博苑股份: 公司财务报表及审阅报告（2024年1月-9月）内容摘要

（原标题：公司财务报表及审阅报告（2024年1月-9月））

山东博苑医药化学股份有限公司（以下简称博苑股份公司）财务报表包括 2024年 9月 30日的合并及母公司资产负债表，2024年 7-9月和 2024年 1-9月的合并及母公司利润表，2024年 1-9月的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对这些财务报表进行了审阅，未发现任何事项使他们认为财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映博苑股份公司合并及母公司的财务状况、经营成果和现金流量。

主要财务数据：

• 合并资产负债表（2024年9月30日）：
• 资产总计：1,152,712,730.92元
• 负债合计：172,722,721.40元

• 所有者权益合计：979,990,009.52元

• 母公司资产负债表（2024年9月30日）：

• 资产总计：1,150,373,613.53元
• 负债合计：172,637,460.33元

• 所有者权益合计：977,736,153.20元

• 合并利润表（2024年1-9月）：

• 营业总收入：1,007,011,836.03元
• 营业总成本：815,418,410.23元

• 净利润：170,982,837.32元

• 母公司利润表（2024年1-9月）：

• 营业收入：954,714,933.38元
• 营业成本：700,382,965.06元

• 净利润：168,728,981.00元

• 合并现金流量表（2024年1-9月）：

• 经营活动产生的现金流量净额：122,224,512.58元
• 投资活动产生的现金流量净额：-36,726,105.80元
• 筹资活动产生的现金流量净额：-954,000.00元
• 汇率变动对现金及现金等价物的影响：-821,886.74元

• 期末现金及现金等价物余额：277,464,862.16元

• 母公司现金流量表（2024年1-9月）：

• 经营活动产生的现金流量净额：796,104,770.10元
• 投资活动产生的现金流量净额：-46,726,105.80元
• 筹资活动产生的现金流量净额：-954,000.00元
• 汇率变动对现金及现金等价物的影响：-821,886.74元
• 期末现金及现金等价物余额：276,841,162.03元

主要财务指标变动： - 货币资金增加35.79%，主要系2024年1-9月经营活动现金净流入所致。 - 应收票据减少54.38%，主要系2024年9月末应收的信用等级一般的银行承兑汇票减少所致。 - 应收账款增加45.85%，主要系2024年9月末信用期内应收货款随销售收入增加所致。 - 营业收入增加34.91%，主要系2024年1-9月产销规模扩大所致。 - 营业成本增加44.64%，主要系2024年1-9月产销规模扩大所致。 - 研发费用增加31.53%，主要系2024年1-9月公司加大研发力度，研发人员薪酬及研发直接投入增加所致。