越秀资本: 广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）2024年付息公告内容摘要

（原标题：广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）2024年付息公告）

债券代码：148097 债券简称：22越控 04

广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）将于2024年10月24日支付自2023年10月24日到2024年10月23日期间的利息。债权登记日为2024年10月23日，债券付息日为2024年10月24日。

债券基本情况： 1. 发行人：广州越秀资本控股集团股份有限公司 2. 债券名称：广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 3. 债券简称及代码：22越控 04，148097 4. 发行总额：人民币10.00亿元 5. 发行价格（每张）：人民币100元 6. 债券期限：5年期固定利率债券，附第3年末发行人调整票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权 7. 债券余额：人民币10.00亿元 8. 债券利率：2.65% 9. 每张派息额：人民币2.65元 10. 起息日：2022年10月24日 11. 付息日：2023年至2027年每年的10月24日；若发行人行使赎回选择权，则本期债券赎回部分债券的付息日为2023年至2025年每年的10月24日；若债券持有人行使回售选择权，则本期债券回售部分债券的付息日为2023年至2025年每年的10月24日 12. 兑付日：2027年10月24日；若发行人行使赎回选择权，则本期债券赎回部分债券的兑付日为2025年10月24日；若债券持有人行使回售选择权，则本期债券回售部分债券的兑付日为2025年10月24日 13. 信用级别：AAA 14. 担保方式：无担保 15. 上市时间和地点：2022年10月27日在深圳证券交易所上市 16. 债券受托管理人：华福证券有限责任公司 17. 登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

付息方案： “22越控 04”的票面利率为2.65%，本次付息每手“22越控 04”（面值1,000元）派发利息为人民币26.50元（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每手派发利息为人民币21.20元；扣税后非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为人民币26.50元。

付息对象： 本期债券本次付息对象为截止2024年10月23日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人。2024年10月23日（含）前买入本期债券的投资者，享有本次派发的利息；2024年10月23日卖出本期债券的投资者，不享有本次派发的利息。

付息方法： 公司将委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行本次付息。在本次付息日的2个交易日前，公司会将本期债券本次利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。

关于债券利息所得税的说明： 1. 个人缴纳公司债券利息所得税的说明：根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。 2. 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明：根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。2021年10月27日，国务院常务会议决定将境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限延长至2025年12月31日，具体政策通知请投资者关注后续进展。 3. 其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明：其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

本期债券相关机构和联系方式： 1. 发行人：广州越秀资本控股集团股份有限公司 住所：广州市天河区珠江西路5号6301房自编B单元 联系地址：广州市天河区珠江西路5号6301房自编B单元 法定代表人：王恕慧 联系人：厉韧 联系电话：020-66611888 传真：020-88835128 邮政编码：510623 2. 主承销商、簿记管理人：中信证券股份有限公司 住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 联系地址：深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦18层 法定代表人：张佑君 联系人：王宏峰、陈天涯、张路、王晓虎、谈笑 联系电话：010-60835062 传真：010-60833504 邮政编码：518048 3. 债券受托管理人：华福证券有限责任公司 住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层、4层、5层 联系地址：北京市朝阳区朝阳门北大街20号兴业银行大厦 法定代表人：苏军良 联系人：李世博、李丹丹、韩如梦 联系电话：010-89926921 传真：010-89926829 邮政编码：100020 4. 登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 负责人：汪有为 住所：深圳市福田区深南大道2012号深圳证券交易所广场25楼 联系方式：0755-21899999