中创股份: 开源证券股份有限公司、民生证券股份有限公司关于山东中创软件商用中间件股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：开源证券股份有限公司、民生证券股份有限公司关于山东中创软件商用中间件股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）

1 开源证券股份有限公司、民生证券股份有限公司关于山东中创软件商用中间件股份有限公司 2024 年半年度持续督导跟踪报告

2024年半年度，保荐机构对中创股份的持续督导情况工作总结如下：

一、持续督导工作情况 保荐机构已经建立健全并有效执行了持续督导制度，并制定了相应的工作计划；与中创股份签订承销及保荐协议，明确了双方在持续督导期间的权利和义务，并报上海证券交易所备案；通过日常沟通、定期回访、现场走访、尽职调查等方式，了解公司业务情况，对中创股份开展了持续督导工作。

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况 在本持续督导期间，保荐机构和保荐代表人未发现中创股份存在重大问题。

三、重大风险事项 （一）行业竞争加剧风险 国内中间件市场仍主要由国际知名厂商 IBM公司和 Oracle公司占据主导地位，公司虽然在基础中间件领域占据了一定市场份额，但与国际知名厂商相比，公司在品牌影响力、资金实力、技术研发实力等方面均存在一定差距。 （二）经营业绩季节性波动风险 公司收入确认主要集中在第三、第四季度，公司经营业绩存在季节性波动风险。 （三）新技术、新产品研发失败风险 新技术存在可行性风险，可能难以在预定的时间和预算内完成技术可行性验证。 （四）宏观环境风险 如果中国经济增长放缓或复苏不及预期，可能会导致相关部门对于软件领域的采购需求下降，进而会影响整个行业及公司的经营与发展。 （五）税收优惠政策变动风险 如国家对软件企业的税收优惠政策发生变化，或者公司以后年度不能符合国家规划布局内重点软件企业的条件，则可能会对公司未来经营业绩产生一定负面影响。 （六）应收账款坏账风险 如果发生客户延迟付款或者客户拒绝支付相关款项，将会对公司经营业绩和资金周转造成一定不利的影响。

五、主要财务指标的变动原因及合理性 （一）主要会计数据 2024年半年度，中创股份主要会计数据如下所示： 营业收入 6,045.08 万元，同比增长 45.33%； 归属于上市公司股东的净利润 198.17 万元，同比增长 75.07%； 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 101.75 万元，去年同期为 -22.64 万元； 经营活动产生的现金流量净额 -3,941.23 万元，去年同期为 -168.29 万元； 归属于上市公司股东的净资产 77,458.32 万元，同比增长 96.77%； 总资产 80,410.64 万元，同比增长 77.95%。

（二）主要财务指标 基本每股收益 0.03 元/股，同比增长 50.00%； 稀释每股收益 0.03 元/股，同比增长 50.00%； 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.01 元/股，去年同期为 0.00 元/股； 加权平均净资产收益率 0.33%，减少 0.02 个百分点； 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.17%，增加 0.24 个百分点； 研发投入占营业收入的比例 43.17%，增加 0.39 个百分点。

六、核心竞争力的变化情况 2024年半年度，公司核心竞争力未发生不利变化。公司核心竞争力体现在： （一）深耕中间件行业二十年，助力解决国产中间件“卡脖子”问题 （二）掌握中间件核心技术 （三）多次主持或参与制定国家及行业标准 （四）多次主持及牵头参与国家科技及重大专项等课题 （五）研发能力突出 （六）产品技术引领未来市场方向

七、研发支出变化及研发进展 2024年 1-6月，公司研发投入为 2,609.73 万元，同比增长 46.66%。新增申请发明专利 9 项，新增授权专利 1 项；新增外观设计专利 2 项；新增申请软件著作权 10 项，新增授权软件著作权 10 项。截至报告期末，公司知识产权拥有量为 367 项，其中发明专利 152 项，外观设计专利 2 项，软件著作权 213 项。

九、募集资金的使用情况及是否合规 截至 2024年 6月 30日，公司募集资金余额为人民币 387,743,609.01 元。公司 2024年半年度募集资金存放与使用情况符合相关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况 截至 2024年 6月 30日，山东中创软件工程股份有限公司持有中创股份 2,145.00 万股，持股比例为 25.22%，为中创股份的控股股东。景新海、程建平二人为一致行动人，通过直接或间接方式合计控制中创股份 35.63% 的股权，为中创股份的实际控制人。报告期内，中创股份的控股股东、实际控制人持有公司股数未发生增减变动。公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结及减持的情形。