（原标题：内部控制审计报告）
天健审〔2025〕861号内部控制审计报告，针对浙江光华科技股份有限公司（以下简称光华股份公司）2024年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则相关要求，光华股份公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作基础上，对财务报告内部控制有效性发表审计意见，并披露注意到的非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性，且情况变化可能导致内部控制不恰当或对控制政策和程序遵循程度降低，因此根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性存在一定风险。审计结果显示，光华股份公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙），中国注册会计师：印彩、印树，中国·杭州，二○二五年三月二十六日。
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