振华新材: 中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）

中信建投证券股份有限公司关于贵州振华新材料股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告。2021年9月14日，贵州振华新材料股份有限公司在上海证券交易所科创板上市。中信建投证券作为振华新材首次公开发行股票及2022年度向特定对象发行A股股票的保荐机构，根据相关规定，对振华新材进行持续督导，并出具本持续督导跟踪报告。

公司2024年上半年营业收入97,232.33万元，同比下降70.16%；公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为-20,302.50万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-20,542.87万元，发生亏损。主要原因系：1、2024年1-6月，我国新能源汽车销量及动力电池装车辆增速放缓，且三元电池装机量市场份额被磷酸铁锂电池挤压，导致三元电池市场需求疲软；同时，行业内正极材料产能近年来快速扩张，正极材料企业产能利用率整体处于较低水平，导致行业竞争加剧。根据SMM新能源统计，2024年上半年，三元材料厂商的开工率大约为40%；2、根据鑫椤资讯数据，2024年上半年6系三元材料在国内市场占比为28%，相较去年同期有所提升；2024年上半年，公司的主要产品5系三元材料的市场需求减少，而6系新一代高电压材料在客户端的认证导入没有及时完成，导致2024年上半年销售量减少，经营出现短期波动；3、公司产品销售价格随主要原材料的价格下降而下降；4、受产品销量下滑影响，单位产品分摊的制造费用上升，导致销售毛利率显著下降。

公司2024年上半年主营业务波动系受上述因素影响所致，请投资者关注公司经营相关风险。公司已采取降本增效、积极开拓市场、持续加强研发等一系列措施来降低上述因素对公司经营造成的不利影响。

2024年1-6月，振华新材未发生按规定须保荐机构公开发表声明的违法违规情况。2024年1-6月，振华新材在持续督导期间未发生违法违规或违背承诺等事项。2024年1-6月，振华新材及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生该等事项。2024年1-6月，振华新材及其控股股东、实际控制人不存在未履行承诺的情况。2024年1-6月，经保荐机构核查，振华新材不存在应及时向上海证券交易所报告的情况。2024年1-6月，振华新材未发生相关情况。2024年1-6月，振华新材不存在需要专项现场检查的情形。

2024年1-6月，公司主要财务数据和财务指标如下所示：资产总额840,664.25万元，归属于母公司所有者权益474,349.80万元，资产负债率（合并）43.57%，营业收入97,232.33万元，净利润-20,302.50万元，归属于母公司所有者的净利润-20,302.50万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-20,542.87万元，基本每股收益-0.41元，稀释每股收益-0.41元，加权平均净资产收益率-4.33%，经营活动产生的现金流量净额-136,131.98万元，研发投入占营业收入的比例5.30%。

截至2024年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金余额98,540,064.10元。截至2024年6月30日，公司2022年度向特定对象发行A股股票募集资金余额706,948,880.85元。截至2024年6月30日，振华新材募集资金存放和使用符合相关规定。

截至2024年6月30日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的持股情况如下：中国振华电子集团有限公司持有125,380,000股，中国电子有限公司持有159,766,812股，向黔新持有5,660,000股，伍杰持有2,052,160股，王敬持有200,000股，梅铭持有243,956股，李路持有225,000股，周朝毅持有4,000股。截至2024年6月末，中信建投振华新材科创板战略配售集合资产管理计划持有发行人6,531,399股股份。2024年1-6月，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股数未发生变动。截至2024年6月末，公司董事、监事、高级管理人员与核心技术人员持有的公司股份不存在质押、冻结的情况。