河钢股份: 河钢股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第二期）募集说明书摘要简述

（原标题：河钢股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第二期）募集说明书摘要）

河钢股份有限公司计划于2024年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第二期），募集说明书摘要中强调了以下关键信息：

• 本期债券发行规模不超过人民币15亿元，属于此前中国证监会批准的不超过100亿元公司债券发行计划的一部分。
• 发行人河钢股份有限公司的主体信用评级为AAA，评级展望稳定，债项评级也为AAA。
• 本期债券为可续期债券，包含两个品种，品种一每3年为一个重新定价周期，品种二每5年为一个周期，发行人有权在每个周期末选择延长周期或全额兑付。
• 债券利率采用固定利率形式，首个周期的票面利率由簿记建档结果确定，后续周期重置，利率计算结合基准利率与初始利差，并可能随周期调整。
• 发行人拥有递延支付利息的选择权，除非遇到强制付息事件，且在利息递延期间，发行人不得分红或减少注册资本。
• 若因税务政策或会计准则变更导致额外成本，发行人保留特定条件下赎回债券的权利。
• 募集资金主要用于偿还到期债务，具体使用计划在发行成功后详细公布。
• 公告还提醒投资者关注债券的特殊属性，包括续期、利息递延、强制付息事件等，并强调了税务处理方式及可能的上市安排。