智洋创新科技股份有限公司
招股意向书附录目录
序号 文件名称
1 发行保荐书
2 财务报表及审计报告
3 发行人审计报告基准日至招股意向书签署日之间的相关财
务报表及审阅报告
4 内部控制鉴证报告
5 经注册会计师核验的非经常性损益明细表
6 法律意见书
7 律师工作报告
8 公司章程(草案)
9 中国证监会同意本次发行注册的文件
民生证券股份有限公司
关于智洋创新科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
之
发 行 保 荐 书
保荐人(主承销商)
(中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1168号B座2101、2104A室)
二〇二〇年十一月
声 明
本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》(以下简称“《注册管理办法》”)、《证券发行上市保荐业务管理办法》(以下简称“《保荐管理办法》”)等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)的规定,诚实守信,勤勉尽责,严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书,并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
目 录
声 明............................................................................................................................1
目 录............................................................................................................................2
第一节 本次证券发行基本情况..................................................................................3
一、保荐机构、保荐代表人、项目组成员介绍................................................3
二、发行人基本情况............................................................................................3
三、本保荐机构与发行人之间是否存在关联关系的情况说明........................4
四、本保荐机构内部审核程序和内核意见........................................................5第二节 保荐机构承诺事项..........................................................................................7第三节 对本次证券发行的推荐意见..........................................................................8
一、发行人关于本次证券发行的决策程序........................................................8
二、发行人符合《公司法》和《证券法》规定的发行条件............................8
三、发行人符合《注册管理办法》有关规定....................................................9
四、发行人符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》有关规定..........10
五、本保荐机构对发行人的财务专项核查情况..............................................11
六、根据《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规对发行人股东是否
存在私募投资基金的核查情况..........................................................................12
七、发行人存在的主要问题和风险..................................................................12
八、本保荐机构对发行人发展前景的评价......................................................15
九、审计截止日后的主要经营情况..................................................................15第四节 保荐机构关于本次证券发行聘请第三方行为的专项核查意见............... 17
一、保荐机构不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为..............................17
二、发行人除依法需聘请的中介机构外不存在直接或间接有偿聘请其他第三
方的行为..............................................................................................................17附件一:......................................................................................................................19
第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐机构、保荐代表人、项目组成员介绍
(一)保荐机构名称
民生证券股份有限公司(以下简称“本公司”、“民生证券”或“本保荐机构”)
(二)本保荐机构指定保荐代表人情况
1、保荐代表人姓名
梁军、卞进
2、保荐代表人保荐业务执业情况
梁军,保荐代表人,民生证券股份有限公司投资银行事业部执行总监,先后主持或参与万达信息(300168)、海伦哲(300201)、南华仪器(300417)、威帝股份(603023)、海川智能(300720)、普元信息(688118)、捷安高科(300845)的首次公开发行股票并上市项目,银河生物(000806)、天成控股(600112)、中发科技(600520)的非公开发行项目,升华拜克(600226)重大资产重组项目,具有丰富的投资银行项目的实际操作和分析、判断经验。
卞进,保荐代表人,民生证券股份有限公司投资银行事业部高级副总裁,主持或参与了普元信息(688118)、捷安高科(300845)的首次公开发行股票并上市项目,升华拜克(600226)重大资产重组项目,具有丰富的投资银行项目的实际操作和分析、判断经验。
(三)本次证券发行项目协办人及其他项目组成员
项目协办人:徐翀
其他项目组成员:闵庆邦、谢嘉乐、王爽、徐正权、李明康、黄鑫
二、发行人基本情况
发行人名称 智洋创新科技股份有限公司
住所 山东省淄博市高新区政通路135号E座405室
注册资本 11,478.4535万元
法定代表人 刘国永
成立时间 2006年3月27日
电力智能运维管理系统、工业应用机器人、电力自动化系统、
变电站自动化系统、配电网自动化系统、在线监控系统、工
业自动化监控系统、电力电子元器件、电子测量仪器、电源
系统及成套设备、交直流电源系统及在线监控系统、蓄电池
监测系统、绝缘监测装置、一体化电源系统、输电线路图像/
视频在线监控系统、输电线路可视化及隐患管理平台、输电
线路在线监测系统、变电站智能辅助系统、巡视系统、六氟
化硫监测系统、温度监测系统、仪器仪表、通信设备的研究、
开发、生产、销售、技术服务、安装及维护;视频监控系统
经营范围 集成及维护;工业自动化系统集成及维护;计算机系统集成
及维护;安防工程施工及维护;智能综合布线工程施工及维
护;智能除湿、箱体除湿、箱柜防潮防凝露工程施工;消防
设施工程施工,地下管廊、隧道消防施工;消防类产品研发、
销售及工程安装服务;消防设施的维修、保养活动;消防技
术咨询服务;建筑智能化维修、保养活动;消防器材销售、
劳务分包;电力工程施工,电力设施承装(修、试);电网
线路及电力设备的检测、维修技术服务;信息技术服务;代
理协议范围内的电信业务;软件开发、销售、技术服务;技
术培训;设备租赁;货物进出口、技术进出口。(依法须经
批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本次证券发行类型 人民币普通股(A股)
发行股数、占发行后总股本 本次股票的发行总量不超过3,826.1512万股,占发行人发行
的比例 后总股本比例不低于25%;本次发行发行人原股东不公开发
售股份。
拟上市的证券交易所及板块 上海证券交易所科创板
三、本保荐机构与发行人之间是否存在关联关系的情况说明
民生证券自查后确认,除本保荐机构全资子公司民生证券投资有限公司持有发行人720.00万股(持股比例6.27%)外,发行人与保荐机构之间不存在下列情形:
(一)发行人及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有本保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份;
(二)本保荐机构的保荐代表人及其配偶,董事、监事、高级管理人员拥有发行人权益、在发行人任职;
(三)本保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资;
(四)本保荐机构与发行人之间的其他关联关系。
四、本保荐机构内部审核程序和内核意见
(一)内部审核程序说明
第一阶段:保荐项目的立项审查阶段
本保荐机构投资银行业务项目立项审核委员会、投资银行事业部业务管理及质量控制部(以下简称“业管及质控部”)负责保荐项目的立项审核及管理,对各业务部门经过尽职调查和风险评估后拟承接的项目进行立项登记及审核批准。
业管及质控部首先对项目正式立项申请材料进行审核,形成书面的立项审核意见并下发给项目组;项目组对立项审核意见进行书面回复后,由业管及质控部提请召开项目立项审核委员会会议,对正式立项申请进行审核。立项审核委员会通过对保荐项目进行事前评估,对申请立项的项目做出基本评判,以保证项目的整体质量,从而达到控制项目风险的目的。
第二阶段:保荐项目的管理和质量控制阶段
保荐项目执行过程中,业管及质控部对项目实施贯穿全流程、各环节的动态跟踪和管理,以便对项目进行事中的管理和控制,进一步保证和提高项目质量。
第三阶段:项目的内核阶段
根据中国证监会对保荐承销业务的内核审查要求,本保荐机构对保荐项目在正式申报前进行内部审核,以加强项目的质量管理和风险控制。业务部门在申请内核前,须由项目负责人、签字保荐代表人、业务部门负责人及业务部门负责人指定的至少2名非该项目的专业人员共同组成项目复核小组,对全套内核申请文件和工作底稿进行全面审核,对项目材料制作质量进行评价。
业务部门审核通过后,应当将全套内核申请文件及工作底稿提交业管及质控部审核。对于保荐项目,业管及质控部在收到项目内核申请文件后,报内核委员会办公室(以下简称“内核办公室”)审核前,应按照公司制度要求进行内核前核查,出具核查报告并及时反馈项目组,项目组须对核查报告进行书面回复。业管及质控部应对尽职调查工作底稿进行审阅,并出具明确验收意见;保荐项目内核前全部履行问核程序,业管及质控部负责组织实施该项目的问核工作,并形成书面或者电子文件记录,由问核人员和被问核人员确认。
业管及质控部在对项目尽职调查工作底稿验收通过,并收到项目组对核查报告的书面回复后,制作项目质量控制报告,列示项目存疑或需关注的问题提请内核会议讨论,与问核情况记录一并提交内核办公室申请内核。
内核办公室在收到项目内核申请文件后,经初审认为符合内核会议召开条件的,负责组织内核委员召开内核会议。内核委员按照中国证监会等监管部门的有关规定,在对项目文件和材料进行仔细研判的基础上,结合项目质量控制报告,重点关注审议项目是否符合法律法规、规范性文件和自律规则的相关要求,尽职调查是否勤勉尽责,是否具备申报条件。
民生证券所有保荐项目的发行申报材料都经由民生证券内核审查通过,并履行公司审批程序后,方能向中国证监会或证券交易所申报。
(二)内核意见说明
2020年4月9日,本保荐机构召开内核委员会会议,对智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目进行了审核。本次应参加内核委员会会议的内核委员会成员人数为七人,实际参加人数为七人,达到规定人数。
内核委员会成员对本项目有关材料进行了认真审核,一致表决出具同意意见,认为“智洋创新科技股份有限公司符合首次公开发行股票并在科创板上市的条
件,其证券申请文件真实、准确、完整,符合《公司法》、《证券法》的规定,不
存在重大的法律和政策障碍,同意保荐智洋创新首次公开发行股票并在科创板上
市”。
第二节 保荐机构承诺事项
本保荐机构通过尽职调查和对申请文件的审慎核查,做出如下承诺:
(一)本保荐机构已按照法律、行政法规和中国证监会、上海证券交易所的规定,对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查,同意推荐发行人证券发行上市,并据此出具本发行保荐书;
(二)有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会、上海证券交易所有关证券发行并上市的相关规定;
(三)有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
(四)有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意见的依据充分合理;
(五)有充分理由确信申请文件和信息披露资料与其他证券服务机构发表的意见不存在实质性差异;
(六)保荐代表人及项目组其他成员已勤勉尽责,对发行人申请文件和信息披露资料进行了尽职调查、审慎核查;
(七)发行保荐书与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
(八)对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中国证监会的规定和行业规范;
(九)保荐机构在本次保荐工作中不存在直接或间接有偿聘请第三方的情况,不存在未披露的聘请第三方行为;
(十)自愿接受中国证监会依照《证券发行上市保荐业务管理办法》采取的监管措施。
第三节 对本次证券发行的推荐意见
一、发行人关于本次证券发行的决策程序
(一)发行人第二届董事会第十八次会议审议了有关发行上市的议案
发行人已于2020年3月30日召开第二届董事会第十八次会议,审议通过了与本次发行上市相关的议案,并提请股东大会批准。
(二)发行人2020年第一次临时股东大会对本次发行与上市相关事项的批准与
授权
发行人本次发行上市已经依照法定程序获得于2020年4月14日召开的2020年第一次临时股东大会的有效批准。经核查上述股东大会的会议通知、议案、表决票、决议及会议记录等会议资料,本次股东大会在召集、召开方式、议事程序及表决方式等方面均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
发行人律师北京德和衡律师事务所出具的《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之法律意见书》认为,发行人股东大会审议通过了与本次发行上市有关的议案,其召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》的规定,决议内容合法有效。二、发行人符合《公司法》和《证券法》规定的发行条件
(一)发行人本次拟发行的股票为每股面值1元、并在上海证券交易所上市的人民币普通股(A股)股票,每股的发行条件和价格相同,每一股份具有同等权利,符合《公司法》第一百二十六条之规定。
(二)经审查发行人第二届董事会第十八次会议、2020年第一次临时股东大会的会议文件,发行人股东大会已就本次发行股票的种类、数额、价格、起止时间等作出决议,符合《公司法》第一百三十三条之规定。
(三)发行人本次发行上市由具有保荐资格的民生证券担任保荐机构,符合《证券法》第十条第一款之规定。
(四)发行人已具备健全且运行良好的组织机构,符合《证券法》第十二条第(一)项之规定。
(五)根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》,发行人具有持续经营能力,财务状况良好,符合《证券法》第十二条第(二)、(三)项之规定。
(六)经核查,发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪,符合《证券法》第十二条第(四)项之规定。
综上,发行人本次发行上市符合《公司法》和《证券法》规定的条件。
三、发行人符合《注册管理办法》有关规定
(一)本次发行申请符合《注册管理办法》第十条的规定
发行人系由山东智洋电气有限公司依照《公司法》的规定整体变更设立的股份有限公司。2014年8月1日,经淄博市工商行政管理局核准,发行人取得《企业法人营业执照》(注册号:370303228833091)。发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。
(二)本次发行申请符合《注册管理办法》第十一条的规定
2020年9月29日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具《审计报告》,认为“财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了智洋创新2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日、2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2017年度、2018年度、2019年度、2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。”
2020年9月29日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具《内部控制鉴证报告》,认为发行人按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年6月30日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
(三)本次发行申请符合《注册管理办法》第十二条的规定
1、发行人资产完整,业务及人员、财务、机构独立,控股股东淄博智洋控股有限公司、实际控制人刘国永、聂树刚和赵砚青及其控制的其他企业不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争,以及严重影响发行人独立性或者显失公平的关联交易。
2、发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定,最近两年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化;控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰,最近两年实际控制人没有发生变更,不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。
3、发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷,不存在重大偿债风险,重大担保、诉讼、仲裁等或有事项,不存在经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项。
(四)本次发行申请符合《注册管理办法》第十三条的规定
发行人生产经营符合法律、行政法规的规定,符合国家产业政策。
根据主管部门出具的合规证明、公安部门派出机构出具的无犯罪记录证明,最近三年内,发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪,不存在欺诈发行、重大信息披露违法或其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。
根据公安部门派出机构出具的无犯罪记录证明并经保荐机构核查,发行人董事、监事和高级管理人员不存在最近三年内受到中国证监会行政处罚,或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见等情形。
四、发行人符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》有关规定
(一)本次发行申请符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.1条的
规定
发行人本次发行股份不超过3,826.1512万股人民币普通股,不涉及股东公开发售股份。本次公开发行后公司总股本不超过15,304.6047万股,本次公开发行的股份数量不低于公司发行后股本总额的25%。
(二)本次发行申请符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条的
规定
1、发行人选择的具体上市标准为:预计市值不低于人民币10亿元,最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,发行人2017年、2018年、2019年、2020年1-6月实现营业收入分别为13,679.15万元、21,937.12万元、32,854.15万元、16,193.85万元,净利润分别为2,843.11万元、3,997.39万元、8,527.77万元、2,963.25万元。结合可比公司在境内资本市场的近期估值情况,预计发行人发行后总市值不低于人民币10亿元。满足上述所选择上市标准的要求。
2、发行人不属于红筹企业,不存在表决权差异安排。
五、本保荐机构对发行人的财务专项核查情况
根据《关于做好首次公开发行股票公司2012年度财务报告专项检查工作的通知》(发行监管函[2012]551号)、《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》(证监会公告[2012]14号)的有关要求,本保荐机构对发行人2017年-2020年6月财务会计信息开展了全面核查工作,对发行人报告期可能造成粉饰业绩或财务造假的重点事项履行了必要的核查程序,确保发行人财务会计信息的真实性。
财务核查过程中,保荐机构采取对主要客户、供应商进行实地走访和执行函证程序,获取并查阅主要客户、供应商工商登记资料、同行业上市公司公开文件、发行人银行账户流水、账簿明细及原始单据等文件,并综合运用抽样、分析性复核、细节测试等措施对发行人报告期财务会计信息进行了全面核查。经核查,保荐机构认为:发行人内部控制制度健全合理,收入及盈利真实,不存在人为调节、粉饰业绩等财务造假的情形。
六、根据《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规对发行人股
东是否存在私募投资基金的核查情况
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规规定,保荐机构通过核查发行人的股东名册、工商档案、股东工商档案等资料,对发行人股东进行核查。发行人股东宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙)、宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳市昆石创富投资企业(有限合伙)、宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙)、当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙)和宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙)属于《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规所规定私募投资基金。保荐机构通过登录中国证券投资基金业协会网站,检索备案情况等手段核实该等股东已按照《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》及《私募投资基金信息披露管理办法》等法规规章履行了登记备案程序。
七、发行人存在的主要问题和风险
发行人存在的主要问题和风险如下:(一)对电力行业及电网公司依赖的风险
公司是一家电力智能运维分析管理系统提供商,通过对输电、变电、配电环节设备运行状况的智能监测及数据分析,提供集监控、管理、分析、预警、告警、联动于一体的智能运维分析管理系统。因此,报告期内,公司的客户主要集中在电力行业,主要为国内各级电网公司及其下属企业。公司对该类客户销售收入及占比如下:
单位:万元
2020年1-6月 2019年 2018年 2017年
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
国家电网及其下 8,652.88 53.43% 23,252.16 70.77% 16,008.83 73.04% 10,016.41 73.23%
属企业
南方电网及其下 - - 772.31 2.35% 72.68 0.33% 229.19 1.68%
属企业
内蒙古电力集团 - - 110.18 0.34% 340.18 1.55% 308.34 2.25%
合计 8,652.88 53.43% 24,134.65 73.46% 16,421.69 74.92% 10,553.94 77.16%
注:比例为对相应客户的销售收入占对应年度主营业务收入的比例。
报告期内,公司对电网公司及其下属企业客户销售收入合计占各年度主营业务收入的比例分别为77.16%、74.92%、73.46%和53.43%,其中对第一大客户国家电网及其下属企业销售收入占各年度销售收入的比例分别为73.23%、73.04%、70.77%和53.43%。若穿透至最终客户,报告期内,公司对电网公司的销售收入分别为13,639.06万元、21,889.79万元、32,815.16万元和16,148.58万元,占主营业务收入的比例分别为99.71%、99.87%、99.88%和99.72%,同时,公司各期新增客户主要为电力行业及电网系统客户,电网系统外客户新增数量有限,因此公司客户集中于电网系统。
以2019年度为例,假设毛利率及其他因素保持不变,若公司对第一大客户国家电网及其下属企业销售下降,按销售收入下降10.00%-30.00%的幅度进行测算,对利润总额影响的敏感性分析如下:
单位:万元
对国家电网及其下属企业销 2019年利润总额下降金额 2019年利润总额下降幅度
售收入下降幅度
10.00% 1,126.57 11.38%
20.00% 2,253.13 22.75%
30.00% 3,379.70 34.13%
若未来我国电力行业相关政策、投资规模、电网公司采购偏好发生不利变化,或公司产品技术性能、创新能力及售后服务等不能满足电网公司客户需求而导致销量下降,将会对公司的财务状况、经营成果及持续盈利能力造成不利影响。(二)毛利率下降的风险
公司主要产品为电力智能运维分析管理系统,报告期内公司综合毛利率分别为51.92%、47.72%、48.45%和40.14%,受电力行业季节性波动以及新冠肺炎疫情因素影响,2020年1-6月,公司与同行业可比公司综合毛利率较2019年均有所下降,其中,公司输电领域产品毛利率由51.80%下降至41.45%,变电领域产品毛利率由39.32%下降至32.11%。
未来不排除因客户要求、行业竞争加剧、新冠肺炎疫情影响等不利原因使公司产品出现价格下降、成本上升、毛利率进一步下降的情形。
此外,报告期内公司直流电源智能监控管理系统、变电站智能辅助系统毛利率整体处于下降趋势,未来不排除上述产品的毛利率继续下降,从而对公司经营业绩造成不利影响。
(三)业务区域较为集中的风险
报告期内,公司业务主要集中于华东、华北地区,尤其是华东地区销售占比较高,各期主营业务收入占比分别为69.18%、65.06%、57.37%和54.89%,其中各期来自山东省的收入分别为5,993.27万元、7,537.96万元、9,471.59万元和2,855.87万元,占各期主营业务收入比例分别为43.82%、34.39%、28.83%和17.64%。若未来华东、华北地区电网公司采购政策和采购偏好发生变化,或者公司产品不能满足上述区域电网公司需求,可能会对公司营业收入和经营业绩产生不利影响,具体分析如下:
以2019年度为例,假设毛利率及其他因素保持不变,若公司在华东、华北地区的销售收入下降,按销售收入下降10.00%-30.00%的幅度进行测算,对利润总额影响的敏感性分析如下:
单位:万元
销售收入下降幅度 2019年利润总额下降金额 2019年利润总额下降幅度
10.00% 1,151.90 11.63%
20.00% 2,303.79 23.27%
30.00% 3,455.69 34.90%
由上表可见,若上述区域相关销售发生不利变化,将对公司盈利能力产生不利影响。
(四)业绩季节性波动的风险
报告期内,公司主营业务收入存在较明显的季节性波动,上半年收入较少,下半年尤其是第四季度收入较高。同行业公司如申昊科技、亿嘉和等也存在类似的季节性波动,主要是因为电网公司及下属企业具有严格的计划采购制度,预算约束较强,电力系统的投资立项申请一般集中在每年四季度,次年年初对上一年的立项项目进行审批,合同项目的执行与实施相对集中于下半年。
报告期各期,公司分季度主营业务收入情况如下:
单位:万元
2020年1-6月 2019年 2018年 2017年
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
第一季度 1,511.20 9.33% 1,359.67 4.14% 762.76 3.48% 497.06 3.63%
第二季度 14,682.66 90.67% 6,315.30 19.22% 3,301.45 15.06% 1,059.37 7.74%
第三季度 - - 6,706.61 20.41% 4,865.90 22.20% 2,851.92 20.85%
第四季度 - - 18,472.46 56.23% 12,987.72 59.26% 9,270.10 67.77%
合计 16,193.85 100.00% 32,854.04 100.00% 21,917.84 100.00% 13,678.45 100.00%
注:上表分季度数据未经审计。
由于公司的人力成本、研发投入等支出在年度内发生较为均衡,从而导致公司净利润的季节性波动较明显,上半年净利润一般明显少于下半年,通常在第一季度存在亏损。公司业绩存在较为显著的季节性波动风险。
(五)实际控制人共同控制稳定性的风险
公司实际控制人刘国永、聂树刚和赵砚青在公司中均担任董事或重要管理职务,共同控制公司。上述三人于2017年8月签署了《一致行动协议书》,约定在处理有关公司经营发展、需经公司董事会、股东大会审议批准的重大事项时应采取一致行动,协议至公司首次公开发行股票并上市交易后五年内有效。在公司上市交易5年后,若上述三人未达成新的一致行动协议或根据实际需要减持股份退出公司管理层,将对公司稳定性及治理的有效性造成一定的不利影响。
八、本保荐机构对发行人发展前景的评价
发行人所处电力智能运维管理行业受到国家产业政策的支持,具有广阔发展空间;发行人具备技术研发优势、专注于电力智能运维的行业经验优势、产品优势、服务优势及管理优势。同时,发行人制定了可行的未来发展目标与规划以确保未来持续成长,并针对可能出现的风险制定了应对措施。若发行人未来发展与规划及风险应对措施能够顺利有效实施,发行人将具有良好的发展前景。
九、审计截止日后的主要经营情况
经核查,截至本发行保荐书签署日,发行人的经营模式、主要客户及供应商构成、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项均未发生重大变化。
综上所述,本保荐机构认为,发行人的本次发行符合《公司法》、《证券法》、《注册管理办法》等有关规定,本保荐机构认真审核了全套申请材料,并对发行人进行了实地考察。在对发行人首次公开发行股票并在科创板上市的可行性、有利条件、风险因素及对发行人未来发展的影响等方面进行了深入分析的基础上,认为发行人符合《公司法》、《证券法》、《注册管理办法》等相关文件规定,同意保荐智洋创新科技股份有限公司申请首次公开发行股票并在科创板上市。
第四节 保荐机构关于本次证券发行聘请第三方行为的专项
核查意见
民生证券作为智洋创新科技股份有限公司在科创板发行上市的保荐机构,根据《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》(证监会公告[2018]22号)等规范性文件的要求,对智洋创新本次证券发行项目聘请第三方等廉洁从业情况进行了核查,并发表核查意见如下:
一、保荐机构不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为
经核查,本次证券发行中,民生证券不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为,符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定。
二、发行人除依法需聘请的中介机构外不存在直接或间接有偿聘请其
他第三方的行为
经核查,在本次证券发行中,发行人除聘请民生证券担任保荐机构,聘请北京德和衡律师事务所担任发行人法律顾问,聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任审计和验资机构,聘请北京中科华资产评估有限公司担任资产评估机构,聘请厦门市闪石投资管理咨询有限公司担任本次发行募集资金投资项目可行性研究报告的编制机构之外,不存在直接或间接有偿聘请其他第三方的行为,符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定。
(本页无正文,仅为《民生证券股份有限公司关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书》之签章页)
保荐代表人:
梁 军 卞 进
项目协办人:
徐 翀
内核负责人:
袁志和
保荐业务部门负责人:
尚文彦
保荐业务负责人:
尚文彦
总经理:
冯鹤年
法定代表人(董事长):
冯鹤年
民生证券股份有限公司
年 月 日
附件一:
民生证券股份有限公司
关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票
并在科创板上市保荐代表人专项授权书
上海证券交易所:
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》及有关文件的规定,本公司作为智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐机构,授权梁军、卞进同志担任保荐代表人,具体负责该公司本次发行上市的尽职保荐及持续督导等工作。
一、目前,除上海优宁维生物科技股份有限公司、上海能辉科技股份有限公司外,梁军先生无其他作为签字保荐代表人申报的主板(含中小企业板)、创业板和科创板在审项目;除上海优宁维生物科技股份有限公司外,卞进先生无其他作为签字保荐代表人申报的主板(含中小企业板)、创业板和科创板在审项目。
二、最近3年,梁军先生、卞进先生作为保荐代表人,均未被中国证监会采取过监管措施,亦未受到过证券交易所公开谴责或中国证券业协会自律处分。
两位签字保荐代表人的执业情况符合《关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见》的相关规定。本公司及签字保荐代表人已对上述说明事项进行了确认,并承诺对其真实性、准确性、完整性和及时性承担相应的责任。
(本页无正文,仅为《民生证券股份有限公司关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市保荐代表人专项授权书》之签章页)
保荐代表人:
梁 军 卞 进
法定代表人:
冯鹤年
民生证券股份有限公司
年 月 日
智洋创新科技股份有限公司
审 计 报 告
信会师报字[2020]第ZE10572号
智洋创新科技股份有限公司
审计报告及财务报表
(2017年1月1日 至2020年6月30日止)
目录 页次
一、 审计报告 1-5
二、 财务报表
合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4
合并利润表和母公司利润表 5-6
合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8
合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 9-16
财务报表附注 1-171
审计报告
信会师报字[2020]第ZE10572号
智洋创新科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了智洋创新科技股份有限公司(以下简称智洋创新)财务报表,包括2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日、2020年6月30日的合并及母公司资产负债表,2017年度、2018年度、2019年度、2020年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了智洋创新2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日、2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2017年度、2018年度、2019年度、2020年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立
于智洋创新,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获
取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为分别对2017年度、2018年度、2019年度及2020年1-6月期间财务报表审计最为重要的事项。
审计报告 第1页
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,
我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
相关会计年度:2020年1-6月、 2020年1-6月、2019年度、2018年度、2017
2019年度、2018年度、2017 年度财务报表审计中与评价收入确认相关的主
年度。收入确认的会计政策详 要审计程序包括:
情及收入的分析请参阅合并财 (1)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权
务报表附注三、(二十六)收入上的风险和报酬、控制权转移相关的合同条款
及五、(三十)营业收入和营业
成本。2020年1-6月主营业务 与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计
收入16,193.85万元,2019年度 准则的要求;
主营业务收入32,854.04万元, (2)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分
2018年度主营业务收入 析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情
21,917.84万元,2017年度主营 况;
业务收入13,678.45万元。由于 (3)检查主要客户合同或订单、出货单、货运单、
收入是公司的关键业绩指标之
一,从而存在管理层为达到特 验收单等,核实收入确认是否与披露的会计政
定目标或期望而操纵收入确认 策一致;
时点的固有风险,因此我们将 (4)选取样本执行函证程序以确认应收账款余
收入确认识别为关键审计事 额和销售收入金额;
项。 (5)针对资产负债表日前后确认的销售收入核
对至客户签收的验收单等支撑性文件,以确认
收入是否记录在适当的会计期间;
(6)对部分主要客户走访,核实收入是否真实;
(7)对于输电业务,结合项目流量卡产生流量费
时间,与验收时间比较,确认收入的真实性以
及计入恰当的期间。
(二)发出商品的确认
审计报告 第2页
相关会计年度:2020年1-6月、 2020年1-6月、2019年度、2018年度、2017
2019年度、2018年度、2017 年度财务报表审计中与发出商品的确认相关的
年度。存货的会计政策详情及 主要审计程序包括:
明细请参阅合并财务报表附注 (1)了解公司项目立项、生产、发货、安装相
三、(十一)存货及五、(七)关的业务流程,检查了与发出商品入账有关的
存货。2020年6月30日发出商
品为15,748.05万元,2019年末 合同、出库单和货运单,分析了交易实质,检
发出商品为9,014.58万元,2018 查了会计处理是否正确;
年末发出商品为3,442.57万元, (2)查阅了资产负债表日后发出商品增减变动
2017年末发出商品为1,191.71 的有关账簿记录和有关的合同、协议和凭证、
万元,占资产总额比例为 出库单、货运单等资料,检查了有无跨期现象;
26.98%、17.52%、9.77%、 (3)针对期末存放于客户处但未验收的发出商
5.78%。由于发出商品余额重大
且其完整性、真实性和截止性 品,选取客户执行函证程序、现场监盘程序;
对经营成果可能造成重大影 (4)针对期末输电项目发出商品的设备号与流
响,因此,我们将发出商品的 量卡号进行了核对,对发出商品核对了期后流
完整性、真实性和截止性确认 量费发生情况;
为关键审计事项。 (5)获取发出商品跌价准备计算表,检查是否
按公司相关会计政策执行,分析发出商品是否
存在跌价及计提是否充分。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
智洋创新管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估智洋创新的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督智洋创新的财务报告过程。
审计报告 第3页
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对智洋创新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致智洋创新不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就智洋创新中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
审计报告 第4页
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:梁谦海
(项目合伙人)
中国?上海 中国注册会计师:鄢杨君
2020年9月29日
审计报告 第5页
审计报告 第6页智洋创新科技股份有限公司
合并资产负债表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
资产 附注 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
流动资产:
货币资金 五、(一) 128,853,276.40 143,020,800.84 111,471,633.84 66,093,820.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、(二) 9,999,024.39 8,605,158.61 7,935,314.69 495,185.00
应收账款 五、(三) 170,661,091.20 186,048,303.71 151,772,664.31 92,755,848.28
应收款项融资 五、(四) 2,138,535.00 12,024,300.00
预付款项 五、(五) 6,032,040.39 3,189,009.83 1,673,866.35 1,492,052.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五、(六) 2,994,192.30 3,562,903.48 4,376,048.28 2,115,794.96
买入返售金融资产
存货 五、(七) 220,060,041.36 142,655,723.13 59,809,758.60 33,682,961.11
合同资产 五、(八) 11,459,490.64
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、(九) 9,891,143.46 1,859,601.50 232,501.84 293,466.21
流动资产合计 562,088,835.14 500,965,801.10 337,271,787.91 196,929,128.95
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 五、(十) 7,914,534.41 7,541,043.13 8,389,975.44 6,150,004.66
在建工程 五、(十一) 6,242,228.24 84,951.46 265,727.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、(十二) 789,657.66 16,947.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、(十三) 949,143.02 1,127,107.34 1,185,840.79
递延所得税资产 五、(十四) 5,363,420.42 4,670,331.19 5,157,534.30 2,942,591.58
其他非流动资产 五、(十五) 443,270.00 134,100.63
非流动资产合计 21,702,253.75 13,557,533.75 14,999,077.82 9,109,543.24
资产总计 583,791,088.89 514,523,334.85 352,270,865.73 206,038,672.19
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
合并资产负债表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
负债和所有者权益 附注 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
流动负债:
短期借款 五、(十六) 22,290,000.00 8,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 五、(十七) 30,305,000.00 15,910,000.00 11,240,800.00
应付账款 五、(十八) 93,363,976.22 82,836,904.14 53,316,940.99 29,556,161.24
预收款项 五、(十九) 70,872,249.54 36,983,497.26 21,574,631.80
合同负债 五、(二十) 88,096,581.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 五、(二十一) 3,564,942.49 13,329,029.25 8,709,232.43 6,495,308.97
应交税费 五、(二十二) 6,960,768.67 21,797,544.47 15,827,953.63 7,774,087.82
其他应付款 五、(二十三) 1,418,717.87 2,193,950.88 2,900,963.08 688,783.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 五、(二十四) 6,013,024.39 5,430,750.00 1,928,813.05 200,000.00
流动负债合计 252,013,011.46 212,370,428.28 130,908,200.44 74,288,973.08
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 五、(二十五) 17,072.32 24,388.96 39,022.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,072.32 24,388.96 39,022.24
负债合计 252,030,083.78 212,394,817.24 130,947,222.68 74,288,973.08
所有者权益:
股本 五、(二十六) 114,784,535.00 114,784,535.00 69,865,334.00 63,665,334.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 五、(二十七) 51,380,320.59 51,380,320.59 76,319,517.59 32,919,517.59
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 五、(二十八) 15,666,767.77 15,666,767.77 8,271,995.86 3,016,870.40
一般风险准备
未分配利润 五、(二十九) 149,929,381.75 120,296,894.25 66,866,795.60 32,147,977.12
归属于母公司所有者权益合计 331,761,005.11 302,128,517.61 221,323,643.05 131,749,699.11
少数股东权益
所有者权益合计 331,761,005.11 302,128,517.61 221,323,643.05 131,749,699.11
负债和所有者权益总计 583,791,088.89 514,523,334.85 352,270,865.73 206,038,672.19
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
母公司资产负债表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
资产 附注 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
流动资产:
货币资金 128,332,463.93 142,133,570.10 109,778,117.48 60,097,763.63
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 十四、(一) 9,999,024.39 8,605,158.61 7,935,314.69 495,185.00
应收账款 十四、(二) 169,943,812.86 185,196,732.88 150,562,743.19 90,941,602.71
应收款项融资 十四、(三) 2,138,535.00 12,024,300.00
预付款项 6,032,040.39 3,187,009.83 1,673,866.35 1,492,052.60
其他应收款 十四、(四) 2,991,202.30 3,532,903.48 4,373,473.28 2,113,094.96
存货 225,332,271.48 147,471,962.40 65,966,168.75 36,872,704.70
合同资产 11,445,592.14
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,870,841.80 1,859,601.50 232,501.84 293,466.21
流动资产合计 566,085,784.29 504,011,238.80 340,522,185.58 192,305,869.81
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十四、(五) 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,670,860.23 4,362,618.78 5,213,534.27 2,822,248.58
在建工程 6,242,228.24 84,951.46 265,727.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产 789,657.66 16,947.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 949,143.02 1,127,107.34 1,185,840.79
递延所得税资产 4,553,588.74 3,904,710.49 4,195,593.21 2,411,108.14
其他非流动资产 443,270.00 134,100.63
非流动资产合计 22,802,747.89 14,767,488.70 16,014,695.56 10,404,303.72
资产总计 588,888,532.18 518,778,727.50 356,536,881.14 202,710,173.53
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
母公司资产负债表(续)
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
负债和所有者权益 附注 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
流动负债:
短期借款 22,290,000.00 8,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,305,000.00 15,910,000.00 11,240,800.00
应付账款 122,695,781.64 111,138,800.62 69,101,304.93 50,447,768.61
预收款项 70,174,882.66 36,895,000.71 21,574,631.80
合同负债 87,468,779.44
应付职工薪酬 3,071,831.62 12,668,281.24 8,400,709.34 6,251,517.23
应交税费 6,789,595.32 20,347,292.07 14,609,910.46 6,273,994.75
其他应付款 1,418,717.87 2,182,966.42 2,894,811.09 687,006.45
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,013,024.39 5,430,750.00 1,928,813.05 200,000.00
流动负债合计 280,052,730.28 237,852,973.01 145,071,349.58 93,434,918.84
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,072.32 24,388.96 39,022.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,072.32 24,388.96 39,022.24
负债合计 280,069,802.60 237,877,361.97 145,110,371.82 93,434,918.84
所有者权益:
股本 114,784,535.00 114,784,535.00 69,865,334.00 63,665,334.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 51,380,320.59 51,380,320.59 76,319,517.59 32,919,517.59
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,666,767.77 15,666,767.77 8,271,995.86 3,016,870.40
未分配利润 126,987,106.22 99,069,742.17 56,969,661.87 9,673,532.70
所有者权益合计 308,818,729.58 280,901,365.53 211,426,509.32 109,275,254.69
负债和所有者权益总计 588,888,532.18 518,778,727.50 356,536,881.14 202,710,173.53
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
合并利润表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 附注 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
一、营业总收入 161,938,529.07 328,541,518.70 219,371,240.26 136,791,496.21
其中:营业收入 五、(三十) 161,938,529.07 328,541,518.70 219,371,240.26 136,791,496.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 139,562,526.69 252,032,050.78 180,803,026.87 113,664,774.65
其中:营业成本 五、(三十) 96,932,918.33 169,359,143.31 114,688,959.00 65,775,389.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、(三十一) 1,264,361.33 3,495,171.08 2,937,445.89 1,972,374.43
销售费用 五、(三十二) 18,900,768.09 33,484,695.60 27,701,121.32 19,202,232.78
管理费用 五、(三十三) 8,555,217.01 16,882,411.86 13,957,462.42 10,779,194.24
研发费用 五、(三十四) 13,907,324.12 29,378,805.64 22,352,261.58 15,352,037.87
财务费用 五、(三十五) 1,937.81 -568,176.71 -834,223.34 583,546.24
其中:利息费用 210,365.77 2,126.67 466,894.40
利息收入 599,043.63 1,302,975.21 1,262,941.25 50,359.63
加:其他收益 五、(三十六) 10,914,826.61 22,510,611.38 13,582,901.80 11,944,879.83
投资收益(损失以“-”号填列) 五、(三十七) 1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列) 五、(三十八) 317,923.52 -443,101.34
资产减值损失(损失以“-”号填列) 五、(三十九) -578,334.66 -362,794.77 -7,329,168.85 -3,536,173.35
资产处置收益(损失以“-”号填列) 五、(四十) 33,806.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 34,065,736.23 99,014,639.77 45,410,421.82 32,133,643.13
加:营业外收入 五、(四十一) 260,801.08 72,287.13 20,216.37 79,865.21
减:营业外支出 五、(四十二) 500,917.45 68,500.00 86,550.81 102,729.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 33,825,619.86 99,018,426.90 45,344,087.38 32,110,779.03
减:所得税费用 五、(四十三) 4,193,132.36 13,740,689.44 5,370,143.44 3,679,656.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) 29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 五、(四十四) 0.26 0.75 0.59 0.46
(二)稀释每股收益(元/股) 五、(四十四) 0.26 0.75 0.59 0.46
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
母公司利润表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 附注 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
一、营业收入 十四、(六) 161,905,510.22 328,562,712.73 219,032,023.70 136,666,709.86
减:营业成本 十四、(六) 100,610,867.35 184,819,530.47 123,487,124.30 74,412,995.98
税金及附加 1,185,070.48 3,232,712.24 2,663,935.14 1,696,855.94
销售费用 18,900,468.09 33,488,455.75 27,697,781.70 19,363,925.94
管理费用 8,315,635.09 16,512,218.42 13,588,400.79 10,421,607.50
研发费用 11,208,658.69 25,651,375.03 20,194,011.66 13,745,663.27
财务费用 2,631.35 -569,237.48 -834,609.51 487,002.36
其中:利息费用 210,365.77 2,126.67 370,018.74
利息收入 596,945.09 1,301,790.98 1,261,889.92 48,306.35
加:其他收益 10,080,152.31 20,764,361.77 11,866,589.46 10,119,530.41
投资收益(损失以“-”号填列) 十四、(七) 1,035,318.38 800,456.58 20,588,475.48 564,408.21
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列) 142,012.96 -464,176.04
资产减值损失(损失以“-”号填列) -578,334.66 -362,794.77 -7,445,507.45 -3,330,833.79
资产处置收益(损失以“-”号填列) 33,806.88
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 32,361,328.16 86,165,505.84 57,244,937.11 23,925,570.58
加:营业外收入 260,801.08 71,707.65 17,831.93 78,017.05
减:营业外支出 500,917.45 68,500.00 86,550.81 102,649.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 32,121,211.79 86,168,713.49 57,176,218.23 23,900,938.20
减:所得税费用 4,203,847.74 12,220,994.38 4,624,963.60 2,869,850.49
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 27,917,364.05 73,947,719.11 52,551,254.63 21,031,087.71
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 27,917,364.05 73,947,719.11 52,551,254.63 21,031,087.71
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益
的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 27,917,364.05 73,947,719.11 52,551,254.63 21,031,087.71
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
合并现金流量表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 附注 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 202,983,651.68 349,529,367.36 198,329,324.93 148,748,227.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,873,671.84 13,594,619.88 8,560,920.50 8,023,903.51
收到其他与经营活动有关的现金 五、(四十五) 13,212,085.17 33,637,518.47 21,235,996.09 14,928,367.06
经营活动现金流入小计 225,069,408.69 396,761,505.71 228,126,241.52 171,700,498.02
购买商品、接受劳务支付的现金 147,181,982.34 210,175,198.20 109,679,407.74 69,166,042.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 35,773,253.11 49,246,873.19 36,176,969.90 25,189,853.69
支付的各项税费 30,708,352.63 37,886,714.84 24,924,550.12 20,462,521.81
支付其他与经营活动有关的现金 五、(四十五) 43,981,997.41 65,065,387.63 54,361,313.23 35,218,508.54
经营活动现金流出小计 257,645,585.49 362,374,173.86 225,142,240.99 150,036,926.79
经营活动产生的现金流量净额 -32,576,176.80 34,387,331.85 2,984,000.53 21,663,571.23
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 476,000,000.00 702,000,000.00 734,500,000.00 370,700,000.00
取得投资收益收到的现金 1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 50,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 477,035,318.38 702,800,456.58 735,088,475.48 371,314,408.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 8,837,086.83 1,831,830.13 5,308,907.93 1,494,714.49
现金
