赛恩斯: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于赛恩斯环保股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于赛恩斯环保股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于赛恩斯环保股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

一、持续督导工作情况 1. 保荐机构已建立健全并有效执行持续督导工作制度，并制定了相应工作计划。 2. 保荐机构已与赛恩斯签订了保荐协议（明确双方在持续督导期间的权利义务）。 3. 保荐机构通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式开展持续督导工作。 4. 2024年上半年度，公司未发生需按有关规定公开发表声明的违法违规情况。 5. 2024年上半年度，公司及相关当事人不存在违法违规和违背承诺的情况。 6. 2024年上半年度，公司及其董事、监事、高级管理人员无违法违规和违背承诺的情况。 7. 赛恩斯《公司章程》、三会议事规则等治理制度符合相关法规要求并得到有效执行。 8. 赛恩斯内控制度符合相关法规要求并得到有效执行，可以保证公司的规范运行。 9. 公司已按照证券监管部门的相关要求建立了信息披露制度。2024年上半年度，赛恩斯向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 10. 2024年上半年度，保荐机构对赛恩斯的信息披露文件及向上海证券交易所提交的其他文件进行了事前审阅或者在规定期限内进行事后审阅，公司给予了积极配合。截至本报告签署日，不存在因信息披露出现重大问题而需要公司予以更正或补充的情况。 11. 2024年上半年度，赛恩斯或其控股股东、董事、监事、高级管理人员未发生受到中国证监会行政处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出具监管关注函的情况。 12. 2024年上半年度，赛恩斯及控股股东不存在未履行承诺的情况。 13. 2024年上半年度，未发现赛恩斯该等事项。 14. 2024年上半年度，赛恩斯未发生该等情况。 15. 2024年上半年度，赛恩斯不存在需要专项现场检查的情形。 16. 2024年上半年度，保荐机构对赛恩斯募集资金的专户存储、募集资金的使用以及投资项目的实施等承诺事项进行了持续关注。

二、保荐机构对公司信息披露审阅的情况 2024年上半年度，保荐机构对赛恩斯的信息披露文件及向上海证券交易所提交的其他文件进行了事前审阅或者在规定期限内进行事后审阅，公司给予了积极配合。

三、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况 无。

四、重大风险事项 1. 宏观经济政策、税收政策、水处理产业政策以及环境治理相关政策的调整，将影响公司的经营业绩。 2.1 环保行业是典型的政策驱动型的行业，如果国家环境保护方面的政策出现重大变化，放松部分排放指标或者环保监管强度有所减弱，或者公司对未来环保政策变动趋势未能及时发现和把握，都可能会对公司未来的生产经营造成不利影响。 2.2 良好的行业发展前景会不断吸引潜在竞争者进入重金属污染防治领域，公司未来在市场拓展等方面将面临更为激烈的竞争。 3.1 有限的市场空间和项目获取方式的多样化将会给公司业务的进一步拓展带来新的挑战。 3.2 公司项目的运营合同通常为一年一签，导致未来能否继续运营该项目可能存在不确定性。 3.3 公司下游客户以有色金属采选冶企业为主，下游行业集中度较高导致公司客户集中度较高。 4.1 如果公司不能结合行业发展趋势及市场需求，准确、及时地对技术工艺优化升级，在研项目无法成功实现产业化，抑或在研发方向上缺乏前瞻性判断，则公司的技术、产品及服务可能面临无法及时满足国家新标准而导致市场竞争力降低的风险。 4.2 如果未来出现核心技术人员及研发人员流失的情况，可能会在一定程度上影响公司技术研发和创新能力，并对公司的竞争力及长期稳定发展产生不利影响。 4.3 部分技术属于专有技术，只能以非专利专有技术的方式存在，可能存在核心技术泄密的风险。 5.1 报告期内，公司的应收账款金额较大，对公司造成了一定的营运资金压力。 5.2 若公司未能准确研判行业发展及下游需求变化，或公司未能有效控制成本，导致未来承接的个别项目毛利率较低，则将可能导致公司毛利率出现波动甚至下降。 5.3 如果未来国家调整相关税收优惠政策，或公司未能通过高新技术企业等认定而无法享受相关优惠政策，则可能提高公司的税负水平，从而给公司业绩带来不利影响。

五、重大违规事项 2024年上半年度，公司不存在重大违规事项。

六、主要财务指标的变动原因及合理性 主要会计数据 营业收入 35,600.71 万元，同比增长 32.68%。 归属于上市公司股东的净利润 11,536.40 万元，同比增长 216.75%。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,408.58 万元，同比增长 64.97%。 经营活动产生的现金流量净额 -88.15 万元。 归属于上市公司股东的净资产 106,104.58 万元，同比增长 13.87%。 总资产 169,660.07 万元，同比增长 13.64%。 主要财务指标 基本每股收益 1.21 元/股，同比增长 218.42%。 稀释每股收益 1.21 元/股，同比增长 218.42%。 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.57 元/股，同比增长 62.86%。 加权平均净资产收益率 11.59%，增加 7.50 个百分点。 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.43%，增加 1.75 个百分点。 研发投入占营业收入的比例 5.73%，减少 0.19 个百分点。

七、核心竞争力的变化情况 1. 公司先后攻克有色金属行业污酸资源化治理、重金属废水深度处理与回用、含砷危废无害化处置等技术难题。 2. 生物制剂系列药剂具有去除重金属效果稳定、产生渣量小、运行成本低、二次污染风险小等特点。 3. 矿化剂系列产品具有对砷的固化效率高、处理后砷的浸出毒性稳定低于最新标准要求、使用方便、综合成本低等显著优势。 4. 公司全资子公司紫金药剂所研发的铜萃取剂产品改变了我国长期依赖进口选矿药剂的局面。 5. 公司已形成以自有核心技术为支撑，不断整合技术、产品、生产与服务，构建起重金属污染防治综合解决方案、产品销售、运营服务三位一体的经营体系。 6. 公司拥有一支 164 人的高水平、专业化技术研发团队，占员工总数比例 14.25%。

八、研发支出变化及研发进展 研发投入合计 2,038.51 万元，同比增长 28.37%。 研发投入总额占营业收入比例 5.73%，减少 0.19 个百分点。 研发投入资本化的比重 0.41%，增加 0.41 个百分点。

九、新增业务进展是否与前期信息披露一致 与前期信息披露一致。

十、募集资金使用情况及是否合规 截至 2024 年 6 月 30 日，募集资金使用和余额具体情况如下。 实际结余募集资金 12,096.81 万元。 公司 2024 年上半年度募集资金存放与使用情况符合相关规定。

十一、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押冻结及减持情况 截至 2024 年 6 月 30 日，公司控股股东、实际控制人直接持股情况如下。 高伟荣持股 24,065,685 股。 高亮云持股 6,244,000 股。 高时会持股 1,533,000 股。 截至 2024 年 6 月 30 日，公司董事、监事和高级管理人员直接持股情况如下。 高伟荣持股 24,065,685 股。 蒋国民持股 2,819,000 股。 邱江传持股 224,000 股。 王朝晖持股 174,000 股。 高亮云持股 6,244,000 股。 黄剑波持股 24,000 股。 截至 2024 年 6 月 30 日，公司董事、监事和高级管理人员间接持股情况如下。 夏甫持股 20,000 股。 截至本报告出具之日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员直接和间接持有的公司股份均不存在质押、冻结及减持的情形。