珀莱雅: 珀莱雅化妆品股份有限公司关于“珀莱转债”2024年付息公告内容摘要

（原标题：珀莱雅化妆品股份有限公司关于“珀莱转债”2024年付息公告）

证券代码：603605 证券简称：珀莱雅 公告编号：2024-057 债券代码：113634 债券简称：珀莱转债

重要内容提示： - 可转债付息债权登记日：2024年 12月 6日 - 可转债除息日：2024年 12月 9日 - 可转债兑息日：2024年 12月 9日

珀莱雅化妆品股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021年 12月 8日发行的可转换公司债券（以下简称“珀莱转债”）将于 2024年 12月 9日（因 2024年 12月 8日为非交易日，故顺延至下一交易日）开始支付自 2023年 12月 8日至 2024年 12月 7日期间的利息。

一、可转债发行上市概况 1. 债券名称：珀莱雅化妆品股份有限公司公开发行 A股可转换公司债券 2. 债券简称：珀莱转债 3. 债券代码：113634 4. 发行日期：2021年 12月 8日 5. 上市日期：2022年 1月 4日 6. 证券类型：可转换为公司 A股股票的可转换公司债券 7. 发行总额：人民币 75,171.30万元 8. 发行数量：7,517,130张 9. 票面金额和发行价格：本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100元，按面值发行 10. 债券期限：本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起 6年，即 2021年 12月 8日至 2027年 12月 7日 11. 债券利率：第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00% 12. 还本付息的期限和方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息 13. 转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2021年12月 14日）起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止，即 2022年 6月14日至 2027年 12月 7日 14. 转股价格：初始转股价格为 195.98元/股，最新转股价格为 97.41元/股 15. 信用评级情况：公司主体信用等级为“AA”，本次可转债信用等级为“AA”，评级展望为“稳定” 16. 信用评级机构：联合资信评估股份有限公司 17. 担保情况：本次发行的可转换公司债券不提供担保 18. 登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

二、本次付息方案 按照公司《募集说明书》的约定，本次付息为“珀莱转债”第三年付息，计息期间为 2023年 12月 8日至 2024年 12月 7日。本计息年度票面利率为 1.00%（含税），即每张面值人民币 100元可转债兑息金额为人民币 1.00元（含税）。

三、付息债权登记日、除息日和兑息日 1. 可转债付息债权登记日：2024年 12月 6日 2. 可转债除息日：2024年 12月 9日 3. 可转债兑息日：2024年 12月 9日

四、付息对象 本次付息对象为截止 2024年 12月 6日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“珀莱转债”持有人。

五、付息方法 1. 公司已与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。 2. 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明 1. 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，“珀莱转债”的个人投资者（含证券投资基金）应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%，即每张面值人民币 100元的可转债本次兑息金额为人民币 1.00元（税前），实际派发利息为人民币 0.80元（税后）。 2. 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值人民币 100元可转债实际派发金额为人民币 1.00元（含税）。 3. 根据 2018年 11月 7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税2018108号）规定，自 2018年 11月 7日起至2021年 11月 6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。根据财政部和税务总局发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021年 34号），自 2021年 11月 7日起至 2025年 12月 31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII，RQFII）可转债持有者取得的本期债券本次利息免征收企业所税，即每张面值人民币 100元可转债实际派发金额为人民币 1.00元（含税）。

七、相关机构及联系方法 1. 发行人：珀莱雅化妆品股份有限公司 - 联系地址：浙江省杭州市西湖区留下街道西溪路 588号 - 联系电话：0571-87352850 2. 保荐人、可转债受托管理人：中信建投证券股份有限公司 - 联系地址：上海市浦东南路 528号上海证券大厦北塔 2203室 - 联系电话：021-68801584 3. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 - 联系地址：上海市浦东新区杨高南路 188号 - 联系电话：4008058058

特此公告。 珀莱雅化妆品股份有限公司董事会 2024年 12月 3日