投资支付的现金 476,000,000.00 702,000,000.00 734,500,000.00 370,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 484,837,086.83 703,831,830.13 739,808,907.93 372,194,714.49
投资活动产生的现金流量净额 -7,801,768.45 -1,031,373.55 -4,720,432.45 -880,306.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 19,980,004.00 49,600,000.00 22,225,005.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,290,000.00 8,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,290,000.00 19,980,004.00 49,600,000.00 30,225,005.00
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 15,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 183,701.47 24,452,866.90 13,823.33 478,980.33
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、(四十五) 2,037,735.85 160,000.00
筹资活动现金流出小计 2,221,437.32 24,452,866.90 8,013,823.33 15,938,980.33
筹资活动产生的现金流量净额 20,068,562.68 -4,472,862.90 41,586,176.67 14,286,024.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,309,382.57 28,883,095.40 39,849,744.75 35,069,289.62
加:期初现金及现金等价物余额 131,889,777.61 103,006,682.21 63,156,937.46 28,087,647.84
六、期末现金及现金等价物余额 111,580,395.04 131,889,777.61 103,006,682.21 63,156,937.46
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
母公司现金流量表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
项目 附注 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 201,685,731.39 349,443,245.51 196,305,786.12 146,742,918.08
收到的税费返还 8,352,838.40 12,314,270.27 6,844,608.16 6,293,654.09
收到其他与经营活动有关的现金 12,896,145.77 33,170,434.24 26,232,840.32 14,469,808.12
经营活动现金流入小计 222,934,715.56 394,927,950.02 229,383,234.60 167,506,380.29
购买商品、接受劳务支付的现金 149,749,623.27 214,470,859.44 112,590,500.16 74,278,545.30
支付给职工以及为职工支付的现金 33,336,492.60 46,437,991.51 34,133,537.37 23,697,836.53
支付的各项税费 28,789,832.38 34,626,717.75 21,281,765.27 16,707,437.33
支付其他与经营活动有关的现金 43,448,306.41 64,301,352.03 54,118,131.85 34,810,082.83
经营活动现金流出小计 255,324,254.66 359,836,920.73 222,123,934.65 149,493,901.99
经营活动产生的现金流量净额 -32,389,539.10 35,091,029.29 7,259,299.95 18,012,478.30
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 476,000,000.00 702,000,000.00 734,500,000.00 370,700,000.00
取得投资收益收到的现金 1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 50,000.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 477,035,318.38 702,800,456.58 735,088,475.48 371,314,408.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,657,306.26 1,729,241.95 5,281,666.55 1,494,714.49
投资支付的现金 476,000,000.00 702,000,000.00 734,500,000.00 370,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 484,657,306.26 703,729,241.95 739,781,666.55 372,194,714.49
投资活动产生的现金流量净额 -7,621,987.88 -928,785.37 -4,693,191.07 -880,306.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 19,980,004.00 49,600,000.00 22,225,005.00
取得借款收到的现金 22,290,000.00 8,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,290,000.00 19,980,004.00 49,600,000.00 30,225,005.00
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 13,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 183,701.47 24,452,866.90 13,823.33 378,541.25
支付其他与筹资活动有关的现金 2,037,735.85 160,000.00
筹资活动现金流出小计 2,221,437.32 24,452,866.90 8,013,823.33 13,538,541.25
筹资活动产生的现金流量净额 20,068,562.68 -4,472,862.90 41,586,176.67 16,686,463.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,942,964.30 29,689,381.02 44,152,285.55 33,818,635.77
加:期初现金及现金等价物余额 131,002,546.87 101,313,165.85 57,160,880.30 23,342,244.53
六、期末现金及现金等价物余额 111,059,582.57 131,002,546.87 101,313,165.85 57,160,880.30
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
智洋创新科技股份有限公司
合并所有者权益变动表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2020年1-6月
项目归属于母公司所有者权益少数股东
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储盈余公积一般风险未分配利润小计权益所有者权益合计
优先股永续债其他股收益备准备
一、上年年末余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.77120,296,894.25302,128,517.61302,128,517.61
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.77120,296,894.25302,128,517.61302,128,517.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)29,632,487.5029,632,487.5029,632,487.50
(一)综合收益总额29,632,487.5029,632,487.5029,632,487.50
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.77149,929,381.75331,761,005.11331,761,005.11
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第9页
智洋创新科技股份有限公司
合并所有者权益变动表(续)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2019年度
项目归属于母公司所有者权益少数股东
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润小计权益所有者权益合计
优先股永续债其他股收益准备
一、上年年末余额69,865,334.0076,319,517.598,271,995.8666,866,795.60221,323,643.05221,323,643.05
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额69,865,334.0076,319,517.598,271,995.8666,866,795.60221,323,643.05221,323,643.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)44,919,201.00-24,939,197.007,394,771.9153,430,098.6580,804,874.5680,804,874.56
(一)综合收益总额85,277,737.4685,277,737.4685,277,737.46
(二)所有者投入和减少资本3,000,000.6016,980,003.4019,980,004.0019,980,004.00
1.所有者投入的普通股3,000,000.6016,980,003.4019,980,004.0019,980,004.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配7,394,771.91-31,847,638.81-24,452,866.90-24,452,866.90
1.提取盈余公积7,394,771.91-7,394,771.91
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-24,452,866.90-24,452,866.90-24,452,866.90
4.其他
(四)所有者权益内部结转41,919,200.40-41,919,200.40
1.资本公积转增资本(或股本)41,919,200.40-41,919,200.40
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.77120,296,894.25302,128,517.61302,128,517.61
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第10页
智洋创新科技股份有限公司
合并所有者权益变动表(续)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2018年度
项目归属于母公司所有者权益
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润小计少数股东权益所有者权益合计
优先股永续债其他收益准备
一、上年年末余额63,665,334.0032,919,517.593,016,870.4032,147,977.12131,749,699.11131,749,699.11
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额63,665,334.0032,919,517.593,016,870.4032,147,977.12131,749,699.11131,749,699.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,200,000.0043,400,000.005,255,125.4634,718,818.4889,573,943.9489,573,943.94
(一)综合收益总额39,973,943.9439,973,943.9439,973,943.94
(二)所有者投入和减少资本6,200,000.0043,400,000.0049,600,000.0049,600,000.00
1.所有者投入的普通股6,200,000.0043,400,000.0049,600,000.0049,600,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,255,125.46-5,255,125.46
1.提取盈余公积5,255,125.46-5,255,125.46
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额69,865,334.0076,319,517.598,271,995.8666,866,795.60221,323,643.05221,323,643.05
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第11页
智洋创新科技股份有限公司
合并所有者权益变动表(续)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2017年度
项目归属于母公司所有者权益
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润小计少数股东权益所有者权益合计
优先股永续债其他收益准备
一、上年年末余额46,010,000.0018,706,122.98913,761.6315,614,629.9381,244,514.5481,244,514.54
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额46,010,000.0018,706,122.98913,761.6315,614,629.9381,244,514.5481,244,514.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)17,655,334.0014,213,394.612,103,108.7716,533,347.1950,505,184.5750,505,184.57
(一)综合收益总额28,431,122.9628,431,122.9628,431,122.96
(二)所有者投入和减少资本2,963,334.0019,110,727.6122,074,061.6122,074,061.61
1.所有者投入的普通股2,963,334.0019,261,671.0022,225,005.0022,225,005.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-150,943.39-150,943.39-150,943.39
(三)利润分配2,103,108.77-2,103,108.77
1.提取盈余公积2,103,108.77-2,103,108.77
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转14,692,000.00-4,897,333.00-9,794,667.00
1.资本公积转增资本(或股本)4,897,333.00-4,897,333.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他9,794,667.00-9,794,667.00
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额63,665,334.0032,919,517.593,016,870.4032,147,977.12131,749,699.11131,749,699.11
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第12页
智洋创新科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2020年1-6月
项目股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.7799,069,742.17280,901,365.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.7799,069,742.17280,901,365.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)27,917,364.0527,917,364.05
(一)综合收益总额27,917,364.0527,917,364.05
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.77126,987,106.22308,818,729.58
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第13页
智洋创新科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表(续)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2019年度
项目股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额69,865,334.0076,319,517.598,271,995.8656,969,661.87211,426,509.32
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额69,865,334.0076,319,517.598,271,995.8656,969,661.87211,426,509.32
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)44,919,201.00-24,939,197.007,394,771.9142,100,080.3069,474,856.21
(一)综合收益总额73,947,719.1173,947,719.11
(二)所有者投入和减少资本3,000,000.6016,980,003.4019,980,004.00
1.所有者投入的普通股3,000,000.6016,980,003.4019,980,004.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配7,394,771.91-31,847,638.81-24,452,866.90
1.提取盈余公积7,394,771.91-7,394,771.91
2.对所有者(或股东)的分配-24,452,866.90-24,452,866.90
3.其他
(四)所有者权益内部结转41,919,200.40-41,919,200.40
1.资本公积转增资本(或股本)41,919,200.40-41,919,200.40
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额114,784,535.0051,380,320.5915,666,767.7799,069,742.17280,901,365.53
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第14页
智洋创新科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表(续)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2018年度
项目股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额63,665,334.0032,919,517.593,016,870.409,673,532.70109,275,254.69
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额63,665,334.0032,919,517.593,016,870.409,673,532.70109,275,254.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,200,000.0043,400,000.005,255,125.4647,296,129.17102,151,254.63
(一)综合收益总额52,551,254.6352,551,254.63
(二)所有者投入和减少资本6,200,000.0043,400,000.0049,600,000.00
1.所有者投入的普通股6,200,000.0043,400,000.0049,600,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,255,125.46-5,255,125.46
1.提取盈余公积5,255,125.46-5,255,125.46
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额69,865,334.0076,319,517.598,271,995.8656,969,661.87211,426,509.32
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第15页
智洋创新科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表(续)(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
2017年度
项目股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额46,010,000.0018,706,122.98913,761.63540,220.7666,170,105.37
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额46,010,000.0018,706,122.98913,761.63540,220.7666,170,105.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)17,655,334.0014,213,394.612,103,108.779,133,311.9443,105,149.32
(一)综合收益总额21,031,087.7121,031,087.71
(二)所有者投入和减少资本2,963,334.0019,110,727.6122,074,061.61
1.所有者投入的普通股2,963,334.0019,261,671.0022,225,005.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-150,943.39-150,943.39
(三)利润分配2,103,108.77-2,103,108.77
1.提取盈余公积2,103,108.77-2,103,108.77
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转14,692,000.00-4,897,333.00-9,794,667.00
1.资本公积转增资本(或股本)4,897,333.00-4,897,333.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他9,794,667.00-9,794,667.00
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额63,665,334.0032,919,517.593,016,870.409,673,532.70109,275,254.69
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
报表 第16页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
智洋创新科技股份有限公司
财务报表附注
(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
智洋创新科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”或“智洋创新”)系由山东智
洋电气有限公司于2014年8月1日整体改制成立,变更后的公司名称为“山东智洋
电气股份有限公司”,2019年7月17日更名为“智洋创新科技股份有限公司”,公司
现持有统一社会信用代码为91370300787160568U的营业执照。所属行业为软件和
信息技术服务业。
注册资本:11,478.4535万元
法定代表人:刘国永
企业住所:山东省淄博市高新区政通路135号E座405室
企业类型:股份有限公司
经营范围:电力智能运维管理系统、工业应用机器人、电力自动化系统、变电站自
动化系统、配电网自动化系统、在线监控系统、工业自动化监控系统、电力电子元
器件、电子测量仪器、电源系统及成套设备、交直流电源系统及在线监控系统、蓄
电池监测系统、绝缘监测装置、一体化电源系统、输电线路图像/视频在线监控系统、
输电线路可视化及隐患管理平台、输电线路在线监测系统、变电站智能辅助系统、
巡视系统、六氟化硫监测系统、温度监测系统、仪器仪表、通信设备的研究、开发、
生产、销售、技术服务、安装及维护;视频监控系统集成及维护;工业自动化系统
集成及维护;计算机系统集成及维护;安防工程施工及维护;智能综合布线工程施
工及维护;智能除湿、箱体除湿、箱柜防潮防凝露工程施工;消防设施工程施工,
地下管廊、隧道消防施工;消防类产品研发、销售及工程安装服务;消防设施的维
修、保养活动;消防技术咨询服务;建筑智能化维修、保养活动;消防器材销售、
劳务分包;电力工程施工,电力设施承装(修、试);电网线路及电力设备的检测、
维修技术服务;信息技术服务;代理协议范围内的电信业务;软件开发、销售、技
术服务;技术培训;设备租赁;货物进出口、技术进出口。(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报表业经公司董事会于2020年9月29日批准报出。
(二) 公司设立及股权情况
1、 公司的前身设立及历次股权变更情况
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2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(1) 2006年3月,淄博智洋电气有限公司(以下简称“淄博智洋”)的成立
2006年3月,刘国永与李存芳签署公司章程,约定共同出资50万元成立淄博
智洋。2006年3月3日,淄博市工商局出具(淄)名称预核字[2006]第001287
号《企业名称预先核准登记通知书》,核准企业名称为“淄博智洋电气有限公司”。
2006年3月24日,山东新诚有限责任会计师事务所出具鲁新会验字(2006)
第26号《验资报告》,验证截至2006年3月23日止,公司已收到全体股东缴
纳的注册资本合计30万元。
淄博智洋成立时的股权结构如下:序号 姓名 认缴出资额 出资比例 实缴出资额 出资方式
(万元) (%) (万元)
1 刘国永 37.5 75 22.5 货币
2 李存芳 12.5 25 7.5 货币
合计 50 100 30 --
(2) 2007年5月,淄博智洋增加注册资本
2007年5月18日,淄博智洋通过股东会决议,同意增加注册资本至100万元,
其中新增注册资本50万元由刘国永以货币出资37.5万元,李存芳以货币出资
12.5万元;并通过章程修正案。
2007年5月22日,山东新诚有限责任会计师事务所出具鲁新会验字(2007)
第23号《验资报告》,验证截至2007年5月21日止,公司已收到股东缴纳的
第二期出资,即本期实收注册资本50万元,公司的累计实收资本为80万元。
2007年5月24日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次增加注册资本后,淄博智洋的股权结构如下:序号 姓名 认缴出资额 出资比例 实缴出资额 出资方式
(万元) (%) (万元)
1 刘国永 75 75 60 货币
2 李存芳 25 25 20 货币
合计 100 100 80 --
(3) 2008年5月,淄博智洋增加实收资本、变更股权结构
2008年5月9日,淄博智洋通过股东会决议,同意原股东李存芳退出公司,
增加赵砚青、聂树刚为公司股东,李存芳将其持有公司的25万元股权转让给
新增股东赵砚青,其他股东放弃优先购买权;同意刘国永将其持有公司的32
万元股权转让给新增股东聂树刚,其他股东放弃优先购买权;同时公司实收注
册资本由80万元变更为100万元,新增实收资本20万元由刘国永、聂树刚、
财务报表附注 第2页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
赵砚青分别以货币出资8.6万元、6.4万元和5万元;并通过章程修正案。
2008年5月19日,山东新诚有限责任会计师事务所出具鲁新会验字(2008)
第040号《验资报告》,验证截至2008年5月16日止,公司已收到全体股东
缴纳的第三期出资,即本期实收注册资本20万元,公司累计实收资本为100
万元。2008年5月23日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次变更股权结构后,淄博智洋的股权结构如下:
序号 姓名 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 刘国永 43 43 货币
2 聂树刚 32 32 货币
3 赵砚青 25 25 货币
合计 100 100 --
(4) 2010年1月,淄博智洋增加注册资本
2009年12月31日,淄博智洋通过股东会决议,同意公司注册资本增加至200
万元,新增注册资本100万元由刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币出资43
万元、32万元和25万元,并修改公司章程。
2010年1月19日,山东新诚有限责任会计师事务所出具鲁新会验字(2010)
第006号《验资报告》,验证截至2010年1月15日止公司已收到各股东以货
币缴纳的新增注册资本合计100万元,累计实收资本200万元。2010年1月
28日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次增加注册资本后,淄博智洋的股权结构如下:
序号 姓名 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 刘国永 86 43 货币
2 聂树刚 64 32 货币
3 赵砚青 50 25 货币
合计 200 100 --
(5) 2010年8月,淄博智洋增加注册资本
2010年8月19日,淄博智洋通过股东会决议,同意公司注册资本增加至500
万元,新增注册资本300万元由股东刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币出资
129万元、96万元和75万元,并修改公司章程。
2010年8月24日,淄博中平信会计师事务所有限公司出具淄中平信验字(2010)
447号《验资报告》,验证截至2010年8月24日止,公司已收到股东缴纳的
新增注册资本合计300万元,出资方式为货币资金,累计实收资本500万元。
2010年8月27日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
财务报表附注 第3页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
本次增加注册资本后,淄博智洋的股权结构如下:
序号 姓名 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 刘国永 215 43 货币
2 聂树刚 160 32 货币
3 赵砚青 125 25 货币
合计 500 100 --
(6) 2011年1月,淄博智洋增加注册资本
2010年12月30日,淄博智洋通过股东会决议,同意公司注册资本增加至1,000
万元,新增注册资本500万元由刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币出资215
万元、160万元和125万元,并修改公司章程。
2011年1月7日,淄博中平信会计师事务所有限公司出具淄中平信验字(2011)
013号《验资报告》,验证截至2011年1月7日止,公司已收到股东缴纳的新
增注册资本合计500万元,出资方式为货币资金,累计实收资本1,000万元。
2011年1月10日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次增加注册资本后,淄博智洋的股权结构如下:
序号 姓名 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 刘国永 430 43 货币
2 聂树刚 320 32 货币
3 赵砚青 250 25 货币
合计 1,000 100 --
(7) 2011年10月,淄博智洋更名为山东智洋电气有限公司(以下简称智
洋有限)
2011年9月19日,淄博智洋通过股东会决议,同意变更企业名称为“山东智
洋电气有限公司”,并修改公司章程。
2011年9月30日,淄博市工商局出具(鲁)名称变核私字[2011]第6529号《企
业名称变更核准通知书》,核准企业名称变更为“山东智洋电气有限公司”。
2011年10月11日,公司就此次更名事宜完成工商变更登记手续。
(8) 2014年4月,智洋有限增加注册资本、变更股权结构
2014年4月28日,智洋有限通过股东会决议,同意公司注册资本增加至1,111
万元,新增注册资本111万元由淄博智洋投资合伙企业(有限合伙)按照3.604
元/1元注册资本的价格以货币形式出资400万元,其中111万元计入公司注册
资本,剩余部分计入公司资本公积,其他股东同意放弃本次增资的优先认购权;
财务报表附注 第4页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
同意刘国永、聂树刚和赵砚青分别将其对公司出资中的301万元、224万元和
175万元以股权出资的方式设立淄博智洋控股有限公司,淄博智洋控股有限公
司作为智洋有限的股东,持有智洋有限700万元出资。
2014年5月16日,淄博中平信会计师事务所有限公司出具淄中平信验字(2014)
082号《验资报告》,对上述出资进行验证。
2014年4月30日,公司就此次增资及股东变更事宜完成工商变更登记手续。
此次变更后,智洋有限的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 淄博智洋控股有限公司 700 63.01 货币
2 刘国永 129 11.61 货币
淄博智洋投资合伙企业
3 (有限合伙) 111 9.99 货币
4 聂树刚 96 8.64 货币
5 赵砚青 75 6.75 货币
合计 1,111 100 --
2、 股份公司的设立及历次股权变更情况
(1) 2014年8月,智洋有限整体变更为山东智洋电气股份有限公司(以下
简称智洋电气)
2014年5月15日,淄博市工商局出具(鲁)名称变核私字[2014]第9920号《企
业名称变更核准通知书》,核准企业名称变更为“山东智洋电气股份有限公司”。
2014年7月6日,智洋有限通过股东会决议,同意公司以整体变更的方式变
更为股份有限公司,即以审计确定的公司净资产24,909,013.46元,按1.24545:1
的比例折合为股份公司的股份,公司股本为2,000万元,每股面值1元,股份
共计2,000万股;全体股东以其在智洋有限拥有的净资产份额认购公司股份,
各股东按其在智洋有限的出资比例持有股份公司的全部股份,剩余净资产计入
资本公积。
2014年7月6日,中准会所出具中准验字[2014]1068号《验资报告》。
2014年8月1日,公司就此次股份公司设立事宜完成工商变更登记手续。
智洋电气整体变更后的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 淄博智洋控股有限公司 1,260 63 净资产折股
2 刘国永 232.2 11.61 净资产折股
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 200 10 净资产折股
4 聂树刚 172.8 8.64 净资产折股
财务报表附注 第5页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
5 赵砚青 135 6.75 净资产折股
合计 2,000 100 --
(2) 2015年1月,智洋电气在全国中小企业股份转让系统挂牌
2014年12月24日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统
函﹝2014﹞2517号《关于同意山东智洋电气股份有限公司股票在全国中小企
业股份转让系统挂牌的函》,同意公司股票在全国中小企业股份转让系统进行
挂牌。2015年1月12日,公司股票在股转系统挂牌并公开转让,证券代码为
831681,证券简称为智洋电气。
(3) 2015年12月,智洋电气增加注册资本
2015年11月5日,智洋电气通过2015年第三次临时股东大会决议,审议通
过《关于智洋电气股票发行方案的议案》议案,同意公司注册资本增加至2,200
万元,并通过章程修正案。2015年12月25日,公司就此次增资事宜完成工
商变更登记手续。
本次股份认购情况如下:
序号 名称/姓名 认购股份数(万股) 发行价格
1 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有 125 8元/股
限合伙)
2 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 75 8元/股
合计 200 --
本次增加注册资本后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 1,260 57.28
2 刘国永 232.2 10.55
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 200 9.09
4 聂树刚 172.8 7.85
5 赵砚青 135 6.14
北京德丰杰龙升投资基金管理中心
6 (有限合伙) 125 5.68
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 75 3.41
合计 2,200 100.00
(4) 2016年4月,智洋电气增加注册资本
财务报表附注 第6页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2016年4月12日,智洋电气通过2015年年度股东大会决议,审议通过《关
于以资本公积及未分配利润转增股本的议案》议案,同意以公司现有总股本
2,200万股为基数,以资本公积每10股转增7股,以未分配利润每10股转增
3股,转增后的股本总数为4,400万股,并修改公司章程。2016年4月28日,
公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次增加注册资本后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 2,520 57.28
2 刘国永 464.4 10.55
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 400 9.09
4 聂树刚 345.6 7.85
5 赵砚青 270 6.14
6 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有 250 5.68
限合伙)
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 150 3.41
合计 4,400 100.00
(5) 2016年12月,智洋电气增加注册资本
2016年9月2日,智洋电气通过2016年第五次临时股东大会决议,审议通过
《关于智洋电气股票发行方案的议案》,同意公司股份数由4,400万股增加至
4,601万股,注册资本由4,400万元增加至4,601万元,并修改公司章程。2016
年12月2日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次股份认购情况如下:序号 姓名 认购股数(万股) 发行价格
1 陈晓娟 45 2元/股
2 孙培翔 30 2元/股
3 张万征 20 2元/股
4 鲍春飞 15 2元/股
5 许 克 12 2元/股
6 徐学来 10 2元/股
7 梅 洋 10 2元/股
8 耿亚南 10 2元/股
9 徐传伦 5 2元/股
10 王建涛 5 2元/股
11 李志伟 3 2元/股
财务报表附注 第7页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
12 刘俊鹏 3 2元/股
13 张宪强 2 2元/股
14 蒲 亮 2 2元/股
15 吴兴兵 2 2元/股
16 王盼盼 2 2元/股
17 官洪涛 2 2元/股
18 张 健 2 2元/股
19 孔凡胜 2 2元/股
20 位晓东 2 2元/股
21 王 冬 1.5 2元/股
22 许云晓 1.5 2元/股
23 侯 松 1.5 2元/股
24 耿 帅 1.5 2元/股
25 徐 芳 1 2元/股
26 毛文召 1 2元/股
27 杜旭东 1 2元/股
28 尹宝林 1 2元/股
29 李小龙 1 2元/股
30 杨栋栋 1 2元/股
31 于淑红 1 2元/股
32 张广鑫 1 2元/股
33 王振东 1 2元/股
34 孔令琦 1 2元/股
35 杨 菲 1 2元/股
合计 201 --
本次增加注册资本后,智洋电气股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 2,520 54.77
2 刘国永 464.4 10.10
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 400 8.70
4 聂树刚 345.6 7.51
5 赵砚青 270 5.87
6 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有 250 5.44
限合伙)
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 150 3.26
财务报表附注 第8页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
8 陈晓娟 45 0.98
9 孙培翔 30 0.66
10 张万征 20 0.44
11 鲍春飞 15 0.33
12 许 克 12 0.26
13 徐学来 10 0.22
14 梅 洋 10 0.22
15 耿亚南 10 0.22
16 徐传伦 5 0.11
17 王建涛 5 0.11
18 李志伟 3 0.07
19 刘俊鹏 3 0.07
20 张宪强 2 0.04
21 蒲 亮 2 0.04
22 吴兴兵 2 0.04
23 王盼盼 2 0.04
24 官洪涛 2 0.04
25 张 健 2 0.04
26 孔凡胜 2 0.04
27 位晓东 2 0.04
28 王 冬 1.5 0.03
29 许云晓 1.5 0.03
30 侯 松 1.5 0.03
31 耿 帅 1.5 0.03
32 徐 芳 1 0.02
33 毛文召 1 0.02
34 杜旭东 1 0.02
35 尹宝林 1 0.02
36 李小龙 1 0.02
37 杨栋栋 1 0.02
38 于淑红 1 0.02
39 张广鑫 1 0.02
40 王振东 1 0.02
41 孔令琦 1 0.02
42 杨 菲 1 0.02
财务报表附注 第9页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
合计 4,601 100
(6) 2017年5月,智洋电气增加注册资本
2017年2月10日,智洋电气通过2017年第二次临时股东大会的决议,审议
通过《关于智洋电气2017年度第一次股票发行方案的议案》议案,同意公司
发行不超过296.3334万股股票,发行价格7.5元/股,总发行金额2222.5005
万元,股份总数由4,601万股增加至4,897.3334万股,注册资本由4,601万元
增加至4,897.3334万元。2017年5月10日,公司就此次增资事宜完成工商变
更登记手续。
本次股份认购情况如下:序号 名称/姓名 认购股数(万股) 发行价格
1 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 133.3334 7.5元/股
2 淄博高新区投资控股有限公司 133 7.5元/股
3 谷凤琴 30 7.5元/股
合计 296.3334 --
本次增加注册资本后,智洋电气股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 2,520 51.46
2 刘国永 464.4 9.48
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 400 8.17
4 聂树刚 345.6 7.06
5 赵砚青 270 5.52
6 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有限合伙) 250 5.11
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 150 3.07
8 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 133.3334 2.72
9 淄博高新区投资控股有限公司 133 2.72
10 陈晓娟 45 0.92
11 孙培翔 30 0.61
12 谷凤琴 30 0.61
13 张万征 20 0.41
14 鲍春飞 15 0.31
15 许 克 12 0.25
16 徐学来 10 0.20
财务报表附注 第10页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
17 梅 洋 10 0.20
18 耿亚南 10 0.20
19 徐传伦 5 0.10
20 王建涛 5 0.10
21 李志伟 3 0.06
22 刘俊鹏 3 0.06
23 张宪强 2 0.04
24 蒲 亮 2 0.04
25 吴兴兵 2 0.04
26 王盼盼 2 0.04
27 官洪涛 2 0.04
28 张 健 2 0.04
29 孔凡胜 2 0.04
30 位晓东 2 0.04
31 王 冬 1.5 0.03
32 许云晓 1.5 0.03
33 侯 松 1.5 0.03
34 耿 帅 1.5 0.03
35 徐 芳 1 0.02
36 毛文召 1 0.02
37 杜旭东 1 0.02
38 尹宝林 1 0.02
39 李小龙 1 0.02
40 杨栋栋 1 0.02
41 于淑红 1 0.02
42 张广鑫 1 0.02
43 王振东 1 0.02
44 孔令琦 1 0.02
45 杨 菲 1 0.02
合计 4,897.3334 100
(7) 2017年6月,智洋电气增加注册资本
2017年5月17日,智洋电气通过2016年年度股东大会决议,审议通过《关
于以资本公积及未分配利润转增股本的议案》议案,同意以权益分派最终确定
的股权登记日总股本为基数,以资本公积每10股转增1股,以未分配利润每
财务报表附注 第11页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
10股转增2股,股份总数由4,897.3334万股变更为6,366.5334万股,注册资
本由4,897.3334万元增加至6,366.5334万元。2017年6月9日,公司就此次
增资事宜完成工商变更登记手续。
本次增加注册资本后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 51.46
2 刘国永 603.72 9.48
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 8.17
4 聂树刚 449.28 7.06
5 赵砚青 351 5.52
6 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有限合伙) 325 5.11
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 195 3.07
8 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 173.3334 2.72
9 淄博高新区投资控股有限公司 172.9 2.72
10 陈晓娟 58.5 0.92
11 孙培翔 39 0.61
12 谷凤琴 39 0.61
13 张万征 26 0.41
14 鲍春飞 19.5 0.31
15 许 克 15.6 0.25
16 徐学来 13 0.2
17 梅 洋 13 0.2
18 耿亚南 13 0.2
19 徐传伦 6.5 0.1
20 王建涛 6.5 0.1
21 李志伟 3.9 0.06
22 刘俊鹏 3.9 0.06
23 张宪强 2.6 0.04
24 蒲 亮 2.6 0.04
25 吴兴兵 2.6 0.04
26 王盼盼 2.6 0.04
财务报表附注 第12页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
27 官洪涛 2.6 0.04
28 张 健 2.6 0.04
29 孔凡胜 2.6 0.04
30 位晓东 2.6 0.04
31 王 冬 1.95 0.03
32 许云晓 1.95 0.03
33 侯 松 1.95 0.03
34 耿 帅 1.95 0.03
35 徐 芳 1.3 0.02
36 毛文召 1.3 0.02
37 杜旭东 1.3 0.02
38 尹宝林 1.3 0.02
39 李小龙 1.3 0.02
40 杨栋栋 1.3 0.02
41 于淑红 1.3 0.02
42 张广鑫 1.3 0.02
43 王振东 1.3 0.02
44 孔令琦 1.3 0.02
45 杨 菲 1.3 0.02
合计 6,366.5334 100
(8) 2017年11月至12月,智洋电气变更股权结构
2017年11月至12月期间,智洋电气股东通过全国中小企业股份转让系统以
协议转让的方式转让的股份情况如下:序号 转让方 受让方 转让股份数 转让价格 转让日期
(万股)
淄博高新区投资 国高(淄博)创
1 控股有限公司 业投资有限公司 172.9 8元/股 2017.11.9
2 刘国永 谷凤琴 62.5 8元/股 2017.11.21
3 鲍春飞 4.2 8元/股 2017.11.20
4 赵砚青 刘俊鹏 3 8元/股 2017.11.2
5 2.1 8元/股 2017.11.20
财务报表附注 第13页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 转让方 受让方 转让股份数 转让价格 转让日期
(万股)
6 张万征 1.2 8元/股 2017.11.20
7 尹宝林 1 8元/股 2017.11.20
8 王冬 1 8元/股 2017.11.20
9 徐学来 0.5 8元/股 2017.11.20
10 张宪强 0.5 8元/股 2017.11.20
11 王建涛 14.5 8元/股 2017.11.27
12 聂树刚 徐芳 0.5 8元/股 2017.11.29
13 梅洋 3 8元/股 2017.11.29
14 蒲亮 8 8元/股 2017.12.4
本次变更股权结构后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 51.46
2 刘国永 541.22 8.50
3 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 8.17
4 聂树刚 423.28 6.65
5 赵砚青 337.5 5.30
6 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有限合伙) 325 5.11
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 195 3.06
8 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 173.3334 2.72
9 国高(淄博)创业投资有限公司 172.9 2.72
10 谷凤琴 101.5 1.59
11 陈晓娟 58.5 0.92
12 孙培翔 39 0.61
13 张万征 27.2 0.43
14 鲍春飞 23.7 0.37
15 王建涛 21 0.33
16 梅洋 16 0.25
17 许克 15.6 0.25
18 徐学来 13.5 0.21
19 耿亚南 13 0.20
20 蒲亮 10.6 0.17
21 刘俊鹏 9 0.14
22 徐传伦 6.5 0.10
23 李志伟 3.9 0.06
24 张宪强 3.1 0.05
财务报表附注 第14页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
25 王冬 2.95 0.05
26 吴兴兵 2.6 0.04
27 王盼盼 2.6 0.04
28 孔凡胜 2.6 0.04
29 官洪涛 2.6 0.04
30 张健 2.6 0.04
31 位晓东 2.6 0.04
32 尹宝林 2.3 0.04
33 许云晓 1.95 0.03
34 耿帅 1.95 0.03
35 侯松 1.95 0.03
36 徐芳 1.8 0.03
37 于淑红 1.3 0.02
38 杨菲 1.3 0.02
39 王振东 1.3 0.02
40 毛文召 1.3 0.02
41 孔令琦 1.3 0.02
42 李小龙 1.3 0.02
43 杜旭东 1.3 0.02
44 张广鑫 1.3 0.02
45 杨栋栋 1.3 0.02
合计 6,366.5334 100
(9) 2018年1月,智洋电气在全国中小企业股份转让系统终止挂牌
2017年12月8日,公司召开2017年第四次临时股东大会,通过《关于向全
国中小企业股份转让系统申请终止挂牌的议案》,同意公司股票在全国中小企
业股份转让系统终止挂牌。
2018年1月26日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统函
﹝2018﹞331号《关于同意山东智洋电气股份有限公司股票终止在全国中小企
业股份转让系统挂牌的函》,公司股票自2018年1月31日起在全国中小企业
股份转让系统终止挂牌。
(10) 2018年2月,智洋电气变更股权结构
2018年2月8日,智洋电气股东刘国永、赵砚青、聂树刚将股份转让于其他
34名自然人,股份转让情况如下:
财务报表附注 第15页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 转让方 受让方 转让股份数(万股) 转让价格 转让日期
1 刘洪文 11.75 8元/股 2018.2.8
2 罗俊华 5.6 8元/股 2018.2.8
3 胡学海 4.25 8元/股 2018.2.8
4 高传名 2.3 8元/股 2018.2.8
5 刘国永 梅道鑫 1 8元/股 2018.2.8
6 孙启明 0.6 8元/股 2018.2.8
7 孙夏夏 0.5 8元/股 2018.2.8
8 王镇 0.5 8元/股 2018.2.8
9 徐梅芳 0.5 8元/股 2018.2.8
10 张欣 0.5 8元/股 2018.2.8
11 王书堂 8 8元/股 2018.2.8
12 张萌 4 8元/股 2018.2.8
13 赵玉刚 4 8元/股 2018.2.8
14 蒲亮 2.5 8元/股 2018.2.8
15 胡学海 2 8元/股 2018.2.8
16 马俊杰 2 8元/股 2018.2.8
17 戚存国 2 8元/股 2018.2.8
18 张彩民 2 8元/股 2018.2.8
19 张东芳 2 8元/股 2018.2.8
20 赵砚青 巩林宁 1 8元/股 2018.2.8
21 黄兰英 1 8元/股 2018.2.8
22 孔秀 1 8元/股 2018.2.8
23 刘俊鹏 1 8元/股 2018.2.8
24 王红爽 1 8元/股 2018.2.8
25 董钊 0.5 8元/股 2018.2.8
26 王坤 0.5 8元/股 2018.2.8
27 0.5 8元/股 2018.2.8
28 辛宪鹏 0.5 8元/股 2018.2.8
29 张晓悦 0.5 8元/股 2018.2.8
30 张玉婷 0.5 8元/股 2018.2.8
31 战新刚 7.00 8元/股 2018.2.8
32 戚存国 6.00 8元/股 2018.2.8
33 聂树刚 黄兰英 5.00 8元/股 2018.2.8
34 王亮 2.00 8元/股 2018.2.8
35 董洁 1.50 8元/股 2018.2.8
财务报表附注 第16页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 转让方 受让方 转让股份数(万股) 转让价格 转让日期
36 邱月琴 1.00 8元/股 2018.2.8
37 杨蓬 1.00 8元/股 2018.2.8
38 孟立兵 0.50 8元/股 2018.2.8
本次股份转让后,智洋电气股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 51.46
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 8.17
3 刘国永 513.72 8.07
4 聂树刚 399.28 6.27
5 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有限合伙) 325 5.10
6 赵砚青 301 4.73
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 195 3.06
8 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 173.3334 2.72
9 国高(淄博)创业投资有限公司 172.9 2.72
10 谷凤琴 101.5 1.59
11 陈晓娟 58.5 0.92
12 孙培翔 39 0.61
13 张万征 27.2 0.43
14 鲍春飞 23.7 0.37
15 王建涛 21 0.33
16 梅洋 16 0.25
17 许克 15.6 0.24
18 徐学来 13.5 0.21
19 蒲亮 13.1 0.20
20 耿亚南 13 0.20
21 刘洪文 11.75 0.18
22 刘俊鹏 10 0.16
23 王书堂 8 0.12
24 戚存国 8 0.12
25 战新刚 7 0.11
26 徐传伦 6.5 0.10
27 胡学海 6.25 0.10
28 黄兰英 6 0.09
29 罗俊华 5.6 0.09
财务报表附注 第17页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
30 赵玉刚 4 0.06
31 张萌 4 0.06
32 李志伟 3.9 0.06
33 张宪强 3.1 0.05
34 王冬 2.95 0.05
35 张健 2.6 0.04
36 吴兴兵 2.6 0.04
37 位晓东 2.6 0.04
38 王盼盼 2.6 0.04
39 孔凡胜 2.6 0.04
40 官洪涛 2.6 0.04
41 尹宝林 2.3 0.04
42 高传名 2.3 0.04
43 张东芳 2 0.03
44 张彩民 2 0.03
45 王亮 2 0.03
46 马俊杰 2 0.03
47 许云晓 1.95 0.03
48 侯松 1.95 0.03
49 耿帅 1.95 0.03
50 徐芳 1.8 0.03
51 董洁 1.5 0.02
52 张广鑫 1.3 0.02
53 于淑红 1.3 0.02
54 杨菲 1.3 0.02
55 杨栋栋 1.3 0.02
56 王振东 1.3 0.02
57 毛文召 1.3 0.02
58 李小龙 1.3 0.02
59 孔令琦 1.3 0.02
60 杜旭东 1.3 0.02
61 杨蓬 1 0.02
62 王坤 1 0.02
63 王红爽 1 0.02
64 邱月琴 1 0.02
财务报表附注 第18页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
65 梅道鑫 1 0.02
66 孔秀 1 0.02
67 巩林宁 1 0.02
68 孙启明 0.6 0.01
69 张玉婷 0.5 0.01
70 张欣 0.5 0.01
71 张晓悦 0.5 0.01
72 徐梅芳 0.5 0.01
73 辛宪鹏 0.5 0.01
74 王镇 0.5 0.01
75 孙夏夏 0.5 0.01
76 孟立兵 0.5 0.01
77 董钊 0.5 0.01
合计 6,366.5334 100
(11) 2018年3月,智洋电气变更股权结构
2018年3月,智洋电气股东北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有限合伙)
将股份转让于宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业(有限合伙)、宁
波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙),股份转让情况如下:
转让股份
序号 转让方 受让方 转让价格 转让日期
数(万股)
宁波梅山保税港区昆石
1 北京德丰杰龙升 成长股权投资合伙企业 62 7.5元/股 2018.3.12
投资基金管理中 (有限合伙)
心(有限合伙) 宁波昆石天利股权投资
2 合伙企业(有限合伙) 263 7.5元/股 2018.3.12
本次股份转让后,智洋电气股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 51.46
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 8.17
3 刘国永 513.72 8.07
4 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 436.3334 6.85
5 聂树刚 399.28 6.27
6 赵砚青 301 4.73
财务报表附注 第19页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
7 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 195 3.06
8 国高(淄博)创业投资有限公司 172.9 2.72
9 谷凤琴 101.5 1.59
10 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 62 0.97
(有限合伙)
11 陈晓娟 58.5 0.92
12 孙培翔 39 0.61
13 张万征 27.2 0.43
14 鲍春飞 23.7 0.37
15 王建涛 21 0.33
16 梅洋 16 0.25
17 许克 15.6 0.24
18 徐学来 13.5 0.21
19 蒲亮 13.1 0.20
20 耿亚南 13 0.20
21 刘洪文 11.75 0.18
22 刘俊鹏 10 0.16
23 王书堂 8 0.12
24 戚存国 8 0.12
25 战新刚 7 0.11
26 徐传伦 6.5 0.10
27 胡学海 6.25 0.10
28 黄兰英 6 0.09
29 罗俊华 5.6 0.09
30 赵玉刚 4 0.06
31 张萌 4 0.06
32 李志伟 3.9 0.06
33 张宪强 3.1 0.05
34 王冬 2.95 0.05
35 张健 2.6 0.04
36 吴兴兵 2.6 0.04
37 位晓东 2.6 0.04
38 王盼盼 2.6 0.04
39 孔凡胜 2.6 0.04
40 官洪涛 2.6 0.04
41 尹宝林 2.3 0.04
财务报表附注 第20页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
42 高传名 2.3 0.04
43 张东芳 2 0.03
44 张彩民 2 0.03
45 王亮 2 0.03
46 马俊杰 2 0.03
47 许云晓 1.95 0.03
48 侯松 1.95 0.03
49 耿帅 1.95 0.03
50 徐芳 1.8 0.03
51 董洁 1.5 0.02
52 张广鑫 1.3 0.02
53 于淑红 1.3 0.02
54 杨菲 1.3 0.02
55 杨栋栋 1.3 0.02
56 王振东 1.3 0.02
57 毛文召 1.3 0.02
58 李小龙 1.3 0.02
59 孔令琦 1.3 0.02
60 杜旭东 1.3 0.02
61 杨蓬 1 0.02
62 王坤 1 0.02
63 王红爽 1 0.02
64 邱月琴 1 0.02
65 梅道鑫 1 0.02
66 孔秀 1 0.02
67 巩林宁 1 0.02
68 孙启明 0.6 0.01
69 张玉婷 0.5 0.01
70 张欣 0.5 0.01
71 张晓悦 0.5 0.01
72 徐梅芳 0.5 0.01
73 辛宪鹏 0.5 0.01
74 王镇 0.5 0.01
75 孙夏夏 0.5 0.01
76 孟立兵 0.5 0.01
财务报表附注 第21页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
77 董钊 0.5 0.01
合计 6,366.5334 100
(12) 2018年4月,智洋电气增加注册资本
2018年4月15日,智洋电气通过2017年年度股东大会决议,审议通过《关
于增加公司注册资本的议案》,同意公司以8元/股的价格,新增股份480万股,
注册资本增加至6,846.5334万元,并通过新的公司章程。2018年4月20日,
公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次新增注册资本认购情况如下:序号 名称/姓名 认购股数(万股) 发行价格
1 民生证券投资有限公司 450 8元/股
2 耿亚南 20 8元/股
3 陈晓娟 10 8元/股
合计 480 --
本次增加注册资本后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 47.85
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 7.60
3 刘国永 513.72 7.50
4 民生证券投资有限公司 450 6.57
5 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 436.3334 6.37
6 聂树刚 399.28 5.83
7 赵砚青 301 4.39
8 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 195 2.85
