（原标题：内部审计制度）
河北先河环保科技股份有限公司发布内部审计制度，旨在加强公司内部各部门、控股子公司及参股公司的管理和监督，规范内部审计工作。该制度定义内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率和效果的评价活动。公司设立独立的内部审计部门，直接对董事会审计委员会负责，确保审计工作的独立性和专业性。
内部审计部门的主要职责包括：检查和评估内部控制制度，审计财务信息的真实性与合法性，建立健全反舞弊机制，监督年度财务预算和决算执行情况，确认年度经营指标完成情况，出具年度内部控制评价报告，并定期检查重大事件实施情况。审计工作程序涵盖制定审计计划、确定审计重点、实施审计、提出审计报告、下达审计意见书或决定、落实审计结果、跟踪检查等步骤。
内部审计部门拥有广泛的权限，包括要求报送财务资料、检查会计账目、参加重大会议、参与重大合同签订、调查取证、提出纠正意见、采取临时措施、提出处理意见等。该制度自董事会审议通过之日起实施。
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