东北证券: 东北证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要简述

（原标题：东北证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要）

东北证券股份有限公司计划面向专业投资者公开发行公司债券（第二期），发行规模不超过8亿元人民币，该债券为无担保债券。主承销商和债券受托管理人为东吴证券股份有限公司。联合资信评估股份有限公司给予本期债券主体评级和债项评级均为AAA级，评级展望稳定。

东北证券2024年3月31日合并报表净资产为189.39亿元人民币，合并口径资产负债率为72.16%，母公司口径资产负债率为73.57%。2021年至2023年，公司合并报表归属于母公司股东的净利润分别为16.24亿元、2.31亿元和6.68亿元，平均可分配利润为8.41亿元，预计不少于本期债券一年利息的1倍。

联合资信评估股份有限公司将持续跟踪评级，包括定期和不定期跟踪，以监控东北证券的信用状况。评级反映了公司具有极强的债务偿还能力，违约概率极低。然而，公司经营受证券市场波动影响，2024年一季度营业收入和利润同比大幅下降，且行业监管趋严可能对公司业务产生影响。此外，公司债务期限偏短，需关注流动性管理情况。

2023年4月28日，中国人民银行长春中心支行对东北证券处以51.86万元罚款，原因是公司违反反洗钱管理规定，未对高风险客户采取相应风险控制措施，未按规定对客户进行风险等级划分。公司已按监管要求完成整改并向监管机构报告。

东北证券在2021年至2023年间，合并报表范围内的子公司未发生变更，但新增了多个资产管理计划和其他主体纳入合并范围。公司执行了新租赁准则和企业会计准则解释第16号中的会计政策变更，但这些变更对公司净利润、总资产和净资产未产生重大影响。

东北证券在2021年至2024年3月间，合并报表范围内的主体数量有所变化，新增和不再纳入合并范围的主体涉及资产管理计划和其他类型的企业。公司财务报表显示，货币资金、衍生金融资产、长期股权投资、固定资产等项目在不同时间点有所变动。

东北证券在2021年至2024年期间发行了多期债券，用于补充流动资金、偿还债务等用途，部分债券仍在存续期内。公司与多家银行保持合作关系，截至2024年3月31日，已获得各类授信额度527.48亿元人民币，剩余未使用额度为306.96亿元。

东北证券在2023年末的总资产为11.83万亿元人民币，净资产为2.95万亿元，行业集中度逐步提升，证券业对外开放程度加深，数字化转型进一步发展。公司围绕以客户为中心的经营理念，确立了特色化、精品化、生态化的业务体系，加速布局金融科技领域，以实现可持续发展。主营业务涵盖财富管理、投资银行、投资与销售交易、资产管理四大板块，为实体企业和个人投资者提供多元化金融服务。