9 国高(淄博)创业投资有限公司 172.9 2.52
10 谷凤琴 101.5 1.48
11 陈晓娟 68.5 1.00
12 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 62 0.90
(有限合伙)
13 孙培翔 39 0.57
14 耿亚南 33 0.48
15 张万征 27.2 0.40
16 鲍春飞 23.7 0.35
17 王建涛 21 0.31
财务报表附注 第22页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
18 梅洋 16 0.23
19 许克 15.6 0.23
20 徐学来 13.5 0.20
21 蒲亮 13.1 0.19
22 刘洪文 11.75 0.17
23 刘俊鹏 10 0.15
24 王书堂 8 0.12
25 戚存国 8 0.12
26 战新刚 7 0.10
27 徐传伦 6.5 0.09
28 胡学海 6.25 0.09
29 黄兰英 6 0.09
30 罗俊华 5.6 0.08
31 赵玉刚 4 0.06
32 张萌 4 0.06
33 李志伟 3.9 0.06
34 张宪强 3.1 0.04
35 王冬 2.95 0.04
36 张健 2.6 0.04
37 吴兴兵 2.6 0.04
38 位晓东 2.6 0.04
39 王盼盼 2.6 0.04
40 孔凡胜 2.6 0.04
41 官洪涛 2.6 0.04
42 尹宝林 2.3 0.03
43 高传名 2.3 0.03
44 张东芳 2 0.03
45 张彩民 2 0.03
46 王亮 2 0.03
47 马俊杰 2 0.03
48 许云晓 1.95 0.03
49 侯松 1.95 0.03
50 耿帅 1.95 0.03
51 徐芳 1.8 0.03
52 董洁 1.5 0.02
财务报表附注 第23页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
53 张广鑫 1.3 0.02
54 于淑红 1.3 0.02
55 杨菲 1.3 0.02
56 杨栋栋 1.3 0.02
57 王振东 1.3 0.02
58 毛文召 1.3 0.02
59 李小龙 1.3 0.02
60 孔令琦 1.3 0.02
61 杜旭东 1.3 0.02
62 杨蓬 1 0.01
63 王坤 1 0.01
64 王红爽 1 0.01
65 邱月琴 1 0.01
66 梅道鑫 1 0.01
67 孔秀 1 0.01
68 巩林宁 1 0.01
69 孙启明 0.6 0.01
70 张玉婷 0.5 0.01
71 张欣 0.5 0.01
72 张晓悦 0.5 0.01
73 徐梅芳 0.5 0.01
74 辛宪鹏 0.5 0.01
75 王镇 0.5 0.01
76 孙夏夏 0.5 0.01
77 孟立兵 0.5 0.01
78 董钊 0.5 0.01
合计 6,846.5334 100
(13) 2018年7月,智洋电气增加注册资本
2018年6月13日,智洋电气通过2018年度第一次临时股东大会,审议通过
《关于增加公司注册资本的议案》,同意公司以8元/股的价格,新增股份140
万股,注册资本增加至6,986.5334万元,并修改公司章程。2018年7月10日,
公司就此次增资事宜完成工商变更登记手续。
本次新增注册资本认购情况如下:
财务报表附注 第24页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 名称/姓名 认购股数(万股) 发行价格
1 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企 75 8元/股
业(有限合伙)
2 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙) 62.5 8元/股
3 梅 洋 2.5 8元/股
合计 140 --
本次增加注册资本后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 46.89
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 7.44
3 刘国永 513.72 7.35
4 民生证券投资有限公司 450 6.44
5 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 436.3334 6.25
6 聂树刚 399.28 5.71
7 赵砚青 301 4.31
8 北京子沐领袖投资中心(有限合伙) 195 2.79
9 国高(淄博)创业投资有限公司 172.9 2.47
10 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 137 1.96
(有限合伙)
11 谷凤琴 101.5 1.45
12 陈晓娟 68.5 0.98
13 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙) 62.5 0.89
14 孙培翔 39 0.56
15 耿亚南 33 0.47
16 张万征 27.2 0.39
17 鲍春飞 23.7 0.34
18 王建涛 21 0.30
19 梅洋 18.5 0.26
20 许克 15.6 0.22
21 徐学来 13.5 0.19
22 蒲亮 13.1 0.19
23 刘洪文 11.75 0.17
24 刘俊鹏 10 0.14
25 王书堂 8 0.11
26 戚存国 8 0.11
财务报表附注 第25页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
27 战新刚 7 0.10
28 徐传伦 6.5 0.09
29 胡学海 6.25 0.09
30 黄兰英 6 0.09
31 罗俊华 5.6 0.08
32 赵玉刚 4 0.06
33 张萌 4 0.06
34 李志伟 3.9 0.06
35 张宪强 3.1 0.04
36 王冬 2.95 0.04
37 张健 2.6 0.04
38 吴兴兵 2.6 0.04
39 位晓东 2.6 0.04
40 王盼盼 2.6 0.04
41 孔凡胜 2.6 0.04
42 官洪涛 2.6 0.04
43 尹宝林 2.3 0.03
44 高传名 2.3 0.03
45 张东芳 2 0.03
46 张彩民 2 0.03
47 王亮 2 0.03
48 马俊杰 2 0.03
49 许云晓 1.95 0.03
50 侯松 1.95 0.03
51 耿帅 1.95 0.03
52 徐芳 1.8 0.03
53 董洁 1.5 0.02
54 张广鑫 1.3 0.02
55 于淑红 1.3 0.02
56 杨菲 1.3 0.02
57 杨栋栋 1.3 0.02
58 王振东 1.3 0.02
59 毛文召 1.3 0.02
60 李小龙 1.3 0.02
61 孔令琦 1.3 0.02
财务报表附注 第26页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
62 杜旭东 1.3 0.02
63 杨蓬 1 0.01
64 王坤 1 0.01
65 王红爽 1 0.01
66 邱月琴 1 0.01
67 梅道鑫 1 0.01
68 孔秀 1 0.01
69 巩林宁 1 0.01
70 孙启明 0.6 0.01
71 张玉婷 0.5 0.01
72 张欣 0.5 0.01
73 张晓悦 0.5 0.01
74 徐梅芳 0.5 0.01
75 辛宪鹏 0.5 0.01
76 王镇 0.5 0.01
77 孙夏夏 0.5 0.01
78 孟立兵 0.5 0.01
79 董钊 0.5 0.01
合计 6,986.5334 100
(14) 2018年10月至11月,智洋电气变更股权结构
2018年10月22日,智洋电气股东孙启明将股份转让于王建涛,11月15日,
股东北京子沐领袖投资中心(有限合伙)将股份转让于当涂鸿新智能制造产业
基金(有限合伙)、宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙),股份转让情
况如下:
转让股份 转让价
序号 转让方 受让方 转让日期
数(万股) 格
1 孙启明 王建涛 0.6 8元/股 2018.10.22
2 北京子沐领袖 当涂鸿新智能制造产业基金 100
(有限合伙)
投资中心(有限 6.5元/股 2018.11.153 合伙) 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙 95
企业(有限合伙)
本次股份转让后,智洋电气股权结构如下:
财务报表附注 第27页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 3,276 46.89
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 520 7.44
3 刘国永 513.72 7.35
4 民生证券投资有限公司 450 6.44
5 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 436.3334 6.25
6 聂树刚 399.28 5.71
7 赵砚青 301 4.31
8 国高(淄博)创业投资有限公司 172.9 2.47
9 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 137 1.96
(有限合伙)
10 谷凤琴 101.5 1.45
11 当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙) 100 1.43
12 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙) 95 1.36
13 陈晓娟 68.5 0.98
14 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙) 62.5 0.89
15 孙培翔 39 0.56
16 耿亚南 33 0.47
17 张万征 27.2 0.39
18 鲍春飞 23.7 0.34
19 王建涛 21.6 0.31
20 梅洋 18.5 0.26
21 许克 15.6 0.22
22 徐学来 13.5 0.19
23 蒲亮 13.1 0.19
24 刘洪文 11.75 0.17
25 刘俊鹏 10 0.14
26 王书堂 8 0.11
27 戚存国 8 0.11
28 战新刚 7 0.10
29 徐传伦 6.5 0.09
30 胡学海 6.25 0.09
31 黄兰英 6 0.09
32 罗俊华 5.6 0.08
33 赵玉刚 4 0.06
财务报表附注 第28页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
34 张萌 4 0.06
35 李志伟 3.9 0.06
36 张宪强 3.1 0.04
37 王冬 2.95 0.04
38 张健 2.6 0.04
39 吴兴兵 2.6 0.04
40 位晓东 2.6 0.04
41 王盼盼 2.6 0.04
42 孔凡胜 2.6 0.04
43 官洪涛 2.6 0.04
44 尹宝林 2.3 0.03
45 高传名 2.3 0.03
46 张东芳 2 0.03
47 张彩民 2 0.03
48 王亮 2 0.03
49 马俊杰 2 0.03
50 许云晓 1.95 0.03
51 侯松 1.95 0.03
52 耿帅 1.95 0.03
53 徐芳 1.8 0.03
54 董洁 1.5 0.02
55 张广鑫 1.3 0.02
56 于淑红 1.3 0.02
57 杨菲 1.3 0.02
58 杨栋栋 1.3 0.02
59 王振东 1.3 0.02
60 毛文召 1.3 0.02
61 李小龙 1.3 0.02
62 孔令琦 1.3 0.02
63 杜旭东 1.3 0.02
64 杨蓬 1 0.01
65 王坤 1 0.01
66 王红爽 1 0.01
67 邱月琴 1 0.01
财务报表附注 第29页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
68 梅道鑫 1 0.01
69 孔秀 1 0.01
70 巩林宁 1 0.01
71 张玉婷 0.5 0.01
72 张欣 0.5 0.01
73 张晓悦 0.5 0.01
74 徐梅芳 0.5 0.01
75 辛宪鹏 0.5 0.01
76 王镇 0.5 0.01
77 孙夏夏 0.5 0.01
78 孟立兵 0.5 0.01
79 董钊 0.5 0.01
合计 6,986.5334 100
(15) 2019年1月,智洋电气增加注册资本
2019年1月10日,智洋电气通过2019年第一次临时股东大会决议,审议通
过《关于智洋电气资本公积转增股本及未分配利润现金分红的议案》,同意公
司以权益分派总股份6,986.5334万股为基数,以资本公积向全体股东每10股
转增6股,转增后公司总股本为11,178.45344万元,以未分配利润向全体股东
每10股分配现金3.5元(含税),现金红利派发总金额为2,445.28669万元,
并修改公司章程。2019年1月11日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记
手续。
本次增加注册资本后,智洋电气股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 5,241.6 46.89
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 832 7.44
3 刘国永 821.952 7.35
4 民生证券投资有限公司 720 6.44
5 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 698.13344 6.25
6 聂树刚 638.848 5.71
7 赵砚青 481.6 4.31
8 国高(淄博)创业投资有限公司 276.64 2.47
9 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 219.2 1.96
(有限合伙)
财务报表附注 第30页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
10 谷凤琴 162.4 1.45
11 当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙) 160 1.43
12 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙) 152 1.36
13 陈晓娟 109.6 0.98
14 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙) 100 0.89
15 孙培翔 62.4 0.56
16 耿亚南 52.8 0.47
17 张万征 43.52 0.39
18 鲍春飞 37.92 0.34
19 王建涛 34.56 0.31
20 梅洋 29.6 0.26
21 许克 24.96 0.22
22 徐学来 21.6 0.19
23 蒲亮 20.96 0.19
24 刘洪文 18.8 0.17
25 刘俊鹏 16 0.14
26 王书堂 12.8 0.11
27 戚存国 12.8 0.11
28 战新刚 11.2 0.10
29 徐传伦 10.4 0.09
30 胡学海 10 0.09
31 黄兰英 9.6 0.09
32 罗俊华 8.96 0.08
33 赵玉刚 6.4 0.06
34 张萌 6.4 0.06
35 李志伟 6.24 0.06
36 张宪强 4.96 0.04
37 王冬 4.72 0.04
38 张健 4.16 0.04
39 吴兴兵 4.16 0.04
40 位晓东 4.16 0.04
41 王盼盼 4.16 0.04
42 孔凡胜 4.16 0.04
43 官洪涛 4.16 0.04
44 尹宝林 3.68 0.03
财务报表附注 第31页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
45 高传名 3.68 0.03
46 张东芳 3.2 0.03
47 张彩民 3.2 0.03
48 王亮 3.2 0.03
49 马俊杰 3.2 0.03
50 许云晓 3.12 0.03
51 侯松 3.12 0.03
52 耿帅 3.12 0.03
53 徐芳 2.88 0.03
54 董洁 2.4 0.02
55 张广鑫 2.08 0.02
56 于淑红 2.08 0.02
57 杨菲 2.08 0.02
58 杨栋栋 2.08 0.02
59 王振东 2.08 0.02
60 毛文召 2.08 0.02
61 李小龙 2.08 0.02
62 孔令琦 2.08 0.02
63 杜旭东 2.08 0.02
64 杨蓬 1.6 0.01
65 王坤 1.6 0.01
66 王红爽 1.6 0.01
67 邱月琴 1.6 0.01
68 梅道鑫 1.6 0.01
69 孔秀 1.6 0.01
70 巩林宁 1.6 0.01
71 张玉婷 0.8 0.01
72 张欣 0.8 0.01
73 张晓悦 0.8 0.01
74 徐梅芳 0.8 0.01
75 辛宪鹏 0.8 0.01
76 王镇 0.8 0.01
77 孙夏夏 0.8 0.01
78 孟立兵 0.8 0.01
79 董钊 0.8 0.01
财务报表附注 第32页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
合计 11,178.45344 100
(16) 2019年3月,智洋电气增加注册资本
2019年3月16日,智洋电气通过2019年第二次临时股东大会决议,审议通
过《关于增加公司注册资本的议案》,同意公司以6.66元/股的价格,新增股
份300.00006万股,合计总价款1,998.0004万元,增资后的注册资本为
1,1478.4535万元。2019年3月29日,公司就此次增资事宜完成工商变更登记
手续。
本次新增注册资本认购情况如下:序号 名称/姓名 认购股数(万股) 发行价格
1 深圳市昆石创富投资企业(有限合伙) 150 6.66元/股
2 宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙) 150 6.66元/股
3 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 0.00006 6.66元/股
合计 300.00006 --
本次增加注册资本后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 5,241.60 45.66
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 832 7.25
3 刘国永 821.952 7.16
4 民生证券投资有限公司 720 6.27
5 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 698.1335 6.08
6 聂树刚 638.848 5.56
7 赵砚青 481.6 4.19
8 国高(淄博)创业投资有限公司 276.64 2.41
9 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 219.2 1.91
(有限合伙)
10 谷凤琴 162.4 1.41
11 当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙) 160 1.39
12 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙) 152 1.32
13 深圳市昆石创富投资企业(有限合伙) 150 1.31
14 宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙) 150 1.31
15 陈晓娟 109.6 0.95
16 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙) 100 0.87
财务报表附注 第33页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
17 孙培翔 62.4 0.54
18 耿亚南 52.8 0.46
19 张万征 43.52 0.38
20 鲍春飞 37.92 0.33
21 王建涛 34.56 0.30
22 梅洋 29.6 0.26
23 许克 24.96 0.22
24 徐学来 21.6 0.19
25 蒲亮 20.96 0.18
26 刘洪文 18.8 0.16
27 刘俊鹏 16 0.14
28 王书堂 12.8 0.11
29 戚存国 12.8 0.11
30 战新刚 11.2 0.10
31 徐传伦 10.4 0.09
32 胡学海 10 0.09
33 黄兰英 9.6 0.08
34 罗俊华 8.96 0.08
35 赵玉刚 6.4 0.05
36 张萌 6.4 0.05
37 李志伟 6.24 0.05
38 张宪强 4.96 0.04
39 王冬 4.72 0.04
40 张健 4.16 0.04
41 吴兴兵 4.16 0.04
42 位晓东 4.16 0.04
43 王盼盼 4.16 0.04
44 孔凡胜 4.16 0.04
45 官洪涛 4.16 0.04
46 尹宝林 3.68 0.03
47 高传名 3.68 0.03
48 张东芳 3.2 0.03
49 张彩民 3.2 0.03
50 王亮 3.2 0.03
51 马俊杰 3.2 0.03
财务报表附注 第34页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
52 许云晓 3.12 0.03
53 侯松 3.12 0.03
54 耿帅 3.12 0.03
55 徐芳 2.88 0.03
56 董洁 2.4 0.02
57 张广鑫 2.08 0.02
58 于淑红 2.08 0.02
59 杨菲 2.08 0.02
60 杨栋栋 2.08 0.02
61 王振东 2.08 0.02
62 毛文召 2.08 0.02
63 李小龙 2.08 0.02
64 孔令琦 2.08 0.02
65 杜旭东 2.08 0.02
66 杨蓬 1.6 0.01
67 王坤 1.6 0.01
68 王红爽 1.6 0.01
69 邱月琴 1.6 0.01
70 梅道鑫 1.6 0.01
71 孔秀 1.6 0.01
72 巩林宁 1.6 0.01
73 张玉婷 0.8 0.01
74 张欣 0.8 0.01
75 张晓悦 0.8 0.01
76 徐梅芳 0.8 0.01
77 辛宪鹏 0.8 0.01
78 王镇 0.8 0.01
79 孙夏夏 0.8 0.01
80 孟立兵 0.8 0.01
81 董钊 0.8 0.01
合计 11,478.4535 100
(17) 2019年5月,智洋电气变更股权结构
2019年5月31日,智洋电气股东辛宪鹏将其持有的0.8万元股份转让于王建
涛。
财务报表附注 第35页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
本次股份转让后,智洋电气股权结构如下:
姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
1 淄博智洋控股有限公司 5,241.60 45.66
2 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 832 7.25
3 刘国永 821.952 7.16
4 民生证券投资有限公司 720 6.27
5 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 698.1335 6.08
6 聂树刚 638.848 5.57
7 赵砚青 481.6 4.20
8 国高(淄博)创业投资有限公司 276.64 2.41
9 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业 219.2 1.91
(有限合伙)
10 谷凤琴 162.4 1.41
11 当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙) 160 1.39
12 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙) 152 1.32
13 深圳市昆石创富投资企业(有限合伙) 150 1.30
14 宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙) 150 1.30
15 陈晓娟 109.6 0.95
16 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙) 100 0.87
17 孙培翔 62.4 0.54
18 耿亚南 52.8 0.46
19 张万征 43.52 0.38
20 鲍春飞 37.92 0.33
21 王建涛 35.36 0.31
22 梅洋 29.6 0.26
23 许克 24.96 0.22
24 徐学来 21.6 0.19
25 蒲亮 20.96 0.18
26 刘洪文 18.8 0.16
27 刘俊鹏 16 0.14
28 王书堂 12.8 0.11
29 戚存国 12.8 0.11
30 战新刚 11.2 0.10
31 徐传伦 10.4 0.09
32 胡学海 10 0.09
33 黄兰英 9.6 0.08
财务报表附注 第36页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
34 罗俊华 8.96 0.08
35 赵玉刚 6.4 0.05
36 张萌 6.4 0.05
37 李志伟 6.24 0.05
38 张宪强 4.96 0.04
39 王冬 4.72 0.04
40 张健 4.16 0.04
41 吴兴兵 4.16 0.04
42 位晓东 4.16 0.04
43 王盼盼 4.16 0.04
44 孔凡胜 4.16 0.04
45 官洪涛 4.16 0.04
46 尹宝林 3.68 0.03
47 高传名 3.68 0.03
48 张东芳 3.2 0.03
49 张彩民 3.2 0.03
50 王亮 3.2 0.03
51 马俊杰 3.2 0.03
52 许云晓 3.12 0.03
53 侯松 3.12 0.03
54 耿帅 3.12 0.03
55 徐芳 2.88 0.03
56 董洁 2.4 0.02
57 张广鑫 2.08 0.02
58 于淑红 2.08 0.02
59 杨菲 2.08 0.02
60 杨栋栋 2.08 0.02
61 王振东 2.08 0.02
62 毛文召 2.08 0.02
63 李小龙 2.08 0.02
64 孔令琦 2.08 0.02
65 杜旭东 2.08 0.02
66 杨蓬 1.6 0.01
67 王坤 1.6 0.01
68 王红爽 1.6 0.01
财务报表附注 第37页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%)
69 邱月琴 1.6 0.01
70 梅道鑫 1.6 0.01
71 孔秀 1.6 0.01
72 巩林宁 1.6 0.01
73 张玉婷 0.8 0.01
74 张欣 0.8 0.01
75 张晓悦 0.8 0.01
76 徐梅芳 0.8 0.01
77 王镇 0.8 0.01
78 孙夏夏 0.8 0.01
79 孟立兵 0.8 0.01
80 董钊 0.8 0.01
合计 11,478.4535 100
(18) 2019年7月,智洋电气更名为智洋创新
2019年7月8日,智洋电气召开2019年第三次临时股东大会,审议通过《关
于变更公司名称为智洋创新科技股份有限公司的议案》,公司于2019年7月
17日完成工商变更登记。
(三) 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围内子公司如下:
是否纳入合并财务报表范围
子公司名称
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
济南驰昊电力科技有限公司 是 是 是 是
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 “六、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披
露规定编制财务报表。
财务报表附注 第38页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(二) 持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事
项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017
年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日、2020年6月30日的合并
及母公司财务状况以及2017年度、2018年度、2019年度、2020年1-6月的合并及
母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并
方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的
股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期
损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性
财务报表附注 第39页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公
司。2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财
务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据
相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企
业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并
财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价
值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产
负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的
各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
财务报表附注 第40页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并
资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之
前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有
者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收
入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩
余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权
时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按
照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
财务报表附注 第41页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧
失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处
理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整
合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,
资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为
共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。
财务报表附注 第42页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的
汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。1、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权
益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
自2019年1月1日起的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资
产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务
模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
财务报表附注 第43页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,
为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对
金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部
以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;
应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。2、 金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;
不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收
财务报表附注 第44页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初
始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际
利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,
计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他
权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得
的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,
计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用
计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期
损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融
负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用
计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
财务报表附注 第45页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2019年1月1日前适用的会计政策
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
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3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
认为一项金融负债。4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
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的差额,计入当期损益。5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下,才使用不可观察输入值。6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式
对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决
于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上
对该金融资产计提减值准备。
(1)应收账款坏账准备
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回
金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理
且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估
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计如下:
账龄 预期信用损失率(%)
1年以内(含1年) 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 70
5年以上 100
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款
单项计提坏账准备并确认预期信用损失。应收商业承兑汇票坏账准备计提方法
参照上述应收款项坏账准备计提政策,应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至
对应的应收款项账龄起始日。
(2)其他的应收款项
对于除应收账款和应收商业承兑汇票以外其他的应收款项(包括应收款项融资、
其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,本公司选择始终按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)应收款项坏账准备:
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准:
应收账款:金额100万元以上(含)的款项;
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其他应收款:金额50万元以上(含)的款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据
组合1 账龄组合:根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有
类似信用风险特征的应收款项
组合2 纳入合并财务报表范围的内部应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备,但在母公司对子公
组合2 司的长期股权投资账面价值减记至零的情况下,对其债权按母公司应
分担子公司的亏损额计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
应收商业承兑汇票计提
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
比例(%)
1年以内(含1年) 5.00 5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00 30.00
3-4年 50.00 50.00 50.00
4-5年 70.00 70.00 70.00
5年以上 100.00 100.00 100.00
注:对于应收商业承兑汇票,账龄自收入确认并对应收账款初始确认的时点开始计
算账龄,并按上表中相应的年限计提坏账准备。
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单独计提坏账准备的理由 应收款项金额虽然不重大,但是已经有确凿证据表明该应收
款项已经发生减值
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备
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(3)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法
(2)包装物采用一次转销法
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(十二) 持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
准后方可出售的,已经获得批准。
(十三) 合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)
向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(十)6、金
融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的
会计处理。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
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财务报表附注
及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合
并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本
法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够
可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允
价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于
该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面
价值之间的差额,计入当期损益。3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权
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投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的
净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,
以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位
发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企
业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附
注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)
合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
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权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因
采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物)。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与
无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
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预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 3.00 4.85
运输设备 年限平均法 4 3.00 24.25
机器设备 年限平均法 3-5 3.00 19.40-32.33
电子设备 年限平均法 3-5 3.00 19.40-32.33
办公设备 年限平均法 5 3.00 19.40
1、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣
工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的
折旧额。
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(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认
为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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2017年度 至2020年6月
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4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接
归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将
所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够
可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值
为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;
不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资
产,不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 土地权证预计的使用年限 土地权证预计的使用年限
软件 3-10年 预计能为公司带来经济利益的期限
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无
形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表
日进行减值测试。4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出,在发生时计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组
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的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年
度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能
够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减
值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用包括办公装修费和其他长期待摊费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销2、 摊销年限
根据受益期限确定摊销年限,若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)合同负债
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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(二十三)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负
债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。2、 离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为
本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定
比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关
资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计
划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额,确认结算利得或损失。
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3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确
认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(二十四)预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列
条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十五)股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权
益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和
以现金结算的股份支付。
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1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值
计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到
解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条
件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),
同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表
日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]
等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的
公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可
行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授
予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资
本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件
或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有
可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取
得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职
工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认
尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,
并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工
具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权
益工具进行处理。2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算
确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权
益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值
计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公
允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债
结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动
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计入当期损益。
(二十六)收入
自2020年1月1日起的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确
认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从
中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义
务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义
务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不
包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,
结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按
照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时
点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同
期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收
入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采
用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成
本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约
进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹
象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现
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时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定
所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得
该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。2、 具体原则
公司产品收入分为输电类、变电类及其他产品收入,不满足在某一时间段内履
行履约业务,属于在某一时点履行履约义务,以客户验收为收入确认依据。对
于附带安装义务的产品,由公司在项目现场进行安装调试,安装完毕后经客户
验收确认收入;对于不附带安装义务的产品,货到经客户验收确认收入。2020年1月1日前的会计政策
1、 销售商品收入确认的一般原则
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出
的商品实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2、 具体原则
公司产品收入分为输电类、变电类及其他产品收入,以客户验收为收入确认依
据。对于附带安装义务的产品,由公司在项目现场进行安装调试,安装完毕后
经客户验收确认收入;对于不附带安装义务的产品,货到经客户验收确认收入。
(二十七)合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
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2017年度 至2020年6月
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? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项
资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期
损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计
提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司
转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定
不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八)政府补助
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。1、 确认时点
政府补助在同时满足下列条件的,才能予以确认:
(一)企业能够满足政府补助所附条件;
(二)企业能够收到政府补助。2、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与
本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业
外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,
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2017年度 至2020年6月
财务报表附注
确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本
公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外
收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本
公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公
司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款
本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借
款费用。
(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(三十) 租赁
1、 经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
计入当期费用。
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2017年度 至2020年6月
财务报表附注
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照
与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直
接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款
的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十一)重要会计政策和会计估计的变更
1、 首次执行新金融工具准则和新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关
项目情况
(1)2019年1月1日首次执行新金融工具准则调整2019年年初财务报表相
关项目情况
公司首次执行新金融工具准则对2019年1月1日财务报表相关项目未产生影
响。
(2)2020年1月1日首次执行新收入准则调整2020年年初财务报表相关项
目情况
合并资产负债表
调整数
项目 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额
重分类 重新计量 合计
应收账款 186,048,303.71 174,468,608.96 -11,579,694.75 -11,579,694.75
合同资产 11,579,694.75 11,579,694.75 11,579,694.75
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2017年度 至2020年6月
财务报表附注
调整数
项目 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额
重分类 重新计量 合计
预收款项 70,872,249.54 -70,872,249.54 -70,872,249.54
合同负债 70,872,249.54 70,872,249.54 70,872,249.54
母公司资产负债表
调整数
项目 2019年12月31日余额 2020年1月1日余额
重分类 重新计量 合计
应收账款 185,196,732.88 173,617,038.13 -11,579,694.75 -11,579,694.75
合同资产 11,579,694.75 11,579,694.75 11,579,694.75
预收款项 70,174,882.66 -70,174,882.66 -70,174,882.66
合同负债 70,174,882.66 70,174,882.66 70,174,882.66
2、 重要会计政策变更
(1)执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业
会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)(以下合称“新金融工具
准则”)
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期
会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对
于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要
求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求
不一致的,无需调整。
本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,因追溯调整产生的累积影
响数调整2019年年初留存收益和其他综合收益,执行该准则未对本公司财务
状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收
入准则”)
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则
规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表
其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。
本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对
财务报表附注 第69页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财
务报表其他相关项目金额,2019年度、2018年度及2017年度的财务报表不做
调整。执行该准则的主要影响如下:
会计政策变更 2020年1月1日
审批程序 受影响的报表项目
的内容和原因 合并 母公司
将不满足无条件收款权 应收账款 -11,579,694.75 -11,579,694.75
的已完工未结算、应收 合同资产 11,579,694.75 11,579,694.75
账款重分类至合同资 董事会审批 预收款项 -70,872,249.54 -70,174,882.66
产,将预收款项重分类
合同负债 70,872,249.54 70,174,882.66
至合同负债。
新收入准则建立了新的模型用于确认与客户之间的合同产生的收入。收入确认
的金额应反映主体预计因向客户交付该等商品和服务而有权获得的金额,并对
合同成本、履约义务等事项的判断和估计进行了规范。本公司仅对在2020年
1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整,对2020年1月1日之前或
发生的合同变更,本公司采用简化处理方法,对所有合同根据合同变更的最终
安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和
尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年1-6月财务报表相关项目的影
响如下(增加/(减少)):
2020年6月30日
受影响的资产负债表项目
合并 母公司
应收账款 -11,459,490.64 -11,445,592.14
合同资产 11,459,490.64 11,445,592.14
预收款项 -88,096,581.82 -87,468,779.44
合同负债 88,096,581.82 87,468,779.44
3、 其他重要会计政策和会计估计变更情况
(1)执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》及《财政部关于修订印发一
般企业财务报表格式的通知》
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。
财务报表附注 第70页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的
准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要
求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也
要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的
财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下
受影响的报表项目名称和金额
会计政策变更的内容和原因
合并 母公司
(1)在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经 列示2017年持续经营净利 列示2017年持续经营净利
营净利润”。比较数据相应调整。 润28,431,122.96元。 润21,031,087.71元。
