麦捷科技: 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）内容摘要

（原标题：深圳市麦捷微电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿））

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司计划进行重大资产重组包括发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。具体交易包括购买惠州市安可远磁性器件有限公司100.00%股权和成都金之川电子有限公司20.00%少数股权。交易对方分别为张国庭、李君、王理平、刘国斌、李庐易、谢国富、惠州市安可远投资管理合伙企业（有限合伙）以及王秋勇。此外，公司还将向不超过35名特定投资者募集配套资金。公司及相关方已承诺所提供信息的真实、准确和完整性，并对虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。此次重组还需获得审批机关的批准或核准。公司及交易对方已就信息真实性、准确性和完整性做出承诺。相关证券服务机构也对报告书内容进行了审阅并确认其真实性、准确性和完整性。此外，报告书中详细列出了备查文件及备查地点供投资者查阅。评估报告中提及了金之川电子有限公司的多项专利和域名信息，以及其享受的税收优惠政策。同时，报告书还提到了金之川的客户销售集中度较高，前两大客户销售额占比超过80%，存在一定的经营风险。评估报告中还假设了国家政策、市场条件、资产数量及作价标准等在评估有效期内保持稳定。评估机构鹏信评估对安可远和金之川的评估假设包括国家政策稳定、提供的资料真实完整、资产正常运作、高新技术企业资质持续有效、研发费用加计扣除政策不变等。评估报告还假设了资产的法律权属清晰、资产处于正常使用状态、未来经营数据和收益预测合理、不存在未申报的或有资产及负债等。报告书还包含了评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与目的的相关性以及定价公允性的分析。评估机构鹏信评估具有独立性，评估假设前提合理，评估方法与评估目的相关，定价公允。报告书还详细列出了评估对象的无形资产信息，包括专利和域名。此外，报告书还提到了评估对象的税收优惠政策，包括西部大开发企业所得税政策、高新技术企业所得税优惠、残疾人工资加计扣除政策、研发费用税前加计扣除政策和先进制造业企业增值税加计抵减政策。报告书还提到了评估对象的客户销售集中度较高，存在经营风险。最后，报告书还提到了评估基准日后资产数量及作价标准变化的处理原则。