永东股份: 关于公司2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告内容摘要

（原标题：关于公司2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告）

证券代码：002756 证券简称：永东股份 公告编号：2024-081
债券代码：127059 债券简称：永东转 2

山西永东化工股份有限公司
关于公司 2024年度向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告

山西永东化工股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发行股票。根据相关文件规定，为保障中小投资者利益，公司就 2024年度向特定对象发行 A股股票对即期回报摊薄的影响进行了分析，并制定了具体的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。

一、本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

1. 财务指标计算主要假设和前提条件
2. 假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。
3. 假设本次发行于 2025年 6月实施完毕。
4. 在预测公司总股本时，仅考虑本次向特定对象发行股份的影响。
5. 根据公司 2024年三季度报告，假设公司 2024年全年的归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润同比增长率比照 2024年三季度同比增长率。
6. 假设公司 2024年归属于上市公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司所有者的净利润对应的年度增长率为-10%、0%、10%三种情形。
7. 不考虑本次发行对公司生产经营、财务状况的影响。

8. 在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

9. 对财务指标的影响

10. 基于上述假设，本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下表所示。

二、本次发行股票摊薄即期回报的风险提示 - 本次发行完成后，公司的总股本和净资产规模将有所增加。但由于募投项目的实施和效益的产生需要一定的期限，本次募集资金到位后的短期内，净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，因此公司每股收益和净资产收益率在短期内存在被摊薄的风险。

三、本次发行的必要性和可行性 - 本次募集资金使用用途符合未来公司整体战略发展规划，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次募集资金的到位和投入使用，将进一步提高公司的经营运营能力和抗风险能力，有利于提升公司整体竞争实力，增强公司可持续发展能力，符合公司及全体股东的利益。

四、募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况 - 本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务开展，是公司基于未来发展战略及行业发展状况的考虑，针对公司目前产品和业务线的重要补充和延伸，具有良好的市场发展前景和经济效益。 - 公司在技术、人才、市场等方面已有充分的储备，为项目的顺利实施提供了保障。

五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施 - 大力推进募投项目建设，尽快实现项目预期效益。 - 加强募集资金管理，提高募集资金使用效率。 - 加快主营业务发展，提升盈利能力。 - 完善公司治理，为公司健康发展提供保障。 - 严格执行现金分红政策，优化投资回报机制。

六、相关承诺主体关于公司填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺 - 公司控股股东、实际控制人和董事、高级管理人员分别作出了相应的承诺，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。

特此公告。
山西永东化工股份有限公司董事会
二〇二四年十二月二十四日