调减2017年营业外收入 调减2017年营业外收入
(2)部分与收益相关的政府补助,冲减了相关成本费用。
81,000.00元,调减财务费 81,000.00元,调减财务费
比较数据不调整。
用81,000.00元。 用81,000.00元。
(3)自2017年1月1日起,与本公司日常活动相关的 调减2017年度营业外收入 调减2017年度营业外收入
政府补助,从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项 11,944,879.83元,调增其他 10,119,530.41元,调增其他
目。比较数据不调整。 收益11,944,879.83元。 收益10,119,530.41元。
(4)在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列 调减2017年营业外收入 调减2017年营业外收入
示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分 33,806.88元,调增资产处 33,806.88元,调增资产处
类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 置收益33,806.88元。 置收益33,806.88元。
(2)财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一
般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格
式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因影响金额如下:
受影响的报表项目名称和金额
会计政策变更的内容和原因
合并 母公司
(1)资产负债表中“应收利 (1)“应收利息”、“应收股利” (1)“应收利息”、“应收股利”
息”和“应收股利”并入“其他 及“其他应收款”合并列示为“其 及“其他应收款”合并列示为
应收款”列示;“应付利息”和 他应收款”。2017-2018年金额分 “其他应收款”。2017-2018年金
“应付股利”并入“其他应付 别为2,115,794.96元、 额分别为2,113,094.96元、
款”列示;“固定资产清理”并 4,376,048.28元。 4,373,473.28元。
入“固定资产”列示;“工程物 (2)“应付利息”、“应付股利” (2)“应付利息”、“应付股利”
资”并入“在建工程”列示;“专 及“其他应付款”合并列示为“其 及“其他应付款”合并列示为
财务报表附注 第71页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
受影响的报表项目名称和金额
会计政策变更的内容和原因
合并 母公司
项应付款”并入“长期应付款” 他应付款”,2017-2018年金额分 “其他应付款”,2017-2018年金
列示。比较数据相应调整。 别为688,783.25元、2,900,963.08 额分别为687,006.45元、
元。 2,894,811.09元。
(2)在利润表中新增“研发费
用”项目,将原“管理费用”中 调减“管理费用”2017-2018年金 调减“管理费用”2017-2018年
的研发费用重分类至“研发费 额15,352,037.87元、 金额13,745,663.27元、
用”单独列示;在利润表中财 22,352,261.58元,重分类至“研 20,194,011.66元,重分类至“研
务费用项下新增“其中:利息 发费用”。 发费用”。
费用”和“利息收入”项目。比
较数据相应调整。
(3)财政部于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019
年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财
务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进
行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
合并 母公司
(1)“应收票据及应收账款”分 (1)“应收票据及应收账款”分
拆为“应收票据”和“应收账款”。 拆为“应收票据”和“应收账款”。
应收票据2017-2019年分别列 应收票据2017-2019年分别列
示为495,185.00元、7,935,314.69 示为495,185.00元、7,935,314.69
元、8,605,158.61元。应收账款 元、8,605,158.61元。应收账款
(1)将“应收票据及应收账 2017-2019 年 分 别 列 示 为 2017-2019 年 分 别 列 示 为
款”拆分为“应收票据” 92,755,848.28 元 、 90,941,602.71 元 、
及“应收账款”;将原“应 151,772,664.31 元 、 150,562,743.19 元 、
付票据及应付账款”拆 186,048,303.71元。 185,196,732.88元。
分为“应付票据”及“应 (2)“应付票据及应付账款”分 (2)“应付票据及应付账款”分
付账款”项目。 拆为“应付票据”和“应付账款”。 拆为“应付票据”和“应付账款”。
应付票据2017-2019年分别列 应付票据2017-2019年分别列
示为0元、11,240,800.00元、 示为0元、11,240,800.00元、
15,910,000.00元。应付 账 款 15,910,000.00元。应付账款
2017-2019 年 分 别 列 示 为 2017-2019年分别列示为
29,556,161.24元、53,316,940.99 50,447,768.61元、69,101,304.93
元、82,836,904.14元。 元、111,138,800.62元。
(2)利润表中,新增“信用减 (1)信用减值损失2019年度金 (1)信用减值损失2019年度金
值损失”项目,企业按照 额为-443,101.34元。 额为-464,176.04元。
财务报表附注 第72页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
《企业会计准则第22 (2)资产减值损失2017-2019 (2)资产减值损失2017-2019
号—金融工具确认和计 年分别列示为-3,536,173.35元、 年分别列示为-3,330,833.79元、
量》(财会〔2017〕7号) -7,329,168.85元、-362,794.77 -7,445,507.45元、 -362,794.77
相关规定执行;将原 元。 元。
“减:资产减值损失”项
目调整为“加:资产减值
损失(损失以“-”列示)”
(4)财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性
资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6
月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产
交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产
交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告
期内无重大影响。
(5)财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》
(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施
行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则
进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规
定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(6)执行《企业会计准则解释第13号》
财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕
21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调
整。
①关联方的认定
解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员
单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业
的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大
影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营
企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。
②业务的定义
解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时
引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成
业务的判断等问题。
财务报表附注 第73页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,2019年度、2018年度及2017
年度的财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果
产生重大影响。
(7)执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
(财会[2019]22号),适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定
开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企
业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应
用该规定。
本公司自2020年1月1日起执行该规定,2019年度、2018年度及2017年度
的财务报表不做调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影
响。
(8)执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1
月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于
满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,
企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计
处理并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规
定进行相应调整。
本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费
用和销售费用合计人民币181,443.17元。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税率(%)
税种 计税依据 2020年1-6 2019年度 2018年度 2017年度
月
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 13 16 17 17
增值税 基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进 9 13 16 11
项税额后,差额部分为应交增值税 6 10 11 6
财务报表附注 第74页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
税种 计税依据 税率(%)
9 10
6 6
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7 7 7 7
15 15
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15 15 12.5 12.5
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3 3 3 3
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2 2 2 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
所得税税率
纳税主体名称
2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
智洋创新科技股份有限公司 15 15 15 15
济南驰昊电力科技有限公司 15 15 12.5 12.5
(二) 税收优惠
1、 增值税优惠政策
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100
号)规定:增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,对其增值税实际
税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司2017年1月1日-2020年6月
30日销售自行开发的软件产品,增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即
征即退。2、 企业所得税优惠政策
公司于2015年12月10日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国
家税务局、山东省地方税务局核发高新技术企业证书(证书编号
GR201537000296),享受15%的企业所得税优惠税率,有效期三年;
公司于2018年11月30日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务
总局山东省税务局核发高新技术企业证书(证书编号GR201837002258),享
受15%的企业所得税优惠税率,有效期三年;
公司全资子公司济南驰昊电力科技有限公司于2013年03月29日经山东省经
济和信息化委员会批准,取得软件企业认定证书(证书编号鲁R-2013-0020),
并于2019年9月9日换发(证书编号鲁RQ-2016-0233)。根据财税[2012]27
号文件规定,驰昊电力自2014年开始享受所得税税收优惠,2014年度和2015
财务报表附注 第75页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
年度免征企业所得税,2016年度、2017年度和2018年度减半征收;
济南驰昊电力科技有限公司于2018年8月16日取得山东省科学技术厅、山东
省财政厅、国家税务总局山东省税务局核发高新技术企业证书(证书编号
GR201837000129),享受15%的企业所得税优惠税率,有效期三年。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
库存现金 13,189.63 19,034.63 27,211.99 14,193.72
银行存款 111,567,205.41 131,870,742.98 102,979,255.88 63,142,530.04
其他货币资金 17,272,881.36 11,131,023.23 8,465,165.97 2,937,097.03
合计 128,853,276.40 143,020,800.84 111,471,633.84 66,093,820.79
其中:存放在境外的款项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货
币资金明细如下:
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
银行承兑汇票保证金 15,252,500.00 8,305,000.00 5,780,400.00
履约保证金 2,020,381.36 2,826,023.23 2,684,551.63 2,936,883.33
合计 17,272,881.36 11,131,023.23 8,464,951.63 2,936,883.33
说明:其他货币资金中证券户资金为非受限货币资金,2017年末和2018年末分别
为213.70元和214.34元。
(二) 应收票据
1、 应收票据分类列示
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
银行承兑汇票 7,624,024.39 5,861,000.00 1,234,496.25 495,185.00
商业承兑汇票 2,500,000.00 2,888,588.01 7,053,493.10
减:坏账准备 125,000.00 144,429.40 352,674.66
合计 9,999,024.39 8,605,158.61 7,935,314.69 495,185.00
财务报表附注 第76页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目期末终止期末未终止确期末终止确期末终止确认期末终止确认期末未终止确
期末未终止确认金额期末未终止确认金额
确认金额认金额认金额金额金额认金额
银行承兑汇票6,013,024.395,231,000.002,765,096.251,234,496.25440,000.00200,000.00
商业承兑汇票199,750.00694,316.80
减:坏账准备9,987.5034,715.84
合计 6,013,024.39 5,420,762.50 2,765,096.25 1,894,097.21 440,000.00 200,000.00
财务报表附注 第77页
3-2-1-100
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(三) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
1年以内 144,799,276.53 160,687,854.32 127,852,978.85 70,186,161.50
1至2年 28,765,622.60 29,079,158.79 20,548,342.09 22,443,994.52
2至3年 8,399,362.62 6,652,172.42 13,177,042.33 7,812,786.73
3至4年 1,512,631.86 4,146,816.22 5,027,418.19 445,682.60
4至5年 1,922,828.00 1,645,568.00 270,626.00 625,359.28
5年以上 66,870.00 66,870.00 500,309.90 117,299.58
小计 185,466,591.61 202,278,439.75 167,376,717.36 101,631,284.21
减:坏账准备 14,805,500.41 16,230,136.04 15,604,053.05 8,875,435.93
合计 170,661,091.20 186,048,303.71 151,772,664.31 92,755,848.28
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2020年6月30日
账面余额 坏账准备
类别 比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 185,466,591.61 100.00 14,805,500.41 7.98 170,661,091.20
其中:
组合1(账龄组合) 185,466,591.61 100.00 14,805,500.41 7.98 170,661,091.20
合计 185,466,591.61 100.00 14,805,500.41 170,661,091.20
2019年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 202,278,439.75 100.00 16,230,136.04 8.02 186,048,303.71
其中:
组合1(账龄组合) 202,278,439.75 100.00 16,230,136.04 8.02 186,048,303.71
合计 202,278,439.75 100.00 16,230,136.04 186,048,303.71
财务报表附注 第78页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:组合1(账龄组合)
2020.6.30 2019.12.31
名称 计提比 计提比
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
例(%) 例(%)
1年以内 144,799,276.53 7,239,963.82 5.00 160,687,854.32 8,034,392.72 5.00
1至2年 28,765,622.60 2,876,562.27 10.00 29,079,158.79 2,907,915.88 10.00
2至3年 8,399,362.62 2,519,808.79 30.00 6,652,172.42 1,995,651.73 30.00
3至4年 1,512,631.86 756,315.93 50.00 4,146,816.22 2,073,408.11 50.00
4至5年 1,922,828.00 1,345,979.60 70.00 1,645,568.00 1,151,897.60 70.00
5年以上 66,870.00 66,870.00 100.00 66,870.00 66,870.00 100.00
合计 185,466,591.61 14,805,500.41 202,278,439.75 16,230,136.04
2018年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
167,376,717.36 100.00 15,604,053.05 9.32 151,772,664.31
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 167,376,717.36 100.00 15,604,053.05 151,772,664.31
2017年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 101,631,284.21 100.00 8,875,435.93 8.73 92,755,848.28
财务报表附注 第79页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
账面余额 坏账准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 101,631,284.21 100.00 8,875,435.93 92,755,848.28
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
2018.12.31 2017.12.31
账龄 计提比 计提比
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
例(%) 例(%)
1年以内 127,852,978.85 6,392,648.94 5.00 70,186,161.50 3,509,308.08 5.00
1至2年 20,548,342.09 2,054,834.21 10.00 22,443,994.52 2,244,399.45 10.00
2至3年 13,177,042.33 3,953,112.70 30.00 7,812,786.73 2,343,836.02 30.00
3至4年 5,027,418.19 2,513,709.10 50.00 445,682.60 222,841.30 50.00
4至5年 270,626.00 189,438.20 70.00 625,359.28 437,751.50 70.00
5年以上 500,309.90 500,309.90 100.00 117,299.58 117,299.58 100.00
合计 167,376,717.36 15,604,053.05 101,631,284.21 8,875,435.93
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 2016.12.31 2017.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 5,895,042.69 3,006,393.24 26,000.00 8,875,435.93
合计 5,895,042.69 3,006,393.24 26,000.00 8,875,435.93
本期变动金额
类别 2017.12.31 2018.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 8,875,435.93 6,728,617.12 15,604,053.05
合计 8,875,435.93 6,728,617.12 15,604,053.05
财务报表附注 第80页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
会计政 本期变动金额
类别 2018.12.31 策变更 2019.1.1 收回或 转销或 2019.12.31
计提
调整 转回 核销
账龄组合 15,604,053.05 15,604,053.05 626,082.99 16,230,136.04
合计 15,604,053.05 15,604,053.05 626,082.99 16,230,136.04
会计政策变更 本期变动金额
类别 2019.12.31 2020.1.1 2020.6.30
调整 计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 16,230,136.04 -820,398.11 15,409,737.93 -604,237.52 14,805,500.41
合计 16,230,136.04 -820,398.11 15,409,737.93 -604,237.52 14,805,500.41
4、 本报告期实际核销的应收账款情况
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
实际核销的应收账款 26,000.00
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2020.6.30
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
国网山东省电力公司 23,047,435.69 12.43 2,488,461.96
山东天和电力科技有限公司 12,064,427.14 6.50 857,938.26
国网河北省电力有限公司 11,422,623.10 6.16 571,986.16
国网湖南省电力有限公司 8,236,843.74 4.44 413,342.19
齐丰科技股份有限公司 7,890,426.46 4.25 395,798.82
合计 62,661,756.13 33.78 4,727,527.39
2019.12.31
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
国网山东省电力公司 30,955,233.38 15.30 3,445,071.43
国网河北省电力有限公司 15,643,249.06 7.73 788,544.49
山东天和电力科技有限公司 9,367,749.27 4.63 862,481.39
南京旭亚琪电力科技有限公司 8,478,080.33 4.19 423,904.02
财务报表附注 第81页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2019.12.31
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
山东新空间消防工程有限公司 8,451,497.91 4.18 426,240.73
合计 72,895,809.95 36.04 5,946,242.06
2018.12.31
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
国网山东省电力公司 43,480,784.44 25.98 5,764,081.84
国网安徽省电力有限公司 10,687,114.94 6.39 1,144,571.95
国网冀北电力有限公司 10,594,175.42 6.33 1,100,302.78
国网新疆电力有限公司 8,437,844.00 5.04 421,892.20
河南平高通用电气有限公司 6,646,551.72 3.97 332,327.59
合计 79,846,470.52 47.71 8,763,176.36
2017.12.31
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
国网山东省电力公司 34,609,270.75 34.05 3,331,586.17
国网冀北电力有限公司 8,627,339.38 8.49 630,112.49
山东天和电力科技有限公司 5,677,880.82 5.59 289,594.04
国网安徽省电力有限公司 5,331,870.83 5.25 588,810.33
国网江苏省电力有限公司 4,310,187.04 4.24 260,245.35
合计 58,556,548.82 57.62 5,100,348.38
说明:电网公司及其下属企业按省级供电公司口径统计。
(四) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
项目 2020.6.30 2019.12.31
应收票据 2,138,535.00 12,024,300.00
应收账款
合计 2,138,535.00 12,024,300.00
财务报表附注 第82页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
累计在其他综合收益
项目2019.1.1本期新增本期终止确认其他变动2019.12.31
中确认的损失准备
应收票据17,734,728.765,710,428.7612,024,300.00
合计17,734,728.765,710,428.7612,024,300.00
累计在其他综合收益
项目2019.12.31本期新增本期终止确认其他变动2020.6.30
中确认的损失准备
应收票据12,024,300.001,138,535.0011,024,300.002,138,535.00
合计 12,024,300.00 1,138,535.00 11,024,300.00 2,138,535.00
财务报表附注 第83页
3-2-1-106
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
3、 应收款项融资减值准备
由于所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,因此不会因银行或其他出
票人违约而产生重大损失,故未计提信用减值准备。3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
2020.6.30 2019.12.31
项目
期末终止确认金额 期末终止确认金额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 5,468,486.54 5,710,428.76
合计 5,468,486.54 5,710,428.76
财务报表附注 第84页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
账龄
金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)
1年以内6,031,080.3999.983,086,719.5296.791,625,229.7397.091,433,252.6096.06
1至2年960.000.02102,290.313.21136.620.0158,800.003.94
2至3年48,500.002.90
3年以上
合计 6,032,040.39 100.00 3,189,009.83 100.00 1,673,866.35 100.00 1,492,052.60 100.00
财务报表附注 第85页
3-2-1-108
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计
预付对象 2020.6.30
数的比例(%)
重庆市珞宾信息技术有限公司 2,460,121.62 40.78
南京南瑞信息通信科技有限公司 661,061.95 10.96
广州荣锐机电设备工程有限公司 362,250.00 6.01
深圳市文盛模具制品有限公司 288,000.00 4.77
中国联合网络通信有限公司南京市分公司 256,254.70 4.25
合计 4,027,688.27 66.77
占预付款项期末余额合计
预付对象 2019.12.31
数的比例(%)
山东圣哲信息技术有限公司 845,590.60 26.52
山东敏智电气技术有限公司 451,400.00 14.15
中国联合网络通信有限公司南京市分公司 238,577.01 7.48
江苏博瑞思信息技术有限公司 192,783.02 6.05
山东大唐企业管理咨询有限公司 190,000.00 5.96
合计 1,918,350.63 60.16
占预付款项期末余额合计
预付对象 2018.12.31
数的比例(%)
重庆市珞宾信息技术有限公司 426,826.46 25.50
中国石化销售股份有限公司山东淄博石油分公司 160,573.83 9.59
淄博精诚计算机有限公司 158,000.00 9.44
青岛凯缤事达塑胶有限公司 130,000.00 7.77
山东思瑞电子科技有限公司 75,000.00 4.48
合计 950,400.29 56.78
占预付款项期末余额合计
预付对象 2017.12.31
数的比例(%)
淄博星吉汽车销售服务有限公司 518,000.00 34.72
常州嘉阳新能源科技有限公司 173,050.00 11.60
中国电力科学研究院有限公司 120,000.00 8.04
财务报表附注 第86页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
占预付款项期末余额合计
预付对象 2017.12.31
数的比例(%)
中国石化销售股份有限公司山东淄博石油分公司 115,823.83 7.76
济南恒悦科贸有限责任公司 100,000.00 6.70
合计 1,026,873.83 68.82
(六) 其他应收款
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款项 2,994,192.30 3,562,903.48 4,376,048.28 2,115,794.96
合计 2,994,192.30 3,562,903.48 4,376,048.28 2,115,794.96
1、 其他应收款项
(1)按账龄披露
账龄 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
1年以内 1,669,959.36 3,043,622.45 4,291,657.14 1,937,929.52
1至2年 1,084,402.33 616,393.50 246,240.00 274,566.57
2至3年 550,281.16 93,500.00 86,240.00 37,860.00
3至4年 43,500.00 82,740.00 32,960.00 1,700.00
4至5年 82,740.00 32,960.00 1,700.00 1,000.00
5年以上 34,660.00 1,700.00 400.00
小计 3,465,542.85 3,870,915.95 4,658,797.14 2,253,456.09
减:坏账准备 471,350.55 308,012.47 282,748.86 137,661.13
合计 2,994,192.30 3,562,903.48 4,376,048.28 2,115,794.96
(2)按坏账计提方法分类披露
2020年6月30日
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,465,542.85 100.00 471,350.55 13.60 2,994,192.30
财务报表附注 第87页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
其中:
组合1(账龄组合) 3,465,542.85 100.00 471,350.55 13.60 2,994,192.30
合计 3,465,542.85 100.00 471,350.55 2,994,192.30
2019年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,870,915.95 100.00 308,012.47 7.96 3,562,903.48
其中:
组合1(账龄组合) 3,870,915.95 100.00 308,012.47 7.96 3,562,903.48
合计 3,870,915.95 100.00 308,012.47 3,562,903.48
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:组合1(账龄组合)
2020.6.30 2019.12.31
名称 计提比 计提比
其他应收款项 坏账准备 其他应收款项 坏账准备
例(%) 例(%)
1年以内 1,669,959.36 83,497.97 5.00 3,043,622.45 152,181.12 5.00
1至2年 1,084,402.33 108,440.23 10.00 616,393.50 61,639.35 10.00
2至3年 550,281.16 165,084.35 30.00 93,500.00 28,050.00 30.00
3至4年 43,500.00 21,750.00 50.00 82,740.00 41,370.00 50.00
4至5年 82,740.00 57,918.00 70.00 32,960.00 23,072.00 70.00
5年以上 34,660.00 34,660.00 100.00 1,700.00 1,700.00 100.00
合计 3,465,542.85 471,350.55 3,870,915.95 308,012.47
2018年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款项
财务报表附注 第88页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
账面余额 坏账准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
按信用风险特征组合计提坏
4,658,797.14 100.00 282,748.86 6.07 4,376,048.28
账准备的其他应收款项
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款项
合计 4,658,797.14 100.00 282,748.86 4,376,048.28
2017年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 比例 计提比 账面价值
金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款项
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 2,253,456.09 100.00 137,661.13 6.11 2,115,794.96
款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款项
合计 2,253,456.09 100.00 137,661.13 2,115,794.96
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项:
2018.12.31 2017.12.31
账龄 计提比 计提比
其他应收款项 坏账准备 其他应收款项 坏账准备
例(%) 例(%)
1年以内 4,291,657.14 214,582.86 5.00 1,937,929.52 96,896.47 5.00
1至2年 246,240.00 24,624.00 10.00 274,566.57 27,456.66 10.00
2至3年 86,240.00 25,872.00 30.00 37,860.00 11,358.00 30.00
3至4年 32,960.00 16,480.00 50.00 1,700.00 850.00 50.00
4至5年 1,700.00 1,190.00 70.00 1,000.00 700.00 70.00
5年以上 400.00 400.00 100.00
财务报表附注 第89页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2018.12.31 2017.12.31
账龄 计提比 计提比
其他应收款项 坏账准备 其他应收款项 坏账准备
例(%) 例(%)
合计 4,658,797.14 282,748.86 2,253,456.09 137,661.13
(3)坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2019.1.1余额 282,748.86 282,748.86
2019.1.1余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 25,263.61 25,263.61
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019.12.31余额 308,012.47 308,012.47
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2019.12.31余额 308,012.47 308,012.47
2019.12.31余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
财务报表附注 第90页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
本期计提 164,128.08 106,827.70 270,955.78
本期转回 790.00 790.00
本期转销
本期核销 106,827.70 106,827.70
其他变动
2020.6.30余额 471,350.55 471,350.55
其他应收款项账面余额变动如下:
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
账面余额 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2019.1.1余额 4,658,797.14 4,658,797.14
2019.1.1余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认 787,881.19 787,881.19
其他变动
2019.12.31余额 3,870,915.95 3,870,915.95
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
账面余额 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2019.12.31余额 3,870,915.95 3,870,915.95
2019.12.31余额在本期
财务报表附注 第91页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
账面余额 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 2,200.00 106,827.70 109,027.70
本期终止确认 407,573.10 106,827.70 514,400.80
其他变动
2020.6.30余额 3,465,542.85 3,465,542.85
(4)本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 2016.12.31 2017.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 157,039.80 19,378.67 137,661.13
合计 157,039.80 19,378.67 137,661.13
本期变动金额
类别 2017.12.31 2018.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 137,661.13 145,087.73 282,748.86
合计 137,661.13 145,087.73 282,748.86
会计政 本期变动金额
类别 2018.12.31 策变更 2019.1.1 收回或转 转销或核 2019.12.31
计提
调整 回 销
账龄组合 282,748.86 282,748.86 25,263.61 308,012.47
合计 282,748.86 282,748.86 25,263.61 308,012.47
本期变动金额
类别 2019.12.31 2020.6.30
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 308,012.47 270,955.78 790.00 106,827.70 471,350.55
财务报表附注 第92页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
本期变动金额
类别 2019.12.31 2020.6.30
计提 收回或转回 转销或核销
合计 308,012.47 270,955.78 790.00 106,827.70 471,350.55
(5)按款项性质分类情况
账面余额
款项性质
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
投标(履约)保
2,331,387.62 3,137,018.62 4,046,242.10 1,895,131.57
证金
押金 454,782.01 287,450.00 515,009.35 318,900.00
备用金及借款 583,168.75 377,500.00 65,781.20 6,756.53
其他 96,204.47 68,947.33 31,764.49 32,667.99
合计 3,465,542.85 3,870,915.95 4,658,797.14 2,253,456.09
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款项
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2020.6.30 账龄 期末余额合计数
余额
的比例(%)
国网福建省电力有限公司物资分公司 投标保证金 404,000.00 1-2年 11.66 40,400.00
国网河北招标有限公司 投标保证金 310,649.00 1年以内,1-3年 8.96 40,420.20
河南电力物资有限公司 投标保证金 200,000.00 1年以内,1-2年 5.77 15,000.00
大庆油田物资公司 投标保证金 200,000.00 2-3年 5.77 60,000.00
胡志坤 员工购房借款 160,000.00 1年以内 4.62 8,000.00
合计 1,274,649.00 36.78 163,820.20
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2019.12.31 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
国网福建省电力有限公司物
投标保证金 430,000.00 1年以内 11.11 21,500.00
资分公司
山东科汇电力自动化股份有
履约保证金 320,873.00 1年以内 8.29 16,043.65
限公司
国网辽宁省电力有限公司物 投标保证金 300,000.00 1年以内 7.75 15,000.00
财务报表附注 第93页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2019.12.31 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
资分公司
浙江华云电力工程监理有限
投标保证金 258,000.00 1年以内 6.67 12,900.00
公司
国网河北招标有限公司 投标保证金 206,751.00 1年以内 5.34 10,337.55
合计 1,515,624.00 39.16 75,781.20
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2018.12.31 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
南方电网物资有限公司 投标保证金 800,000.00 1年以内 17.17 40,000.00
广东电网物资有限公司 投标保证金 525,000.00 1年以内 11.27 26,250.00
平顶山市创达工程管理服务
投标保证金 350,000.00 1年以内 7.51 17,500.00
有限公司
1年以内,
淄博鲁创置业有限公司 押金 300,000.00 6.44 25,000.00
1-2年
浙江华云电力工程监理有限
投标保证金 280,000.00 1年以内 6.01 14,000.00
公司
合计 2,255,000.00 48.40 122,750.00
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2017.12.31 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
山东鲁能三公招标有限公司 投标保证金 410,000.00 1年以内 18.19 20,500.00
国网福建招标有限公司 投标保证金 170,000.00 1年以内 7.54 8,500.00
淄博鲁创置业有限公司 押金 200,000.00 1年以内 8.88 10,000.00
国网辽宁省电力有限公司物
投标保证金 176,226.57 1-2年 7.82 17,622.66
资分公司
浙江省成套招标代理有限公 1年以内,
投标保证金 175,000.00 7.77 9,250.00
司 1-2年
合计 1,131,226.57 50.20 65,872.66
财务报表附注 第94页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(七) 存货
1、 存货分类
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料31,774,159.21739,973.8731,034,185.3421,158,720.26658,200.9420,500,519.3210,836,391.44619,647.3110,216,744.1310,139,017.62775,485.249,363,532.38
委托加工
2,195,383.33 2,195,383.33 491,826.04 491,826.04 90,439.19 90,439.19
物资
在产品9,261,118.249,261,118.248,973,336.098,973,336.092,865,808.902,865,808.904,788,171.644,788,171.64
库存商品20,682,709.08593,841.8920,088,867.1923,005,283.62461,029.2922,544,254.3312,904,409.25693,368.6412,211,040.618,876,661.671,262,537.107,614,124.57
发出商品157,963,279.45482,792.19157,480,487.2690,320,423.88174,636.5390,145,787.3534,425,725.7734,425,725.7711,917,132.5211,917,132.52
合计 221,876,649.31 1,816,607.95 220,060,041.36 143,949,589.89 1,293,866.76 142,655,723.13 61,122,774.55 1,313,015.95 59,809,758.60 35,720,983.45 2,038,022.34 33,682,961.11
财务报表附注 第95页
3-2-1-118
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 2016.12.31 2017.12.31
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 607,614.19 388,429.32 220,558.27 775,485.24
委托加工物资
在产品
库存商品 1,592,229.65 160,729.46 490,422.01 1,262,537.10
发出商品
合计 2,199,843.84 549,158.78 710,980.28 2,038,022.34
本期增加金额 本期减少金额
项目 2017.12.31 2018.12.31
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 775,485.24 100,185.11 256,023.04 619,647.31
委托加工物资
在产品
库存商品 1,262,537.10 2,604.23 571,772.69 693,368.64
发出商品
合计 2,038,022.34 102,789.34 827,795.73 1,313,015.95
本期增加金额 本期减少金额
项目 2018.12.31 2019.12.31
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 619,647.31 132,217.17 93,663.54 658,200.94
委托加工物资
在产品
库存商品 693,368.64 55,941.07 288,280.42 461,029.29
发出商品 174,636.53 174,636.53
合计 1,313,015.95 362,794.77 381,943.96 1,293,866.76
本期增加金额 本期减少金额
项目 2019.12.31 2020.6.30
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 658,200.94 123,977.12 42,204.19 739,973.87
委托加工物资
在产品
财务报表附注 第96页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
本期增加金额 本期减少金额
项目 2019.12.31 2020.6.30
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 461,029.29 146,201.88 13,389.28 593,841.89
发出商品 174,636.53 308,155.66 482,792.19
合计 1,293,866.76 578,334.66 55,593.47 1,816,607.95
(八) 合同资产
1、 合同资产情况
2020.6.30
项目
账面余额 减值准备 账面价值
1年以内 7,794,518.17 389,725.91 7,404,792.26
1至2年 4,450,173.20 445,017.32 4,005,155.88
2至3年 70,775.00 21,232.50 49,542.50
合计 12,315,466.37 855,975.73 11,459,490.64
2、 合同资产按减值计提方法分类披露
2020年6月30日
账面余额 减值准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备 12,315,466.37 100.00 855,975.73 6.95 11,459,490.64
组合1(账龄组合) 12,315,466.37 100.00 855,975.73 6.95 11,459,490.64
合计 12,315,466.37 100.00 855,975.73 11,459,490.64
按组合计提减值准备:
组合计提项目:组合1(账龄组合)
2020.6.30
名称
合同资产 减值准备 计提比例(%)
1年以内 7,794,518.17 389,725.91 5.00
1至2年 4,450,173.20 445,017.32 10.00
2至3年 70,775.00 21,232.50 30.00
合计 12,315,466.37 855,975.73
财务报表附注 第97页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
3、 合同资产计提减值准备情况
本期转销/
项目 2020.1.1 本期计提 本期转回 2020.6.30 原因
核销
账龄组合 820,398.11 35,577.62 855,975.73 账龄组合
合计 820,398.11 35,577.62 855,975.73 合计
(九) 其他流动资产
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
待抵扣的进项税 7,587,430.93 1,716,591.96 22,482.80 28,776.40
预缴企业所得税 20,301.66
待摊销房屋租赁费用 245,675.02 143,009.54 210,019.04 264,689.81
上市中介费用 2,037,735.85
合计 9,891,143.46 1,859,601.50 232,501.84 293,466.21
(十) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
固定资产 7,914,534.41 7,541,043.13 8,389,975.44 6,150,004.66
固定资产清理
合计 7,914,534.41 7,541,043.13 8,389,975.44 6,150,004.66
2、 固定资产情况
房屋及建筑
项目 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
物
1.账面原值
(1)2016.12.31 3,611,012.24 3,152,098.86 982,462.07 1,563,944.57 476,217.41 9,785,735.15
(2)本期增加金
299,960.51 275,766.33 385,731.69 15,255.96 976,714.49
额
—购置 299,960.51 275,766.33 385,731.69 15,255.96 976,714.49
(3)本期减少金
507,408.00 211,785.37 233,617.31 952,810.68
额
—处置或 507,408.00 211,785.37 233,617.31 952,810.68
财务报表附注 第98页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
房屋及建筑
项目 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
物
报废
(4)2017.12.31 3,611,012.24 2,944,651.37 1,046,443.03 1,716,058.95 491,473.37 9,809,638.96
2.累计折旧
(1)2016.12.31 116,756.14 1,336,023.31 526,670.06 799,098.49 235,737.89 3,014,285.89
(2)本期增加金
175,134.24 671,645.74 240,541.22 403,634.76 76,131.46 1,567,087.42
额
—计提 175,134.24 671,645.74 240,541.22 403,634.76 76,131.46 1,567,087.42
(3)本期减少金
492,185.76 205,431.81 224,121.44 921,739.01
额
—处置或
492,185.76 205,431.81 224,121.44 921,739.01
报废
(4)2017.12.31 291,890.38 1,515,483.29 561,779.47 978,611.81 311,869.35 3,659,634.30
3.减值准备
(1)2016.12.31
(2)本期增加金
额
—计提
(3)本期减少金
额
—处置或
报废
(4)2017.12.31
4.账面价值
(1)2017.12.31
3,319,121.86 1,429,168.08 484,663.56 737,447.14 179,604.02 6,150,004.66
账面价值
(2)2016.12.31
3,494,256.10 1,816,075.55 455,792.01 764,846.08 240,479.52 6,771,449.26
账面价值
房屋及建筑
项目 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
物
1.账面原值
财务报表附注 第99页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
房屋及建筑
项目 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
物
(1)2017.12.31 3,611,012.24 2,944,651.37 1,046,443.03 1,716,058.95 491,473.37 9,809,638.96
(2)本期增加
1,470,901.88 1,318,735.29 1,350,889.72 152,384.11 4,292,911.00
金额
—购置 1,470,901.88 1,318,735.29 1,350,889.72 152,384.11 4,292,911.00
(3)本期减少
金额
—处置或
报废
(4)2018.12.31 3,611,012.24 4,415,553.25 2,365,178.32 3,066,948.67 643,857.48 14,102,549.96
2.累计折旧
(1)2017.12.31 291,890.38 1,515,483.29 561,779.47 978,611.81 311,869.35 3,659,634.30
(2)本期增加
175,134.16 969,694.09 360,991.87 474,855.57 72,264.53 2,052,940.22
金额
—计提 175,134.16 969,694.09 360,991.87 474,855.57 72,264.53 2,052,940.22
(3)本期减少
金额
—处置或
报废
(4)2018.12.31 467,024.54 2,485,177.38 922,771.34 1,453,467.38 384,133.88 5,712,574.52
3.减值准备
(1)2017.12.31
(2)本期增加
金额
—计提
(3)本期减少
金额
—处置或
报废
(4)2018.12.31
4.账面价值
(1)2018.12.31 3,143,987.70 1,930,375.87 1,442,406.98 1,613,481.29 259,723.60 8,389,975.44
财务报表附注 第100页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
房屋及建筑
项目 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
物
账面价值
(2)2017.12.31
3,319,121.86 1,429,168.08 484,663.56 737,447.14 179,604.02 6,150,004.66
账面价值
项目 房屋及建筑物 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
1.账面原值
(1)2018.12.31 3,611,012.24 4,415,553.25 2,365,178.32 3,066,948.67 643,857.48 14,102,549.96
(2)本期增加金额 100,813.36 508,471.19 1,060,196.78 19,150.36 1,688,631.69
—购置 100,813.36 508,471.19 1,060,196.78 19,150.36 1,688,631.69
(3)本期减少金额
—处置或报废
(4)2019.12.31 3,711,825.60 4,415,553.25 2,873,649.51 4,127,145.45 663,007.84 15,791,181.65
2.累计折旧
(1)2018.12.31 467,024.54 2,485,177.38 922,771.34 1,453,467.38 384,133.88 5,712,574.52
(2)本期增加金额 175,134.24 827,823.75 657,907.54 802,157.23 74,541.24 2,537,564.00
—计提 175,134.24 827,823.75 657,907.54 802,157.23 74,541.24 2,537,564.00
(3)本期减少金额
—处置或报废
(4)2019.12.31 642,158.78 3,313,001.13 1,580,678.88 2,255,624.61 458,675.12 8,250,138.52
3.减值准备
(1)2018.12.31
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置或报废
(4)2019.12.31
4.账面价值
(1)2019.12.31账面
3,069,666.82 1,102,552.12 1,292,970.63 1,871,520.84 204,332.72 7,541,043.13
价值
(2)2018.12.31账面
3,143,987.70 1,930,375.87 1,442,406.98 1,613,481.29 259,723.60 8,389,975.44
价值
财务报表附注 第101页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
房屋及建筑
项目 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 合计
物
1.账面原值
(1)2019.12.31 3,711,825.60 4,415,553.25 2,873,649.51 4,127,145.45 663,007.84 15,791,181.65
