（原标题：内部审计制度（2025年1月））
安徽芯瑞达科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，提高经济效益。该制度依据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规制定。
制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。公司设立审计部，由董事会下设的审计委员会领导，独立开展审计监督工作。审计部负责人由审计委员会提名，董事会任免。内部审计部门需每季度向审计委员会报告工作进展和发现的重大问题，并至少每年提交一次内部审计报告。
内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括销货及收款、采购及付款、存货管理等。审计部门需对内部控制的有效性进行评价，重点关注对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等事项。审计委员会至少每半年对重大事件进行检查，出具检查报告并提交审计委员会。公司董事会应在审议年度报告时，对内部控制自我评价报告形成决议，监事会和独立董事须发表意见。
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