速达股份: 上市首日风险提示公告内容摘要

（原标题：上市首日风险提示公告）

证券代码：001277 证券简称：速达股份 公告编号：2024-001

郑州速达工业机械服务股份有限公司上市首日风险提示公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

经深圳证券交易所《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2024〕724号）同意，郑州速达工业机械服务股份有限公司首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，证券简称为“速达股份”，证券代码为“001277”。本公司首次公开发行的 1,900万股人民币普通股股票全部为新股发行，本次发行不涉及老股转让。本公司首次公开发行股票中的 1,900万股人民币普通股股票自 2024 年 9月 3日起可在深圳证券交易所上市交易。

本公司郑重提请投资者注意：投资者应充分了解股票市场及本公司披露的风险因素，切实提高风险意识，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。

主要财务数据及财务指标

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2024〕322号《审计报告》，公司报告期内合并报表财务数据如下：

（一）合并资产负债表 单位：万元 | 项目|2023年末|2022年末|2021年末| | ---|---|---|---| | 资产总计|165,784.62|154,974.21|150,020.10| | 负债合计|79,452.18|86,895.43|89,494.39| | 所有者权益合计|86,332.44|68,078.78|60,525.71|

（二）合并利润表 单位：万元 | 项目|2023年度|2022年度|2021年度| | ---|---|---|---| | 营业收入|125,335.11|107,625.91|82,224.69| | 营业利润|20,418.23|13,909.11|13,617.04| | 净利润|16,239.29|10,491.68|10,208.47|

（三）合并现金流量表 单位：万元 | 项目|2023年度|2022年度|2021年度| | ---|---|---|---| | 经营活动产生的现金流量净额|15,567.49|3,851.62|4,012.66| | 现金及现金等价物净增加额|10,850.51|-3,880.57|3,563.14|

（四）主要财务指标 | 项目|2023年末|2022年末|2021年末| | ---|---|---|---| | 流动比率（倍）|1.97|1.70|1.53| | 速动比率（倍）|1.48|1.25|1.00| | 资产负债率（母公司）|43.96%|43.07%|42.45%| | 归属于母公司股东的每股净资产（元）|14.81|11.94|10.62| | 应收账款周转率（次/年）|2.58|2.73|2.53| | 存货周转率（次/年）|3.79|3.17|3.15| | 息税折旧摊销前利润（万元）|26,919.54|19,885.92|15,599.43| | 利息保障倍数（倍）|23.76|17.06|27.36| | 研发投入占营业收入的比例|1.60%|1.01%|0.86%| | 归属于母公司所有者的净利润（万元）|16,232.86|10,491.68|10,208.47| | 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元）|16,163.69|10,322.57|10,095.49| | 每股经营活动产生的现金流量（元）|2.73|0.68|0.70| | 每股净现金流量（元）|1.90|-0.68|0.63|

财务报告审计截止日后的主要财务信息和经营状况

（一）审计截止日后主要经营状况

公司财务报告审计截止日为 2023年 12月 31日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024年 6月 30日合并及母公司资产负债表、2024年 1-6月合并及母公司利润表、2024年 1-6月合并及母公司现金流量表及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天健审〔2024〕9905号），发表了如下意见：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映速达股份公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。”

财务报告审计截止日至本公告日，公司经营模式、税收政策等未发生重大变化，主要客户及供应商未发生重大变化，未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

（二）财务报告审计截止日后的主要财务信息

公司 2024年 6月 30日/2024年 1-6月的主要财务数据与上年末/上年同期的主要财务数据对比如下： 单位：万元 | 项目|2024年 6月末|2023年 12月末|变动比率| | ---|---|---|---| | 资产总计|169,255.40|165,784.62|2.09%| | 负债总计|74,805.61|79,452.18|-5.85%| | 所有者权益|94,449.78|86,332.44|9.40%| | 营业收入|56,982.86|59,374.93|-4.03%| | 营业利润|9,787.12|8,954.89|9.29%| | 利润总额|9,439.14|8,923.31|5.78%| | 净利润|7,896.05|6,769.39|16.64%| | 归属于母公司股东的净利润|7,890.88|6,769.39|16.57%| | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润|8,173.33|6,735.56|21.35%| | 经营活动产生的现金流量净额|6,423.05|7,993.04|-19.64%|

2024年上半年，公司归母净利润增长，主要原因是：①信用减值损失的影响。2024年 1-6月，根据业务开展情况，公司应收款项（包括应收账款及其他应收款）的坏账损失的计提少于去年同期；②所得税费用的影响。2023年 1-6月，公司子公司空港速达仍适用于 25%的企业所得税（2023年全年适用 15%的企业所得税税率），而 2024年 1-6月空港速达适用 15%的企业所得税税率，导致 2024年 1-6月所得税税费相比去年同期减少较多。

（三）2024年 1