(2)本期增加金额 1,618,089.18 1,618,089.18
—购置 1,618,089.18 1,618,089.18
(3)本期减少金额 7,692.31 10,844.82 18,537.13
—处置或报废 7,692.31 10,844.82 18,537.13
(4)2020.6.30 3,711,825.60 4,415,553.25 2,865,957.20 5,734,389.81 663,007.84 17,390,733.70
2.累计折旧
(1)2019.12.31 642,158.78 3,313,001.13 1,580,678.88 2,255,624.61 458,675.12 8,250,138.52
(2)本期增加金额 90,567.84 280,018.60 330,901.96 503,877.86 32,181.26 1,237,547.52
—计提 90,567.84 280,018.60 330,901.96 503,877.86 32,181.26 1,237,547.52
(3)本期减少金额 7,461.54 4,025.21 11,486.75
—处置或报废 7,461.54 4,025.21 11,486.75
(4)2020.6.30 732,726.62 3,593,019.73 1,904,119.30 2,755,477.26 490,856.38 9,476,199.29
3.减值准备
(1)2019.12.31
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置或报废
(4)2020.6.30
4.账面价值
(1)2020.6.30账面价
2,979,098.98 822,533.52 961,837.90 2,978,912.55 172,151.46 7,914,534.41
值
(2)2019.12.31账面
3,069,666.82 1,102,552.12 1,292,970.63 1,871,520.84 204,332.72 7,541,043.13
价值
(十一) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
财务报表附注 第102页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
在建工程 6,242,228.24 84,951.46 265,727.29
工程物资
合计 6,242,228.24 84,951.46 265,727.29
财务报表附注 第103页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 在建工程情况
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新厂房综合布线工程265,727.29265,727.29
场地装修及设计费3,861,867.373,861,867.3784,951.4684,951.46
待转固办公设备及系统2,380,360.872,380,360.87
合计6,242,228.246,242,228.2484,951.4684,951.46265,727.29265,727.29
3、 重要在建工程项目变动情况
本期转入固本期其他工程累计投入占预利息资本化累其中:本期利息本期利息资资金来
项目名称预算数2017.12.31本期增加金额2018.12.31工程进度
定资产金额减少金额算比例(%)计金额资本化金额本化率(%)源
新厂房综合布线
300,000.00265,727.29265,727.2988.5888.58%自筹
工程
合计265,727.29265,727.29
本期转入固本期其他减少工程累计投入占利息资本化其中:本期利息本期利息资资金来
项目名称预算数2018.12.31本期增加金额2019.12.31工程进度
定资产金额金额预算比例(%)累计金额资本化金额本化率(%)源
新厂房综合布线工程300,000.00265,727.2940,000.00305,727.29101.91100.00%自筹
场地装修及设计费8,000,000.0084,951.4684,951.461.061.06%自筹
合计 265,727.29 124,951.46 305,727.29 84,951.46
财务报表附注 第104页
3-2-1-127
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
工程累计投
本期转入固本期其他减少利息资本化其中:本期利息本期利息资资金来
项目名称预算数2019.12.31本期增加金额2020.6.30入占预算比工程进度
定资产金额金额累计金额资本化金额本化率(%)源
例(%)
场地装修及设
8,000,000.0084,951.463,776,915.913,861,867.3748.2748.27%自筹
计费
待转固办公设
3,000,000.002,380,360.872,380,360.8779.3579.35%自筹
备及系统
合计 84,951.46 6,157,276.78 6,242,228.24
财务报表附注 第105页
3-2-1-128
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(十二) 无形资产
1、 无形资产情况
项目 土地使用权 软件 合计
1.账面原值
(1)2016.12.31 148,888.89 148,888.89
(2)本期增加金额
—购置
(3)本期减少金额
—处置
(4)2017.12.31 148,888.89 148,888.89
2.累计摊销
(1)2016.12.31 109,890.69 109,890.69
(2)本期增加金额 22,051.20 22,051.20
—计提 22,051.20 22,051.20
(3)本期减少金额
—处置
(4)2017.12.31 131,941.89 131,941.89
3.减值准备
(1)2016.12.31
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置
(4)2017.12.31
4.账面价值
(1)2017.12.31账面价值 16,947.00 16,947.00
(2)2016.12.31账面价值 38,998.20 38,998.20
项目 土地使用权 软件 合计
1.账面原值
(1)2017.12.31 148,888.89 148,888.89
(2)本期增加金额
—购置
(3)本期减少金额
—处置
(4)2018.12.31 148,888.89 148,888.89
财务报表附注 第106页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 土地使用权 软件 合计
2.累计摊销
(1)2017.12.31 131,941.89 131,941.89
(2)本期增加金额 16,947.00 16,947.00
—计提 16,947.00 16,947.00
(3)本期减少金额
—处置
(4)2018.12.31 148,888.89 148,888.89
3.减值准备
(1)2017.12.31
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置
(4)2018.12.31
4.账面价值
(1)2018.12.31账面价值
(2)2017.12.31账面价值 16,947.00 16,947.00
项目 土地使用权 软件 合计
1.账面原值
(1)2018.12.31 148,888.89 148,888.89
(2)本期增加金额
—购置
(3)本期减少金额
—处置
(4)2019.12.31 148,888.89 148,888.89
2.累计摊销
(1)2018.12.31 148,888.89 148,888.89
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置
(4)2019.12.31 148,888.89 148,888.89
3.减值准备
(1)2018.12.31
财务报表附注 第107页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 土地使用权 软件 合计
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置
(4)2019.12.31
4.账面价值
(1)2019.12.31账面价值
(2)2018.12.31账面价值
项目 土地使用权 软件 合计
1.账面原值
(1)2019.12.31 148,888.89 148,888.89
(2)本期增加金额 840,539.82 840,539.82
—购置 840,539.82 840,539.82
(3)本期减少金额
—处置
(4)2020.6.30 989,428.71 989,428.71
2.累计摊销
(1)2019.12.31 148,888.89 148,888.89
(2)本期增加金额 50,882.16 50,882.16
—计提 50,882.16 50,882.16
(3)本期减少金额
—处置
(4)2020.6.30 199,771.05 199,771.05
3.减值准备
(1)2019.12.31
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置
(4)2020.6.30
4.账面价值
(1)2020.6.30账面价值 789,657.66 789,657.66
(2)2019.12.31账面价值
财务报表附注 第108页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(十三) 长期待摊费用
项目 2017.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2018.12.31
新建厂房装修
1,283,319.64 97,478.85 1,185,840.79
费
合计 1,283,319.64 97,478.85 1,185,840.79
项目 2018.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2019.12.31
新建厂房装修
1,185,840.79 290,687.00 349,420.45 1,127,107.34
费
合计 1,185,840.79 290,687.00 349,420.45 1,127,107.34
项目 2019.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2020.6.30
新建厂房装修
1,127,107.34 177,964.32 949,143.02
费
合计 1,127,107.34 177,964.32 949,143.02
财务报表附注 第109页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目可抵扣暂时性递延所得税资可抵扣暂时性递延所得税资可抵扣暂时性递延所得税资可抵扣暂时性递延所得税资
差异产差异产差异产差异产
资产减值准备18,074,434.642,711,165.1917,976,444.672,696,466.7117,552,492.522,625,177.9611,051,119.401,647,063.54
内部交易未实现利润5,288,026.57793,203.994,816,239.27722,606.426,156,410.13923,461.523,189,743.60478,461.54
递延收益17,072.322,560.8524,388.963,658.3439,022.245,853.34
预提流量费12,376,602.591,856,490.398,317,331.491,247,599.7210,686,943.211,603,041.485,447,110.03817,066.50
合计35,756,136.125,363,420.4231,134,404.394,670,331.1934,434,868.105,157,534.3019,687,973.032,942,591.58
(十五) 其他非流动资产
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付装修及软
443,270.00 443,270.00 134,100.63 134,100.63
件款
合计 443,270.00 443,270.00 134,100.63 134,100.63
财务报表附注 第110页
3-2-1-133
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(十六) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
信用借款 22,290,000.00
质押加保证借款 8,000,000.00
合计 22,290,000.00 8,000,000.00
注:信用借款及质押加保证借款详见附注九、(四)1、关联担保情况。
(十七) 应付票据
种类 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
银行承兑汇票 30,305,000.00 15,910,000.00 11,240,800.00
商业承兑汇票
合计 30,305,000.00 15,910,000.00 11,240,800.00
(十八) 应付账款
1、 应付账款列示
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
货款 64,402,782.87 55,952,389.41 36,099,835.42 23,220,432.96
施工款 8,180,959.67 14,921,893.94 4,380,574.64 637,370.50
加工费 598,137.78 375,448.64 259,764.88 17,550.27
流量费 19,398,968.15 11,392,572.15 11,875,030.74 5,495,178.11
其他 783,127.75 194,600.00 701,735.31 185,629.40
合计 93,363,976.22 82,836,904.14 53,316,940.99 29,556,161.24
2、 账龄超过一年的重要应付账款
项目 2020.6.30 未偿还或结转的原因
山东科华电力技术有限公司 2,640,493.57 未到结算期
山东中信电力技术有限公司 1,780,000.00 未到结算期
合计 4,420,493.57
项目 2019.12.31 未偿还或结转的原因
山东科华电力技术有限公司 2,640,493.57 未到结算期
财务报表附注 第111页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2019.12.31 未偿还或结转的原因
山东中信电力技术有限公司 2,510,000.00 未到结算期
合计 5,150,493.57
项目 2018.12.31 未偿还或结转的原因
山东中信电力技术有限公司 2,810,000.00 未到结算期
合计 2,810,000.00
(十九) 预收款项
1、 预收款项列示
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
1年以内 55,676,700.36 30,642,667.99 19,959,694.61
1-2年 12,286,423.33 6,340,829.27 1,232,737.19
2-3年 2,909,125.85
3年以上 382,200.00
合计 70,872,249.54 36,983,497.26 21,574,631.80
2、 账龄超过一年的重要预收款项
项目 2019.12.31 未偿还或结转的原因
秦皇岛福电实业集团有限公司 1,522,485.38 尚未竣工
国网山东省电力公司济南供电公司 1,406,720.00 尚未竣工
合计 2,929,205.38
项目 2018.12.31 未偿还或结转的原因
国网山东省电力公司聊城供电公司 1,504,405.46 尚未竣工
合计 1,504,405.46
(二十) 合同负债
1、 合同负债情况
项目 2020.6.30
1年以内 69,389,832.80
1-2年 14,998,037.74
2-3年 2,787,828.48
财务报表附注 第112页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020.6.30
3年以上 920,882.80
合计 88,096,581.82
(二十一)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
短期薪酬 3,368,617.19 26,309,848.30 23,183,156.52 6,495,308.97
离职后福利-设定提存计划 2,024,616.89 2,024,616.89
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计 3,368,617.19 28,334,465.19 25,207,773.41 6,495,308.97
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31
短期薪酬 6,495,308.97 36,613,590.80 34,399,667.34 8,709,232.43
离职后福利-设定提存计划 2,593,341.89 2,593,341.89
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计 6,495,308.97 39,206,932.69 36,993,009.23 8,709,232.43
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31
短期薪酬 8,709,232.43 49,111,059.60 44,491,262.78 13,329,029.25
离职后福利-设定提存计划 4,017,421.43 4,017,421.43
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计 8,709,232.43 53,128,481.03 48,508,684.21 13,329,029.25
项目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30
短期薪酬 13,329,029.25 25,719,298.11 35,483,384.87 3,564,942.49
离职后福利-设定提存计划 284,272.24 284,272.24
辞退福利
一年内到期的其他福利
合计 13,329,029.25 26,003,570.35 35,767,657.11 3,564,942.49
2、 短期薪酬列示
财务报表附注 第113页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
(1)工资、奖金、津 3,368,617.19 23,296,338.05 20,169,646.27 6,495,308.97
贴和补贴
(2)职工福利费 1,360,956.80 1,360,956.80
(3)社会保险费 937,638.82 937,638.82
其中:医疗保险费 741,996.32 741,996.32
工伤保险费 93,267.26 93,267.26
生育保险费 102,375.24 102,375.24
(4)住房公积金 706,498.76 706,498.76
(5)工会经费和职工 8,415.87 8,415.87
教育经费
(6)短期带薪缺勤
(7)短期利润分享计
划
合计 3,368,617.19 26,309,848.30 23,183,156.52 6,495,308.97
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31
(1)工资、奖金、津 6,495,308.97 31,785,586.14 29,571,662.68 8,709,232.43
贴和补贴
(2)职工福利费 2,706,782.79 2,706,782.79
(3)社会保险费 1,190,609.07 1,190,609.07
其中:医疗保险费 959,380.84 959,380.84
工伤保险费 95,610.73 95,610.73
生育保险费 135,617.50 135,617.50
(4)住房公积金 930,612.80 930,612.80
(5)工会经费和职工
教育经费
(6)短期带薪缺勤
(7)短期利润分享计
划
合计 6,495,308.97 36,613,590.80 34,399,667.34 8,709,232.43
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31
(1)工资、奖金、津贴 8,709,232.43 44,127,634.53 39,507,837.71 13,329,029.25
和补贴
(2)职工福利费 1,797,353.37 1,797,353.37
财务报表附注 第114页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31
(3)社会保险费 2,020,896.26 2,020,896.26
其中:医疗保险费 1,628,361.68 1,628,361.68
工伤保险费 162,245.68 162,245.68
生育保险费 230,288.90 230,288.90
(4)住房公积金 1,157,200.00 1,157,200.00
(5)工会经费和职工教 7,975.44 7,975.44
育经费
(6)短期带薪缺勤
(7)短期利润分享计划
合计 8,709,232.43 49,111,059.60 44,491,262.78 13,329,029.25
项目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30
(1)工资、奖金、津贴 13,329,029.25 22,660,325.84 32,424,412.60 3,564,942.49
和补贴
(2)职工福利费 1,873,718.51 1,873,718.51
(3)社会保险费 588,703.96 588,703.96
其中:医疗保险费 533,990.38 533,990.38
工伤保险费 10,780.27 10,780.27
生育保险费 43,933.31 43,933.31
(4)住房公积金 596,549.80 596,549.80
(5)工会经费和职工教
育经费
(6)短期带薪缺勤
(7)短期利润分享计划
合计 13,329,029.25 25,719,298.11 35,483,384.87 3,564,942.49
3、 设定提存计划列示
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
基本养老保险 1,951,042.49 1,951,042.49
失业保险费 73,574.40 73,574.40
企业年金缴费
合计 2,024,616.89 2,024,616.89
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31
基本养老保险 2,498,394.87 2,498,394.87
财务报表附注 第115页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31
失业保险费 94,947.02 94,947.02
企业年金缴费
合计 2,593,341.89 2,593,341.89
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31
基本养老保险 3,856,209.05 3,856,209.05
失业保险费 161,212.38 161,212.38
企业年金缴费
合计 4,017,421.43 4,017,421.43
项目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30
基本养老保险 273,429.65 273,429.65
失业保险费 10,842.59 10,842.59
企业年金缴费
合计 284,272.24 284,272.24
(二十二)应交税费
税费项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
增值税 2,346,542.01 8,803,871.34 8,231,870.59 3,267,350.53
企业所得税 4,190,287.29 11,741,459.00 6,486,734.67 4,034,938.07
个人所得税 113,221.24 118,817.24 57,006.22 40,966.89
城市维护建设税 164,257.94 616,271.00 576,230.94 228,714.53
教育费附加 70,396.26 264,116.14 246,956.12 98,020.52
地方教育费附加 46,930.84 176,077.42 164,637.41 65,347.01
土地使用税 111.65 111.65
房产税 7,583.13 7,583.13 7,583.13 7,583.13
印花税 9,705.60 25,218.20 15,775.20 14,724.70
其他 11,732.71 44,019.35 41,159.35 16,442.44
合计 6,960,768.67 21,797,544.47 15,827,953.63 7,774,087.82
(二十三)其他应付款
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应付利息 26,664.30 11,696.66
财务报表附注 第116页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应付股利
其他应付款项 1,392,053.57 2,193,950.88 2,900,963.08 677,086.59
合计 1,418,717.87 2,193,950.88 2,900,963.08 688,783.25
1、 应付利息
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
短期借款应付利息 26,664.30 11,696.66
合计 26,664.30 11,696.66
2、 其他应付款项
(1)按款项性质列示
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
技术服务费 1,000,000.00
平台手续费 85,505.96 72,400.59
待支付员工报销款 107,838.67 1,879,766.70 2,708,789.12 572,686.00
其他 284,214.90 314,184.18 106,668.00 32,000.00
合计 1,392,053.57 2,193,950.88 2,900,963.08 677,086.59
(二十四)其他流动负债
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
未终止确认的票据 6,013,024.39 5,430,750.00 1,928,813.05 200,000.00
合计 6,013,024.39 5,430,750.00 1,928,813.05 200,000.00
(二十五)递延收益
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31 形成原因
政府补助 43,900.00 4,877.76 39,022.24 与资产相关
合计 43,900.00 4,877.76 39,022.24
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 形成原因
政府补助 39,022.24 14,633.28 24,388.96 与资产相关
合计 39,022.24 14,633.28 24,388.96
财务报表附注 第117页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30 形成原因
政府补助 24,388.96 7,316.64 17,072.32 与资产相关
合计 24,388.96 7,316.64 17,072.32
涉及政府补助的项目:
与资产相
本期新增补 本期计入当
负债项目 2017.12.31 其他变动 2018.12.31 关/与收益
助金额 期损益金额
相关
淄博市重点
与资产相
技改项目设 43,900.00 4,877.76 39,022.24
关
备购置补助
合计 43,900.00 4,877.76 39,022.24
与资产相
本期新增补 本期计入当
负债项目 2018.12.31 其他变动 2019.12.31 关/与收益
助金额 期损益金额
相关
淄博市重点
与资产相
技改项目设 39,022.24 14,633.28 24,388.96
关
备购置补助
合计 39,022.24 14,633.28 24,388.96
与资产相
本期新增补 本期计入当
负债项目 2019.12.31 其他变动 2020.6.30 关/与收益
助金额 期损益金额
相关
淄博市重点
与资产相
技改项目设 24,388.96 7,316.64 17,072.32
关
备购置补助
合计 24,388.96 7,316.64 17,072.32
(二十六)股本
财务报表附注 第118页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
本期变动增(+)减(-)
项目 2016.12.31 送 其 2017.12.31
发行新股 公积金转股 小计
股 他
股份
46,010,000.00 2,963,334.00 14,692,000.00 17,655,334.00 63,665,334.00
总额
本期变动增(+)减(-)
项目 2017.12.31 公积金 2018.12.31
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份
63,665,334.00 6,200,000.00 6,200,000.00 69,865,334.00
总额
本期变动增(+)减(-)
项目 2018.12.31 送 其 2019.12.31
发行新股 公积金转股 小计
股 他
股份
69,865,334.00 3,000,000.60 41,919,200.40 44,919,201.00 114,784,535.00
总额
本期变动增(+)减(-)
项目 2019.12.31 发行新 公积金 2020.6.30
送股 其他 小计
股 转股
股份总额 114,784,535.00 114,784,535.00
其他说明:公司股本变化详见附注一、(二)公司设立及股权情况。
(二十七)资本公积
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
资本溢价(股本溢价) 5,264,122.98 19,110,727.61 4,897,333.00 19,477,517.59
其他资本公积 13,442,000.00 13,442,000.00
合计 18,706,122.98 19,110,727.61 4,897,333.00 32,919,517.59
说明1、2017年4月公司发行2,963,334.00股股票,发行价格7.5元/股,总发行金
额22,225,005.00元,扣除股本及中介机构发行费用150,943.39元,超出股本部分
19,110,727.61元计入资本公积。
财务报表附注 第119页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、2017年6月,公司通过2016年年度股东大会决议,审议通过《关于以资本公积
及未分配利润转增股本的议案》,同意以权益分派总股份48,973,334.00元为基数,
以资本公积每10股转增1股,以未分配利润每10股转增2股,减少资本公积
4,897,333.00元,减少未分配利润9,794,667.00元。
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31
资本溢价(股本溢价) 19,477,517.59 43,400,000.00 62,877,517.59
其他资本公积 13,442,000.00 13,442,000.00
合计 32,919,517.59 43,400,000.00 76,319,517.59
说明1、2018年4月,公司通过2017年年度股东大会决议,审议通过《关于增加公
司注册资本的议案》,同意公司以8元/股的价格,新增股份4,800,000.00股,超出股
本部分33,600,000.00元计入资本公积。
2、2018年6月,公司通过2018年度第一次临时股东大会,审议通过《关于增加公
司注册资本的议案》,同意公司以8元/股的价格,新增股份1,400,000.00股,超出股
本部分9,800,000.00元计入资本公积。
项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31
资本溢价(股本溢价) 62,877,517.59 16,980,003.40 41,919,200.40 37,938,320.59
其他资本公积 13,442,000.00 13,442,000.00
合计 76,319,517.59 16,980,003.40 41,919,200.40 51,380,320.59
说明1:2019年1月,公司通过2019年第一次临时股东大会决议,审议通过《关于
智洋电气资本公积转增股本及未分配利润现金分红的议案》,同意公司以权益分派总
股份69,865,334.00股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增6股,以未分配
利润向全体股东每10股分配现金股利3.5元。减少资本公积41,919,200.40元,减少
未分配利润24,452,866.90元。
2、2019年3月,公司通过2019年第二次临时股东大会决议,审议通过《关于增加
公司注册资本的议案》,同意公司以6.66元/股的价格,新增股份3,000,000.60股,
超出股本部分16,980,003.40元计入资本公积。
项目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30
资本溢价(股本溢价) 37,938,320.59 37,938,320.59
其他资本公积 13,442,000.00 13,442,000.00
合计 51,380,320.59 51,380,320.59
财务报表附注 第120页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(二十八)盈余公积
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
法定盈余公积 913,761.63 2,103,108.77 3,016,870.40
合计 913,761.63 2,103,108.77 3,016,870.40
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31
法定盈余公积 3,016,870.40 5,255,125.46 8,271,995.86
合计 3,016,870.40 5,255,125.46 8,271,995.86
会计政策 本期减
项目 2018.12.31 2019.1.1 本期增加 2019.12.31
变更调整 少
法定盈余公积 8,271,995.86 8,271,995.86 7,394,771.91 15,666,767.77
合计 8,271,995.86 8,271,995.86 7,394,771.91 15,666,767.77
会计政策
项目 2019.12.31 2020.1.1 本期增加 本期减少 2020.6.30
变更调整
法定盈余公积 15,666,767.77 15,666,767.77
合计 15,666,767.77 15,666,767.77
(二十九)未分配利润
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
调整前上年年末未分配利润 120,296,894.25 66,866,795.60 32,147,977.12 15,614,629.93
调整年初未分配利润合计数
(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润 120,296,894.25 66,866,795.60 32,147,977.12 15,614,629.93
加:本期归属于母公司所有者
29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
的净利润
减:提取法定盈余公积 7,394,771.91 5,255,125.46 2,103,108.77
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 24,452,866.90
财务报表附注 第121页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
转作股本的普通股股利 9,794,667.00
期末未分配利润 149,929,381.75 120,296,894.25 66,866,795.60 32,147,977.12
(三十) 营业收入和营业成本
财务报表附注 第122页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
1、 营业收入和营业成本情况
项目2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
收入成本收入成本收入成本收入成本
主营业务161,938,529.0796,932,918.33328,540,368.26169,359,143.31219,178,359.12114,497,054.89136,784,504.7565,774,055.74
其他业务1,150.44192,881.14191,904.116,991.461,333.35
合计161,938,529.0796,932,918.33328,541,518.70169,359,143.31219,371,240.26114,688,959.00136,791,496.2165,775,389.09
2、 主营业务收入(按产品分类)
2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
项目
收入成本收入成本收入成本收入成本
输电:138,142,149.0780,876,446.33240,637,320.27115,999,180.25151,989,817.5774,366,889.7264,697,122.6729,311,398.61
其中:输电线路智能运维分析管理系统138,142,149.0780,876,446.33240,637,320.27115,999,180.25151,989,817.5774,366,889.7264,697,122.6729,311,398.61
变电:23,604,396.9316,025,661.8983,876,420.6150,900,221.9960,861,978.1336,671,960.8469,021,137.6435,049,011.40
其中:直流电源智能监控管理系统9,362,633.775,716,369.1525,967,493.5214,094,718.0827,463,914.0615,520,277.3143,819,001.8819,357,949.32
变电站智能辅助系统6,886,015.824,977,327.4324,236,152.0116,174,034.9833,398,064.0721,151,683.5325,202,135.7615,691,062.08
变电站智慧消防系统7,355,747.345,331,965.3133,672,775.0820,631,468.93
其他:191,983.0730,810.114,026,627.382,459,741.076,326,563.423,458,204.333,066,244.441,413,645.73
其中:配电网智能运维管理系统58,490.5730,810.111,765,635.191,195,502.551,602,142.27668,037.931,305,133.33469,913.64
直流电源教学培训及校验系统133,492.502,260,992.191,264,238.524,724,421.152,790,166.401,761,111.11943,732.09
合计 161,938,529.07 96,932,918.33 328,540,368.26 169,359,143.31 219,178,359.12 114,497,054.89 136,784,504.75 65,774,055.74
财务报表附注 第123页
3-2-1-146
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
3、 公司前五名客户的营业收入情况
2020年1-6月
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
南京旭亚琪电力科技有限公司 26,091,363.35 16.11
国网山东省电力公司 14,313,326.49 8.84
国网河北省电力有限公司 13,656,749.54 8.43
国网湖南省电力有限公司 12,998,566.86 8.03
江苏源之新环保科技有限公司 6,560,507.73 4.05
合计 73,620,513.97 45.46
2019年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
国网山东省电力公司 58,924,038.46 17.94
国网河北省电力有限公司 26,933,297.22 8.20
国网新疆电力有限公司 19,536,561.00 5.95
南京旭亚琪电力科技有限公司 17,026,757.86 5.18
国网福建省电力有限公司 15,049,916.75 4.58
合计 137,470,571.29 41.85
2018年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
国网山东省电力公司 42,598,408.03 19.42
国网冀北电力有限公司 14,246,351.57 6.49
国网新疆电力有限公司 13,994,900.00 6.38
安徽南瑞中天电力电子有限公司 13,781,623.97 6.28
国网辽宁省电力有限公司 12,772,495.42 5.82
合计 97,393,778.99 44.39
2017年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
国网山东省电力公司 41,396,158.31 30.26
财务报表附注 第124页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
国网冀北电力有限公司 12,042,042.71 8.80
国网安徽省电力有限公司 9,177,682.06 6.71
国网江苏省电力有限公司 7,262,791.81 5.31
国网辽宁省电力有限公司 6,987,370.25 5.11
合计 76,866,045.14 56.19
说明:电网公司及其下属企业按省级供电公司口径统计。
(三十一)税金及附加
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
城市维护建设税 678,669.93 1,884,787.06 1,568,816.05 1,023,526.68
教育费附加 291,188.66 808,368.11 672,542.35 438,654.31
地方教育费附加 194,125.79 538,912.07 448,361.57 292,436.20
房产税 15,166.26 30,332.52 30,332.52 37,928.49
土地使用税 223.30 253.77
车船使用税 6,060.00 7,380.00 9,915.00 3,810.00
印花税 30,097.70 90,824.70 95,408.71 88,433.46
其他 48,829.69 134,312.85 112,069.69 87,585.29
合计 1,264,361.33 3,495,171.08 2,937,445.89 1,972,374.43
(三十二)销售费用
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
职工薪酬 6,806,117.10 14,618,600.72 11,437,505.36 6,929,372.68
招待费 3,201,216.22 8,648,643.46 5,725,965.82 3,705,905.66
交通差旅费 2,827,634.91 6,233,511.64 4,144,871.73 3,080,786.50
标书费 1,381,056.11 3,419,059.77 2,135,169.86 1,831,638.98
售后维护费 2,248,998.88 2,116,643.02 1,417,870.71 1,033,322.20
流量费 1,102,962.35 -4,541,433.13 292,096.90 401,687.66
房租物业水电费 427,655.94 942,615.57 726,405.74 536,563.42
广告费及业务宣传费 386,173.84 793,293.09 610,768.42 412,537.45
其他 518,952.74 1,253,761.46 1,210,466.78 1,270,418.23
合计 18,900,768.09 33,484,695.60 27,701,121.32 19,202,232.78
财务报表附注 第125页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
注:2019年流量费为负值系受通信资费大幅下降影响,以前年度预提流量费重新计
提导致冲回。
(三十三)管理费用
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
职工薪酬 3,955,082.73 8,163,180.66 5,806,008.13 4,185,017.21
中介服务费 1,706,600.38 2,706,949.31 3,475,026.90 2,735,769.91
办公费 1,031,924.39 1,674,658.35 1,586,068.13 1,316,133.82
招待费 563,973.40 1,288,646.15 498,289.19 314,136.26
折旧与摊销费 661,058.53 1,439,185.19 1,406,647.69 1,090,119.11
交通差旅费 309,559.33 813,497.67 711,328.55 668,538.40
其他 327,018.25 796,294.53 474,093.83 469,479.53
合计 8,555,217.01 16,882,411.86 13,957,462.42 10,779,194.24
(三十四)研发费用
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
职工薪酬 8,437,941.76 16,459,183.47 12,069,572.06 10,018,012.89
技术开发及咨询费 2,557,062.17 5,489,555.09 4,736,755.99 1,917,546.15
材料费 1,192,751.89 1,794,801.04 1,619,703.05 1,176,845.36
交通差旅费 512,998.42 1,712,811.03 1,194,893.09 580,011.33
业务招待费 262,819.22 1,125,467.49 591,644.74 106,996.66
专利及成果评鉴费 480,864.43 1,859,109.46 1,242,447.89 787,597.85
折旧与摊销费 297,857.52 464,311.00 395,126.96 335,530.59
其他 165,028.71 473,567.06 502,117.80 429,497.04
合计 13,907,324.12 29,378,805.64 22,352,261.58 15,352,037.87
(三十五)财务费用
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
利息费用 210,365.77 2,126.67 466,894.40
减:利息收入 599,043.63 1,302,975.21 1,262,941.25 50,359.63
汇兑损益
手续费支出 390,615.67 734,798.50 426,591.24 167,011.47
财务报表附注 第126页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
合计 1,937.81 -568,176.71 -834,223.34 583,546.24
(三十六)其他收益
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
软件产品退税 8,873,671.84 13,594,619.88 8,560,920.50 8,023,903.51
其他政府补助 1,992,037.94 8,883,741.86 5,006,695.90 3,920,038.30
代扣个人所得税
49,116.83 32,249.64 15,285.40 938.02
手续费返还
合计 10,914,826.61 22,510,611.38 13,582,901.80 11,944,879.83
计入其他收益的政府补助
与资产相关/
补助项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
与收益相关
科技创新发展资金 4,712,900.00 与收益相关
工业新旧动能转换
1,300,000.00 与收益相关
专项资金
创新高成长企业专
1,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
项资金
预拨上市奖励资金 1,000,000.00 与收益相关
企业研发费用补助 107,100.00 991,700.00 137,800.00 1,940,700.00 与收益相关
科技创新工作突出
562,100.00 与收益相关
贡献奖励
淄博市创新发展专
300,000.00 与收益相关
项资金
高新技术企业奖励 200,000.00 200,000.00 与收益相关
稳岗补助 226,027.44 65,030.00 30,349.00 34,157.00 与收益相关
博士后科研工作站
100,000.00 与收益相关
建站补贴
人才引进补贴 47,840.00 与收益相关
工会经费返还 1,993.86 与收益相关
山东电子学会科学
1,760.00 与收益相关
技术奖二等奖
财务报表附注 第127页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
与资产相关/
补助项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
与收益相关
就业困难人员补贴 27,378.58 91,069.14 67,081.30 与收益相关
淄博市重点技改项
7,316.64 14,633.28 4,877.76 与资产相关
目设备购置补助
专利补助 8,000.00 110,000.00 59,000.00 与收益相关
失业动态监测补贴 1,200.00 1,200.00 与收益相关
山东省物联网协会
800.00 与收益相关
科技进步奖奖金
山东半岛国家自主
创新示范区发展建 120,000.00 1,000,000.00 与收益相关
设基金
技术交易扶持及奖
248,900.00 39,100.00 与收益相关
励
中小企业发展专项
500,000.00 300,000.00 与收益相关
资金
淄博市科学技术奖 30,000.00 与收益相关
两化融合项目 350,000.00 200,000.00 与收益相关
工业设计专项资金
550,000.00 与收益相关
扶持
重点技术改造项目
300,000.00 与收益相关
专项补助
首次获得名牌名商
100,000.00 100,000.00 与收益相关
标专项扶持
提升企业管理水平
450,000.00 与收益相关
专项补助
首台(套)技术装
备保险补偿财政扶 12,500.00 150,000.00 与收益相关
持资金
合计 1,992,037.94 8,883,741.86 5,006,695.90 3,920,038.30
(三十七)投资收益
财务报表附注 第128页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
理财收益 1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
合计 1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
(三十八)信用减值损失
项目 2020年1-6月 2019年度
应收票据坏账损失 -19,429.40 -208,245.26
应收账款坏账损失 -604,237.52 626,082.99
其他应收款坏账损失 270,165.78 25,263.61
合同资产减值损失 35,577.62
合计 -317,923.52 443,101.34
(三十九)资产减值损失
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
坏账损失 7,226,379.51 2,987,014.57
存货跌价损失 578,334.66 362,794.77 102,789.34 549,158.78
合计 578,334.66 362,794.77 7,329,168.85 3,536,173.35
财务报表附注 第129页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(四十) 资产处置收益
发生额计入当期非经常性损益的金额
项目
2020年1-6月2019年度2018年度2017年度2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
非流动资产处置损益33,806.8833,806.88
合计33,806.8833,806.88
(四十一)营业外收入
发生额计入当期非经常性损益的金额
项目
2020年1-6月2019年度2018年度2017年度2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
政府补助4,020.004,020.00
其他260,801.0872,287.1320,216.3775,845.21260,801.0872,287.1320,216.3775,845.21
合计260,801.0872,287.1320,216.3779,865.21260,801.0872,287.1320,216.3779,865.21
计入营业外收入的政府补助
与资产相关/与收益相
补助项目2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
关
企业上市融资奖励4,020.00与收益相关
合计 4,020.00
财务报表附注 第130页
3-2-1-153
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(四十二)营业外支出
发生额计入当期非经常性损益的金额
项目
2020年1-6月2019年度2018年度2017年度2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
非流动资产毁损报废损失15,849.4315,849.43
对外捐赠500,000.0065,000.0067,000.0085,000.00500,000.0065,000.0067,000.0085,000.00
其他917.453,500.0019,550.811,879.88917.453,500.0019,550.811,879.88
合计 500,917.45 68,500.00 86,550.81 102,729.31 500,917.45 68,500.00 86,550.81 102,729.31
财务报表附注 第131页
3-2-1-154
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(四十三)所得税费用
1、 所得税费用表
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
当期所得税费用 4,886,221.59 13,253,486.33 7,585,086.16 4,897,944.32
递延所得税费用 -693,089.23 487,203.11 -2,214,942.72 -1,218,288.25
合计 4,193,132.36 13,740,689.44 5,370,143.44 3,679,656.07
2、 会计利润与所得税费用调整过程
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
利润总额 33,825,619.86 99,018,426.90 45,344,087.38 32,110,779.03
按法定[或适用]税率计算的所得
5,073,842.98 14,852,764.03 6,801,613.11 4,816,616.85
税费用
子公司适用不同税率的影响 -278,363.39 -257,617.82
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的
587,571.20 1,786,200.55 1,013,700.90 591,638.56
影响
使用前期未确认递延所得税资产
的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可
抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
影响
税法规定的额外可扣除费用 -1,468,281.82 -2,825,245.67 -2,166,807.18 -1,451,104.88
税率调整导致期初递延所得税资
-7,695.91
产/负债余额的变化
其他 -65,333.56 -19,876.64
所得税费用 4,193,132.36 13,740,689.44 5,370,143.44 3,679,656.07
(四十四)每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
普通股的加权平均数计算:
财务报表附注 第132页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
归属于母公司普通股股东的合
29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
并净利润
本公司发行在外普通股的加权
114,784,535.00 114,034,534.85 67,565,334.00 62,430,611.50
平均数
基本每股收益 0.26 0.75 0.59 0.46
其中:持续经营基本每股收益 0.26 0.75 0.59 0.46
终止经营基本每股收益
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发
行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
归属于母公司普通股股东的合
29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
并净利润(稀释)
本公司发行在外普通股的加权
114,784,535.00 114,034,534.85 67,565,334.00 62,430,611.50
平均数(稀释)
稀释每股收益 0.26 0.75 0.59 0.46
其中:持续经营稀释每股收益 0.26 0.75 0.59 0.46
终止经营稀释每股收益
(四十五)现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
利息收入 599,043.63 1,299,230.62 1,260,449.60 49,036.30
收到的投标、履约、
6,902,235.45 21,646,909.81 12,946,262.32 7,524,689.20
承兑保证金返还
收到的备用金押金
3,405,967.92 1,767,319.11 1,966,174.64 3,057,828.03
返还
政府补助 2,033,186.57 8,869,108.58 5,045,718.14 3,924,058.30
其他 271,651.60 54,950.35 17,391.39 372,755.23
合计 13,212,085.17 33,637,518.47 21,235,996.09 14,928,367.06
财务报表附注 第133页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
金融机构手续费 390,615.67 734,798.50 426,591.24 167,011.47
支付的投标、履约、票据
17,864,290.86 23,400,226.40 20,622,949.50 9,704,861.20
保证金
支付的备用金及押金 4,361,194.40 1,821,478.56 2,221,308.66 2,768,793.71
支付各项付现费用 20,864,979.03 39,040,384.17 31,016,363.83 22,490,962.28
其他 500,917.45 68,500.00 74,100.00 86,879.88
合计 43,981,997.41 65,065,387.63 54,361,313.23 35,218,508.54
3、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
财务顾问费及融资
160,000.00
手续费
上市中介费用 2,037,735.85
合计 2,037,735.85 160,000.00
(四十六)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
1、将净利润调节为经营活动
现金流量
净利润 29,632,487.50 85,277,737.46 39,973,943.94 28,431,122.96
加:信用减值损失 -317,923.52 443,101.34
资产减值准备 578,334.66 362,794.77 7,329,168.85 3,536,173.35
固定资产折旧 1,226,060.77 2,537,564.00 2,052,940.22 1,567,087.42
无形资产摊销 50,882.16 16,947.00 22,051.20
长期待摊费用摊销 177,964.32 349,420.45 97,478.85
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(收益 -33,806.88
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益 15,849.43
财务报表附注 第134页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
补充资料 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益
以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”
210,365.77 2,126.67 466,894.40
号填列)
投资损失(收益以“-”
-1,035,318.38 -800,456.58 -588,475.48 -564,408.21
号填列)
递延所得税资产减少(增
-693,089.23 487,203.11 -2,214,942.72 -1,218,288.25
加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减
少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”
-77,404,318.23 -83,208,759.30 -26,229,586.83 -18,664,771.57
号填列)
经营性应收项目的减少
855,916.34 -45,745,479.25 -75,489,525.68 -25,924,101.00
(增加以“-”号填列)
经营性应付项目的增加
20,285,720.36 77,350,277.45 63,561,994.01 36,381,591.71
(减少以“-”号填列)
其他 -6,143,259.32 -2,666,071.60 -5,528,068.30 -2,351,823.33
经营活动产生的现金流量净
-32,576,176.80 34,387,331.85 2,984,000.53 21,663,571.23
额
2、不涉及现金收支的重大投
资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动
情况
现金的期末余额 111,580,395.04 131,889,777.61 103,006,682.21 63,156,937.46
减:现金的期初余额 131,889,777.61 103,006,682.21 63,156,937.46 28,087,647.84
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
财务报表附注 第135页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
补充资料 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
现金及现金等价物净增加额 -20,309,382.57 28,883,095.40 39,849,744.75 35,069,289.62
2、 现金和现金等价物的构成
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
一、现金 111,580,395.04 131,889,777.61 103,006,682.21 63,156,937.46
其中:库存现金 13,189.63 19,034.63 27,211.99 14,193.72
可随时用于支付的银行存
111,567,205.41 131,870,742.98 102,979,255.88 63,142,530.04
款
可随时用于支付的其他货
214.34 213.70
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 111,580,395.04 131,889,777.61 103,006,682.21 63,156,937.46
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
(四十七)所有权或使用权受到限制的资产
账面价值
项目 受限原因
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
