（原标题：中国国际金融股份有限公司关于北京理工导航控制科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）
中国国际金融股份有限公司关于北京理工导航控制科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11号——持续督导》等有关法律、法规的规定，中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为正在履行北京理工导航控制科技股份有限公司（以下简称“理工导航”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责理工导航上市后的持续督导工作，并出具本持续督导期间（以下简称“2024年上半年”或“报告期”）跟踪报告。
一、持续督导工作情况 1. 保荐机构已建立健全并有效执行了持续督导制度，并制定了相应的工作计划。 2. 保荐机构已与理工导航签订《保荐协议》，该协议明确了双方在持续督导期间的权利和义务，并报上海证券交易所备案。 3. 2024年上半年，公司未出现按规定须保荐机构公开发表声明的违法违规情况。 4. 2024年上半年，公司及其相关当事人未出现违法违规或违背承诺等事项。 5. 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回访等方式，对公司开展持续督导工作。 6. 2024年上半年，保荐机构督导公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其他规范性文件，切实履行其所做出的各项承诺。 7. 保荐机构督促公司依照相关规定健全完善公司治理制度，并严格执行公司治理制度。 8. 保荐机构对公司内控制度的设计、实施和有效性进行了核查，上市公司的内控制度符合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证公司的规范运行。 9. 保荐机构督促公司依照相关规定健全和完善信息披露制度并严格执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件。 10. 保荐机构对公司的信息披露文件进行了审阅，不存在应向上交所报告的情况。 11. 2024年上半年，公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未出现该等事项。 12. 2024年上半年，公司及其控股股东、实际控制人等不存在未履行承诺的情况。 13. 2024年上半年度，经保荐机构核查，不存在前述应及时向上交所报告的情况。 14. 2024年上半年，公司未出现该等事项。 15. 保荐机构制定了对公司的现场检查工作计划，明确了现场检查工作要求。 16. 2024年上半年，公司未出现需要进行专项现场检查的情形。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况 2024年上半年，公司不存在需要整改的情况。
三、重大风险事项 （一）业绩下滑及持续亏损的风险 报告期内，公司营业收入较上年同期增长 52.13%、归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 313.18%、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期有所下降。 1. 2024年半年度业绩下滑及亏损的原因 1）公司目前阶段的销售受产业链配套关系影响从而引起业绩波动。 2）公司在研产品尚未形成批量销售。 2. 公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化 1）公司主营业务未发生相关变化。 2）公司核心竞争力未发生重大不利变化。 3. 公司所处行业情况 惯性导航技术是军事领域最重要的核心通用技术之一，惯性导航的发展水平直接影响了一个国家武器装备的先进性。 4. 公司持续经营能力未发生重大不利变化 公司团队深耕惯性导航与控制领域三十余年，产品在远程精确制导弹药等多型核心武器平台中得到广泛应用，建立了良好的客户口碑，积累了丰富的客户资源。 5. 对公司具有重大影响的其他信息 公司本期业绩亏损属于受产业链配套关系影响形成的短期业绩波动，公司主营业务未发生变化，核心竞争力和持续经营能力未发生重大不利变化。
（二）退市风险 2022年年末开始，公司上级配套单位的部分配套厂商出现了暂时性的产能供应短缺，导致上级配套单位对公司的产品采购需求亦出现了阶段性的下降。 公司股票已在 2023年年度报告披露后被实施退市风险警示。 若未来公司下游客户对公司已签订或尚未签署的合同签署后履约进度延后，导致公司 2024年年度报告披露的财务数据再次出现前述规定情形或《上海证券交易所科创板股票上市规则》规定的其他退市情形，上海证券交易所将对公司股票启动退市程序。
（三）核心竞争力风险 1. 技术快速更迭风险 2. 技术人才流失或泄密的风险 3. 产品研发及技术研发风险
（四）经营风险 1. 产品结构较为单一的风险 2. 客户集中度较高的风险 3. 军工资质延续的风险
（五）财务风险 1. 应收票据及应收账款余额较高导致的坏账风险 2. 商誉减值风险 3. 存货减值的风险 4. 税收优惠政策不确定性风险
（六）宏观风险及行业风险 1. 宏观风险 2. 公司产品销售情况及收入受军方采购政策影响较大的风险
