雪人股份: 东北证券股份有限公司关于对福建雪人集团股份有限公司非公开发行募集资金使用的专项核查报告内容摘要

（原标题：东北证券股份有限公司关于对福建雪人集团股份有限公司非公开发行募集资金使用的专项核查报告）

东北证券股份有限公司关于对福建雪人集团股份有限公司2021年度非公开发行普通股募集资金使用的专项核查

一、募集资金基本情况 （一）募集资金到账情况 福建雪人集团股份有限公司2021年度非公开发行普通股股票98,529,411.00股，每股面值1元，每股发行价人民币6.80元。截至2021年12月2日，公司共募集资金669,999,994.80元，扣除与发行有关的费用（不含税）人民币6,842,798.62元，实际募集资金净额为人民币663,157,196.18元。

（二）监管协议签署情况 公司制定了《福建雪人股份有限公司募集资金管理和使用办法》，并在中信银行股份有限公司福州长乐支行、中国光大银行股份有限公司福州长乐支行、兴业银行股份有限公司长乐支行开设募集资金专项账户，与东北证券、相关银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。

二、募集资金2021年使用情况 （一）2021年总体使用与存放情况 截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金总额人民币387,160,813.20元，募集资金存放专项账户余额为人民币278,590,841.17元。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2022年4月27日，公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于置换发行费用及使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司以募集资金人民币18,643,350.00元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，同意公司置换2,125,817.49元发行费用。

（三）募集资金投入项目情况 2021年度，公司募集资金用于项目投入的金额为87,160,813.20元，其中氢燃料电池系统生产基地建设项目1,285,655.67元、氢能技术研发中心建设项目5,875,157.53元、补充流动资金80,000,000.00元。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2021年12月21日召开了第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十八次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超过250,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2021年12月31日，公司实际使用金额220,000,000.00元。

（五）闲置募集资金购买理财产品情况 公司于2021年12月21日召开了第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十八次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，截至2021年12月公司实际使用金额80,000,000.00元。

三、募集资金2022年使用情况 （一）2022年总体使用与存放情况 截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金总额人民币647,237,430.08元，募集资金存放专项账户余额为人民币22,060,458.94元。

（二）募集资金投入项目情况 2022年度，公司募集资金用于项目投入的金额为60,076,616.88元，其中氢燃料电池系统生产基地建设项目18,643,350.00元、氢能技术研发中心建设项目8,276,070.70元、补充流动资金33,157,196.18元。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2021年12月21日召开了第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十八次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司已于2022年12月19日将上述募集资金归还至募集资金专户。公司于2022年12月20日召开了第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，截至2022年12月31日公司实际使用金额250,000,000.00元。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况 公司于2021年12月21日召开了第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十八次会议，会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司于2022年12月20日召开了第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，截至2022年12月31日公司实际使用金额250,000,000.00元。

四、募集资金2023年使用情况 （一）2023年总体使用与存放情况 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金总额人民币647,325,430.08元，募集资金余额为15,831,766.10元。

（二）募集资金投入项目情况 2023年度，公司募集资金用于项目投入的金额为88,000.00元，均用于氢技术研发中心建设项目。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2022年12月20日召开了第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司已于2023年12月19日将上述募集资金全部归还至募集资金专项账户。公司于2023年12月20日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，截至2023年12月31日公司实际使用金额400,000,000.00元。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况 公司于2022年12月20日召开了第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司于2023年12月20日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，截至2023年12月31日公司实际使用金额100,000,000.00元。

五、募集资金2024年使用情况 （一）2024年总体使用与存放情况 截至2024年12月20日，公司累计使用募集资金总额人民币654,380,097.74元，募集资金余额为8,777,098.44元。

（二）募集资金投入项目情况 2024年年初至2024年12月20日，公司募集资金用于项目投入的金额为1,201,751.00元，均用于氢技术研发中心建设项目。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司于2023年12月20日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司已于2024年11月27日将上述募集资金全部归还至募集资金专项账户。公司于2024年11月28日召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议和第五届监事会第十五次（临时）会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，截至2024年12月20日公司实际使用金额400,000,000.00元。

（四）闲置募集资金购买理财产品情况 公司于2023年12月20日召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司于2024年11月28日召开了第五届董事会第二十二次（临时）会议和第五届监事会第十五次（临时）会议，会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，截至2024年12月20日公司实际使用金额105,852,916.66元。

六、保荐机构核查程序 （一）获取大华会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2021年度非公开发行普通股（A股）股票募集资金的验资报告、2021年至2023年募集资金存放与使用情况的鉴证报告等资料，了解募集资金到账情况及后续募集资金存放与使用情况； （二）获取公司2021年、2022年、2023年和2024年的募集资金使用台账，了解募集资金在不同年度的总体使用与存放的情况，逐月自募集资金专户存储银行获取专户对账单，核查台账和对账单的一致性； （三）获取募集资金投资项目先期投入及后续置换的相关资料，核实募集资金后期置换的情况； （四）获取公司2021年、2022年、2023年和2024年的募集资金使用投入项目的明细表及大额抽凭，了解募集资金在不同年度投入募投项目的情况； （五）获取公司2021年、2022年、2023年和2024年的闲置募集资金暂时补充流动资金的银行流水，并穿透核查，了解不同年度的闲置募集资金暂时补充流动资金的最终去向； （六）获取公司2021年、2022年、2023年和2024年的闲置募集资金购买理财产品的明细表及相关资料，了解不同年度闲置募集资金购买的理财产品是否符合要求； （七）保荐机构在持续督导期间每半年前往上市公司开展针对募集资金使用的现场检查，在募集资金专户存储银行网点现场获取对账单，法定督导期内每年度开展全面现场检查，同时对董事长、财务总监、董事会秘书等人员予以访谈，了解募集资金的使用情况以及募投项目的实施动态。

七、保荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为：截至本核查出具日，雪人股份2021年度非公开发行普通股募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定。对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。