票据保证金
货币资金 17,272,881.36 11,131,023.23 8,464,951.63 2,936,883.33 及履约保函
保证金
已背书尚未
应收票据 6,013,024.39 5,420,762.50 1,894,097.21 200,000.00 到期的承兑
汇票
合计 23,285,905.75 16,551,785.73 10,359,048.84 3,136,883.33
(四十八)政府补助
财务报表附注 第136页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
1、 与资产相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期
资产负债 损益或冲
种类 金额 表列报项 2020年 减相关成
2019年度 2018年度 2017年度
目 1-6月 本费用损
失的项目
淄博市重点
技改项目设 43,900.00 递延收益 7,316.64 14,633.28 4,877.76 其他收益
备购置补助
2、 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益
或冲减相关成
种类 金额
2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度 本费用损失的
项目
软件产品退税 39,053,115.73 8,873,671.84 13,594,619.88 8,560,920.50 8,023,903.51 其他收益
科技创新发展资金 4,712,900.00 4,712,900.00 其他收益
工业新旧动能转换专项资金 1,300,000.00 1,300,000.00 其他收益
创新高成长企业专项资金 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 其他收益
预拨上市奖励资金 1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益
企业研发费用补助 3,177,300.00 107,100.00 991,700.00 137,800.00 1,940,700.00 其他收益
科技创新工作突出贡献奖励 562,100.00 562,100.00 其他收益
淄博市创新发展专项资金 300,000.00 300,000.00 其他收益
高新技术企业奖励 400,000.00 200,000.00 200,000.00 其他收益
稳岗补助 355,563.44 226,027.44 65,030.00 30,349.00 34,157.00 其他收益
博士后科研工作站建站补贴 100,000.00 100,000.00 其他收益
人才引进补贴 47,840.00 47,840.00 其他收益
工会经费返还 1,993.86 1,993.86 其他收益
山东电子学会科学技术奖二等奖 1,760.00 1,760.00 其他收益
小微企业知识产权质押融资资金贷款
81,000.00 81,000.00 财务费用
贴息
就业困难人员补贴 185,529.02 27,378.58 91,069.14 67,081.30 其他收益
专利补助 177,000.00 8,000.00 110,000.00 59,000.00 其他收益
财务报表附注 第137页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益
或冲减相关成
种类 金额
2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度 本费用损失的
项目
失业动态监测补贴 2,400.00 1,200.00 1,200.00 其他收益
山东省物联网协会科技进步奖奖金 800.00 800.00 其他收益
山东半岛国家自主创新示范区发展建
1,120,000.00 120,000.00 1,000,000.00 其他收益
设基金
技术交易扶持及奖励 288,000.00 248,900.00 39,100.00 其他收益
中小企业发展专项资金 800,000.00 500,000.00 300,000.00 其他收益
淄博市科学技术奖 30,000.00 30,000.00 其他收益
企业上市融资奖励 4,020.00 4,020.00 营业外收入
两化融合项目 550,000.00 350,000.00 200,000.00 其他收益
工业设计专项资金扶持 550,000.00 550,000.00 其他收益
重点技术改造项目专项补助 300,000.00 300,000.00 其他收益
首次获得名牌名商标专项扶持 200,000.00 100,000.00 100,000.00 其他收益
提升企业管理水平专项补助 450,000.00 450,000.00 其他收益
首台(套)技术装备保险补偿财政扶持
162,500.00 12,500.00 150,000.00 其他收益
资金
六、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
财务报表附注 第138页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
1、 企业集团的构成
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)持股比例(%)持股比例(%)持股比例(%)取得方式
直接间接直接间接直接间接直接间接
济南驰昊电力 信息与技术
山东济南 山东济南 100.00 100.00 100.00 100.00 设立
科技有限公司 开发
财务报表附注 第139页
3-2-1-162
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
七、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司
董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责
任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给
审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情
况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公
司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信
用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可
获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额
度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用
特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在
额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相
应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
风险。本公司无银行长期借款及应付债券,无利率风险。
(2)汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还
可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间,
本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约;不存在外币业务。
(3)其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资。
财务报表附注 第140页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(三) 流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥
有充足的资金偿还债务。
截至2020年6月30日,本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列
示如下:
项目 1年以内 1年以上 合计
应付票据 30,305,000.00 30,305,000.00
应付账款 82,986,916.93 10,377,059.29 93,363,976.22
其他应付款 1,418,717.87 1,418,717.87
其他流动负债 6,013,024.39 6,013,024.39
合计 120,723,659.19 10,377,059.29 131,100,718.48
八、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2020.6.30公允价值
项目 第一层次公允 第三层次公
价值计量 第二层次公允价值计量 允价值计量 合计
一、持续的公允
价值计量
◆应收款项融资 2,138,535.00 2,138,535.00
持续以公允价值 2,138,535.00 2,138,535.00
计量的资产总额
财务报表附注 第141页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
九、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
淄博智洋控股有限公司 山东淄博 投资 7,000,000.00 45.66 45.66
本公司的母公司情况说明:
淄博智洋控股有限公司由刘国永、聂树刚和赵砚青合计持有100.00%股权。
本公司最终控制方情况说明:
公司股东刘国永、聂树刚和赵砚青分别直接持有公司7.16%、5.57%、4.20%的股份,
并通过淄博智洋控股有限公司及淄博智洋投资合伙企业(有限合伙)分别控制公司
45.66%、7.25%股份。刘国永、聂树刚和赵砚青合计控制公司本次发行前69.84%的
股份,为公司共同实际控制人。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
淄博智洋管理咨询有限公司 实际控制人控制的公司
淄博智洋投资合伙企业(有限合伙) 实际控制人控制的公司
淄博智海企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 实际控制人控制的公司
民生证券投资有限公司 持有公司5%以上股份的法人
民生证券股份有限公司 持有公司5%以上股份的法人的母公司
宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙) 持有公司5%以上股份的法人
陈晓娟 董事兼副总经理、董事会秘书
张万征 董事
孙培翔 董事兼副总经理
邓大悦 董事
芮鹏 独立董事
赵耀 独立董事
肖海龙 独立董事
财务报表附注 第142页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
王春密 独立董事
徐传伦 监事会主席
许克 职工代表监事
战新刚 监事
鲍春飞 副总经理
张亚南 副总经理
戚存国 财务总监
王磊 公司实际控制人之一刘国永的配偶
李葆珠 公司实际控制人之一聂树刚的配偶
申云 公司实际控制人之一赵砚青的配偶
山东康桥(淄博)律师事务所 公司实际控制人之一刘国永的兄弟刘国涛
担任合伙人。
(四) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
民生证券股份有
中介费用 943,396.23 283,018.87
限公司
山东康桥(淄博)
中介费用 1,415.09 16,981.13
律师事务所
2、 关联担保情况
本公司作为被担保方:
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
刘国永 是
3,000,000.00 2016/8/2 2017/1/19
淄博智洋控股有限公司 是
刘国永、王磊 是
5,000,000.00 2016/6/14 2017/6/13
淄博智洋控股有限公司 是
刘国永、王磊 是
淄博智洋控股有限公司 5,000,000.00 2016/10/18 2017/8/15 是
刘国永 是
赵砚青、申云 2,300,000.00 2016/9/26 2017/9/25 是
财务报表附注 第143页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
刘国永、王磊 是
淄博智洋控股有限公司 是
刘国永 是
8,000,000.00 2017/8/11 2018/1/3
聂树刚 是
赵砚青 是
刘国永、王磊、赵砚青、
10,000,000.00 2018/4/11 2019/9/22 是
聂树刚
刘国永、王磊、赵砚青、
40,000,000.00 2019/4/8 2022/4/7 是
聂树刚
刘国永 10,000,000.00 2018/11/22 2021/10/24 是
王磊 10,000,000.00 2018/11/22 2021/10/24 是
刘国永 20,000,000.00 2020/1/13 2022/12/3 否
王磊 20,000,000.00 2020/1/13 2022/12/3 否
刘国永、王磊、赵砚青、
60,000,000.00 2020/3/11 2023/3/10 否
聂树刚
刘国永、王磊 20,000,000.00 2020/5/27 2023/5/8 否
聂树刚、李葆珠 20,000,000.00 2020/5/27 2023/5/8 否
赵砚青、申云 20,000,000.00 2020/5/27 2023/5/8 否
关联担保情况说明:
1、2016年8月,公司与东营银行股份有限公司淄博分行签订借款合同,借款
金额为300万元,以淄博智洋控股有限公司持有本公司股权作为质押,刘国永
作为担保人。借款已于2017年1月19日偿还。
2、2016年6月,公司与兴业银行股份有限公司淄博支行签订借款合同,借款
金额为500万元,以淄博智洋控股有限公司持有本公司股权作为质押,刘国永、
王磊和济南驰昊电力科技有限公司作为担保人。借款已于2017年6月13日偿
还。
3、2016年10月,公司与齐商银行股份有限公司小企业金融服务中心签订借
款合同,借款金额为500万元,以淄博智洋控股有限公司和刘国永持有本公司
股权及本公司专利权作为质押,刘国永、王磊和济南驰昊电力科技有限公司作
为担保人。借款已于2017年8月15日偿还。
4、2016年9月,本公司子公司济南驰昊电力科技有限公司与齐鲁银行股份有
财务报表附注 第144页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
限公司济南舜华北路支行签订借款合同,借款金额为230万元,赵砚青、申云、
刘国永、王磊作为担保人。借款已于2017年9月25日偿还。
5、2017年8月,公司与兴业银行股份有限公司淄博分行签订借款合同,借款
金额为800万元,以本公司股权作为质押,刘国永、聂树刚、赵砚青和济南驰
昊电力科技有限公司作为担保人。借款已于2018年1月3日偿还。
6、2018年4月,公司与齐商银行股份有限公司世纪花园支行(以下简称“齐
商银行世纪花园支行”)签订了综合授信合同,约定齐商银行世纪花园支行向
公司提供的最高授信额度为1,000万元,综合授信额度可用于贷款、票据承兑、
票据贴现、开立信用证、打包贷款、进口押汇、出口押汇、开立担保函或齐商
银行世纪花园支行认可的其他授信业务种类。刘国永、王磊、赵砚青、聂树刚
作为担保人,与齐商银行世纪花园支行签订了编号为2018年齐银高保3604
字004号最高额保证合同。公司在授信范围内用于票据承兑,2019年9月已
全部到期支付。
7、2019年4月,公司与齐商银行股份有限公司淄博支行(以下简称“齐商银
行淄博支行”)签订了综合授信合同,约定齐商银行淄博支行向公司提供的最
高授信额度为4,000万元,综合授信额度可用于贷款、票据承兑、票据贴现、
开立信用证、打包贷款、进口押汇、出口押汇、开立担保函或齐商银行淄博支
行认可的其他授信业务种类。刘国永、王磊、赵砚青、聂树刚作为担保人,与
齐商银行淄博支行签订了编号为2019年齐银高保10字004号最高额保证合同。
公司在授信范围内用于票据承兑,2020年5月已全部到期支付。
8、2018年11月,公司与兴业银行股份有限公司淄博分行(以下简称“兴业银
行淄博分行”)签订了商业汇票银行承兑合同。刘国永、王磊作为担保人,分
别 与 兴 业 银 行 淄 博 分 行 签 订 了 编 号 为XYZBZRCGB2018-008-01 、
XYZBZRCGB2018-008-02的最高额保证合同,保证最高本金均为1,000万元。
2020年3月已全部到期支付。
9、2020年1月,刘国永、王磊作为保证人,分别与兴业银行淄博分行签订了
编号为XYZBZRCGB2020-002-01、XYZBZRCGB2020-002-02的最高额保证合
同,保证最高本金均为2,000万元。保证人对最高额本金限额项下的所有债权
余额承担连带保证责任。截止到2020年6月30日,合同尚在履行。
10、2020年3月,公司与齐商银行淄博支行签订了综合授信合同,约定齐商
银行淄博支行向公司提供的最高授信额度为6,000万元,综合授信额度可用于
贷款、票据承兑、票据贴现、开立信用证、打包贷款、进口押汇、出口押汇、
开立担保函或齐商银行淄博支行认可的其他授信业务种类。刘国永、王磊、赵
砚青、聂树刚作为担保人,与齐商银行淄博支行签订了编号为2020年齐银高
财务报表附注 第145页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
保10字002号最高额保证合同。公司在授信范围内用于票据承兑,截止到2020
年6月30日,合同尚在履行。
11、2020年5月,刘国永和王磊、聂树刚和李葆珠、赵砚青和申云作为保证
人,分别与中国银行股份有限公司淄博高新支行签订了编号为2020年淄中高
新高保字013-1号、2020年淄中高新高保字013-2号、2020年淄中高新高保
字013-3号的最高额保证合同,保证最高本金均为2,000万元。保证人对智洋
创新签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同等债务承担
连带保证责任。截止到2020年6月30日,合同尚在履行。3、 关键管理人员薪酬
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
关键管理人员薪酬 1,885,376.98 5,465,892.10 4,060,760.01 3,258,474.33
财务报表附注 第146页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(五) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目名称关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款
芮鹏10,000.00500.00
赵耀10,000.00500.00
肖海龙10,000.00500.00
王春密10,000.00500.00
许克 30,000.00 3,000.00 30,000.00 1,500.00
财务报表附注 第147页
3-2-1-170
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 应付项目
项目名称 关联方 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
其他应付款
鲍春飞 957.00 4,594.20
聂树刚 5,552.00
孙培翔 4,332.90
许克 167.80 1,650.20 955.00
张万征 269.00 890.00
赵砚青 1,497.37 2,339.00
十、 承诺及或有事项
截止2020年6月30日,本公司无需要披露的重要承诺及或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截止2020年9月29日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项说明。
十二、资本管理
本公司资本管理的主要目标是:资产保值增值
确保本公司持续经营的能力,以持续向股东和其他利益相关者提供回报;
按照风险水平对产品和服务进行相应的定价,从而向股东提供足够的回报。
本公司设定了与风险成比例的资本金额,根据经济环境的变化和标的资产的风险特
征来管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可能会调整支
付给股东的股利金额、返还给股东的资本、发行新股份或者出售资产以减少负债。
本公司以经调整的负债/资本比率为基础来监控资本。
十三、其他重要事项
1、本期及前期会计差错更正事项及处理方法
关于应收票据终止确认的会计差错更正
由于公司银行承兑汇票均为银行及财务公司,此前背书转让的银行承兑汇票均未出
现银行拒绝承兑导致公司被追偿的情况,因此,公司在银行承兑汇票背书转让时认
定相关资产风险和报酬已实质转移,并对其进行终止确认。
公司第二届董事会第二十次会议对报告期各期末公司已背书且在资产负债表日尚未
到期的部分银行承兑汇票终止确认的情形进行了会计差错更正。
财务报表附注 第148页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
根据近期公开信息披露的票据违约情况、银保监办发【2019】133号《中国银保监
会办公厅关于进一步加强企业集团财务公司票据业务监管的通知》,公司将银行承
兑汇票承兑人的信用等级进行了划分,其中承兑人信用等级较高的银行包括中国工
商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国邮政储蓄银行、交通银行6
家大型商业银行以及招商银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、平安银行、光大
银行、华夏银行、民生银行、浙商银行9家上市股份制银行;上述银行之外的其他
银行和财务公司归类为信用等级一般银行。由于信用等级较高的银行承兑的银行承
兑汇票到期不获支付的可行性较低,故将已背书或贴现的由信用等级较高的银行承
兑的银行承兑汇票予以终止确认;而针对由信用等级一般的银行、财务公司承兑的
银行承兑汇票存在到期不获支付的风险,为保证公司应收票据终止确认符合企业会
计准则规定以及谨慎性原则,该类型票据在背书或贴现时继续确认为应收票据,待
票据到期后终止确认。为此该部分应收票据作为会计差错更正并采用追溯重述法进
行处理。
上述会计差错更正对合并财务报表项目影响如下:
会计差错更正 报告期受影响的 影响数
的内容 报表项目名称 2019年末 2018年末 2017年末
应收票据 1,234,496.25 200,000.00
票据背书未终 应收款项融资 5,231,000.00
止确认调整
其他流动负债 5,231,000.00 1,234,496.25 200,000.00
关于2019年末公司持有的银行承兑汇票及期末已背书未到期的信用等级一般的银
行承兑汇票列报会计差错更正
公司第三届董事会第二次会议对2019年末持有的银行承兑汇票及期末已背书未到
期的信用等级一般的银行承兑汇票列报进行了会计差错更正。
更正前,由于公司持有的兴业银行及中信银行的承兑汇票9,500,000.00元于2020年
2月已到期,公司已收到承兑的款项,因此,2019年末公司将其分类为以摊余成本
计量的金融资产,作为应收票据列报。公司将2019年末已背书未到期(无已贴现未
到期)的信用等级一般的银行承兑汇票5,231,000.00元作为应收款项融资列报。
根据企业会计准则及应用指南的相关规定,考虑到公司发生的应收票据背书行为不
属于偶然发生的出售(应收票据对外贴现或背书)或者价值非常小的情况,因此认
为公司管理应收票据的业务模式属于以收取合同现金流量和出售金融资产为目标的
业务模式,公司将持有的信用等级较高银行的应收票据分类为“以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产”,将其余额在资产负债表中列报为“应收款项融
财务报表附注 第149页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
资”,后续采用公允价值计量。公司将持有的信用等级一般银行的应收票据分类为“以
摊余成本计量的金融资产”,将其余额在资产负债表中列报为“应收票据”,后续采用
摊余成本计量。同时对于2019年末已背书未到期的信用等级一般的银行承兑汇票,
由于其在背书时不终止确认,故仍属于持有并收取合同现金流量的业务模式,作为
应收票据列报。
公司对上述2019年末持有的银行承兑汇票及期末已背书未到期的信用等级一般的
银行承兑汇票列报进行了会计差错更正,该会计差错更正事项影响2019年合并财务
报表项目如下:
受影响的报表项目 调整前 调整数 调整后
应收票据 12,244,158.61 -3,639,000.00 8,605,158.61
应收款项融资 8,385,300.00 3,639,000.00 12,024,300.00
公司此次会计差错更正履行了相应审批程序,对公司2019年末总资产、净资产及
2019年度营业收入及净利润未产生影响。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
1、 应收票据分类列示
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
银行承兑汇票 7,624,024.39 5,861,000.00 1,234,496.25 495,185.00
商业承兑汇票 2,500,000.00 2,888,588.01 7,053,493.10
减:坏账准备 125,000.00 144,429.40 352,674.66
合计 9,999,024.39 8,605,158.61 7,935,314.69 495,185.00
财务报表附注 第150页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目期末终止确期末未终止确认期末终止确认金期末未终止确认期末终止确认金期末未终止确认期末终止确认金期末未终止确认
认金额金额额金额额金额额金额
银行承兑汇票6,013,024.395,231,000.002,765,096.251,234,496.25440,000.00200,000.00
商业承兑汇票199,750.00694,316.80
减:坏账准备9,987.5034,715.84
合计 6,013,024.39 5,420,762.50 2,765,096.25 1,894,097.21 440,000.00 200,000.00
财务报表附注 第151页
3-2-1-174
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
1年以内 144,218,199.86 160,411,529.65 127,601,696.23 69,335,422.79
1至2年 28,732,519.15 29,079,158.79 19,717,007.05 22,269,612.52
2至3年 8,218,962.62 5,823,772.42 13,147,574.33 6,599,786.73
3至4年 1,512,631.86 4,146,816.22 4,622,671.19 445,682.60
4至5年 1,892,220.00 1,614,960.00 270,626.00 625,359.28
5年以上 66,870.00 66,870.00 500,309.90 117,299.58
小计 184,641,403.49 201,143,107.08 165,859,884.70 99,393,163.50
减:坏账准备 14,697,590.63 15,946,374.20 15,297,141.51 8,451,560.79
合计 169,943,812.86 185,196,732.88 150,562,743.19 90,941,602.71
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2020年6月30日
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 184,641,403.49 100.00 14,697,590.63 7.96 169,943,812.86
其中:
组合1(账龄组合) 184,641,403.49 100.00 14,697,590.63 7.96 169,943,812.86
合计 184,641,403.49 100.00 14,697,590.63 169,943,812.86
2019年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 201,143,107.08 100.00 15,946,374.20 7.93 185,196,732.88
其中:
组合1(账龄组合) 201,143,107.08 100.00 15,946,374.20 7.93 185,196,732.88
合计 201,143,107.08 100.00 15,946,374.20 185,196,732.88
财务报表附注 第152页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:组合1(账龄组合)
2020.6.30 2019.12.31
名称 计提比例 计提比例
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
(%) (%)
1年以内 144,218,199.86 7,210,909.99 5.00 160,411,529.65 8,020,576.48 5.00
1至2年 28,732,519.15 2,873,251.92 10.00 29,079,158.79 2,907,915.88 10.00
2至3年 8,218,962.62 2,465,688.79 30.00 5,823,772.42 1,747,131.73 30.00
3至4年 1,512,631.86 756,315.93 50.00 4,146,816.22 2,073,408.11 50.00
4至5年 1,892,220.00 1,324,554.00 70.00 1,614,960.00 1,130,472.00 70.00
5年以上 66,870.00 66,870.00 100.00 66,870.00 66,870.00 100.00
合计 184,641,403.49 14,697,590.63 201,143,107.08 15,946,374.20
2018年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 165,859,884.70 100.00 15,297,141.51 9.22 150,562,743.19
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 165,859,884.70 100.00 15,297,141.51 150,562,743.19
2017年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提
财务报表附注 第153页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
99,393,163.50 100.00 8,451,560.79 8.50 90,941,602.71
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 99,393,163.50 100.00 8,451,560.79 90,941,602.71
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
2018.12.31 2017.12.31
账龄 计提比例 计提比例
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
(%) (%)
1年以内 127,601,696.23 6,380,084.81 5.00 69,335,422.79 3,466,771.14 5.00
1至2年 19,717,007.05 1,971,700.70 10.00 22,269,612.52 2,226,961.25 10.00
2至3年 13,147,574.33 3,944,272.30 30.00 6,599,786.73 1,979,936.02 30.00
3至4年 4,622,671.19 2,311,335.60 50.00 445,682.60 222,841.30 50.00
4至5年 270,626.00 189,438.20 70.00 625,359.28 437,751.50 70.00
5年以上 500,309.90 500,309.90 100.00 117,299.58 117,299.58 100.00
合计 165,859,884.70 15,297,141.51 99,393,163.50 8,451,560.79
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 2016.12.31 2017.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 5,681,508.69 2,796,052.10 26,000.00 8,451,560.79
合计 5,681,508.69 2,796,052.10 26,000.00 8,451,560.79
本期变动金额
类别 2017.12.31 2018.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 8,451,560.79 6,845,580.72 15,297,141.51
合计 8,451,560.79 6,845,580.72 15,297,141.51
财务报表附注 第154页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
会计政 本期变动金额
类别 2018.12.31 策变更 2019.1.1 收回或转 转销或核 2019.12.31
计提
调整 回 销
账龄
15,297,141.51 15,297,141.51 649,232.69 15,946,374.20
组合
合计 15,297,141.51 15,297,141.51 649,232.69 15,946,374.20
本期变动金额
会计政策
类别 2019.12.31 2020.1.1 收回或转 转销或 2020.6.30
变更调整 计提
回 核销
账龄组
15,946,374.20 -820,398.11 15,125,976.09 -428,385.46 14,697,590.63
合
合计 15,946,374.20 -820,398.11 15,125,976.09 -428,385.46 14,697,590.63
4、 本报告期实际核销的应收账款情况
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
实际核销的应收账款 26,000.00
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2020.6.30
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
国网山东省电力公司 23,047,435.69 12.48 2,488,461.93
山东天和电力科技有限公司 12,064,427.14 6.53 857,938.26
国网河北省电力有限公司 11,422,623.10 6.19 571,986.11
国网湖南省电力有限公司 8,236,843.74 4.46 413,342.19
齐丰科技股份有限公司 7,890,426.46 4.27 395,798.81
合计 62,661,756.13 33.93 4,727,527.30
2019.12.31
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
国网山东省电力公司 30,955,233.38 15.39 3,445,071.43
财务报表附注 第155页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2019.12.31
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
国网河北省电力有限公司 15,643,249.06 7.78 788,544.49
山东天和电力科技有限公司 8,719,749.27 4.34 668,081.39
南京旭亚琪电力科技有限公司 8,478,080.33 4.21 423,904.02
山东新空间消防工程有限公司 8,451,497.91 4.20 426,240.73
合计 72,242,159.20 35.92 5,751,559.52
2018.12.31
单位名称 占应收账款合计数
应收账款 坏账准备
的比例(%)
国网山东省电力公司 43,480,784.44 26.22 5,764,081.84
国网安徽省电力有限公司 10,687,114.94 6.44 1,144,571.95
国网冀北电力有限公司 10,594,175.42 6.39 1,100,302.78
国网新疆电力有限公司 8,437,844.00 5.09 421,892.20
河南平高通用电气有限公司 6,646,551.72 4.01 332,327.59
合计 79,846,470.52 48.15 8,763,176.36
2017.12.31
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
国网山东省电力公司 34,609,270.75 34.82 3,331,586.17
国网冀北电力有限公司 8,627,339.38 8.68 630,112.49
山东天和电力科技有限公司 5,331,870.83 5.36 588,810.33
国网安徽省电力有限公司 5,026,945.78 5.06 257,047.29
国网江苏省电力有限公司 4,310,187.04 4.34 260,245.35
合计 57,905,613.78 58.26 5,067,801.63
(三) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
项目 2020.6.30 2019.12.31
应收票据 2,138,535.00 12,024,300.00
应收账款
合计 2,138,535.00 12,024,300.00
财务报表附注 第156页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
累计在其他综合收益
项目2019.1.1本期新增本期终止确认其他变动2019.12.31
中确认的损失准备
应收票据17,734,728.765,710,428.7612,024,300.00
合计17,734,728.765,710,428.7612,024,300.00
累计在其他综合收益
项目2019.12.31本期新增本期终止确认其他变动2020.6.30
中确认的损失准备
应收票据12,024,300.001,138,535.0011,024,300.002,138,535.00
合计 12,024,300.00 1,138,535.00 11,024,300.00 2,138,535.00
财务报表附注 第157页
3-2-1-180
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
3、 应收款项融资减值准备
由于所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,因此不会因银行或其他出
票人违约而产生重大损失,故未计提信用减值准备。4、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
2020.6.30 2019.12.31
项目
期末终止确认金额 期末终止确认金额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 5,468,486.54 5,710,428.76
合计 5,468,486.54 5,710,428.76
(四) 其他应收款
项目 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款项 2,991,202.30 3,532,903.48 4,373,473.28 2,113,094.96
合计 2,991,202.30 3,532,903.48 4,373,473.28 2,113,094.96
1、 其他应收款项
(1)按账龄披露
账龄 2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
1年以内 1,667,759.36 3,013,622.45 4,291,157.14 1,937,929.52
1至2年 1,084,402.33 616,393.50 246,240.00 271,566.57
2至3年 550,281.16 93,500.00 83,240.00 37,860.00
3至4年 43,500.00 79,740.00 32,960.00 1,700.00
4至5年 79,740.00 32,960.00 1,700.00 1,000.00
5年以上 34,660.00 1,700.00 400.00
小计 3,460,342.85 3,837,915.95 4,655,297.14 2,250,456.09
减:坏账准备 469,140.55 305,012.47 281,823.86 137,361.13
合计 2,991,202.30 3,532,903.48 4,373,473.28 2,113,094.96
(2)按坏账计提方法分类披露
2020年6月30日
财务报表附注 第158页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,460,342.85 100.00 469,140.55 13.56 2,991,202.30
其中:
组合1(账龄组合) 3,460,342.85 100.00 469,140.55 13.56 2,991,202.30
合计 3,460,342.85 100.00 469,140.55 2,991,202.30
2019年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,837,915.95 100.00 305,012.47 7.95 3,532,903.48
其中:
组合1(账龄组合) 3,837,915.95 100.00 305,012.47 7.95 3,532,903.48
合计 3,837,915.95 100.00 305,012.47 3,532,903.48
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:
2020.6.30 2019.12.31
名称 其他应收款 其他应收款
坏账准备 计提比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
项 项
1年以内 1,667,759.36 83,387.97 5.00 3,013,622.45 150,681.12 5.00
1至2年 1,084,402.33 108,440.23 10.00 616,393.50 61,639.35 10.00
2至3年 550,281.16 165,084.35 30.00 93,500.00 28,050.00 30.00
3至4年 43,500.00 21,750.00 50.00 79,740.00 39,870.00 50.00
4至5年 79,740.00 55,818.00 70.00 32,960.00 23,072.00 70.00
5年以上 34,660.00 34,660.00 100.00 1,700.00 1,700.00 100.00
合计 3,460,342.85 469,140.55 3,837,915.95 305,012.47
2018年12月31日
财务报表附注 第159页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
账面余额 坏账准备
类别 比例 计提比 账面价值
金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款项
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 4,655,297.14 100.00 281,823.86 6.05 4,373,473.28
款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款项
合计 4,655,297.14 100.00 281,823.86 4,373,473.28
2017年12月31日
账面余额 坏账准备
类别 比例 计提比 账面价值
金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款项
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 2,250,456.09 100.00 137,361.13 6.10 2,113,094.96
款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款项
合计 2,250,456.09 100.00 137,361.13 2,113,094.96
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项:
2018.12.31 2017.12.31
账龄 计提比例 计提比例
其他应收款项 坏账准备 其他应收款项 坏账准备
(%) (%)
1年以内 4,291,157.14 214,557.86 5.00 1,937,929.52 96,896.47 5.00
1至2年 246,240.00 24,624.00 10.00 271,566.57 27,156.66 10.00
财务报表附注 第160页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2018.12.31 2017.12.31
账龄 计提比例 计提比例
其他应收款项 坏账准备 其他应收款项 坏账准备
(%) (%)
2至3年 83,240.00 24,972.00 30.00 37,860.00 11,358.00 30.00
3至4年 32,960.00 16,480.00 50.00 1,700.00 850.00 50.00
4至5年 1,700.00 1,190.00 70.00 1,000.00 700.00 70.00
5年以上 400.00 400.00 100.00
合计 4,655,297.14 281,823.86 2,250,456.09 137,361.13
(3)坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2019.1.1余额 281,823.86 281,823.86
2019.1.1余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 23,188.61 23,188.61
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019.12.31余额 305,012.47 305,012.47
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 期信用损失 合计
期信用损失(已
期信用损失 (未发生信用
发生信用减值)
减值)
2019.12.31余额 305,012.47 305,012.47
财务报表附注 第161页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 期信用损失 合计
期信用损失(已
期信用损失 (未发生信用
发生信用减值)
减值)
2019.12.31余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 164,128.08 106,827.70 270,955.78
本期转回
本期转销
本期核销 106,827.70 106,827.70
其他变动
2020.6.30余额 469,140.55 469,140.55
其他应收款项账面余额变动如下:
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
账面余额 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2019.1.1余额 4,655,297.14 4,655,297.14
2019.1.1余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认 817,381.19 817,381.19
其他变动
2019.12.31余额 3,837,915.95 3,837,915.95
财务报表附注 第162页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预
账面余额 未来12个月预 期信用损失 合计
期信用损失(已
期信用损失 (未发生信用
发生信用减值)
减值)
2019.12.31余额 3,837,915.95 3,837,915.95
2019.12.31余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 106,827.70 106,827.70
本期终止确认 377,573.10 106,827.70 484,400.80
其他变动
2020.6.30余额 3,460,342.85 3,460,342.85
(4)本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 2016.12.31 2017.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 151,738.22 14,377.09 137,361.13
合计 151,738.22 14,377.09 137,361.13
本期变动金额
类别 2017.12.31 2018.12.31
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 137,361.13 144,462.73 281,823.86
合计 137,361.13 144,462.73 281,823.86
会计政 本期变动金额
类别 2018.12.31 策变更 2019.1.1 收回或 转销或 2019.12.31
计提
调整 转回 核销
账龄
281,823.86 281,823.86 23,188.61 305,012.47
组合
财务报表附注 第163页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
会计政 本期变动金额
类别 2018.12.31 策变更 2019.1.1 收回或 转销或 2019.12.31
计提
调整 转回 核销
合计 281,823.86 281,823.86 23,188.61 305,012.47
本期变动金额
类别 2019.12.31 2020.6.30
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 305,012.47 270,955.78 106,827.70 469,140.55
合计 305,012.47 270,955.78 106,827.70 469,140.55
(5)按款项性质分类情况
账面余额
款项性质
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
投标(履约)保
2,331,387.62 3,137,018.62 4,046,242.10 1,895,131.57
证金
押金 449,582.01 284,450.00 512,009.35 315,900.00
备用金及借款 583,168.75 347,500.00 65,781.20 6,756.53
其他 96,204.47 68,947.33 31,264.49 32,667.99
合计 3,460,342.85 3,837,915.95 4,655,297.14 2,250,456.09
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2020.6.30 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
国网福建省电力有限公司
投标保证金 404,000.00 1-2年 11.68 40,400.00
物资分公司
1年以内,
国网河北招标有限公司 投标保证金 310,649.00 8.98 40,420.20
1-3年
1年以内,
河南电力物资有限公司 投标保证金 200,000.00 5.78 15,000.00
1-2年
大庆油田物资公司 投标保证金 200,000.00 2-3年 5.78 60,000.00
胡志坤 员工购房借 160,000.00 1年以内 4.62 8,000.00
财务报表附注 第164页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项性质 2020.6.30 账龄 项期末余额合
余额
计数的比例(%)
款
合计 1,274,649.00 36.84 163,820.20
占其他应收款项期
坏账准备期末余
单位名称 款项性质 2019.12.31 账龄 末余额合计数的比
额
例(%)
国网福建省电力有限公司物资分公司 投标保证金 430,000.00 1年以内 11.20 21,500.00
山东科汇电力自动化股份有限公司 履约保证金 320,873.00 1年以内 8.36 16,043.65
国网辽宁省电力有限公司物资分公司 投标保证金 300,000.00 1年以内 7.82 15,000.00
浙江华云电力工程监理有限公司 投标保证金 258,000.00 1年以内 6.72 12,900.00
国网河北招标有限公司 投标保证金 206,751.00 1年以内 5.39 10,337.55
合计 1,515,624.00 39.49 75,781.20
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项性质 2018.12.31 账龄 项期末余额合
额
计数的比例(%)
南方电网物资有限公司 投标保证金 800,000.00 1年以内 17.18 40,000.00
广东电网物资有限公司 投标保证金 525,000.00 1年以内 11.28 26,250.00
平顶山市创达工程管理服务有限公
投标保证金 350,000.00 1年以内 7.52 17,500.00
司
淄博鲁创置业有限公司 押金 300,000.00 1年以内,1-2年 6.44 25,000.00
浙江华云电力工程监理有限公司 投标保证金 280,000.00 1年以内 6.01 14,000.00
合计 2,255,000.00 48.43 122,750.00
占其他应收款
项期末余额合 坏账准备期末
单位名称 款项性质 2017.12.31 账龄
计数的比例 余额
(%)
山东鲁能三公招标有限公
投标保证金 410,000.00 1年以内 18.22 20,500.00
司
财务报表附注 第165页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
占其他应收款
项期末余额合 坏账准备期末
单位名称 款项性质 2017.12.31 账龄
计数的比例 余额
(%)
国网福建招标有限公司 投标保证金 170,000.00 1年以内 7.55 8,500.00
淄博鲁创置业有限公司 押金 200,000.00 1年以内 8.89 10,000.00
国网辽宁省电力有限公司
投标保证金 176,226.57 1-2年 7.83 17,622.66
物资分公司
浙江省成套招标代理有限 1年以内,
投标保证金 175,000.00 7.78 9,250.00
公司 1-2年
合计 1,131,226.57 50.27 65,872.66
财务报表附注 第166页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(五) 长期股权投资
2020.6.30 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31
项目减值减值减值减值
账面余额账面价值账面余额账面价值账面余额账面价值账面余额账面价值
准备准备准备准备
对子公司投资5,154,000.005,154,000.005,154,000.005,154,000.005,154,000.005,154,000.005,154,000.005,154,000.00
合计 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00 5,154,000.00
财务报表附注 第167页
3-2-1-190
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
1、 对子公司投资
本期计
减值准备
被投资单位 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 提减值
期末余额
准备
济南驰昊电力科技
5,154,000.00 5,154,000.00
有限公司
合计 5,154,000.00 5,154,000.00
本期计
减值准备
被投资单位 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.12.31 提减值
期末余额
准备
济南驰昊电力科技
5,154,000.00 5,154,000.00
有限公司
合计 5,154,000.00 5,154,000.00
本期计
减值准备
被投资单位 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 提减值
期末余额
准备
济南驰昊电力科技
5,154,000.00 5,154,000.00
有限公司
合计 5,154,000.00 5,154,000.00
本期计
减值准备
被投资单位 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.6.30 提减值
期末余额
准备
济南驰昊电力科技
5,154,000.00 5,154,000.00
有限公司
合计 5,154,000.00 5,154,000.00
财务报表附注 第168页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(六) 营业收入和营业成本
1、 营业收入与营业成本情况
2020年1-6月2019年度2018年度2017年度
项目
收入成本收入成本收入成本收入成本
主营业务161,851,303.65100,556,660.78328,432,544.64184,692,771.34218,824,737.90123,280,815.53136,659,718.4074,411,662.63
其他业务54,206.5754,206.57130,168.09126,759.13207,285.80206,308.776,991.461,333.35
合计 161,905,510.22 100,610,867.35 328,562,712.73 184,819,530.47 219,032,023.70 123,487,124.30 136,666,709.86 74,412,995.98
财务报表附注 第169页
3-2-1-192
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
(七) 投资收益
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度
子公司分红 20,000,000.00
理财收益 1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
合计 1,035,318.38 800,456.58 20,588,475.48 564,408.21
十五、补充资料
(一) 非经常性损益明细表
项目 2020年1-6月 2019年度 2018年度 2017年度 说明
非流动资产处置损益 17,957.45
计入当期损益的政府
补助(与企业业务密切
相关,按照国家统一标 1,992,037.94 8,883,741.86 5,006,695.90 3,924,058.30
准定额或定量享受的
政府补助除外)
委托他人投资或管理
1,035,318.38 800,456.58 588,475.48 564,408.21
资产的损益
除上述各项之外的其
-240,116.37 3,787.13 -66,334.44 -11,034.67
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
49,116.83 32,249.64 15,285.40 938.02
益定义的损益项目
小计 2,836,356.78 9,720,235.21 5,544,122.34 4,496,327.31
所得税影响额 -425,453.52 -1,458,035.28 -831,558.75 -672,022.30
合计 2,410,903.26 8,262,199.93 4,712,563.59 3,824,305.01
(二) 净资产收益率及每股收益
2020年1-6月 加权平均净资产收 每股收益(元)
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.35 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通
8.59 0.24 0.24
股股东的净利润
财务报表附注 第170页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
2019年度 加权平均净资产收 每股收益(元)
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 33.24 0.75 0.75
扣除非经常性损益后归属于公司普通
30.02 0.68 0.68
股股东的净利润
2018年度 加权平均净资产收 每股收益(元)
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 21.85 0.59 0.59
扣除非经常性损益后归属于公司普通
19.28 0.52 0.52
股股东的净利润
2017年度 加权平均净资产收 每股收益(元)
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 26.24 0.46 0.46
扣除非经常性损益后归属于公司普通
22.71 0.39 0.39
股股东的净利润
智洋创新科技股份有限公司
(加盖公章)
二〇二〇年九月二十九日
财务报表附注 第171页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
财务报表附注 第172页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
财务报表附注 第173页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
财务报表附注 第174页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
财务报表附注 第175页
2017年度 至2020年6月
财务报表附注
财务报表附注 第176页
北京德和衡律师事务所
关于智洋创新科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市之
补充法律意见书(十一)
德和衡(京)律意见(2021)第36号
北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(十一)
德和衡(京)律意见(2021)第36号
致:智洋创新科技股份有限公司
根据本所与发行人签订的《专项法律服务协议》,本所接受委托为发行人在中华人民共和国境内申请首次公开发行股票并在上海证券交易所(以下简称“上交所”)科创板上市提供专项法律服务。本所已于2020年4月29日出具了德和衡(京)律意见(2020)第118号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之律师工作报告》(以下简称“《律师工作报告》”)、德和衡(京)律意见(2020)第117号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之法律意见书》(以下简称“《法律意见书》”),并先后出具了德和衡(京)律意见(2020)第218号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(一)》(以下简称“《补充法律意见书(一)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第254号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(二)》(以下简称“《补充法律意见书(二)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第297号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(三)》(以下简称“《补充法律意见书(三)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第335号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(四)》(以下简称“《补充法律意见书(四)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第383号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(五)》(以下简称“《补充法律意见书(五)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第384号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(六)》(以下简称“《补充法律意见书(六)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第452号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(七)》(以下简称“《补充法律意见书(七)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第452号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(八)》(以下简称“《补充法律意见书(八)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第452号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(九)》(以下简称“《补充法律意见书(九)》”)、德和衡(京)律意见(2020)第452号《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书(十)》(以下简称“《补充法律意见书(十)》”)。
