创耀科技: 海通证券股份有限公司关于创耀（苏州）通信科技股份有限公司2024年度持续督导半年度跟踪报告内容摘要

（原标题：海通证券股份有限公司关于创耀（苏州）通信科技股份有限公司2024年度持续督导半年度跟踪报告）

海通证券股份有限公司关于创耀（苏州）通信科技股份有限公司2024年度持续督导半年度跟踪报告

保荐机构名称：海通证券股份有限公司|被保荐公司简称：创耀科技

保荐代表人姓名：杜娟、杜超珣|被保荐公司代码：688259

经中国证券监督管理委员会《关于同意创耀（苏州）通信科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3654号）批复，创耀（苏州）通信科技股份有限公司首次公开发行股票 2,000.00万股，每股面值人民币 1元，每股发行价格人民币 66.60元，募集资金总额为人民币 133,200.00万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 121,964.51万元。本次发行证券已于 2022年 1月 12日在上海证券交易所上市。海通证券股份有限公司担任其持续督导保荐机构，持续督导期间为 2022年 1月 12日至 2025年 12月 31日。

在 2024年 1月 1日至 2024年 6月 30日持续督导期内，保荐机构及保荐代表人按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式进行持续督导。

2024年半年度保荐机构持续督导工作情况包括建立健全并有效执行持续督导工作制度，与公司签订持续督导协议，协助和督促上市公司建立相应的内部制度、决策程序及内控机制，持续督促上市公司充分披露信息，对上市公司制作信息披露公告文件提供必要指导和协助，督促上市公司控股股东、实际控制人履行信息披露义务，督促上市公司及控股股东、实际控制人等履行承诺事项，督促上市公司积极回报投资者，持续关注上市公司运作，重点关注上市公司是否存在重大财务造假嫌疑、控股股东、实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占上市公司利益等事项，关注上市公司股票交易严重异常波动情况，关注上市公司日常经营情况，关注上市公司业务和技术情况，关注控股股东、实际控制人及其一致行动人情况，督促控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员履行其作出的股份减持承诺，持续关注上市公司建立募集资金专户存储制度与执行情况、募集资金使用情况、投资项目的实施等承诺事项，发表核查意见。

2024年上半年，公司不存在重大违规事项。

2024年上半年，公司主要财务数据情况如下：

| 项目 | 2024年 1-6月 | 2023年 1-6月 | 本期比上年同 期增减（%） | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 28,503.72 | 29,583.99 | -3.65 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 3,496.74 | 3,405.14 | 2.69 | | 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 | 2,886.29 | 2,820.81 | 2.32 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -7,743.83 | 8,106.47 | -195.53 |

| 项目 | 2024年 6月 30日 | 2023年 12月 31日 | 本期末比去年 末增减（%） | | --- | --- | --- | --- | | 归属于上市公司股东的净资产 | 150,391.52 | 150,673.70 | -0.19 | | 总资产 | 207,956.43 | 252,352.89 | -17.59 |

2024年上半年，公司主要财务指标如下：

| 项目 | 2024年 1-6月 | 2023年 1-6月 | 本期比上年同期增减 （%） | | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元/股） | 0.31 | 0.30 | 3.33 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 0.30 | 3.33 | | 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元/股） | 0.26 | 0.25 | 4.00 | | 加权平均净资产收益率（%） | 2.31 | 2.27 | 增加 0.04个百分点 | | 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） | 1.91 | 1.88 | 增加 0.03个百分点 | | 研发投入占营业收入的比例（%） | 21.20 | 24.21 | 减少 3.01个百分点 |

报告期末，公司总资产 207,956.43万元，较上年同期下降 17.59%，主要系预收客户款项减少，引起资产、负债规模同步减少所致。经营活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，主要系公司销售商品、提供劳务收到的现金减少以及支付经营性往来款增加所致。

报告期内，公司在核心竞争力方面持续强化，具体如下：

创耀科技自成立之初便专注于通信芯片领域，公司在核心竞争力方面表现为：核心业务具备竞争实力，迭代升级保持技术优势；持续高比例的研发投入，为技术创新提供动能；矩阵式平台化管理，多产品线多元发展；良好的产业链上下游关系，保障公司稳定经营；专业高效的研发技术团队，保持企业长期竞争力。

2024年 1-6月，公司研发投入情况如下：

| | 2024年 1-6月 | 2023年 1-6月 | 变化幅度（%） | | --- | --- | --- | --- | | 费用化研发投入 | 6,043.62 | 7,162.87 | -15.63 | | 资本化研发投入 | - | - | - | | 研发投入合计 | 6,043.62 | 7,162.87 | -15.63 | | 研发投入总额占营业收入比例 （%） | 21.20 | 24.21 | 减少 3.01个百分点 | | 研发投入资本化的比重（%） | - | - | - |

2024年 1-6月，公司研发费用较上年同期下降 15.63%，主要系无形资产摊销和长期待摊费用减少，以及部分流片费用计入主营业务成本，从而导致研发费用有所减少。

截至 2024年 6月 30日，公司的募集资金在银行账户的存放情况如下：

| 银行名称 | 银行账号 | 账户类别 | 余额 （万元） | | --- | --- | --- | --- | | 中国建设银行股份有限公司苏州分行营业部 | 32250198823600005206 | 募集资金专户 | 78.64 | | 上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行 | 89010078801300006790 | 募集资金专户 | 0.86 | | 江苏银行股份有限公司苏州工业园区支行 | 30230188000305821 | 募集资金专户 | 4.46 | | 宁波银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行 | 75280122000117080 | 募集资金专户 | 8.50 | | 招商银行苏州分行相城支行 | 512908157010302 | 募集资金专户 | 48.87 | | 交通银行股份有限公司苏州分行营业部 | 325612000013000697802 | 募集资金专户 | 150.74 | | 中国农业银行股份有限公司江苏自由贸易试验区苏州片区支行 | 10551101040034091 | 募集资金理财 专户 | 0.04 | | 渤海银行股份有限公司苏州分行 | 2063588020