苏州龙杰: 2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告内容摘要

（原标题：2024年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告）

苏州龙杰特种纤维股份有限公司计划在2024年度向特定对象发行A股股票，旨在满足业务发展需求，扩大经营规模，增强资本实力和盈利能力。公司处于民用聚酯纤维行业，受益于经济稳定增长和消费升级，特别是差别化聚酯纤维市场空间的扩大。国家政策支持聚酯纤维行业，推动差别化聚酯纤维技术快速发展。公司拟通过此次发行提升高端差别化聚酯纤维产品的产销量，增强竞争力，并彰显实际控制人对公司未来发展的信心。

本次发行对象为邹凯东先生，系公司实际控制人席靓女士的配偶和一致行动人，将以现金方式全额认购股票。发行价格为5.96元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%。募集资金总额预计不超过1亿元，将用于高端差别化聚酯纤维建设项目，包括超仿真动物皮毛纤维、免染海岛纤维、三组份复合纤维、高强母丝等产品的技术研发和生产。

公司确保本次发行符合相关法律法规，包括《公司法》、《证券法》和《注册管理办法》等，遵循理性融资原则，合理确定融资规模。发行方案已通过董事会审议，相关文件已披露，待股东大会审议并通过上交所审核及证监会注册。发行方案公平合理，旨在加快公司发展战略目标实现，提高持续盈利能力和综合实力，符合全体股东利益。

此外，公司分析了本次发行对即期回报的摊薄影响，制定了填补措施，控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员作出了相应承诺，以保障中小投资者利益。发行方案考虑了公司所处行业现状、未来发展趋势及整体战略布局，旨在增加全体股东权益，符合全体股东利益。发行定价、程序、方式均符合法律法规要求，具备合法性、合规性。