汇绿生态: 天风证券股份有限公司关于汇绿生态科技集团股份有限公司增资参股公司暨关联交易之重大资产重组之独立财务顾问报告（修订稿）内容摘要

（原标题：天风证券股份有限公司关于汇绿生态科技集团股份有限公司增资参股公司暨关联交易之重大资产重组之独立财务顾问报告（修订稿））

汇绿生态科技集团股份有限公司拟以支付现金方式向参股公司武汉钧恒科技有限公司进行增资，增资完成后持股比例增至51%，成为控股股东。交易价格为24,583.416万元认购钧恒科技1,862.38万元新增注册资本。钧恒科技专注于光模块、AOC、光引擎等光通信产品的研发、生产和销售，属于计算机、通信和其他电子设备制造业。评估机构湖北众联资产评估有限公司采用资产基础法和收益法评估，最终选择收益法评估结果，评估值为66,066.00万元，增值率216.83%。交易资金来源为上市公司自有资金及银行贷款。

上市公司控股股东李晓明及其一致行动人承诺不干预经营管理，确保填补回报措施的执行。上市公司将采取措施保护中小投资者权益，包括严格履行信息披露义务、确保交易定价公允、优化公司治理结构等。交易完成后，上市公司营业收入和净利润将显著提升，不存在交易摊薄当期每股收益的情况。

本次交易构成重大资产重组及关联交易，不涉及发行股份和募集配套资金。交易尚需上市公司股东大会审议及相关法律法规要求的批准或核准。标的公司及其股东承诺在交易期间保持经营稳定，不进行重大不利变更。交易合同明确了资产交付安排及违约责任。