上海证券交易所于2021年1月6日出具《发行注册环节反馈意见落实函》(以下简称“落实函”),转发中国证监会关于智洋创新科技股份有限公司注册环节反馈问题,本所及本所律师对《落实函》所载相关法律事项进行核查并出具本补充法律意见书。本补充法律意见书是对本所已出具的《法律意见书》《律师工作报告》《补充法律意见书(一)》《补充法律意见书(二)》《补充法律意见书(三)》《补充法律意见书(四)》《补充法律意见书(五)》《补充法律意见书(六)》《补充法律意见书(七)》《补充法律意见书(八)》《补充法律意见书(九)》《补充法律意见书(十)》的补充。
除非另有所指,本补充法律意见书所使用术语、名称、简称的含义与《法律意见书》《律师工作报告》中的含义相同。《法律意见书》《律师工作报告》中发表法律意见的前提、声明和假设同样适用于本补充法律意见书。根据《证券法》等相关法律法规的规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,本所律师在对发行人本次发行上市有关的文件资料和事实进行核查验证的基础上,现出具本补充法律意见如下:
《落实函》问题1、关于历史沿革
请发行人:(1)说明发行人前身历史中,李存芳、刘国永折价转让出资额的原因及合理性,所涉股份是否存在争议或潜在纠纷;(2)整体变更中未明确是否履行评估程序,说明是否存在出资不实,是否对本次发行上市构成法律障碍;(3)说明整体变更以来,历次增资及股权转让的原因、定价依据及公允性,是否存在利益输送或其他利益安排,就同次或相近时间增资、股权转让价格差异较大的情况说明原因及合理性,说明各股东与发行人之间是否存在对赌协议等特殊协议或安排;(4)说明国有股东所持发行人股份的变化过程,是否履行相应评估、审批等程序;(5)说明发行人历史上及目前是否存在委托持股、信托持股或其他利益安排,股东与股东或发行人之间是否签署对赌协议,历次股权变动及目前所持股份是否存在纠纷或潜在纠纷;(6)说明历次股权转让、增资、分红、整体变更等过程中涉及到的缴纳所得税、发行人代扣代缴情况的履行情况,是否存在违反税收法律法规等规范性文件的情况,是否构成重大违法行为。请保荐机构及发行人律师核查并发表意见。
一、核查程序
本所律师执行了以下核查程序:
(一)查验发行人工商登记档案;
(二)核查李存芳、刘国永与聂树刚、赵砚青的股权转让协议等文件;
(三)对李存芳、刘国永进行访谈确认股权转让的相关背景及原因;
(四)查验发行人股东调查表,就自然人股东持股情况及资金来源、是否存在委托持股、利益输送或其他利益安排等进行核实;
(五)查验发行人创立大会暨第一次临时股东大会、第一届董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议之会议文件;
(六)查验发行人整体变革过程中涉及的《审计报告》(中准审字[2014]1560号)、《评估报告》(中科华评报字[2014]第108号)、《验资报告》(中准验字[2014]1068号);
(七)查验国高创投的相关备案文件以及淄博高新技术产业开发区财政局出具《关于淄博高新区投资控股有限公司投资山东智洋电气股份有限公司事项的确认函》;
(八)发行人历次增资、股权转让、分红以及整体变更事项的涉税缴纳凭证。
二、核查内容
(一)说明发行人前身历史中,李存芳、刘国永折价转让出资额的原因及合理性,所涉股份是否存在争议或潜在纠纷
1.公司前身智洋有限由刘国永与李存芳共同出资设立,设立时注册资本为50万元。
设立时,智洋有限的股权结构如下:序号 姓名 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例
1 刘国永 37.50 22.50 75%
2 李存芳 12.50 7.50 25%
合计 50 30 100%
2.2007年5月18日,智洋有限召开股东会,审议通过公司注册资本由50万元增加至100万元,新增注册资本50万元分别由刘国永、李存芳以货币出资37.5万元、12.5万元。
2007年5月24日,智洋有限就此次增资事宜完成工商变更登记手续。本次增资完成后,智洋有限的股权结构如下:
序号 姓名 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例
1 刘国永 75 60 75%
2 李存芳 25 20 25%
合计 100 80 100%
3.2008年5月9日,智洋有限召开股东会,审议通过李存芳将其持有智洋有限的25万元(实缴出资额为20万元)出资额转让给赵砚青;刘国永将其持有智洋有限的32万元(实缴出资额为25.6万元)出资额转让给聂树刚。同时,公司实收资本由80万元增加至100万元,刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币出资8.6万元、6.4万元、5万元。
同日,李存芳与赵砚青、刘国永与聂树刚分别签署了《股权转让协议》,上述股权转让的具体情况如下:
序号 转让方 受让方 认缴出资额 实缴出资 转让股权 转让价款
(万元) (万元) (万元)
1 李存芳 赵砚青 25 20 25% 20
2 刘国永 聂树刚 32 25.6 32% 25.6
2008年5月19日,山东新诚有限责任会计师事务所出具鲁新会验字(2008)第040号《验资报告》,验证截至2008年5月16日,公司已收到全体股东以货币缴纳的出资合计20.00万元,公司累计实收资本为100.00万元。
2008年5月23日,智洋有限就此次变更实收资本及股权转让事宜完成工商变更登记手续。
本次股权转让及变更实收资本后,智洋有限的股权结构如下:序号 姓名 认缴出资额(万元) 实缴出资额(万元) 出资比例
1 刘国永 43 43 43%
2 聂树刚 32 32 32%
3 赵砚青 25 25 25%
合计 100 100 100%
上述股权转让事项发生在公司设立初期,股东刘国永、李存芳均存在部分认缴出资额尚未实缴的情况,因此李存芳将其所持智洋有限25万元出资额(其中实缴出资额20万元)按照实缴出资额转让予赵砚青,剩余未实缴的5万元由赵砚青以货币出资缴付;刘国永将其所持智洋有限32万元出资额(其中实缴出资额25.6万元)按照实缴出资额转让予聂树刚,剩余未实缴的6.4万元由聂树刚以货币出资缴付。
综上,李存芳、刘国永按照实缴出资金额转让所持公司股权,未实缴部分由受让方履行缴付义务,不存在折价转让股份的情形。上述股权转让为各方真实意思表示,不存在争议或潜在纠纷。
(二)整体变更中未明确是否履行评估程序,说明是否存在出资不实,是否对本次发行上市构成法律障碍
公司整体变更过程中按相关法律法规履行了审计、评估和验资程序,具体如下:
2014 年 6 月 26 日,中准会计师事务所(特殊普通合伙)出具中准审字[2014]1560号《审计报告》,确认智洋有限以2014年5月31日为基准日,经审计的账面净资产值为24,909,013.46元。
2014年6月30日,北京中科华资产评估有限公司出具中科华评报字[2014]第108号《资产评估报告书》,确认智洋有限以2014年5月31日为基准日,经评估的账面净资产为2,631.33万元。
2014年7月6日,智洋有限召开股东会,审议通过智洋有限以2014年5月31日为基准日的经审计净资产24,909,013.46元按照1.24545:1的比例折合为股本2,000.00万股,余额4,909,013.46元计入资本公积,整体变更为股份公司。同日,全体股东签署《发起人协议》。
2014 年 7 月 6 日,中准会计师事务所(特殊普通合伙)出具中准验字[2014]1068号《验资报告》。验证截至2014年7月6日止,股份公司已收到全体股东缴纳的注册资本合计2,000万元。各股东均以智洋有限净资产出资。
2014年7月21日,智洋创新召开创立大会暨第一次临时股东大会,审议通过成立山东智洋电气股份有限公司等事宜,并签署《公司章程》。
2014年8月1日,公司经淄博市工商行政管理局核准变更登记为山东智洋电气股份有限公司,注册号为370303228833091,注册资本2,000万元。
智洋创新设立时的股权结构如下:
序号 姓名/名称 持股数量(万股) 持股比例
1 智洋控股 1,260 63%
2 刘国永 232.2 11.61%
3 智洋投资 200 10%
4 聂树刚 172.8 8.64%
5 赵砚青 135 6.75%
合计 2,000 100%
综上,发行人整体变更中履行了审计、评估程序,不存在出资不实的情况,不会对本次发行上市构成法律障碍。
(三)说明整体变更以来,历次增资及股权转让的原因、定价依据及公允性,是否存在利益输送或其他利益安排,就同次或相近时间增资、股权转让价格差异较大的情况说明原因及合理性,说明各股东与发行人之间是否存在对赌协议等特殊协议或安排
1.整体变更以来,历次增资及股权转让的原因、定价依据及公允性,是否存在利益输送或其他利益安排
整体变更以来,历次增资及股权转让的原因、定价依据及公允性如下所示:
转让/增 转让/增
时间 转让方/ 受让 资股份 资价格 转让/增资 转让/增资价格依 转让/增资 对价/增资款
增资方 方 数(万 (元/股) 原因和背景 据 履行法律程序 支付情况
股)
德丰杰龙升 - 125 处综行合业考、虑成公长司性所、2015年第三次临时股 中准会计师事
2015年 认购人看好公司 历史经营业绩等 东大会审议通过《关 务所(特殊普通
12月 8 发展前景 多方面因素,最终 于山东智洋电气股份 合伙)出具中准
子沐领袖 - 75 确定公司投后估 有限公司股票发行方 验字[2015]1152
值约1.76亿元, 案的议案》 号《验资报告》
折合8元/股
资本公积及未分 中准会计师事
配利润转增股本 2015年年度股东大会 务所(特殊普通
2016年 全体在册股 - 2,200 - (资本公积每10 -- 审议通过《关于以资 合伙)出具中准
4月 东 股转增7股,未 本公积及未分配利润 验字[2016]1168
分配利润每10 转增股本的议案》 号《验资报告》
股转增3股)
8-3-8
陈晓娟、孙 参考公司截止 2016年第五次临时股 中准会计师事
培翔、张万 2016年6月30日 东大会审议通过《关 务所(特殊普通
2016年 征、鲍春飞、 - 201 2 实施员工股权激 的每股净资产 于山东智洋电气股份 合伙)出具中准
12月 等35名公 励 1.48元/股与发行 有限公司股票发行方 验字[2016]1169
司员工 对象充分沟通后 案的议案》 号《验资报告》
确定
昆石天利 133.3334 综合考虑公司所 2017年第二次临时股
淄博高新投 133 处行业、成长性、 东大会审议通过《关 立信会计师出
2017年 认购人看好公司 历史经营业绩等 于山东智洋电气股份 具信会师报字
5月 - 7.5 发展前景 多种因素,最终确 有限公司2017年度第 [2017]第
谷凤琴 30 约定公3.6司7投亿后元估,值折一次股票发行方案的 ZG1资01报52告号》《验
合7.50元/股 议案》
资本公积及未分 立信会计师出
配利润转增股本 2016年年度股东大会 具信会师报字
2017年 全体在册 - 1,469.2 - (资本公积每10 - 审议通过《关于以资 [2017]第
6 股东 股转增1股,未 本公积及未分配利润 ZG12067号《验
分配利润每10 转增股本的议案》 资报告》
股转增2股)
淄博高新投 国高创 172.9 8 同一控制下转让 已支付
投
认购人看好公司 参考公司上轮融2017年刘国永 谷凤琴 62.5 8 股转系统内以协议方资估值,由双方协已支付
11月 发展前景 式转让
赵砚青 鲍春飞 4.2 8 实施员工股权激 商确定 已支付
刘俊鹏 3 8 励 已支付
8-3-9
2.1 8 已支付
张万征 1.2 8 已支付
尹宝林 1 8 已支付
王冬 1 8 已支付
徐学来 0.5 8 已支付
张宪强 0.5 8 已支付
王建涛 14.5 8 已支付
徐芳 0.5 8 已支付
聂树刚 梅洋 3 8 已支付
2017年 蒲亮 8 8 已支付
12月
刘洪文 11.75 8 已支付
罗俊华 5.6 8 已支付
胡学海 4.25 8 已支付
高传名 2.3 8 参考公司上轮融 已支付
2018年 刘国永 梅道鑫 1 8 实施员工股权激 资估值及前次股 签订股权转协议,变 已支付
2月 励 权转让价格,由双 更股东名册
孙启明 0.6 8 方协商确定 已支付
孙夏夏 0.5 8 已支付
王镇 0.5 8 已支付
徐梅芳 0.5 8 已支付
8-3-10
张欣 0.5 8 已支付
王书堂 8 8 已支付
张萌 4 8 已支付
赵玉刚 4 8 已支付
蒲亮 2.5 8 已支付
胡学海 2 8 已支付
马俊杰 2 8 已支付
戚存国 2 8 已支付
张彩民 2 8 已支付
张东芳 2 8 已支付
赵砚青 巩林宁 1 8 已支付
黄兰英 1 8 已支付
孔秀 1 8 已支付
刘俊鹏 1 8 已支付
王红爽 1 8 已支付
王坤 1 8 已支付
董钊 0.5 8 已支付
辛宪鹏 0.5 8 已支付
张晓悦 0.5 8 已支付
张玉婷 0.5 8 已支付
8-3-11
战新刚 7 8 已支付
戚存国 6 8 已支付
黄兰英 5 8 已支付
聂树刚 王亮 2 8 已支付
董洁 1.5 8 已支付
邱月琴 1 8 已支付
杨蓬 1 8 已支付
孟立兵 0.5 8 已支付
昆石成 62 7.5 转让方调整投资 参考公司上轮融
2018年 德丰杰龙升 长 策略,受让方看 资估值,由双方协 签订股权转协议,变 已支付
3月 昆石天 263 7.5 好发行人的发展 商确定 更股东名册
利 前景
民生投资 450 8 综合考虑公司所
耿亚南 20 8 处行业、成长性、 2017年年度股东大会 立信会计师出
2018年 认购人看好公司 历史经营业绩等 审议通过《关于增加 具信会师报字
4月 - 发展前景 多种因素,最终确 公司注册资本的议 [2018]第
陈晓娟 10 8 值定约发行5.5人0投亿后元估,案》 ZG5资05报07告号》《验
折合8.00元/股
2018年 昆石成长 - 75 8 认购人看好公司 参考公司上轮融 2018年度第一次临时 立信会计师出
7月 共青城汎昇 62.5 8 发展前景 资估值,由双方协 股东大会,审议通过 具信会师报字
8-3-12
商确定 《关于增加公司注册 [2018]第
梅洋 2.5 8 资本的议案》 ZG50839号《验
资报告》
转让方离职,不 参考公司上轮融
2018年 孙启明 王建涛 0.6 8 再继续持有公司 资估值,由双方协 签订股权转协议,变 已支付
10月 股份,受让方看 商确定 更股东名册
好公司发展
当涂鸿 100 6.5 转让方调整投资
2018年 子沐领袖 新 策略,受让方看 双方协商确定 签订股权转协议,变 已支付
11月 宁波鸿 95 6.5 好公司的发展前 更股东名册
臻 景
2019年第一次临时股 立信会计师出
资本公积转增股 东大会审议通过《关 具信会师报字
2019年 全体 - 4,191.92 - 本(资本公积每 - 于山东智洋电气股份 [2019]第
1月 在册股东 004 10股转增6股) 有限公司资本公积转 ZG10014号《验
增股本及未分配利润 资报告》
现金分红的议案》
昆石创富 150 综合考虑公司所
昆石智创 150 处行业、成长性、 2019年第二次临时股 立信会计师出
2019年 认购人看好公司 历史经营业绩等 东大会审议通过《关 具信会师报字
3月 - 6.66 发展前景 多种因素,最终确 于增加公司注册资本 [2019]第
昆石天利 0.00006 值定约发行7.6人4投亿后元估,的议案》 ZG5资03报17告号》《验
折合6.66元/股
8-3-13
2019年 员工离职,不再 参考公司上轮融 签订股权转协议,变
5月 辛宪鹏 王建涛 0.8 6.66 继续持有公司股 资估值,由双方协 更股东名册 已支付
份 商确定
8-3-14
根据公司历次增资及股权转让决议、相关协议、支付凭证、验资报告和股东调查表,公司整体变更以来,历次增资及股权转让资金来源于认购人或受让人自有或自筹资金,为股东真实意思表示,不存在委托持股、利益输送或其他利益安排。
2.同次或相近时间增资、股权转让价格差异较大的情况说明原因及合理性,说明各股东与发行人之间是否存在对赌协议等特殊协议或安排。
整体变更以来,公司同次增资、股权转让价格不存在差异的情形。
公司相近时间内增资、股权转让价格存在差异较大的情况,具体如下:
(1)2016年12月,公司实施员工股权激励,参考截止2016年6月30日公司每股净资产1.48元/股与发行对象充分沟通后确定增资价格为2.00元/股,与公司之前或之后增资、股权转让价格有较大差异,系综合考虑公司未来发展,为进一步完善公司治理结构,建立、健全长效激励机制,吸引并留住人才,有效的将股东利益、公司利益和管理层的利益结合起来,促进公司持续、稳健、快速发展,定价具有合理性。
(2)2018年11月,子沐领袖以6.50元/股的价格将所持公司全部股份转让予当涂鸿新和宁波鸿臻,转让价格低于前次转让价格,主要因子沐领袖投资期限为3年,至2018年11月,子沐领袖投资期限届满,其已获得较高收益,加之自身资金需要,在协商一致的情况下,自愿以6.50元/股(持股期间经公司公积金转增股本摊薄后,子沐领袖持股成本降为3.08元/股)的价格将所持公司全部股份转让给当涂鸿新及宁波鸿臻。股权转让价款已足额支付,双方不存在任何纠纷或潜在纠纷。
(3)2019年3月,昆石创富、昆石智创、昆石天利以6.66元/股对公司增资,价格低于之前增资价格,主要因2019年1月,公司资本公积转增股本,总股本由6,986.5334万股增加至11,178.45344万股。2019年3月,昆石创富、昆石智创、昆石天利增资认购公司股份时,公司投后估值约为 7.64 亿元,估值较前次融资有显著增加,因投后股本总额为11,478.4535万股,本次增资价格最终确定为6.66元/股(7.64亿元/11,478.4535万股)。
(4)2019年5月,公司股权转让价格参考前次增资价格确定为6.66元/股。随着业绩持续增长,公司估值不断提高,但因多次转增股本导致每股转让价格降低,具有合理性。
综上,公司同次增资、股权转让价格不存在差异的情形。整体变更以来公司相近时间内增资、股权转让价格差异较大的情况具有合理原因,定价具有合理性,各股东与公司之间不存在对赌协议等特殊协议或安排。
(四)说明国有股东所持发行人股份的变化过程,是否履行相应评估、审批等程序
截至本法律意见书出具之日,国有股东国高创投持有公司 276.64 万股,占发行前总股本的2.41%。国高创投系淄博高新投的全资子公司,国有股东持股变化情况如下:
序 时间 股本变化情况
号
2017年2月10日,智洋创新召开2017年第二次临时股东大会,
2017年 审议通过《关于山东智洋电气股份有限公司2017年第一次股票
1 2月 发行方案的议案》等议案,同意公司发行不超过 296.3334 万股
股票,淄博高新投以7.50元/股认购133万股,本次增资完成后,
淄博高新投持有公司133万股,持股比例2.72%。
2017年5月17日,智洋创新召开2016年年度股东大会决议,
审议通过《关于以资本公积及未分配利润转增股本的议案》等议
2 2017年 案,同意公司以现有总股本4,897.3334万股为基数,以资本公积
6月 每10股转增1股,以未分配利润每10股转增2股,转增后股本
总数为6,366.5334万股。本次增资完成后,淄博高新投持有公司
172.90万股,持股比例不变(2.72%)。
2017年 2017年11月,淄博高新投通过股转系统,以协议转让的方式将
3 11月 172.90万股转让予国高创投,本次股份转让完成后,国高创投持
有公司172.90万股,持股比例2.72%。
2018年4月15日,智洋创新召开2017年年度股东大会,审议
2018年 通过《关于增加公司注册资本的议案》等议案,同意公司以8.00
4 4月 元/股的价格新增480万股,公司股本增加至6,846.5334万股。
本次增加股本完成后,国高创投持有公司股份数量不变(172.90
万股),持股比例下降至2.53%。
5 2018年 2018年6月13日,智洋创新召开2018年度第一次临时股东大
7月 会,审议通过《关于增加公司注册资本的议案》等议案,同意公
司以8元/股的价格新增140万股,公司股本增加至6,986.5334
万股。本次增资完成后,国高创投持有公司股份数量不变(172.9
万股),持股比例下降至2.47%。
2019年1月10日,智洋创新召开2019年第一次临时股东大会,
审议通过《关于山东智洋电气股份有限公司资本公积转增股本及
2019年 未分配利润现金分红的议案》等议案,同意公司以现有总股本
6 1月 6,986.5334万股为基数,以资本公积每10股转增6股,转增后
股本总数为11,178.45344万股。公司总股本增加至11,178.45344
万股。本次增资完成后,国高创投持有公司股份增加至 276.64
万股,持股比例保持不变(2.47%)。
2019年3月16日,智洋创新召开2019年第二次临时股东大会,
2019年 审议通过《关于增加公司注册资本的议案》,同意公司以 6.66
7 3月 元/股价格新增300.00006万股,公司股本增加至11,478.4535万
元。本次增资完成后,国高创投持有公司股份数量不变(276.64
万股),持股比例下降至2.41%。
根据上表所示,上述国有股东持股比例由2.72%变更为2.41%,期间,公司相关增资行为未进行资产评估,为此,2019年5月,国高创投委托银信资产评估有限公司对公司进行资产评估(银信评报字(2019)沪第0434号、银信评报字(2019)沪第0435号),并将评估结果报淄博高新技术产业开发区财政局备案。
2019年7月26日,淄博高新技术产业开发区财政局出具《关于淄博高新区投资控股有限公司投资山东智洋电气股份有限公司事项的确认函》(淄高新财发[2019]123 号),确认“淄博高新区投资控股有限公司(简称“投控公司”)对山东智洋电气股份有限公司(简称?智洋电气?)增资事项,投控公司履行了内部决策程序,并签署了增资协议,其增资有效,不存在纠纷或潜在纠纷。国高(淄博)创业投资有限公司(简称“国高创投”)系投控公司全资子公司,投控公司向国高创投转让其持有的智洋电气股份为公司投资架构调整,不存在纠纷或潜在纠纷。投控公司对智洋电气的增资价格及后续智洋电气历次增资价格既考虑了市场规律,也符合国有资产管理规定,未发现存在国有资产流失及损害国有利益的情形”。
2019年9月4日,淄博市人民政府国有资产监督管理委员会出具了《关于山东智洋电气股份有限公司国有股权管理方案的批复》(淄国资字[2019]124 号)对上述国有股权进行了确认。
综上,国有股东所持公司股份发生变化已补充履行了相应评估、审批等程序,对本次发行不构成实质性障碍。
(五)说明发行人历史上及目前是否存在委托持股、信托持股或其他利益安排,股东与股东或发行人之间是否签署对赌协议,历次股权变动及目前所持股份是否存在纠纷或潜在纠纷
根据发行人提供的历次增资及股权(份)转让决议文件、协议、支付凭证、验资报告,以及发行人股东调查表,并经本所律师访谈股权(份)转让方及受让方,发行人历史上及目前不存在委托持股、信托持股或其他利益安排,股东与股东或发行人之间未签署对赌协议,历次股权变动及目前所持股份不存在纠纷或潜在纠纷。
(六)说明历次股权转让、增资、分红、整体变更等过程中涉及到的缴纳所得税、发行人代扣代缴情况的履行情况,是否存在违反税收法律法规等规范性文件的情况,是否构成重大违法行为
根据发行人提供的历次增资、分红、股权(份)转让及整体变更决议文件、协议、支付凭证、验资报告、税收缴纳凭证等文件,发行人历次股权转让、增资、分红、整体变更等过程中涉及到的缴纳所得税、发行人代扣代缴情况的履行情况如下:
序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
1 有限公司设立 刘国永 / 2006年3月 不涉税 /
李存芳 / 2006年3月 不涉税 /
2 有限公司阶段 刘国永 / 2007年5月 不涉税 /
第一次增资 李存芳 / 2007年5月 不涉税 /
有限公司阶段 赵砚青 李存芳 2008年5月 平价转让 /
3 第一次股权转 聂树刚 刘国永 2008年5月 不涉税 /
让
4 有限公司阶段 刘国永 / 2010年1月 不涉税 /
第二次增资 聂树刚 / 2010年1月 不涉税 /
序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
赵砚青 / 2010年1月 不涉税 /
有限公司阶段 刘国永 / 2010年8月 不涉税 /
5 第三次增资 聂树刚 / 2010年8月 不涉税 /
赵砚青 / 2010年8月 不涉税 /
有限公司阶段 刘国永 / 2011年1月 不涉税 /
6 第四次增资 聂树刚 / 2011年1月 不涉税 /
赵砚青 / 2011年1月 不涉税 /
7 有限公司阶段 全体股东 / 2014年4月 涉税 已缴纳
分红
有限公司阶段 淄博智洋投资
8 第六次增资 合伙企业(有 / 2014年4月 不涉税 /
限合伙)
9 整体变更 / / 2014年8月 涉税 已缴纳
10 股份公司阶段 全体股东 / 2015年7月 涉税 已缴纳
第一次分红
北京德丰杰龙
升投资基金管 / 2015年12月 不涉税 /
股份公司阶段 理中心(有限
11 第一次增资 合伙)
北京子沐领袖
投资中心(有 / 2015年12月 不涉税 /
限合伙)
对个人持股1年
股份公司阶段 以内(含1年)
第二次增资(资 的,上市公司暂
12 本公积和未分 全体股东 / 2016年4月 涉税 不扣缴个人所
配利润转增股 得税,待个人转
本) 让股票时计算
应缴税额1,发行
1 根据《国家税务总局关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知》(国税发[1997]198号)
规定,“股份制企业用资本公积金转增股本不属于股息、红利性质的分配,对个人取得的转增股本数额,
不作为个人所得,不征收个人所得税。”《国家税务总局关于原城市信用社在转制为城市合作银行过程中
个人股增值所得应纳个人所得税的批复》(国税函[1998]289号)规定,“198号文中所表述的‘资本公积
金’是指股份制企业股票溢价发行收入所形成的资本公积金,将此转增股本由个人取得的数额不作为应税
所得征收个人所得税,而与此不相符合的其他资本公积金分配个人所得部分,应当依法征收个人所得税。”
因此,股东由溢价发行收入所形成的资本公积转增注册资本部分,无需缴纳个人所得税。
根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税(2015)101号)规定,“一、
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得
税。个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红
利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得
额;上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。二、上市公司派发股息红利时,对个人持股1年以内序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
人无代扣代缴
义务
陈晓娟 / 2016年12月 不涉税 /
孙培翔 / 2016年12月 不涉税 /
张万征 / 2016年12月 不涉税 /
鲍春飞 / 2016年12月 不涉税 /
许克 / 2016年12月 不涉税 /
徐学来 / 2016年12月 不涉税 /
梅洋 / 2016年12月 不涉税 /
耿亚南 / 2016年12月 不涉税 /
徐传伦 / 2016年12月 不涉税 /
王建涛 / 2016年12月 不涉税 /
李志伟 / 2016年12月 不涉税 /
刘俊鹏 / 2016年12月 不涉税 /
13 股份公司阶段 张宪强 / 2016年12月 不涉税 /
第三次增资 蒲亮 / 2016年12月 不涉税 /
吴兴兵 / 2016年12月 不涉税 /
王盼盼 / 2016年12月 不涉税 /
官洪涛 / 2016年12月 不涉税 /
张健 / 2016年12月 不涉税 /
孔凡胜 / 2016年12月 不涉税 /
位晓东 / 2016年12月 不涉税 /
王冬 / 2016年12月 不涉税 /
许云晓 / 2016年12月 不涉税 /
侯松 / 2016年12月 不涉税 /
耿帅 / 2016年12月 不涉税 /
徐芳 / 2016年12月 不涉税 /
毛文召 / 2016年12月 不涉税 /
(含1年)的,上市公司暂不扣缴个人所得税;待个人转让股票时,证券登记结算公司根据其持股期限计
算应纳税额,由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付证券登记结算公司,证券登记结算
公司应于次月5个工作日内划付上市公司,上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报
缴纳。??四、全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策,按照本通知规定执
行。”根据《国家税务总局执行口径的通知》
规定,“个人独资企业和合伙企业对外投资分回的利息或者股息、红利,不并入企业的收入,而应单独作
为投资者个人取得的利息、股息、红利所得,按‘利息、股息、红利所得’应税项目计算缴纳个人所得税。
以合伙企业名义对外投资分回利息或者股息、红利的,应按《通知》所附规定的第五条精神确定各个投资
者的利息、股息、红利所得,分别按‘利息、股息、红利所得’应税项目计算缴纳个人所得税。”因此,
股东由未分配利润转增注册资本部分,持股期限超过1年的股东,暂免征收个人所得税;对于持股1年以
内(含1年)的自然人股东及合伙企业自然人合伙人暂不扣缴个人所得税,待个人转让股份时计算应缴税
额。序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
杜旭东 / 2016年12月 不涉税 /
尹宝林 / 2016年12月 不涉税 /
李小龙 / 2016年12月 不涉税 /
杨栋栋 / 2016年12月 不涉税 /
于淑红 / 2016年12月 不涉税 /
张广鑫 / 2016年12月 不涉税 /
王振东 / 2016年12月 不涉税 /
孔令琦 / 2016年12月 不涉税 /
杨菲 / 2016年12月 不涉税 /
宁波昆石天利
股权投资合伙 / 2017年5月 不涉税 /
企业(有限合
14 股份公司阶段 伙)
第四次增资 淄博高新区投
资控股有限公 / 2017年5月 不涉税 /
司
谷凤琴 / 2017年5月 不涉税 /
对个人持股1年
以内(含1年)
股份公司阶段 的,上市公司暂
第五次增资(资 不扣缴个人所
15 本公积和未分 全体股东 / 2017年6月 涉税 得税,待个人转
配利润转增股 让股票时计算
本) 应缴税额2,发行
人无代扣代缴
义务
国高(淄博)淄博高新
创业投资有限 区投资控 2017年11月 不涉税 /
公司 股有限公
股份公司阶段 谷凤琴 刘司国永2017年11月 涉税 已缴纳
16 第一次股权转 鲍春飞 2017年11月 涉税 已缴纳
让 刘俊鹏 2017年11月 涉税 已缴纳
刘俊鹏 赵砚青 2017年11月 涉税 已缴纳
张万征 2017年11月 涉税 已缴纳
尹宝林 2017年11月 涉税 已缴纳
2 同脚注1序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
王冬 2017年11月 涉税 已缴纳
徐学来 2017年11月 涉税 已缴纳
张宪强 2017年11月 涉税 已缴纳
王建涛 2017年11月 涉税 已缴纳
徐芳 聂树刚 2017年11月 涉税 已缴纳
梅洋 2017年11月 涉税 已缴纳
蒲亮 2017年12月 涉税 已缴纳
刘洪文 2018年2月 涉税 已缴纳
罗俊华 2018年2月 涉税 已缴纳
胡学海 2018年2月 涉税 已缴纳
高传名 2018年2月 涉税 已缴纳
梅道鑫 刘国永 2018年2月 涉税 已缴纳
孙启明 2018年2月 涉税 已缴纳
孙夏夏 2018年2月 涉税 已缴纳
王镇 2018年2月 涉税 已缴纳
徐梅芳 2018年2月 涉税 已缴纳
张欣 2018年2月 涉税 已缴纳
王书堂 2018年2月 涉税 已缴纳
张萌 2018年2月 涉税 已缴纳
赵玉刚 2018年2月 涉税 已缴纳
蒲亮 2018年2月 涉税 已缴纳
17 终止挂牌后第 胡学海 2018年2月 涉税 已缴纳
一次股权转让 马俊杰 2018年2月 涉税 已缴纳
戚存国 2018年2月 涉税 已缴纳
张彩民 2018年2月 涉税 已缴纳
张东芳 2018年2月 涉税 已缴纳
巩林宁 赵砚青 2018年2月 涉税 已缴纳
黄兰英 2018年2月 涉税 已缴纳
孔秀 2018年2月 涉税 已缴纳
刘俊鹏 2018年2月 涉税 已缴纳
王红爽 2018年2月 涉税 已缴纳
董钊 2018年2月 涉税 已缴纳
王坤 2018年2月 涉税 已缴纳
王坤 2018年2月 涉税 已缴纳
辛宪鹏 2018年2月 涉税 已缴纳
张晓悦 2018年2月 涉税 已缴纳
张玉婷 2018年2月 涉税 已缴纳
序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
战新刚 2018年2月 涉税 已缴纳
戚存国 2018年2月 涉税 已缴纳
黄兰英 2018年2月 涉税 已缴纳
王亮 聂树刚 2018年2月 涉税 已缴纳
董洁 2018年2月 涉税 已缴纳
邱月琴 2018年2月 涉税 已缴纳
杨蓬 2018年2月 涉税 已缴纳
孟立兵 2018年2月 涉税 已缴纳
宁波梅山保税
港区昆石成长 北京德丰 由北京德丰杰
股份公司阶段 股权投资合伙 杰龙升投 龙升投资基金
18 第三次股权转 企业 资基金管 2018年3月 涉税 管理中心(有限
让 宁波昆石天利理中心(有 合伙)申报3,发
股权投资合伙 限合伙) 行人无代扣代
企业(有限合 缴义务
伙)
民生证券投资 / 2018年4月 不涉税 /
19 股份公司阶段 有限公司
第六次增资 耿亚南 / 2018年4月 不涉税 /
陈晓娟 / 2018年4月 不涉税 /
宁波梅山保税
港区昆石成长
股权投资合伙 / 2018年6月 不涉税 /
股份公司阶段 企业(有限合
20 第七次增资 伙)
共青城汎昇投
资管理合伙企 / 2018年6月 不涉税 /
业(有限合伙)
梅洋 / 2018年6月 不涉税 /
21 终止挂牌后第 王建涛 孙启明 2018年10月 平价转让 /
三次股权转让 不涉税
3 根据财政部、国家税务总局《关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税[2008]159号)的规定,“合
伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的,缴纳个人所得税;合伙人是法人和其
他组织的,缴纳企业所得税。”
根据《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》第二十条的规定,“投资者应向企业
实际经营管理所在地主管税务机关申报缴纳个人所得税。投资者从合伙企业取得的生产经营所得,由合伙
企业向企业实际经营管理所在地主管税务机关申报缴纳投资者应纳的个人所得税,并将个人所得税申报表
抄送投资者。”序号 增资/股权转让/ 受让方/认购 转让方 时间 涉税情况 税款缴纳情况
整体变更情况 方
当涂鸿新智能
制造产业基金 北京子沐 由北京子沐领
终止挂牌后第 (有限合伙)领秀投资 秀投资中心(有
四次股权转让 宁波红臻轩杰中心(有限2018年11月 涉税 限合伙)申报4,
股权投资合伙 合伙) 发行人无代扣
企业(有限合 代缴义务
伙)
22 股份公司阶段 全体股东 / 2019年1月 涉税 已缴纳
第二次分红
股份公司阶段
23 第八次增资(资 全体股东 / 2019年1月 不涉税 /
本公积转增股
本)
深圳市昆石创
富投资企业 / 2019年3月 不涉税 /
(有限合伙)
宁波昆石智创
股份公司阶段 股权投资合伙 / 2019年3月 不涉税 /
24 第九次增资 企业(有限合
伙)
宁波昆石天利
股权投资合伙 / 2019年3月 不涉税 /
企业(有限合
伙)
25 终止挂牌后第 王建涛 辛宪鹏 2019年5月 涉税 已缴纳
五次股权转让
综上,发行人历次股权转让、增资、分红、整体变更等过程中涉及到的缴纳所得税均已缴纳,不存在违反税收法律法规等规范性文件的情况,不存在构成重大违法行为的情况。
三、核查结论
本所律师认为,发行人前身历史中,李存芳、刘国永按照实缴出资额转让出资具有合理性,上述股权转让均为各方真实意思表示,不存在任何争议或潜在纠4 同脚注3
纷;发行人整体变更履行了评估程序,不存在出资不实的情况,不会对本次发行
上市构成法律障碍;发行人整体变更以来历次增资及股权转让价格合理、所履行
的法律程序完备价款均已缴纳完毕,历次股权转让及增资不存在利益输送或其他
利益安排;发行人整体变更以来,相近时间增资、股权转让价格差异具有合理性,
发行人各股东与发行人之间不存在对赌协议等特殊协议或安排;发行人国有股东
所持发行人股份发生变化已补充履行了相应评估、审批等程序;发行人历史上及
目前不存在委托持股、信托持股或其他利益安排,股东与股东或发行人之间未签
署对赌协议,历次股权变动及目前所持股份不存在纠纷或潜在纠纷;发行人历次
股权转让、增资、分红、整体变更等过程中涉及到的缴纳所得税均已缴纳,不存
在违反税收法律法规等规范性文件的情况,不存在构成重大违法行为的情况。
《落实函》问题3、关于主营业务
根据申报文件,发行人在股转系统挂牌期间,按照《上市公司行业分类指引》(2012 年修订版),发行人属于“C38 电气机械和器材制造业”;按照《国民经济行业分类与代码》(GB/4754-2011),发行人属于“C38 电气机械和器材制造业”大类下的“C382 输配电及控制设备制造”。后发行人调整了公司行业分类,本次申请上市时按照《上市公司行业分类指引》(2012年修订),发行人属于“I65软件和信息技术服务业”;按照《国民经济行业分类和代码表》(GB/T4754-2017),发行人属于“I65 软件和信息技术服务业”大类下的“I6531 信息系统集成服务”。请发行人:(1)结合股转系统挂牌以来至今的业务变化情况、具体收入构成变化情况、是否能够区分软硬件收入等,说明公司行业分类变化的合理性;(2)结合收入构成变化带来的主营业务变化,说明是否符合《注册管理办法》关于主营业务稳定性的要求,是否会对本次发行上市构成实质性障碍。请保荐机构及发行人律师核查并发表意见。
一、核查程序
本所律师执行了以下核查程序:
(一)查阅了《上市公司行业分类指引》(2012 年修订)及《国民经济行业分类和代码表》等权威产业分类目录、规定或指南,以及发行人业务相关行业研究报告;
(二)查阅了发行人在股转系统披露的《公开转让说明书》等信息披露文件,并获取了历次经营范围变更的工商信息档案;
(三)查阅了发行人与相关客户的销售合同、销售订单等,对发行人产品分类及销售金额进行了复核审验;
(四)对报告期内主要客户进行了实地走访核查,了解确认发行人与客户交易的内容、客户应用领域、发行人产品等情况;
(五)查阅了发行人报告期内研发项目流程文件、相关知识产权权属证书、产品鉴定报告、获奖证书等资料。
二、核查内容
(一)结合股转系统挂牌以来至今的业务变化情况、具体收入构成变化情况、是否能够区分软硬件收入等,说明公司行业分类变化的合理性
1.公司自股转系统挂牌至今的业务变化情况
2015年1月12日,公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让,公司自股转系统挂牌至今,主营业务均定位于电力系统运维管理领域。根据公司于2014年12月29日在股转系统披露的《公开转让说明书》,公司的产品主要由直流电源在线监测系统、智能变电站辅助综合监控平台、直流电源教学培训实验系统三大类组成,产品集中于变电领域。2015年,公司推出了输电线路智能运维分析管理系统,并于2016年成功实现收入。2017年以后,公司成功将人工智能深度学习算法、大数据挖掘分析技术、物联网应用平台等技术应用于输电线路智能运维分析管理系统,该产品逐步得到大规模推广应用,输电领域产品逐渐成为公司最主要的收入和利润来源。
因此,自股转系统挂牌至今,主营业务产品均为电力系统智能运维分析管理系统,仅存在电力不同细分领域(输电、变电领域)产品销售占比发生变化的情况,公司主营业务始终定位于电力系统运维管理领域,主营业务未曾发生变化。
2.公司自股转系统挂牌至今具体收入构成变化情况
公司挂牌之初及公开转让期间收入构成情况如下:
单位:万元、%
项目 2016年 2015年 2014年 2013年
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
输电 2,311.43 24.53 - - - - - -
领域
变电 6,538.11 69.39 7,151.41 99.56 4,309.95 100.00 3,011.73 97.38
领域
其他 572.16 6.07 31.96 0.44 - - 81.00 2.62
合计 9,421.69 100.00 7,183.37 100.00 4,309.95 100.00 3,092.73 100.00
报告期内,公司收入构成情况如下:
单位:万元、%
项目 2020年1-6月 2019年 2018年 2017年
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
输电 13,814.2 85.31 24,063.7 73.24 15,198.9 69.35 6,469.7 47.30
领域 1 3 8 1
变电 2,360.44 14.58 8,387.64 25.53 6,086.20 27.77 6,902.11 50.46
领域
其他 19.20 0.12 402.66 1.23 632.66 2.89 306.62 2.24
合计 16,193.8 100 32,854.0 100 21,917.8 100 13,678. 100
5 4 4 45
由上表可知,公司挂牌之初及公开转让期间,变电领域产品系公司第一大收入来源。2018年以后,公司输电领域产品销售收入逐整体超越变电领域产品销售收入,成为公司最主要收入来源。
3.公司主营业务产品收入无法区分软硬件收入
公司主营业务产品为电力系统智能运维分析管理系统,通过对输电、变电、配电环节电力设备运行状况和周边环境的智能监测及数据分析,提供集监控、管理、分析、预警、告警、联动于一体的运维服务。公司主营业务产品系包含了感知层、网络层,平台层,应用层四层架构的软硬件一体的智能运维分析管理系统,其硬件主要集中于前端感知层设备及网络层通信模块,软件主要集中于感知层设备嵌入式软件、平台层各类软件平台、应用层各项软件应用,上述软硬件无法进行单独定价出售,在销售合同中未单独定价,均以整体系统进行出售,难以简单进行收入的区分。因此,公司主营业务产品收入无法区分软硬件收入。
4.公司行业分类变化的合理性
(1)输电领域产品收入、毛利超越变电领域产品,成为公司主要收入、毛利来源
挂牌之初,公司主要收入来源集中于变电领域产品,然而,自2018年起,公司输电领域产品逐渐成为公司最主要的收入和利润来源。报告期内,公司输电领域产品收入分别为6,469.71万元、15,198.98万元、24,063.73万元和13,814.21,占其主营业务收入的比例分别为47.30%、69.35%、73.24%和85.31%;同期公司输电领域产品毛利分别为3,538.57万元、7,762.29万元、12,463.81万元和5,726.57万元,占主营业务毛利的比例分别为49.83%、74.15%、78.30%和88.09%。
2018年、2019年及2020年1-6月,公司输电领域产品收入、毛利均超越变电领域产品,成为公司主要的收入、毛利来源。
(2)输电领域产品运用了人工智能、大数据挖掘分析、嵌入式产品设计、物联网应用平台等众多领域的信息技术
公司输电线路智能运维分析管理系统是对输电线路通道及本体进行可视化监视及状态监测,对通道隐患和本体缺陷进行人工智能识别及预警、告警推送、辅助决策和移动巡检的管理系统。该系统基于感知层可视化装置、本体监测装置等智能感知单元对输电线路通道及本体状态进行实时可视化监控及状态信息感知;采用网络层的2G/3G/4G/5G无线通信、无线自组网通信、北斗卫星通信等通信单元进行数据信息传输;通过平台层的设备管理平台、一站式AI服务平台、大数据挖掘分析平台等软件平台进行数据收集和分析挖掘;支撑了应用层通道隐患识别、本体缺陷识别、告警推送(微信推送、APP推送)、辅助决策、移动巡检等功能应用,实现了输电线路的智能运维管理。
该产品运用了人工智能、大数据挖掘分析、嵌入式产品设计、物联网应用平台等众多领域的信息技术,软件信息技术应用是输电线路智能运维分析管理系统产品的核心,是实现其系统产品功能的核心,公司以该系统为基础为电力系统运维管理提供信息技术服务。得益于上述信息技术,公司输电线路智能运维分析管理系统可实现人工智能识别及预警、告警推送、辅助决策和移动巡检等功能,大幅降低了输电线路运维难度和成本,受到客户高度认可,该产品得以实现大规模产业化。
在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让期间,公司主营业务收入主要集中于变电领域,主要产品为直流电源在线监控系统、智能变电站辅助系统综合监控平台、直流电源教学培训实验系统,上述产品在该阶段智能化程度较低,运用软件或信息技术较少。基于上述情况,按照《上市公司行业分类指引》(2012年修订版),公司属于“C38电气机械和器材制造业”;按照《国民经济行业分类与代码》(GB/4754-2011),公司属于“C38 电气机械和器材制造业”大类下的“C382 输配电及控制设备制造”。
2018年以后,公司输电领域产品收入、毛利超越变电领域产品,成为公司第一大收入、毛利来源,且输电领域产品以人工智能、大数据挖掘分析、嵌入式产品设计、物联网应用平台等信息技术的应用为核心,产品智能化程度较高,运用信息技术更为广泛,与软件和信息技术服务业大类下的信息系统集成服务更加契合。
基于上述原因,根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订版)之“2.2 当上市公司某类业务的营业收入比重大于或等于50%,则将其划入该业务相对应的行业。”,公司调整了公司行业分类:按照《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司属于“I65软件和信息技术服务业”;按照《国民经济行业分类和代码表》(GB/T4754-2017),公司属于“I65 软件和信息技术服务业”大类下的“I6531 信息系统集成服务”。
综上,上述行业变更系基于公司产品结构变化及产品智能化程度提高所致,符合公司实际情况,具备合理性。
(二)结合收入构成变化带来的主营业务变化,说明是否符合《注册管理办法》关于主营业务稳定性的要求,是否会对本次发行上市构成实质性障碍。请保荐机构及发行人律师核查并发表意见。
公司自股转系统挂牌至今,主营业务产品均为电力系统智能运维分析管理系统,仅存在电力不同细分领域(输电、变电领域)产品销售占比发生变化的情况,公司主营业务始终定位于电力系统运维管理领域,主营业务未曾发生变化。
根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》关于主营业务稳定性的要求:“发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定,最近2年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化??”,公司符合《注册管理办法》关于主营业务稳定性的要求,细分产品的收入结构变化不构成公司本次发行上市的实质性障碍。
三、核查结论
本所律师认为,发行人变更所属行业系发行人输电领域产品在2018年以后营业收入比重大于50%,且该产品以软件信息技术为核心,提供信息技术服务,与发行人申请挂牌期间的主要产品收入构成不同所致。上述行业变更符合发行人实际情况,具备合理性;发行人自股转系统挂牌至今,主营业务产品均为电力系统智能运维分析管理系统,仅存在不同领域(输电、变电领域)细分产品销售占比发生变化的情况,发行人主营业务始终定位于电力系统运维管理领域,主营业务未曾发生变化。发行人符合《注册管理办法》关于主营业务稳定性的要求,细分产品的收入结构变化不构成发行人本次发行上市的实质性障碍。
《落实函》问题4、关于业务获取合规性
根据招股说明书,发行人业务获取主要通过招投标、竞争性谈判和商务谈判等方式。请发行人说明发行人报告期内业务获取过程中,相关招投标程序是否合法合规,是否存在应履行招投标程序而未履行的情形,是否存在商业贿赂、不正当竞争或者其他利益输送行为,是否存在违反相关法律法规及国家电网等单位相关采购管理办法的情形,如存在,列表披露具体情况,包括具体时间、对应客户、所涉金额、相应后果、整改措施等内容。请保荐机构及发行人律师核查并发表意见。
一、核查程序
本所律师执行了以下核查程序:
(一)访谈国家电网和南方电网的相关负责人,就各级电网公司的具体招标方式、发行人与各级电网公司合作方式,各层级电网公司在确定招投标过程中的权限等事项进行确认;
(二)访谈发行人招投标业务相关负责人,就发行人报告期内取得订单过程是否存在商业贿赂、不正当竞争或其他利益输送行为等进行确认;
(三)查阅发行人报告期内与国家电网、南方电网签署的合同及中标通知书等文件;
(四)对报告期内主要客户进行了实地走访核查,对发行人主要客户执行了走访程序,了解发行人合同取得方式、销售金额、是否存在商业贿赂、不正当竞争或其他利益输送行为等情形;
(五)查验发行人关于预防商业贿赂、不正当竞争等情形的内部控制规范文件;
(六)查验发行人及其子公司所在地市场监管等相关政府主管部门出具的证明文件;
(七)查验发行人控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员提供的无犯罪记录证明;
(八)查验发行人关于预防商业贿赂、不正当竞争等情形的内部控制规范文件;
(九)登录“国家电网有限公司电子商务平台”、“中国南方电网供应链统一服务平台”、“中国裁判文书网”、“信用中国网站”、“中国执行信息公开网”等网站进行检索。
二、核查内容
(一)请发行人说明发行人报告期内业务获取过程中,相关招投标程序是否合法合规,是否存在应履行招投标程序而未履行的情形
公司报告期内业务获取来源包括电网公司及其下属企业、其他企业单位客户两类。公司对电网公司及其下属企业的销售方式主要为招投标与竞争性谈判,符合电网公司的采购政策,相关采购行为均履行了电网公司及其下属企业的采购程序;对其他企业单位客户的销售方式主要为商务谈判,系市场化销售方式,不存在根据《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》等规定应履行招投标程序而未履行的情形。
各级电网公司的具体招标情况:
国家电网有限公司(简称“国家电网”)和中国南方电网有限责任公司(简称“南方电网”)的采购方式包括招标采购和非招标采购,招标采购包括公开招标、邀请招标;非招标采购包括竞争性谈判、询价采购和单一来源采购等。
国家电网根据《中华人民共和国招投标法》《招标投标法实施条例》等相关法律法规制定了《国家电网有限公司采购业务实施细则》《国家电网有限公司采购活动管理办法》等内部规范文件,上述内部规范文件中明确规定了国家电网的具体招标方式和要求。
国家电网每年根据实际需求发布采购目录,采购目录分为一级采购目录和二级采购目录,一级采购目录由国家电网本部负责采购,二级采购目录由国家电网各省级公司负责采购。国家电网各省级公司对二级采购目录产品集中采购由其所属物资公司进行,供应商中标后,由国家电网各级省公司具体项目所在地市、县级供电公司与其签订具体的采购合同并按合同约定履行合同权利和义务。
南方电网根据《中华人民共和国招投标法》《招标投标法实施条例》等相关法律法规制定了《中国南方电网有限责任公司招标采购管理规定》《中国南方电网有限责任公司非招标采购方式管理办法》等内部规范文件,明确规定了南方电网的具体招标方式和具体要求。
南方电网建立了公司总部和各分子公司、直属机构(简称“各单位”)两级招投标管理体系,实行统一归口管理,所有招标采购活动均纳入两级招投标管理体系统一实施。公司招标采购活动实行统一的招标平台和统一的评标专家管理。南方电网招标采购活动由南方电网总部和其各单位按照各自的职责范围负责组织实施。公司总部采购范围包括一级物资目录、总部各部门直接管理的采购项目等,一级物资目录实行动态管理,由南方电网物资部负责制订和调整,报批后公布实施。公司总部采购范围之外的所有项目由各单位按照公司统一要求分别负责。
根据对国家电网、南方电网相关人员的访谈,电网公司历次招标过程中,招标人均按照项目的特点和要求制作招标文件,并在招标文件中明确投标人的资质和业绩要求,满足招标文件中关于资质和业绩要求的相关主体购买标书后均可参与投标。
根据发行人确认并经走访公司主要客户,报告期内公司相关招投标程序均合法合规,不存在应当履行招投标程序而未履行的情形,对于通过非招标方式参与的项目,公司获取订单方式还包括竞争性谈判、商务谈判和单一来源采购方式。
(二)请发行人说明发行人报告期内业务获取过程中,是否存在商业贿赂、不正当竞争或者其他利益输送行为,是否存在违反相关法律法规及国家电网等单位相关采购管理办法的情形
1.根据对发行人招投标业务相关人员的访谈,并经查阅发行人报告期内与国家电网、南方电网签署的合同及中标通知书等,发行人的主要客户为国家电网和南方电网等电网公司,电网公司根据《中华人民共和国招标投标法》等相关法律法规的要求,建立了完善的招标采购制度,采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购和单一来源采购等,报告期内发行人与电网公司的合同均按电网公司招标采购制度的要求履行了相应的程序,不存在异常情形。
2.发行人根据《中华人民共和国反不正当竞争法》《国家工商行政管理局关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》等相关法律法规制定了《预防商业贿赂内部控制制度》(简称“内控制度”)等内控规范文件,内控制度要求公司及全体员工在公司运作过程中应当遵循诚实信用、遵纪守法,充分维护公司利益的原则,勤勉尽责,遵守公认的商业道德。
3.公司内部严格按照内控制度的要求规范公司及员工行为。根据立信出具的信会师报字[2020]第ZE10029号《内部控制鉴证报告》,发行人在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
4.经走访发行人主要客户并访谈发行人财务负责人、招投标业务负责人等,发行人在取得订单过程中不存在商业贿赂、不正当竞争或其他利益输送行为等情形。
5.经登录电网公司电子商务平台并进行网络检索,发行人不存在因商业贿赂、不正当竞争等行为而受到电网公司通报、处罚的情形。
6.本所律师取得了发行人及其子公司所在地市场监管等相关政府主管部门出具的证明,该等证明显示发行人及其子公司报告期内不存在/未发现行政处罚记录。
7.本所律师取得了发行人控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员提供的无犯罪记录证明,该等证明未包含相关人员因商业贿赂被追究刑事责任的记录。
8.本所律师对“中国裁判文书网”、“信用中国网站”、“中国执行信息公开网”、发行人及其子公司所在地市场监管等部门网站进行了公开信息网络检索,未有发行人及其子公司报告期内关于商业贿赂事项的诉讼记录、行政处罚记录及违法违规记录。
9.本所律师取得了实际控制人、董事、监事、高级管理人员等出具的关于是否存在商业贿赂情况的确认函,前述主体确认其在发行人及其子公司的日常经营过程中严格遵守《反不正当竞争法》《国家工商行政管理局关于禁止商业贿赂行为的暂行规定》等相关法律法规中关于不得进行商业贿赂的相关要求;报告期内不存在如下情形:
(1)参与或协助发行人及子公司实施商业贿赂或其他利益输送的情形(包括但不限于为销售产品而直接给予客户财物(现金和实物)、提供其他形式的不正当利益(如各种名义的旅游、考察等)、发货时附赠现金或者产品以及在帐外暗中给予客户回扣等);
(2)因商业贿赂等行为受到任何投诉、举报、行政处罚、立案侦查和诉讼;
(3)以任何方式许可或指使员工进行商业贿赂或其他利益输送。
综上,本所律师认为,发行人报告期内业务获取过程中,不存在商业贿赂、不正当竞争或者其他利益输送行为,不存在违反相关法律法规及国家电网等单位相关采购管理办法的情形。
三、核查结论
本所律师认为,发行人报告期相关招投标程序均合法合规,不存在应当履行招投标程序而未履行的情形,对于通过非招标方式参与的项目,发行人获取订单方式还包括竞争性谈判、商务谈判和单一来源采购方式;发行人报告期内业务获取过程中,不存在商业贿赂、不正当竞争或者其他利益输送行为,不存在违反相关法律法规及国家电网等单位相关采购管理办法的情形。
(本页以下无正文)
北京德和衡律师事务所
关于智洋创新科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市之
律师工作报告
德和衡(京)律意见(2020)第118号
目 录
释 义......................................................................................................................................................................2
第一章 引言..........................................................................................................................................................6
一、律师事务所及律师简介................................................................................................................................6
二、律师工作过程概述........................................................................................................................................7
第二章 正文..........................................................................................................................................................9
一、本次发行上市的批准和授权........................................................................................................................9
二、发行人发行股票的主体资格...................................................................................................................... 11
三、本次发行上市的实质条件..........................................................................................................................12
四、发行人的设立..............................................................................................................................................17
五、发行人的独立性..........................................................................................................................................21
六、发起人和股东(追溯至发行人的实际控制人)......................................................................................23
七、发行人的股本及其演变..............................................................................................................................41
八、发行人的业务..............................................................................................................................................65
九、关联交易及同业竞争..................................................................................................................................69
十、发行人的主要财产......................................................................................................................................78
十一、发行人的重大债权债务..........................................................................................................................81
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并......................................................................................................86
十三、发行人公司章程的制定与修改..............................................................................................................86
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作..................................................................88
十五、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化..........................................................92
十六、发行人的税务..........................................................................................................................................96
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准......................................................................................99
十八、发行人募股资金的运用........................................................................................................................101
十九、发行人业务发展目标............................................................................................................................102
二十、诉讼、仲裁或行政处罚........................................................................................................................102
二十一、发行人招股说明书法律风险的评价................................................................................................103
附件一:..............................................................................................................................................................105
释 义
在本律师工作报告中,除非另有所指,下列词语具有如下含义:
简 称 全 称
智洋创新、发行人、公司 指 智洋创新科技股份有限公司
智洋电气 指 山东智洋电气股份有限公司,于2019年7月更名为“智洋创新
科技股份有限公司”
智洋有限 指 山东智洋电气有限公司,系发行人前身
淄博智洋 指 淄博智洋电气有限公司,于2011年10月更名为“山东智洋电气
有限公司”
济南驰昊 指 发行人子公司济南驰昊电力科技有限公司
智洋控股 指 淄博智洋控股有限公司
智洋投资 指 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙)
智洋咨询 指 淄博智洋管理咨询有限公司
智海咨询 指 淄博智海企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
德丰杰龙升 指 北京德丰杰龙升投资基金管理中心(有限合伙)
子沐领袖 指 北京子沐领袖投资中心(有限合伙)
淄博高新投 指 淄博高新区投资控股有限公司
国高创投 指 国高(淄博)创业投资有限公司
共青城汎昇 指 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙)
当涂鸿新 指 当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙)
宁波鸿臻 指 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙)
昆石创富 指 深圳市昆石创富投资企业(有限合伙)
昆石智创 指 宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙)
昆石天利 指 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙)
昆石成长 指 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业(有限合伙)
民生投资 指 民生证券投资有限公司
民生证券、保荐人、保荐机 指 民生证券股份有限公司
构
德和衡、本所 指 北京德和衡律师事务所
会计师、立信会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
中准会所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)
中科华 指 北京中科华资产评估有限责任公司
本次发行上市 指 公司首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《合同法》 指 《中华人民共和国合同法》
《注册管理办法》 指 《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》
《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》(2019年4月修订)
《公司章程》 指 现行有效的《智洋创新科技股份有限公司章程》
《公司章程(草案)》 指 经公司2020年第一次临时股东大会审议通过的,将自本次发行
上市之日起生效的《智洋创新科技股份有限公司章程》
《招股说明书》 指 公司为本次发行上市制作的《智洋创新科技股份有限公司首次公
开发行股票并在科创板上市招股说明书》(申报稿)
