钢研高纳: 北京钢研高纳科技股份有限公司2024年度向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书（修订稿）内容摘要

（原标题：北京钢研高纳科技股份有限公司2024年度向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书（修订稿））

北京钢研高纳科技股份有限公司（股票简称：钢研高纳，股票代码：300034.SZ）2024年度向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书（修订稿）。

重大事项提示 1. 原材料及产品价格波动风险：原材料成本占公司产品成本的60%左右，主要原材料镍、铬、钴等有色金属价格波动较大，可能影响公司成本。公司采用成本加成的定价原则，但可能无法完全将成本增加转移给下游客户。 2. 下游客户所属行业集中度较高的风险：公司专注于高温合金材料的研发、生产和销售，核心产品主要应用于航空航天领域。报告期各期，公司对前五大客户销售金额占当期营业收入的比例分别为62.33%、65.53%、56.59%和52.17%。 3. 商誉减值风险：2018年公司完成重大资产重组收购青岛新力通65%股权后形成商誉。截至2024年9月30日，公司商誉账面金额为32,009.00万元，占总资产的比例为4.30%。 4. 毛利率波动的风险：报告期内，公司综合毛利率分别为28.18%、27.68%、29.22%和31.43%。宏观经济情况、行业政策、上游原材料价格、产品售价、下游市场需求、产品结构等因素均会影响公司毛利率水平。

本次发行概况 1. 发行股票的种类和面值：本次向特定对象发行的股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。 2. 发行方式和发行时间：本次发行采取向特定对象发行股票的方式，在取得深交所审核通过并获得中国证监会同意注册的文件后，由上市公司在规定的有效期内选择适当时机向特定对象发行股票。 3. 发行对象及认购方式：本次向特定对象发行股票的发行对象为中国钢研，以现金方式认购本次发行的股票。 4. 发行价格及定价原则：本次向特定对象发行股票的定价基准日为上市公司第六届董事会第三十一次会议决议公告日。发行价格不低于定价基准日前20个交易日上市公司股票均价的80%。经调整后，公司本次向特定对象发行股票的发行价格为12.83元/股。 5. 发行数量：本次拟向特定对象发行股票数量调整为不超过21,823,850股（含本数）。本次发行前，如果上市公司股票在审议本次发行的董事会决议公告日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项或者因股份回购、员工股权激励计划等事项导致上市公司总股本发生变化，本次向特定对象发行股票的发行数量的上限将进行相应调整。 6. 限售期：本次向特定对象发行股票完成后，本次发行对象认购的股票自发行结束之日起三十六个月内不得转让。 7. 募集资金金额及投向：本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过28,000.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额拟全部用于补充流动资金。

发行对象及与发行人的关系 本次向特定对象发行股票的发行对象为中国钢研，以现金方式认购本次发行的股票。截至本募集说明书签署日，中国钢研直接持有上市公司40.38%的股份，为上市公司控股股东。

募集资金用途 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过28,000.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额拟全部用于补充流动资金。

发行目的 1. 满足上市公司业务发展对流动资金的需求，把握行业发展机遇：通过补充流动资金，满足公司业务扩展和升级的资金需求，提升资本实力，增强风险防范能力和竞争能力。 2. 提升航空航天材料创新保障能力，提升客户需求响应能力：通过推进科技体系改革，强化核心技术攻关，提升客户需求响应能力，扩大市场份额。 3. 优化资本结构，提高抗风险能力：增加所有者权益，降低资产负债率，优化资本结构，提高财务风险抵御能力。

发行方案取得有关主管部门批准的情况 1. 已履行的批准程序：本次向特定对象发行股票相关事项已取得国家出资企业中国钢研批复，已经公司第六届董事会第三十一次会议、第六届监事会第二十三次会议、2024年第三次临时股东大会审议通过。 2. 尚需履行的批准程序：本次向特定对象发行股票方案尚需取得深交所审核通过并经中国证监会同意注册。