必易微: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市必易微电子股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告内容摘要

（原标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市必易微电子股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告）

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市必易微电子股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告。

一、持续督导工作情况。保荐人已建立健全并有效执行了持续督导制度，并制定了相应的工作计划；已与必易微签订承销及保荐协议，明确了双方在持续督导期间的权利和义务；通过日常沟通、定期及不定期回访等方式了解必易微业务经营情况；2024年上半年度持续督导期间，必易微未发生按相关规定须保荐人公开发表声明的违法违规情况；公司及相关当事人未出现需报告的违法违规、违背承诺等事项；督导必易微及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其他规范性文件；公司章程、三会议事规则等制度符合相关法规要求；公司内控制度符合相关法规要求；督促必易微严格执行信息披露制度；对必易微的信息披露文件进行事前或事后的及时审阅；必易微及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在上述事项的情况；必易微及控股股东、实际控制人等不存在未履行承诺的情况；必易微未出现该等事项；已制定现场检查的相关工作计划；对公司募集资金的专户存储、募集资金的使用以及投资项目的实施等承诺事项进行了持续关注。

二、保荐人和保荐代表人发现的问题及整改情况。无。

三、重大风险事项。报告期内，由于市场需求低迷、市场竞争加剧以及公司加大研发投入等因素，导致公司归属于上市公司股东的净利润同比下降；公司所处的集成电路行业为技术密集型，企业竞争的核心体现为技术实力；集成电路设计行业属于智力和技术密集型产业，高端、专业人才是公司综合竞争力的体现和未来持续发展的基础；模拟及数模混合芯片研发的技术门槛较高、种类繁多；公司产品主要应用于消费电子、工业控制、网络通讯、数据中心、汽车电子等领域；公司采用Fabless模式，晶圆制造、芯片封装测试均由委外厂商完成；尽管公司目前应收账款账龄结构良好、发生坏账损失的风险较小；随着公司业务规模的不断扩大，存货规模随之上升；公司的业务扩张主要受益于消费电子、工业控制、网络通讯、数据中心、汽车电子等应用领域的终端产品市场的迅速增长；近年来，国际贸易环境日趋复杂，中美贸易摩擦争端加剧。

四、重大违规事项。2024年1-6月，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性。营业收入30,381.84万元，同比增长0.72%；归属于上市公司股东的净利润-1,060.94万元，同比下降903.45%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,728.19万元；经营活动产生的现金流量净额735.57万元，同比增长不适用；归属于上市公司股东的净资产134,444.47万元，同比增长1.39%；总资产143,678.81万元，同比下降0.34%；基本每股收益-0.15元/股，同比下降850%；稀释每股收益-0.15元/股，同比下降850%；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.40元/股；加权平均净资产收益率-0.76%，减少0.86个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-1.96%；研发投入占营业收入的比例27.91%，增加4.99个百分点。

六、核心竞争力及变化情况。公司掌握核心技术并持续更新升级；公司研发团队合计254人，超过公司总人数的70%；公司采用集成电路设计行业典型的Fabless的经营模式；公司在市场开拓的进程中专注客户服务；2024年1-6月，公司的核心竞争力未发生重大变化。

七、研发支出变化及研发进展。2024年1-6月，公司研发费用为8,478.07万元，较去年同期增加1,564.99万元；研发投入占营业收入的比例为27.91%，上升4.99个百分点；公司累计取得国内外专利195项，集成电路布图设计专有权368项；报告期内，公司新增获得授权专利27项，新增获得集成电路布图设计专有权99项。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致。不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规。截至2024年6月30日，公司募集资金使用及结存情况如下：实际收到的募集资金总额87,922.22万元；减去其他发行费用1,844.43万元；减去累计直接投入募投项目金额27,625.97万元；减去累计超募资金永久补充流动资金12,495.76万元；减去累计超募资金回购公司股份4,219.37万元；减去累计节余募集资金永久补充流动资金6,232.02万元；减去持有未到期的理财产品余额17,400.00万元；加上累计理财收益及利息收入扣除手续费净额2,600.77万元；募集资金专户应有余额20,705.44万元；募集资金实际余额20,708.08万元；差异2.64万元。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况。2024年1-6月，必易微实际控制人、董事、监事和高级管理人员直接持有公司股数未发生增减变动；截至2024年6月30日，必易微实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员持有的公司股权均不存在质押、冻结及减持的情形。

十一、上海证券交易所或保荐人认为应当发表意见的其他事项。公司2024年上半年归属于上市公司股东的净利润与归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为-1,060.94万元和-2,728.19万元，主要原因系公司持续加大研发投入和市场开拓力度所致。2024年上半年，公司主营业务、核心竞争力和其他主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势相一致，公司持续经营能力不存在重大风险。