四川路桥: 四川铁投康巴投资有限责任公司2024年1-7月、2023年度审计报告内容摘要

（原标题：四川铁投康巴投资有限责任公司2024年1-7月、2023年度审计报告）

四川铁投康巴投资有限责任公司2024年1-7月、2023年度审计报告

审计意见： 我们审计了四川铁投康巴投资有限责任公司(以下简称"铁投康巴公司")财务报表，包括2024年7月31日、2023年12月31日的资产负债表，2024年1-7月、2023年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注二所述编制基础编制，公允反映了铁投康巴公司2024年7月31日、2023年12月31日的财务状况以及2024年1-7月、2023年度的经营成果和现金流量。

财务数据摘要： - 货币资金：2024年7月31日为356,946.32元，2023年12月31日为151,401.81元。 - 应收账款：2024年7月31日为4,598,239.27元，2023年12月31日为4,791,849.34元。 - 其他应收款：2024年7月31日为20,020,658.66元，2023年12月31日为205,228,996.18元。 - 长期股权投资：2024年7月31日为2,854,852,514.60元，2023年12月31日为2,178,146,931.37元。 - 负债合计：2024年7月31日为6,829,292.68元，2023年12月31日为6,137,785.42元。 - 所有者权益合计：2024年7月31日为2,873,564,037.95元，2023年12月31日为2,382,830,292.30元。 - 净利润：2024年1-7月为31,734,335.85元，2023年度为51,890,810.07元。 - 经营活动产生的现金流量净额：2024年1-7月为183,685,228.04元，2023年度为-195,225,092.63元。 - 投资活动产生的现金流量净额：2024年1-7月为-641,605,373.53元，2023年度为-566,441,950.00元。 - 筹资活动产生的现金流量净额：2024年1-7月为458,125,690.00元，2023年度为761,795,800.00元。

公司基本情况： 四川铁投康巴投资有限责任公司由四川省铁路产业投资集团有限责任公司及甘孜州能源发展集团有限公司于2017年2月13日共同出资成立的有限责任公司，注册资本10,000.00万元，法定代表人：王思程，注册地址：四川省甘孜藏族自治州康定市沿河西路7号。

重要会计政策和会计估计： 1. 会计期间：本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2. 金融工具：本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 3. 长期股权投资：本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。其他长期股权投资采用成本法核算。

审计报告日期：2024年11月11日