（七）其他风险 1. 公司相关产品型号被替换或减少列装数量导致公司订单不可持续的风险 2. 公司可能无法按照 2023年 10月的《订货通知书》原定需求签订合同导致收入在 2024年无法实现的重大不确定性风险
四、重大违规事项 2024年上半年，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性 2024年上半年，公司主要会计数据如下: 单位：万元 主要会计数据|2024年1-6月|2023年1-6月|本期比上年同期 增减(%)| 营业总收入|1,322.66|869.41|52.13| 归属于上市公司股东的净利润|-3,060.55|1,435.67|-313.18| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-3,244.28|-1,221.82|不适用| 经营活动产生的现金流量净额|-2,430.21|761.41|-419.17| 主要会计数据|2024年6月30日|2023年12月31日|本期末比上年度 末增减(%)| 归属于上市公司股东的净资产|127,921.50|138,079.53|-7.36| 总资产|161,652.75|163,597.77|-1.19|
2024年上半年度，公司主要财务指标如下所示: 主要财务指标|2024年1-6月|2023年1-6月|本期比上年同期增减 (%)| 基本每股收益（元／股）|-0.36|0.16|-325.00| 稀释每股收益（元／股）|-0.36|0.16|-325.00| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）|-0.39|-0.14|不适用| 加权平均净资产收益率（%）|-2.42|0.94|减少3.36个百分点| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-2.56|-0.80|减少1.76个百分点| 研发投入占营业收入的比例（%）|162.64|162.27|增加0.37个百分点|
2024年 1-6月，公司营业收入较上年同期增长 52.13%，主要由于上年同期公司上级配套单位的部分配套厂商出现了产能供应短缺，导致惯性导航系统销售数量大幅减少，公司本期加大市场开拓和研发投入，部分小批量试制产品形成销售，营业收入同比有所增加。 2024年 1-6月，归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 313.18%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期有所下降。 2024年 1-6月，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 419.17%。 2024年 1-6月，基本每股收益、稀释每股收益较上年同期下降 325.00%。 2024年 1-6月，扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期有所下降。 综上，公司 2024年 1-6月主要财务数据及指标变动具备合理性。
六、核心竞争力的变化情况 公司以原北京理工大学惯性导航与控制团队研究人员为核心，拥有包括多名博士在内的高素质研发团队。 公司成功实现科技成果转化产业化落地。 公司目前定型的惯性导航系统产品用于我军现役武器装备，且部分产品定型时间较短。 公司团队优势明显，技术能力较强，多款惯性导航系统产品已定型。 综上所述，公司 2024年度上半年核心竞争力未发生重大不利变化。
七、研发支出变化及研发进展 （一）研发支出及变化情况 报告期内，公司研发投入 2,151.21万元，研发投入较上年同期增加 52.49%。 （二）研发进度 2024年 1-6月，公司各在研项目如期开展，并取得相应的研发成果。 报告期内，公司新申请知识产权共 58项，其中发明专利 7项，实用新型专利 20项；累计获得知识产权共 111项，其中发明专利 15项，实用新型专利 33项。
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致（如有） 不适用。
九、募集资金的使用情况及是否合规 截至 2024年 6月 30日，公司募集资金账户余额为 24,947.51万元，其中，公司使用闲置募集资金进行现金管理（七天通知存款、可转让大额存单及结构性存款）余额 12,871.00万元，募集资金专户资金活期存款余额 12,076.51万元。
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况 公司实际控制人、董事及高级管理人员通过中金理工导航 1号员工参与科创板战略配售集合资产管理计划（以下简称“中金理工导航 1号”）认购公司首发股份467,376股，上述股份已于 2023年 3月解除限售并上市交易。 2024年 1-6月，中金理工导航 1号对外出售股份 4.78万股，期末持股数量为 18.62万股。 除上述情况外，报告期内控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份不存在其他减持情形。 截至报告期末，控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结情形。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项 无。
首页
微信公众号
证券之星APP
