星源卓镁: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

宁波星源卓镁技术股份有限公司 2024年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 104,588,012.34 | 26.89% | 287,994,213.24 | 13.54% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 19,119,577.19 | -1.15% | 56,080,118.37 | -3.72% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 17,106,569.73 | 8.37% | 51,165,418.04 | -0.81% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 55,117,050.54 | 105.93% | | 基本每股收益（元/股） | 0.2390 | -1.16% | 0.7010 | -3.72% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.2390 | -1.16% | 0.7010 | -3.72% | | 加权平均净资产收益率 | 1.78% | -0.10% | 5.23% | -0.47% |

（二）非经常性损益项目和金额

| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 | | --- | --- | --- | --- | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -15,830.63 | -27,524.55 | -- | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 134,678.98 | 1,854,580.94 | -- | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 2,245,579.13 | 3,966,171.92 | -- | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,816.59 | -11,227.92 | -- | | 减：所得税影响额 | 355,236.61 | 867,300.06 | -- | | 合计 | 2,013,007.46 | 4,914,700.33 | -- |

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

1. 资产负债表

| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动比例 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 货币资金 | 124,444,849.13 | 551,861,201.34 | -77.45% | 主要系本期理财购买、设备采购及奉化子公司建设所致。 | | 交易性金融资产 | 322,529,426.03 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期购买理财产品所致。 | | 应收款项融资 | 10,844,236.70 | 4,125,861.03 | 162.84% | 主要系本期收到客户支付的银行承兑汇票增加所致。 | | 预付款项 | 831,393.37 | 402,606.71 | 106.50% | 主要系本期预付的购买原材料增加所致。 | | 其他应收款 | 1,352,080.41 | 325,370.06 | 315.55% | 主要系本期子公司建设所需保证金增加所致。 | | 其他流动资产 | 847,589.09 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期可抵扣进项税额增加所致。 | | 无形资产 | 106,300,830.56 | 28,017,792.32 | 279.40% | 主要系本期子公司购买的土地所致。 | | 递延所得税资产 | 3,209,237.46 | 2,356,629.68 | 36.18% | 主要系本期期末可抵扣所得税暂时性差异事项的增加所致。 | | 合同负债 | 2,207,502.60 | 1,031,021.27 | 114.11% | 主要系本期预收货款增加所致。 | | 其他应付款 | 714,142.57 | 108,000.00 | 561.24% | 主要系本期收到保证金增加所致。 | | 其他流动负债 | 69,951.81 | 102,215.66 | -31.56% | 主要系本期预收货款税费减少所致。 | | 递延收益 | 12,708,694.83 | 9,598,852.47 | 32.40% | 主要系本期收到与资产相关的政府补助所致。 | | 其他综合收益 | 627,478.95 | 0.00 | 不适用 | 主要系本期子公司外币财务报表折算所致。 |

1. 利润表

| 利润表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 财务费用 | -3,594,997.38 | -7,059,068.87 | 49.07% | 主要系本期利息收入及汇兑收益减少所致。 | | 其他收益 | 5,240,939.74 | 1,656,341.04 | 216.42% | 主要系本期收到的与经营活动相关的政府补助增加所致。 | | 投资收益 | 3,436,745.89 | 5,106,382.92 | -32.70% | 主要系本期理财产品收益减少所致。 | | 信用减值损失 | 384,421.52 | -533,390.44 | -172.07% | 主要系本期计提坏账准备减少所致。 | | 资产减值损失 | -4,577,148.71 | -2,908,353.82 | 57.38% | 主要系本期计提存货减值准备增加所致。 | | 资产处置收益 | 0.00 | 3,656.53 | -100.00% | 主要系本期处置资产减少所致。 | | 营业外收入 | 7,292.23 | 631,713.44 | -98.85% | 主要系本期收到的与经营活动无关的政府补助减少所致。 | | 营业外支出 | 46,044.70 | 230,128.10 | -79.99% | 主要系本期捐赠支出减少所致。 |

1. 现金流量表

| 现金流量表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比例 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 经营活动产生的现金流量净额 | 55,117,050.54 | 26,764,808.36 | 105.93% | 主要系本期销售商品收到的现金增加所致。 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -453,601,713.24 | -292,561,398.36 | -55.04% | 主要系本期购买固定资产和无形资产支付的现金增加所致。 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,000,000.00 | -87,522,813.48 | 68.01% | 主要系本期偿还银行借款减少所致。 |