（原标题：2024年度内部控制审计报告）
华北制药股份有限公司2024年度内部控制审计报告由利安达会计师事务所出具。根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则，审计了公司2024年12月31日的财务报告内部控制有效性。董事会负责建立健全和有效实施内部控制，注册会计师基于审计工作对财务报告内部控制有效性发表意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。内部控制存在固有局限性，审计结果显示公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制评价报告指出，公司按照企业内部控制规范体系，在内部控制日常监督和专项监督基础上，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。董事会认为，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制有效。评价范围涵盖公司及25家全资、控股子公司和2家孙公司，涉及主要业务和高风险领域。公司依据相关法规和规范性文件开展内部控制评价工作，未发现重大遗漏或法定豁免。财务报告内部控制缺陷认定标准包括定量和定性标准，非财务报告内部控制缺陷也设定了相应标准。报告期内未发现重大或重要缺陷，所有缺陷均已整改完毕。公司将继续完善内部控制体系建设，促进健康发展。
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