募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
苏州禾盛新型材料股份有限公司
容诚专字[2021]230Z1209号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2021]230Z1209号
苏州禾盛新型材料股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的苏州禾盛新型材料股份有限公司(以下简称禾盛新材)董事会编制的2020年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供禾盛新材年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为禾盛新材年度报告必备的文件,随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格式》编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是禾盛新材董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对禾盛新材董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,后附的禾盛新材2020年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)及交易所的相关规定编制,公允反映了禾盛新材2020年度募集资金实际存放与使用情况。
(以下无正文,为苏州禾盛新型材料股份有限公司容诚专字[2021]230Z1209号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之签章页)
容诚会计师事务所 中国注册会计师:黄敬臣
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:孔晶晶
中国·北京 中国注册会计师:曹星星
2021年3月24日
苏州禾盛新型材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11号——信息披露公告格式》相关格式指引的规定,将苏州禾盛新型材料股份有限公司(以下简称禾盛新材)2020年度募集资金存放与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州禾盛新型材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2016】895号)核准,苏州禾盛新型材料股份有限公司于2016年9月以非公开发行股票的方式发行人民币普通股(A股)3,204.03万股,每股发行价为 11.72 元,募集资金总额为人民币 37,551.27 万元,扣除各项发行费用合计人民币1,412.70万元后,实际募集资金净额为人民币36,138.57万元。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)会验字[2016]4706号《验资报告》验证。
(二)募集资金使用及结余情况
1、以前年度已使用金额
截至2019年12月31日止,公司共使用募集资金30,935.23万元,其中:公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 2,003.06 万元,直接投入募集资金项目1,933.03万元,利用闲置募集资金永久补充公司流动资金21,999.14万元,偿还银行贷款5,000.00万元。
截至2019年12月31日止,募集资金专户余额合计为7,504.22万元。
2、本年度使用金额及结余金额情况
根据公司第五届董事会第八次会议以及 2019年年度股东大会审议,公司利用剩余募集资金永久补充公司流动资金以及偿还银行贷款,其中永久补充流动资金不超过5,000.00万元,偿还银行贷款本金及利息不超过5,000.00万元,同时授权经营层或其他指定的代理人办理募集资金专户注销等后续事宜。2020年度公司使用剩余募集资金偿还银行贷款4,000.00万元,永久性补充流动资金3,515.15万元。
截至2020年12月31日止,公司募集资金使用情况及结余情况:
(单位:万元)
项 目 金 额
实际募集资金净额 36,138.57
减:投入募集资金项目 3,936.09
其中:(1)置换前期自有资金支付金额 2,003.06
(2)直接投入募集资金项目 1,933.03减:永久补充流动资金 25,514.29减:偿还银行贷款 9,000.00加:理财、利息收入(扣除手续费) 2,311.81募集资金专用账户年末余额 -
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》的规定,遵循规范、安全、高效、透明的原则,公司制定了《募集资金管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定,以在制度上保证募集资金的规范使用。
2016年9月29日,公司与全资子公司苏州兴禾源复合材料有限公司(以下简称“兴禾源”)、中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行、华林证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“四方监管协议”),兴禾源在中国工商 银 行股 份有 限公 司苏 州工 业园 区支 行开 设募 集资 金 专项 账户(账 号:1102020329000669302),同日,本公司将扣除保荐费及承销费 1,300.00万元后的募集资金 36,251.27万元(含尚未支付的其他发行费用112.70万元)转入子公司兴禾源开设的募集资金监管账户。四方监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异,四方监管协议的履行不存在问题。
根据公司第五届董事会第八次会议以及2019年年度股东大会审议,公司于2020年6 月 28 日在中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行办理募集资金专项账户(账号:1102020329000669302)的注销手续。
三、 2020年度募集资金的实际使用情况
2020年度公司募集资金项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、募集资金投资项目的终止情况
公司于2018年4月24日召开的第四届董事会第二十四次会议以及2018年5月18日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于终止募投项目的议案》,决议终止募投项目“年产10万吨新型复合材料(数字印刷 PCM)生产线项目”。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2020年12月31日止,公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1:募集资金使用情况对照表
附表2:变更募集资金投资项目情况表
苏州禾盛新型材料股份有限公司董事会
2021年3月24日
附表一
2020年度募集资金使用情况对照表
单位:人民币万元
募集资金总额 36,138.57
本年度投入募集资金总额 7,515.15
报告期内变更用途的募集资金总额 7,515.15
累计变更用途的募集资金总额 34,514.29
已累计投入募集资金总额 38,450.38
累计变更用途的募集资金总额比例 95.51%
是否已变 截至期末投资 项目达到 本年度 是否达
承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 截至期末累计 进度(%)(3)= 预定可使 实现的 到预计 项目可行性是否发生重大变化
部分变更) 投资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) (2)/(1) 用状态日 效益 效益
期
承诺投资项目
年产10万吨新型复合材料(数字印刷 是 36,138.57 36,138.57 - 3,936.09 10.89 — — — 是
PCM)生产线项目
承诺投资项目小计 — 36,138.57 36,138.57 - 3,936.09 — — — — —
超募资金投向
归还银行贷款(如有) — - - - - — — — — —
补充流动资金(如有) — - - - - — — — — —
超募资金投向小计 — - - - - — — — — —
合计 — 36,138.57 36,138.57 - 3,936.09 — — — — —
未达到计划进度或预计收益的情况和 不适用
原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明 年产10万吨新型复合材料(数字印刷PCM)生产线项目系对公司原有产品的升级改良,计划通过家电外观材料的工业化数字印刷工艺,适
应消费者追求时尚、美观、个性化定制的市场需求。近两年公司的下游家电行业不仅面临着原材料上涨等供给端压力,而且由于国内冰箱、
洗衣机已有较高的家庭渗透率,与家电需求相关的购房新增需求减弱等因素影响,家电需求端呈现整体不振,综合当前市场形势变化及公司
自身的经营情况,募投项目无法达到最初预期的经济效益,为规避市场风险,保证募集资金使用效率,公司于2018年4月24日召开的第四
届董事会第二十四次会议以及2018年5月18日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于终止募投项目的议案》。
超募资金的金额、用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情 2016年10月26日召开第四届董事会第六次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使
况 用本次非公开发行募集资金2,003.06万元置换已投入的自筹资金,并由华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具会专字[2016] 4732号
《关于苏州禾盛新型材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
为提高募集资金使用效率,在不影响募集资金投资计划正常进行和资金安全的前提下,公司于2016年10月26日召开第四届董事会第六次
会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司使用不超过人民币3亿元的闲置募集资金投资于安
全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,投资类型包括购买保本型理财产品、结构性存款或用于定期存单、协定存款等。公司于2017
闲置募集资金暂时购买银行理财产品 年10月13日召开第四次董事会第二十次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司在确
情况 保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,继续使用闲置募集资金不超过3亿元投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品,
投资类型包括购买保本型理财产品、结构性存款或用于定期存单、协定存款等。公司于2018年10月23日召开第四次董事会第二十九次会
议,审议通过了《关于继续使用募集资金购买金融机构保本型理财产品的议案》,同意公司使用不超过人民币3.30亿元的募集资金投资于
安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品。截至2020年6月28日止,募集资金使用完毕,募集资金专项账户已注销。
项目实施出现募集资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 截至2020年6月28日止,募集资金使用完毕,募集资金专项账户已注销。
募集资金使用及披露中存在的问题或 不适用
其他情况
附表2:
2020年度变更募集资金投资项目情况表
单位:万元
对应的原承诺项 变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累计 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可
变更后的项目 目 募集资金总额(1)投入金额 投入金额(2) (%)(3)=(2)/(1) 可使用状态日 的效益 计效益 行性是否发生重
期 大变化
归还银行贷款 年产10万吨新型 9,000.00 4,000.00 9,000.00 100.00 — — — —
复合材料(数字印
刷PCM)生产线
补充流动资金 项目 25,514.29 3,515.15 25,514.29 100.00 — — — —
合计 — 34,514.29 7,515.15 34,514.29 — — — — —
2019年4月28日公司召开的第四届董事会第三十二次会议以及2019年5月21日召
开的2018年年度股东大会审议通过了《关于使用部分剩余募集资金永久补充流动资
金的议案》,公司将已终止募投项目的10,000.00万元募集资金用于永久补充流动资
金,用于全资子公司苏州兴禾源复合材料有限公司的实缴注册资本,剩余募集资金则
继续存放于相应的募集资金专户中。
2019年10月23日公司召开的第五届董事会第四次会议以及2019年11月12日召开
的2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分剩余募集资金永久补充流
动资金以及偿还银行贷款的议案》,公司将已终止募投项目的17,000.00万元募集资
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 金用于永久补充公司流动资金以及偿还银行贷款,其中永久补充流动资金不超过
12,000.00万元,偿还银行贷款本金及利息不超过5,000.00万元,剩余募集资金则继续
存放于相应的募集资金专户中。
2020年4月27日公司召开的第五届董事会第八次会议以及2020年5月20日召开的
2019年年度股东大会审议通过了《关于使用剩余募集资金永久补充流动资金以及偿还
银行贷款的议案》,公司将终止募投项目剩余募集资金7,515.15万元用于永久补充公
司流动资金以及偿还银行贷款,其中永久补充流动资金不超过5,000.00万元,偿还银
行贷款本金及利息不超过5,000.00万元,同时授权经营层或其他指定的代理人办理募
集资金专户注销等后续事宜。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 —
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 —
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