《律师工作报告》 指 《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次
公开发行股票并在科创板上市之律师工作报告》
《法律意见书》 指 《北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次
公开发行股票并在科创板上市之法律意见书》
《审计报告》 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2020]第
ZE10028号《智洋创新科技股份有限公司审计报告》
《内部控制鉴证报告》 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2020]第
ZE10029号《智洋创新科技股份有限公司内部控制鉴证报告》
《主要税种纳税情况说明 立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2020]第
的专项审核报告》 指 ZE10030号《关于智洋创新科技股份有限公司主要税种纳税情况
说明的专项审核报告》
《非经常性损益及净资产 立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2020]第
收益率和每股收益的专项 指 ZE10031号《智洋创新科技股份有限公司非经常性损益及净资产
审核报告》 收益率和每股收益的专项审核报告》
《发起人协议》 指 《山东智洋电气股份有限公司发起人协议书》
报告期 指 2017年度、2018年度、2019年度
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家商标局 指 国家知识产权局商标局
中国 指 中华人民共和国(为本律师工作报告之目的,不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区和台湾地区)
元、万元 指 人民币元、人民币万元
本律师工作报告除特别说明外所有数值保留两位小数,若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情
况,均为四舍五入所致。
北京德和衡律师事务所关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之律师工作报告
德和衡(京)律意见(2020)第118号
致:智洋创新科技股份有限公司
根据发行人与本所签订的《专项法律服务协议》,本所指派高涛律师、高森传律师、赵井海律师等为发行人在中华人民共和国境内申请首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市提供专项法律服务。本所律师依据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《上市规则》《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》以及《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,出具本律师工作报告。
发行人保证已经提供了本所律师认为出具律师工作报告所必需的、真实的原始材料、副本材料或口头证言,并保证上述文件和证言真实、准确、完整;文件上所有签字和印章真实;有关副本材料、复印件与正本材料、原件一致。发行人所提供的文件和材料是真实、准确、完整和有效的,无任何隐瞒、虚假和重大遗漏之处。
本律师工作报告仅就本次发行上市涉及的中国境内法律问题发表意见,并不对有关会计、验资及审计、资产评估、投资决策等其他专业事项发表意见。本所律师在本律师工作报告中引用有关审计报告、评估报告和验资报告等的数据或结论时,并不意味着本所律师对这些数据或结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。
本所同意将本律师工作报告和法律意见书作为发行人本次发行上市申请必备的法律文件,随同其他材料一同上报,并且依法对本所出具的法律意见承担相应的法律责任。但本所及本所律师未授权任何单位或个人对本律师工作报告和法律意见书作任何解释或说明。
本律师工作报告仅供发行人本次发行上市之目的使用,不得用作任何其他目的。
第一章 引言
一、律师事务所及律师简介
(一)律师事务所简介
北京德和衡律师事务所成立于2010年5月,是一家致力于提供优质商事法律服务的律师事务所。本所总部设于北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座11、12层,并在上海、深圳、济南、青岛、南京、邯郸、郑州、太原、天津、海口、杭州、广州、武汉、石家庄、西安、长沙等城市建立了分所,同时在中国香港、中国台北、首尔、柏林、华盛顿、伦敦、多伦多及莫斯科等设有境外分所或代表机构,努力为客户提供海内外一站式优质服务。
(二)签字律师简介
发行人本次发行及上市的签字律师为高涛律师、高森传律师、赵井海律师。
1.高涛律师,先后为多家企业的境内外上市、改制、并购、重组、公司企业债券、股权激励等项目提供了卓有成效的服务。
2.高森传律师,擅长金融资本市场、公司合规管理领域等法律事务,主要包括上市公司合规法律管理、上市公司并购重组及再融资、公司IPO及多层级市场挂牌业务、各类银行间票据融资业务、公司债及企业债业务、股权激励、资产证券化业务,承办上述项目数十宗。
3.赵井海律师,先后参与了多家企业的股票发行与上市、再融资与并购等证券法律业务,并为多家公司提供公司、证券、投资等方面的法律服务。
二、律师工作过程概述
本所作为发行人聘请的本次发行上市的专项法律顾问,为完成本次发行上市相关法律工作,特指派高涛律师、高森传律师、赵井海律师为签字律师,组成具体承办该项业务的项目工作组,具体承办该项业务。
本所律师主要工作过程如下:
(一)编制查验计划,提交尽职调查文件清单
本所接受发行人委托后,编制了查验计划,就查验事项向公司提交了法律尽职调查文件清单。前述尽职调查文件清单包括了本所律师认为出具本律师工作报告及法律意见书所需的文件资料。
(二)进行核查验证,制作工作底稿
在落实查验计划过程中,本所律师遵循审慎性及重要性原则,按相关规定运用了面谈、书面审查、实地调查、查询、函证、复核等方法进行查证。并视进展情况对查验计划进行调整,及时保存工作中获取的重要文件、资料。
(三)协助发行人解决有关法律问题,参与对发行人的辅导工作
针对尽职调查中发现的重要法律问题,本所律师协助发行人依法进行整改。本所律师还根据保荐机构的安排,对发行人董事、监事、高级管理人员进行了《公司法》《证券法》等相关法律法规的培训,督促发行人依法规范公司治理及运作。
(四)参与发行人本次发行上市的准备工作
本所律师就《招股说明书》中有关重大事项和相关法律内容与发行人、保荐机构、其他专业机构进行了讨论,并审阅了《招股说明书》,特别对其中引用本律师工作报告和法律意见书的相关内容进行了审慎审阅。
(五)内核小组复核
本所证券法律业务质控部和内核小组分别对项目组查验计划及其落实情况、工作底稿的制作情况、工作过程中相关问题的解决情况、律师工作报告和法律意见书的制作情况等,进行了讨论和复核。经办律师根据内核意见,修改完善了律师工作报告和法律意见书。
(六)出具律师工作报告和法律意见书
基于上述工作,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,本所律师在对发行人本次发行上市有关的文件资料和事实进行核查和验证的基础上,制作本律师工作报告和法律意见书。
第二章 正文
一、本次发行上市的批准和授权
本所律师查验了发行人《公司章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等制度文件;发行人第二届董事会第十八次会议、2020年第一次临时股东大会会议文件。
经核查,本次发行上市的批准和授权情况如下:
(一)发行人对本次发行上市的批准
1.2020年3月30日,发行人召开第二届董事会第十八次会议,审议通过了与本次发行上市相关的议案,包括:
(1)《关于公司首次公开发行股票并在科创板上市的议案》
1)发行股票的种类和面值:本次发行股票的种类为人民币普通股(A股),每股面值为1.00元人民币。
2)发行数量:公司本次拟向社会公众首次公开发行人民币普通股不超过3,826.1512万股,不低于发行后总股本的25%,最终发行股票的数量以上海证券交易所或中国证监会等有权监管机构核准及注册的数量为准。本次实际发行的股票数量将根据公司的资金需求、发行时证券市场的具体情况等,由股东大会授权董事会根据法律法规的规定、证券监管机构的批准情况和市场情况确定。
公司本次公开发行股票全部为公开发行的新股,不涉及股东公开发售股份。
3)发行对象:本次发行对象为符合资格的询价对象和在上交所科创板开户的境内自然人、法人投资者(国家法律、法规禁止购买的除外)或中国证监会规定的其他对象。
4)发行方式:网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式或中国证监会认可的其他方式。
5)定价方式:本次股票发行价格区间将根据询价结果和市场情况与保荐机构(主承销商)协商确定发行价格或采用中国证券监督管理委员会和上海证券交易所规定的其他方式定价。
6)承销方式:余额包销。
7)发行人高管、员工拟参与战略配售情况:若公司决定实施高管及员工战略配售,则将在本次公开发行股票注册后、发行前,履行内部程序审议该事项具体方案,并依法进行披露。
8)保荐人相关子公司拟参与战略配售情况:保荐人将安排相关子公司参与本次发行战略配售,具体按照上海证券交易所相关规定执行。
9)股票拟上市地:本次公开发行的股票拟申请在上海证券交易所科创板上市。
10)决议有效期:股东大会审议通过之日起二十四个月内有效。
(2)《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性分析的议案》
(3)《关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》
(4)《关于提请股东大会授权董事会全权处理公司首次公开发行股票并在科创板上市有关事宜的议案》
(5)《关于制定的议案》
(6)《关于制定的议案》
(7)《关于公司首次公开发行股票摊薄即期回报填补措施的议案》
(8)《关于制定公司首次公开发行股票并上市后适用的的议案》
(9)《关于公司就首次公开发行股票并在科创板上市的有关事项出具承诺并提出相应约束措施的议案》等。
2.2020年4月14日,发行人召开2020年第一次临时股东大会,审议通过发行人董事会提交的上述议案。
本所律师认为,发行人股东大会审议通过了与本次发行上市有关的议案,其召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》的规定,决议内容合法有效。
(二)本次发行上市的授权
发行人2020年第一次临时股东大会审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权处理公司首次公开发行股票并在科创板上市有关事宜的议案》,发行人股东大会已作出授权,授权董事会在授权范围内全权办理发行人本次发行上市的有关事宜,包括但不限于根据情况确定本次公开发行的发行时机、发行数量、发行对象、发行方式和发行价格等具体事宜。
本所律师认为,发行人股东大会依据《公司章程》规定的股东大会和董事会的职权范围授权董事会办理本次发行上市的相关事宜,授权范围和程序合法、有效。
综上,本所律师认为,发行人股东大会审议通过了与本次发行上市有关的议案,其召集、召开和表决程序符合《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》的规定,决议内容合法有效;发行人已就本次发行上市取得现阶段必要的内部批准和授权,尚需依法经上海证券交易所审核同意并报中国证监会履行发行注册程序。
二、发行人发行股票的主体资格
本所律师查验了发行人工商登记档案;发行人创立大会暨第一次临时股东大会、第一届董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议会议文件;发起人签署的《发起人协议》;发行人设立时的审计报告、评估报告及验资报告;本报告“七、发行人的股本及其演变”章节所查验的全部文件。
经核查,发行人本次发行上市的主体资格情况如下:
(一)经核查并如本律师工作报告正文“四、发行人的设立”所述,发行人系由智洋有限全体股东共同作为发起人,以截至2014年5月31日智洋有限经审计的净资产折股整体变更设立,2014年8月1日取得淄博市工商行政管理局核发的《营业执照》。根据《注册管理办法》第十条之规定,发行人持续经营时间自淄博智洋成立之日2006年3月27日起算。本所律师认为,发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。
(二)根据发行人的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《董事会秘书工作制度》以及董事会各专门委员会的工作细则和发行人的组织架构图,发行人建立了股东大会、董事会、监事会,在董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会,聘任了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员,设置了若干职能部门。本所律师认为,发行人具备健全且运行良好的组织机构,相关机构和人员能够依法履行职责。
(三)根据发行人说明及其现行有效的《营业执照》《公司章程》,并经本所律师登录“国家企业信用信息公示系统”查询,发行人营业期限为无固定期限,登记状态为“在营(开业)企业”。本所律师认为,发行人不存在根据法律、法规和《公司章程》规定需要终止的情形。
综上,本所律师认为,发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司,具备健全且运行良好的组织机构,相关机构和人员能够依法履行职责,不存在根据法律、法规和《公司章程》规定需要终止的情形,符合《注册管理办法》第十条之规定,具备本次发行上市的主体资格。
三、本次发行上市的实质条件
本所律师查验了发行人报告期内历次股东大会、董事会、监事会会议的会议文件;发行人《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等制度文件;立信会计师出具的《审计报告》;发行人董事、监事和高级管理人员填写的调查表及其户籍所在地公安机关出具的证明,发行人就相关事项出具的说明;发行人及子公司所在地市场监督管理部门、环境保护管理部门、税务管理部门、社会保障及住房公积金管理部门等出具的证明;发行人与民生证券签署的《保荐协议》和《承销协议》;登录“中国证监会”、“上海证券交易所”、“深圳证券交易所”等网站查询。
经核查,发行人已具备《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律、法规及规范性文件规定的申请首次公开发行股票并在科创板上市的实质条件,具体情况如下:
(一)发行人本次发行上市符合《公司法》规定的条件
根据发行人本次发行上市相关的议案,发行人本次拟发行的股票为人民币普通股,每股面值1元,每股具有同等权利;每股的发行条件和发行价格相同,任何单位或者个人所认购的股份,每股应当支付相同价额。
本所律师认为,发行人本次发行上市符合《公司法》第一百二十五条、第一百二十六条之规定。
(二)发行人本次发行上市符合《证券法》规定的条件
1.发行人具备健全且运行良好的组织机构
根据发行人提供的组织架构图、报告期内股东大会、董事会及监事会的会议文件、《公司章程》及发行人的说明与承诺,发行人已依法设立了股东大会、董事会和监事会,在董事会下设置战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会,聘任了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员,设置了若干职能部门,并制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《关联交易管理制度》及各专门委员会工作细则等制度文件,发行人具备健全且运行良好的组织机构,相关机构和人员能够依法履行职责。
本所律师认为,发行人本次发行上市符合《证券法》第十二条第一款第(一)项之规定。
2.发行人具有持续经营能力
根据《审计报告》,发行人2017年度、2018年度、2019年度归属于母公司股东净利润(以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据)分别为2,460.68万元、3,526.14万元、7,701.55万元,发行人最近三年连续盈利,具有持续盈利能力,财务状况良好。
本所律师认为,发行人本次发行上市符合《证券法》第十二条第一款第(二)项之规定。
3.发行人最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
根据《审计报告》、发行人的说明与承诺,基于本所律师作为非财务执业人员所能够做出的判断,发行人最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告。
本所律师认为,发行人本次发行上市符合《证券法》第十二条第一款第(三)项之规定。
4.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
经查阅发行人及其控股股东的《企业信用报告》,访谈发行人董事长及相关职能部门负责人,登录“中国裁判文书网”查询,取得相关单位出具的证明,并经发行人确认,发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪。
本所律师认为,发行人本次发行上市符合《证券法》第十二条第一款第(四)项之规定。
5.发行人已聘请具有保荐资格的民生证券担任本次发行上市的保荐人,并与民生证券签署了《保荐协议》和《承销协议》,本所律师认为,发行人本次发行上市符合《证券法》第十条第一款之规定。
(三)发行人本次发行上市符合《注册管理办法》规定的条件
1.经核查并如本律师工作报告正文“二、本次发行上市的主体资格”所述,本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十条之规定。
2.根据《审计报告》《内部控制鉴证报告》及发行人的说明,并经访谈发行人相关职能部门负责人及立信会计师审计人员,基于本所律师作为非财务执业人员所能够做出的判断,发行人会计基础工作规范,财务报表的编制符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量,并由立信会计师出具了无保留意见的《审计报告》;发行人已建立健全内部控制制度,并有效执行,能够合理保证公司运行效率、合法合规和财《审计报告》务报告的可靠性,立信会计师事出具了无保留结论的《内部控制鉴证报告》。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十一条第一款、第二款之规定。
3.根据《审计报告》、发行人主要股东填写的调查问卷、发行人的说明,以及对发行人相关职能部门负责人的访谈,发行人的资产完整,业务及人员、财务、机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争,基于本所律师作为非财务执业人员对发行人就关联交易做出的说明的理解,发行人不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十二条第(一)项之规定。
4.根据发行人的工商登记档案及发行人的说明,并经登录“国家企业信用信息公示系统”查询,发行人主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定,最近两年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化;控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰,最近两年实际控制人没有发生变更,不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十二条第(二)项之规定。
5.根据发行人的《企业信用报告》,发行人提供的资产类证书、重大合同及发行人的说明、《审计报告》并经走访国家知识产权局、国家商标局及不动产登记管理部门等,发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷,不存在重大偿债风险,不存在重大担保、诉讼、仲裁等或有事项,不存在经营环境已经或者将要发生重大变化等对发行人持续经营有重大不利影响的事项。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十二条第(三)项之规定。
6.根据《招股说明书》、发行人现行有效的《营业执照》《公司章程》和发行人说明及确认,公司是国内专业的电力智能运维分析管理系统提供商,通过对输电、变电、配电环节电力设备运行状况和周边环境的智能监测及数据分析,提供集监控、管理、分析、预警、告警、联动于一体的智能运维分析管理系统。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十三条第一款之规定。
7.经查阅发行人所在地市场监督管理部门、环境保护管理部门、税务管理部门、公安机关等出具的证明以及发行人的《企业信用报告》,访谈发行人的实际控制人,登录“中国证监会网站”、“中国执行信息公开网”、“中国裁判文书网”等网站查询,并经发行人确认,报告期内,发行人及其控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪,不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十三条第二款之规定。
8.根据发行人董事、监事和高级管理人员户籍所在地公安机关出具的证明及发行人董事、监事、高级管理人员确认,并经登录“中国证监会网站”、“中国执行信息公开网”、“中国裁判文书网”等网站查询,发行人董事、监事和高级管理人员不存在最近三年内受到中国证监会行政处罚,或者因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见等情形。
本所律师认为,发行人符合《注册管理办法》第十三条第三款之规定。
(四)发行人本次发行上市符合《上市规则》规定的条件
1.经核查,发行人具备《证券法》规定的发行条件,符合《上市规则》第2.1.1条第一款第(一)项之规定。
2.发行人发行后股本总额不低于人民币3,000万元
根据《审计报告》《公司章程》《招股说明书》和发行人现行有效的《营业执照》,发行人本次发行前股本总额11,478.4535万元,本次拟公开发行不超过3,826.1512万股,发行后股本总额将不少于3,000万元。
本所律师认为,发行人符合《上市规则》第2.1.1条第一款第(二)项之规定。
3.发行人公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上
根据发行人2020年第一次临时股东大会关于本次发行上市的决议及《招股说明书》,发行人本次拟向社会公众首次公开发行人民币普通股不超过3,826.1512万股,不低于发行后总股本的25%。
本所律师认为,发行人符合《上市规则》第2.1.1条第一款第(三)项之规定。
4.根据《审计报告》《招股说明书》及《民生证券股份有限公司关于智洋创新科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之预计市值分析报告》,发行人本次发行上市预计市值不低于人民币10亿元,发行人最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元,或者预计市值不低于人民币10亿元,最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元,符合《上市规则》第2.1.1条第一款第(四)项、第2.1.2条第一款第(一)项之规定。
综上,本所律师认为,除尚待通过上海证券交易所审核及中国证监会注册程序外,发行人已具备《公司法》《证券法》《注册管理办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的本次发行上市的实质条件。
四、发行人的设立
本所律师查验了的发行人工商登记档案;发行人创立大会暨第一次临时股东大会、第一届董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议的会议文件;发行人选举职工监事的职工代表大会决议;发起人签署的《发起人协议》;有关发行人设立的《审计报告》(中准审字[2014]1560号)、《评估报告》(中科华评报字[2014]第108号)、《验资报告》(中准验字[2014]1068号)。
经核查,发行人的设立情况如下:
(一)发行人设立的程序、资格、条件和方式
1.发行人设立的程序
经查阅发行人的工商登记档案、《发起人协议》、发行人设立时的审计报告、评估报告和验资报告等资料,本所确认以下事实:
(1)发行人系由其前身智洋有限依法整体变更设立的股份有限公司,智洋有限成立于2006年3月27日。
(2)2014年6月18日,智洋有限通过股东会决议,同意智洋有限以整体变更的方式设立股份有限公司,并聘请相关中介机构以2014年5月31日为基准日对智洋有限进行审计和评估。
(3)2014年6月26日,中准会所出具《审计报告》(中准审字[2014]1560号),截止2014年5月31日智洋有限经审计的净资产值为24,909,013.46元。
(4)2014年6月30日,中科华出具《评估报告》(中科华评报字[2014]第108号),截止2014年5月31日智洋有限经评估的净资产值为2,631.33万元。
(5)2014年7月6日,智洋有限全体股东签署《发起人协议》,同意以2014年5月31日为基准日智洋有限经审计的净资产值24,909,013.46元折合为股份公司股本2,000万元,每股面值1元,共计2,000万股,其余计入资本公积。
(6)2014年7月6日,中准会所出具《验资报告》(中准验字[2014]1068号),验证截至2014年7月6日,以《审计报告》(中准审字[2014]1560号)确认的智洋有限审计净资产24,909,013.46元为基准,折合成股份2,000万股,每股面值1元,注册资本2,000万元,超出部分计入资本公积。
(7)2014年7月21日,发行人召开创立大会暨第一次临时股东大会,审议通过《山东智洋电气股份有限公司章程》等制度文件,选举董事组成第一届董事会;选举股东代表监事与职工代表监事共同组成第一届监事会。
(8)2014年7月21日,发行人召开第一届董事会第一次会议,选举刘国永为公司第一届董事会董事长,聘任刘国永为公司总经理,聘任聂树刚、赵砚青为公司副总经理,聘任陈晓娟为公司财务负责人、董事会秘书,任期均为三年。
(9)2014年7月21日,发行人召开第一届监事会第一次会议,选举孙培翔为公司第一届监事会主席。
(10)2014年8月1日,发行人取得淄博市工商行政管理局核发的注册号为370303228833091的《营业执照》。
2.发行人设立的资格、条件
经查验发行人工商登记档案及智洋有限为变更设立股份有限公司召开的相关会议文件,发行人具备《公司法》关于股份有限公司设立的资格和条件:
(1)发行人发起人共有5名,全部为中国境内法人和自然人,符合半数以上发起人在中国境内有住所的规定;
(2)发起人认购和缴纳的股本为2,000万元,符合股份有限公司设立时公司章程的规定;
(3)发起人认购了股份有限公司设立时的全部股份,股份发行、筹办事项符合法律规定;
(4)发起人共同制定了公司章程,并经创立大会暨第一次临时股东大会审议通过;
(5)发行人有公司名称,并建立了符合股份有限公司要求的股东大会、董事会、监事会、经营管理机构等组织机构;
(6)发行人有公司住所。
3.发行人设立的方式
经查验,发行人系由智洋有限以经审计的净资产值折股整体变更的方式设立,符合《公司法》的规定。
本所律师认为,发行人的设立程序、资格、条件、方式均符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定。
(二)发起人协议
经核查,2014年7月6日,智洋有限全体股东作为发起人,共同签订了《发起人协议》,就股份有限公司的名称、注册地址、出资方式、公司宗旨、经营范围、注册资本、股份总数、发起人认购的股份数额、出资方式、发起人的权利与义务等事项做出了明确约定。
本所律师认为,发起人设立过程中所签订的《发起人协议》符合当时有效法律、法规和规范性文件之规定,不存在可能引致发行人设立行为存在潜在纠纷的法律障碍。
(三)发行人设立时的审计、资产评估和验资
1.发行人设立时的审计
2014年6月26日,中准会所出具《审计报告》(中准审字[2014]1506号),智洋有限截止2014年5月31日经审计的净资产值为24,909,013.46元。
2.发行人设立时的资产评估
2014年6月30日,中科华出具《评估报告》(中科华评报字[2014]第108号),智洋有限截止2014年5月31日经评估的净资产值为2,631.33万元。
3.发行人设立时的验资
2014年7月6日,中准会所出具《验资报告》(中准验字[2014]1068号),验证截至2014年7月6日,以《审计报告》(中准审字[2014]1560号)确认的智洋有限审计净资产24,909,013.46元为基准,折合成股份2,000万股,每股面值1元,注册资本2,000万元,超出部分计入资本公积。
本所律师认为,发行人设立过程中已履行有关审计、资产评估、验资等必要程序,符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定。
(四)发行人创立大会的程序及所议事项
经查验发行人工商登记档案、发行人创立大会暨第一次临时股东大会会议材料,发行人于2014年7月21日召开了创立大会暨第一次临时股东大会,审议通过《关于公司筹备情况的议案》《关于设立山东智洋电气股份有限公司的议案》《关于制定的议案》等议案。
本所律师认为,发行人创立大会暨第一次临时股东大会的召集、召开和表决程序及所议事项符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定,所形成的决议合法、有效。
综上,本所律师认为,发行人的设立程序、资格、条件、方式均符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定;发起人设立过程中所签订的《发起人协议》符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定,不存在可能引致发行人设立行为存在潜在纠纷的法律障碍;发行人设立过程中已履行有关审计、资产评估、验资等必要程序,符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定;发行人创立大会的召集、召开和表决程序及所议事项符合当时有效法律、法规和规范性文件的规定,所形成的决议合法、有效。
五、发行人的独立性
本所律师查验了发行人的《营业执照》《公司章程》《审计报告》及发行人报告期内股东大会、董事会和监事会的会议文件;发行人组织架构图;与发行人经营相关的不动产权证、商标注册证、专利证书、著作权登记证书及资质证书;发行人房屋租赁合同、重大采购合同及销售合同、关联交易所涉交易合同等;发行人董事、监事、高级管理人员填写的调查表;发行人员工名册、高级管理人员签订的劳动合同、社会保险及住房公积金缴纳凭证;发行人制定并执行的各项管理制度;独立董事关于发行人报告期内关联交易发表的独立意见;对发行人董事长、总经理、财务负责人、相关职能部门负责人、立信会计师审计人员进行了访谈,并对发行人的办公经营场所、重要设备进行了实地查验;取得了发行人出具的说明以及发行人住所地税务主管机关、社会保险和住房公积金主管部门出具的证明。
经核查,发行人的独立性情况如下:
(一)发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力
根据《审计报告》《招股说明书》,以及发行人提供的各项管理制度和发行人的说明,并经访谈发行人总经理,发行人拥有独立的业务决策及执行机构,完整的采购、生产、销售体系,业务独立于控股股东和实际控制人,发行人的业务体系独立、完整;发行人独立对外签订相关合同,独立采购原料、生产和销售产品,拥有直接面向市场独立经营的能力。
(二)发行人的资产独立完整
经查验发行人提供的商标注册证、专利证书、著作权登记证书、重大采购合同及销售合同等相关资料,并对发行人重要设备进行了现场查验,发行人具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的机器设备以及商标权、专利权、著作权的所有权,具有独立的原料采购和产品销售系统,其资产具有完整性。
(三)发行人的人员独立
1.经查验发行人员工名册、发行人与其高级管理人员签订的劳动合同、发行人报告期内的历次股东大会和董事会的会议资料,发行人的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均独立与发行人签订劳动合同,在发行人处领薪,其任职均按照《公司法》及《公司章程》之规定履行了相应的程序,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;发行人的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
2.经查验发行人员工名册及各项管理制度,发行人劳动、人事及工资管理制度完全独立于实际控制人及其他关联方,发行人已经按照国家规定与其员工签订了劳动合同,独立为员工发放工资。
3.经查验发行人提供的员工名册、社会保险及住房公积金缴纳凭证,发行人所在地社会保险和住房公积金主管部门出具的证明,确认发行人及子公司报告期内未受到劳动保障及住房公积金主管部门的行政处罚。
(四)发行人的财务独立
根据《审计报告》《内部控制鉴证报告》、发行人制定的财务管理制度以及发行人的说明,并访谈了公司财务负责人及立信会计师审计人员,发行人已建立独立的财务核算体系,能够独立做出财务决策、具有规范的财务会计制度。发行人拥有独立的银行账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
(五)发行人的机构独立
经查验发行人《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》、发行人组织架构图、发行人与高级管理人员签订的劳动合同,发行人已按照法律、法规和规范性文件以及《公司章程》之规定设立股东大会、董事会、监事会等决策、监督机构,董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会,聘任了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员,并设立了若干业务职能部门。发行人建立了健全的内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
(六)发行人的业务独立
根据《审计报告》,并经查验发行人及子公司的《营业执照》、发行人持有的资质证书、发行人控股股东及实际控制人出具的说明,并经访谈发行人总经理及相关职能部门负责人,发行人拥有独立的采购、生产和销售系统,发行人的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争,以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
综上,本所律师认为,发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,其资产完整,人员、财务、机构、业务独立,在独立性方面不存在其他严重缺陷。
六、发起人和股东(追溯至发行人的实际控制人)
本所律师查验了发行人的工商登记档案;机构股东的营业执照、公司章程或合伙协议及其填写的调查表;自然人股东的身份证明及其填写的调查表;并经登录“国家企业信用信息公示系统”、“中国证券投资基金业协会”等网站查询。
经核查,发起人和股东情况如下:
(一)发行人的发起人及现有股东
经查验,发行人共有80名股东,其中,自然人股东69名,机构股东11名,股东中智洋控股、智洋投资、刘国永、聂树刚、赵砚青为发行人发起人股东。
1.自然人股东情况
经核查,发行人的自然人股东情况如下:
序号 姓名 国籍 境外永久居留权 身份证号
1 刘国永 中国 无 37030319680608****
2 聂树刚 中国 无 37030619771104****
3 赵砚青 中国 无 37030319701015****
4 谷凤琴 中国 无 13243219670112****
5 陈晓娟 中国 无 37030419730815****
6 孙培翔 中国 无 37030219840218****
7 耿亚南 中国 无 37030319820106****
8 张万征 中国 无 37072319781221****
9 鲍春飞 中国 无 37132619840103****
10 王建涛 中国 无 37032319841217****
11 梅洋 中国 无 37030619880212****
12 许克 中国 无 37030219880313****
13 徐学来 中国 无 37032119830110****
14 蒲亮 中国 无 37030219801025****
15 刘洪文1 中国 无 37032119610504****
16 刘俊鹏 中国 无 37030419820621****
17 王书堂 中国 无 37032319820403****
18 戚存国 中国 无 37292819791125****
19 战新刚 中国 无 37028419780704****
20 徐传伦 中国 无 37030319751209****
21 胡学海 中国 无 37032119890912****
1刘洪文配偶系刘国永母亲的姐妹
序号 姓名 国籍 境外永久居留权 身份证号
22 黄兰英 中国 无 33078119841023****
23 罗俊华 中国 无 37030619711005****
24 赵玉刚 中国 无 37018119810801****
25 张萌 中国 无 37030319891130****
26 李志伟 中国 无 37292619850707****
27 张宪强 中国 无 37088319830103****
28 王冬 中国 无 37030319820104****
29 张健 中国 无 37030219860613****
30 吴兴兵 中国 无 42080319811202****
31 位晓东 中国 无 37068219891223****
32 王盼盼 中国 无 37032219870919****
33 孔凡胜 中国 无 37142319881209****
34 官洪涛 中国 无 37022619731204****
35 尹宝林 中国 无 37032119890422****
36 高传名 中国 无 37132419811228****
37 张东芳 中国 无 61273119731206****
38 张彩民 中国 无 37012619790701****
39 王亮 中国 无 21090519790414****
40 马俊杰 中国 无 37030419920930****
41 许云晓 中国 无 37091119890907****
42 侯松 中国 无 37030219860908****
43 耿帅 中国 无 37030319871004****
44 徐芳 中国 无 37030419850204****
45 董洁 中国 无 37032119700327****
46 张广鑫 中国 无 41142419900623****
47 于淑红 中国 无 37068719840122****
48 杨菲 中国 无 37152419871002****
49 杨栋栋 中国 无 37072419880112****
50 王振东 中国 无 37233019880702****
51 毛文召 中国 无 37032219860909****
52 李小龙 中国 无 42068319860714****
53 孔令琦 中国 无 37088119840613****
54 杜旭东 中国 无 37032319810522****
55 杨蓬 中国 无 37032219831128****
56 王坤 中国 无 37078419890609****
57 王红爽 中国 无 37030519810715****
58 邱月琴 中国 无 37030319691111****
序号 姓名 国籍 境外永久居留权 身份证号
59 梅道鑫 中国 无 37030619940725****
60 孔秀 中国 无 37032219900213****
61 巩林宁 中国 无 37232119810629****
62 张玉婷 中国 无 37030419821129****
63 张欣 中国 无 37078319910704****
64 张晓悦 中国 无 37032119920515****
65 徐梅芳 中国 无 37032119910111****
66 王镇 中国 无 37233019920417****
67 孙夏夏 中国 无 37030419890507****
68 孟立兵 中国 无 37030619820131****
69 董钊 中国 无 37030219920515****
2.机构股东情况
(1)淄博智洋控股有限公司
经核查,智洋控股基本情况如下:
名称 淄博智洋控股有限公司
统一社会信用代码 91370303098052414W
住所 山东省淄博市高新区政通路135号高科技创业园A座217-2室
法定代表人 刘国永
注册资本 700万元人民币
企业类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
成立日期 2014年4月23日
营业期限 2014年4月23日至无固定期限
以自有资金对未上市企业和上市公司未公开发行股票进行投资;
企业管理及咨询服务(不含证券、期货投资咨询,不含消费储值
经营范围 及类似相关业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
开展经营活动;未经金融监管部门批准,不得从事吸收存款、融
资担保、代客理财等金融业务)
经核查,智洋控股的股权结构如下:
序号 姓名 出资金额(万元) 出资比例(%)
1 刘国永 301 43
2 聂树刚 224 32
3 赵砚青 175 25
合计 700 100
经查验,智洋控股除持有发行人45.66%的股份外,未持有其他公司股权,亦未从事其他业务。智洋控股不存在由基金管理人或者普通合伙人管理的情形,不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形,也不存在将其资产委托给基金管理人进行管理的情形,不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等规范性文件规定的私募投资基金,无需履行相关备案程序;智洋控股亦未开展私募基金管理业务,不属于私募基金管理人。因此,智洋控股无需办理私募投资基金备案/私募基金管理人登记。
(2)淄博智洋投资合伙企业(有限合伙)
经核查,智洋投资基本情况如下:
名称 淄博智洋投资合伙企业(有限合伙)
统一社会信用代码 913703034937649720
住所 山东省淄博市高新区政通路135号高科技创业园A座217-1室
执行事务合伙人 淄博智洋管理咨询有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2014年4月28日
合伙期限 2014年4月28日至无固定期限
以自有资金对外投资(不得经营金融、证券、期货、理财、集资、
经营范围 融资等相关业务)企业管理信息咨询(依法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可开展经营活动;未经金融监管部门批准,不
得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务)
经核查,智洋投资的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元) 出资比例(%)
1 智洋咨询 普通合伙人 4 1
2 聂树刚 248.9 62.22
3 何小刚 有限合伙人 20 5
4 耿亚南 18.2 4.55
序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元) 出资比例(%)
5 陈晓娟 16 4
6 张万征 12.8 3.2
7 孙培翔 12.8 3.2
8 智海咨询 12.3 3.08
9 蒲亮 6.4 1.6
10 徐传伦 6.4 1.6
11 王冬 4.8 1.2
12 鲍春飞 3.2 0.8
13 吴兴兵 3.2 0.8
14 吕顺发 3 0.75
15 邱月琴 2.2 0.55
16 张艺倩 1.8 0.45
17 徐学来 1.6 0.4
18 杜旭东 1.6 0.4
19 刘国涛2 1.6 0.4
20 徐芳 1.6 0.4
21 毛文召 1.6 0.4
22 孟立兵 1.5 0.38
23 何光鹏3 1 0.25
24 李凯 1 0.25
25 杨蓬 1 0.25
26 张岩龙 1 0.25
27 马晓礼 1 0.25
28 郇凯 1 0.25
29 李志伟 0.8 0.2
30 王磊 0.8 0.2
31 许克 0.8 0.2
32 张宪强 0.8 0.2
33 梅洋 0.8 0.2
34 尹宝林 0.6 0.15
35 张立臣 0.5 0.13
36 田淑强 0.5 0.13
37 郭守飞 0.5 0.13
38 齐洁爽 0.5 0.13
39 于俊峰 0.5 0.13
40 辛海亭 0.4 0.1
41 何飞翔 0.4 0.1
2刘国涛系刘国永之弟
3何光鹏系鲍春飞妻弟
序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元) 出资比例(%)
42 马慧丽 0.3 0.08
43 辛凯华 0.3 0.08
合计 -- 400 100
1)智洋咨询
经核查,智洋咨询的基本情况如下:
名称 淄博智洋管理咨询有限公司
统一社会 913703034936842435
信用代码
住 所 山东省淄博市高新区政通路135号高科技创业园A座217-4室
法定代表人 刘国永
注册资本 10万元人民币
企业类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
成立日期 2014年4月17日
营业期限 无固定期限
企业管理与咨询服务(不含证券、期货投资咨询,不含消费储值及类
经营范围 似相关业务);企业内部资本运营与管理;企业营销策划(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
经核查,智洋咨询系发行人实际控制人刘国永、聂树刚和赵砚青持股的公司,其中,刘国永持股比例为43%、聂树刚持股比例为32%、赵砚青持股比例为25%。
2)智海咨询
经核查,智海咨询基本情况如下:
名称 淄博智海企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
统一社会 91370303MA3CH9MX0X
信用代码
住所 山东省淄博市高新区政通路135号高科技创业园A座217-3室
执行事务合伙人 淄博智洋管理咨询有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2016年9月23日
合伙期限 2016年9月23日至2026年9月22日
企业管理咨询服务(不含证券、期货投资咨询,不含消费储值及类
经营范围 似相关业务)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)
经核查,智海咨询的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元) 出资比例(%)
1 智洋咨询 普通合伙人 0.8 6.5
2 蒲亮 1.2 9.76
3 刘超 0.5 4.06
4 杨宁 0.5 4.06
5 张晓悦 0.5 4.06
6 聂资昌 0.5 4.06
7 马世路 0.5 4.06
8 张萌 0.5 4.06
9 刘玉婷 0.5 4.06
10 黄兰英 0.5 4.06
11 马俊杰 0.5 4.06
12 卞德磊 0.5 4.06
13 张欣 0.5 4.06
14 董宜群 0.5 4.06
15 李坤 有限合伙人 0.4 3.25
16 董洁 0.4 3.25
17 尹宝林 0.3 2.44
18 陈娟 0.3 2.44
19 崔真真 0.3 2.44
20 尚飞虎 0.3 2.44
21 杨弘光 0.3 2.44
22 任可燕 0.3 2.44
23 王红爽 0.3 2.44
24 周真真 0.3 2.44
25 朱永升 0.3 2.44
26 杨玲玲 0.3 2.44
27 刘赛 0.3 2.44
28 徐梅芳 0.2 1.63
合计 -- 12.3 100
根据智洋咨询《公司章程》以及智海咨询《合伙协议》,智洋咨询、智海咨询不存在由基金管理人或者普通合伙人管理的情形,不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形,也不存在将其资产委托给基金管理人进行管理的情形,不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等规范性文件规定的私募投资基金,无需履行相关备案程序;智洋咨询、智海咨询亦未开展私募基金管理业务,不属于私募基金管理人。因此,智洋咨询、智海咨询无需办理私募投资基金备案/私募基金管理人登记。
(3)民生证券投资有限公司
经核查,民生投资的基本情况如下:
名称 民生证券投资有限公司
统一社会信用代码 91110000069614203B
住所 深圳市罗湖区桂园街道深南东路5016号京基一百大厦A座
6701-01A单元
法定代表人 冯鹤年
注册资本 400,000万元人民币
企业类型 有限责任公司(法人独资)
成立日期 2013年5月21日
营业期限 无固定期限
经营范围 项目投资,投资管理
经核查,民生投资系民生证券的全资子公司。
根据民生投资提供的《公司章程》及出具的说明,民生投资不存在由基金管理人或者普通合伙人管理的情形,不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形,也不存在将其资产委托给基金管理人进行管理的情形,不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等规范性文件规定的私募投资基金,无需履行相关备案程序;民生投资亦未开展私募基金管理业务,不属于私募基金管理人。因此,民生投资无需办理私募投资基金备案/私募基金管理人登记。
(4)宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙)
经核查,昆石天利的基本情况如下:
名称 宁波昆石天利股权投资合伙企业(有限合伙)
统一社会信用代码 91330206MA281BRB59
住所 浙江省宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室A区C0216
执行事务合伙人 北京昆石天利投资有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2015年12月22日
合伙期限 2015年12月22日至2022年12月21日
股权投资,投资管理,投资咨询,实业投资(未经金融等监管部
经营范围 门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集
(融)资等金融业务)
经核查,昆石天利的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
1 北京昆石天利投资有限公司 普通合伙人 200 1.21
2 宁波红树汇赢智信股权投资 4,135 24.98
合伙企业(有限合伙)
3 杨林 1,700 10.27
4 李华辉 1,000 6.04
5 金亮 1,000 6.04
6 张梦焱 1,000 6.04
7 杭州鸿创投资管理有限公司 1,000 6.04
8 胡桂姣 800 4.83
9 侯亮 800 4.83
10 朴龙男 有限合伙人 500 3.02
11 屈龙奎 500 3.02
12 严桐生 500 3.02
13 李雷 500 3.02
14 深圳市昆石投资有限公司 300 1.81
15 深圳市车墅投资有限公司 300 1.81
16 谭红平 220 1.33
17 温思凯 200 1.21
18 杨孝平 200 1.21
19 石胜利 200 1.21
20 吕海丰 200 1.21
序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
21 王建聪 200 1.21
22 毛红梅 200 1.21
23 万桦 200 1.21
24 左俊国 100 0.6
25 李建君 100 0.6
26 余麒麟 100 0.6
27 何斌 100 0.6
28 宋映雪 100 0.6
29 黄晓谊 100 0.6
30 深圳市裕晋投资有限公司 100 0.6
合计 -- 16,555 100
经核查,昆石天利系备案编码为SE6224的私募投资基金。
(5)国高(淄博)创业投资有限公司
经核查,国高创投的基本情况如下:
名称 国高(淄博)创业投资有限公司
统一社会信用代码 91370303MA3F5X7400
住所 山东省淄博市高新区鲁泰大道51号A座23楼2315室
法定代表人 李继栓
注册资本 5,000万元人民币
企业类型 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
成立日期 2017年7月3日
营业期限 无固定期限
创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资
经营范围 业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;
参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构(依法须经批准
的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
经核查,国高创投系淄博高新区投资控股有限公司的全资子公司。
根据国高创投提供的《公司章程》,国高创投不存在由基金管理人或者普通合伙人管理的情形,不存在以非公开方式向合格投资者募集资金设立的情形,也不存在将其资产委托给基金管理人进行管理的情形,不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等规范性文件规定的私募投资基金,无需履行相关备案程序;国高创投亦未开展私募基金管理业务,不属于私募基金管理人。因此,国高创投无需办理私募投资基金备案/私募基金管理人登记。
(6)宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业(有限合伙)
经核查,昆石成长的基本情况如下:
名称 宁波梅山保税港区昆石成长股权投资合伙企业(有限合伙)
统一社会信用代码 91330206MA282YMF4L
住所 浙江省宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室A区C0217
执行事务合伙人 深圳市昆石投资有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2016年11月17日
合伙期限 2016年11月17日至2023年11月16日
股权投资及相关咨询服务(未经金融等监管部门批准不得从事吸
经营范围 收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业
务)
经核查,昆石成长的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
1 深圳市昆石投资有限公司 普通合伙人 500 15.63
2 杭州鸿创投资管理有限公司 500 15.63
3 金亮 600 18.75
4 张彤 600 18.75
5 倪勤 有限合伙人 500 15.63
6 胡桂姣 200 6.25
7 王喻 100 3.13
8 石胜利 100 3.13
9 王建聪 100 3.13
合计 -- 3,200 100
经核查,昆石成长系备案编码为SR1390的私募投资基金。
(7)当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙)
经核查,当涂鸿新的基本情况如下:
名称 当涂鸿新智能制造产业基金(有限合伙)
统一社会信用代码 91340500MA2RFAQ26B
住所 马鞍山市当涂县姑孰镇白纻山路357号
执行事务合伙人 拉萨鸿新资产管理有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2018年1月9日
合伙期限 2018年1月9日至2021年1月8日
经营范围 股权投资;创业投资;实业投资;企业管理咨询(咨询除经纪)(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
经核查,当涂鸿新的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)持股比例(%)
1 拉萨鸿新资产管理有限公司 普通合伙人 400 1.82
2 当涂县民聚创业投资有限公 8,000 36.36
司
3 上海鸿立股权投资有限公司 7,800 35.45
4 厦门天地股权投资有限公司 3,000 13.64
5 陈华芬 1,000 4.55
6 熊芳 800 3.64
7 吴丹 有限合伙人 200 0.91
8 韩瑜 200 0.91
9 雍倾(上海)实业有限公司 200 0.91
10 德清精视投资合伙企业(有限 200 0.91
合伙)
11 黄志南 100 0.45
12 张奎 100 0.45
合计 -- 22,000 100
经核查,当涂鸿新系备案编码为SCE569的私募投资基金。
(8)宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙)
经核查,宁波鸿臻4的基本情况如下:
名称 宁波鸿臻轩杰股权投资合伙企业(有限合伙)
统一社会信用代码 91330201MA2AFRX48G
住所 浙江省宁波市大榭开发区永丰路128号39幢102-52室
执行事务合伙人 拉萨鸿臻轩杰创业投资管理有限责任公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2017年11月22日
合伙期限 2017年11月22日至2047年11月21日
股权投资及相关信息咨询服务(未经金融等监管部门批准不得从
经营范围 事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金
融业务。)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)
经核查,宁波鸿臻的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
1 拉萨鸿臻轩杰创业投资管理有 普通合伙人 100 1
限责任公司
2 宁波博远新轩股权投资合伙企 5,000 50
业(有限合伙)
3 朱宗民 1,200 12
4 陆皓 1,150 11.5
5 韩乐泉 有限合伙人 900 9
6 吕怀忠 450 4.5
7 沈瑞 300 3
8 黄彬 300 3
9 马波 300 3
10 陶元元 300 3
合计 -- 10,000 100
经核查,宁波鸿臻系备案编码为SCH669的私募投资基金。
(9)深圳市昆石创富投资企业(有限合伙)
经核查,昆石创富的基本情况如下:4宁波鸿臻普通合伙人与当涂鸿新普通合伙人为同一控制下的企业
名称 深圳市昆石创富投资企业(有限合伙)
统一社会信用代码 914403003059567089
住所 深圳市南山区粤海街道高新南四道18号创维半导体设计大厦东
座0606-0607
执行事务合伙人 深圳市昆石投资有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2014年6月12日
合伙期限 2014年6月12日至2021年6月12日
经营范围 一般经营项目是:股权投资;投资咨询(不含证券、基金、银行、
保险、金融服务及其它限制项目)
经核查,昆石创富的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
1 深圳市昆石投资有限公司 普通合伙人 4 0.02
2 周卓和 15,000 74.99
3 唐千否 2,500 12.5
4 朱莉 1,000 5
5 许建华 有限合伙人 500 2.5
6 吴泉源 400 2
7 罗伟豪 300 1.5
8 许晓敏 200 1
9 左俊国 100 0.5
合计 -- 20,004 100
经核查,昆石创富5系备案编码为SCV716的私募投资基金。
(10)宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙)
经核查,昆石智创的基本情况如下:
名称 宁波昆石智创股权投资合伙企业(有限合伙)
统一社会信用代码 91330206MA2AJD6J2J
住所 浙江省宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室A区C0270
5昆石成长、昆石创富、昆石智创的执行事务合伙人均为深圳市昆石投资有限公司,昆石天利的执行事务合伙人为北
京昆石天利投资有限公司,北京昆石天利投资有限公司的控股股东为深圳市昆石投资有限公司
执行事务合伙人 深圳市昆石投资有限公司
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2018年4月26日
合伙期限 2018年4月26日至2025年4月25日
股权投资及相关咨询服务(未经金融等监管部门批准不得从事吸
经营范围 收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业
务)
经核查,昆石智创的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
1 深圳市昆石投资有限公司 普通合伙人 200 4.21
2 宁波红树汇赢智通股权投资合 3,545 74.71
伙企业(有限合伙)
3 李长春 有限合伙人 500 10.54
4 朴龙男 300 6.32
5 李雷 100 2.11
6 何斌 100 2.11
合计 -- 4,745 100
经核查,昆石智创系备案编码为SCV716的私募投资基金。
(11)共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙)
经核查,共青城汎昇的基本情况如下:
名称 共青城汎昇投资管理合伙企业(有限合伙)
统一社会信用代码 913604053433278657
住所 江西省九江市共青城私募基金园区402-9
执行事务合伙人 刘志乔
企业类型 有限合伙企业
成立日期 2015年7月2日
合伙期限 2015年7月2日至2035年7月1日
经营范围 投资管理、投资咨询、项目投资、商务信息咨询(依法须经批准
的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
经核查,共青城汎昇的合伙人出资结构如下:序号 姓名/名称 合伙人性质 出资金额(万元)出资比例(%)
1 刘志乔 普通合伙人 100 100
2 王玮 有限合伙人 500 50
3 刘黎丹 400 40
合计 -- 1,000 100
经核查,共青城汎昇系登记编号为P1061208的私募基金管理人。
综上,本所律师认为,发行人的发起人及股东符合《公司法》等法律、法规和规范性文件规定担任发起人或进行出资的资格。发行人的发起人或股东人数、住所、出资比例符合《公司法》等有关法律、法规和规范性文件之规定。
(二)发行人的实际控制人
经查验发行人工商登记档案、报告期内发行人股东大会、董事会会议文件、《一致行动协议书》,基于以下理由,本所律师认为刘国永、聂树刚、赵砚青为发行人的实际控制人:
1.刘国永、聂树刚和赵砚青合计直接持有发行人16.93%的股份,并通过智洋控股及智洋投资分别控制公司45.66%、7.25%的股份,上述三人合计控制本次发行前公司69.84%的股份。
2.刘国永、聂树刚、赵砚青在报告期内均持续参与发行人的经营管理并担任重要职务,其中刘国永担任发行人董事长、聂树刚担任发行人董事兼总经理、赵砚青担任发行人董事兼副总经理。
3.报告期内发行人历次股东大会、董事会表决中,刘国永、聂树刚、赵砚青均作出一致的表决意见。
4.2014年8月,刘国永、聂树刚和赵砚青签署了《一致行动协议书》,该协议自签署之日起生效,至公司股票在股转系统挂牌之日起满36个月时止。2017年8月,为保持公司共同控制权的持续稳定,刘国永、聂树刚和赵砚青重新签署了《一致行动协议书》,主要内容如下:
(1)根据公司法等有关法律法规和公司章程规定,需要由公司股东大会或董事会作出决议的事项,均为各方应一致行动进行表决的内容。
(2)各方一致同意,在公司股东大会或董事会上作出的一致行动符合有关法律、法规的规定以及本协议的约定,符合各自向公司或有关监管机构/单位作出的承诺与说明。
(3)在协议有效期内,除关联交易需要回避的情形外,协议各方作为公司股东或董事,应就待审议案进行充分沟通并达成一致意见后,在股东大会或董事会上作出一致表决意见。
(4)协议各方作为公司股东或董事,在就待审议案进行沟通时,若出现虽经努力协商仍不能达成一致意见的情况,则协议各方承诺:以投票方式解决;以各方个人直接及间接持股数每股为一票;以股份数占各方股份总数过半数以上的意见为准,若所有意见均不能超过半数则以股数最多的意见为准,在股东大会或董事会上作出一致表决意见。
(5)在协议有效期内,各方应尽力亲自参加公司召开的股东大会或董事会,不能亲自参会时应优先考虑授权本协议的其他方代为参会并行使表决权。
(6)在协的有效期内,各方承诺竭力维护公司利益,忠实、勤勉履行职责义务,且不得从公司离职(调至公司全资子司或控股子公司任职不视为离职)。
(7)本协议自签署之日起生效,至公司首次公开发行股票并上市交易后五年内有效。协议一经签订即不可撤销、不可解除或以其他任何方式终止,直至协议有效期届满。
(三)发行人净资产折股情况
根据发起人签署的《发起人协议》及《审计报告》(中准审字[2014]1560号),发行人系由智洋有限整体变更设立,各发起人均以其持有智洋有限股权对应的经审计净资产值折合成股份有限公司的股份,其折合的股本总额不高于智洋有限经审计的净资产值。
本所律师认为,发起人投入发行人的资产产权关系清晰,将上述资产投入发行人不存在法律障碍。
(四)发起人股改出资情况
根据发起人签署的《发起人协议》及《审计报告》(中准审字[2014]1560号)、《验资报告》(中准验字[2014]1068号),在发行人设立时,发起人不存在将其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产折价入股的情况,也不存在将其在其他企业中的权益折价入股的情形;发行人股东以智洋有限净资产出资,各股东未有新的资产投入且在此过程中不存在股东投入的资产或权利转移的问题。
综上,本所律师认为,发行人的发起人或股东符合《公司法》等法律、法规和规范性文件规定担任发起人或进行出资的资格;发行人的发起人或股东人数、住所、出资比例符合《公司法》等有关法律、法规和规范性文件之规定;发行人实际控制人最近两年内未发生变化;发起人投入发行人的资产产权关系清晰,将上述资产投入发行人不存在法律障碍。
七、发行人的股本及其演变
本所律师查验了发行人工商登记档案、发行人相关股东(大)会议决议、相关股权认购合同(协议)、股(权)份转让协议等文件。
经核查,发行人的股本设置及演变情况如下:
(一)淄博智洋及智洋有限的设立及股权变更情况
1.2006年3月,淄博智洋成立
2006年3月3日,淄博市工商行政管理局出具(淄)名称预核字[2006]第001287号《企业名称预先核准登记通知书》,核准企业名称为“淄博智洋电气有限公司”。
2006年3月23日,刘国永与李存芳签署公司章程,约定共同出资50万元成立淄博智洋。
2006年3月24日,山东新诚有限责任会计师事务所出具《验资报告》(鲁新会验字(2006)第26号),验证截至2006年3月23日,公司已收到全体股东缴纳的注册资本合计30万元。
淄博智洋成立时的股权结构如下:
姓名 认缴出资额(万元)出资比例(%) 实缴出资额(万元) 出资方式
刘国永 37.5 75 22.5 货币
李存芳 12.5 25 7.5 货币
合计 50 100 30 --
2.2007年5月,淄博智洋增加注册资本
2007年5月18日,淄博智洋通过股东会决议,同意增加注册资本至100万元,其中新增注册资本50万元由刘国永以货币出资37.5万元,李存芳以货币出资12.5万元;并通过章程修正案。
2007年5月22日,山东新诚有限责任会计师事务所出具《验资报告》(鲁新会验字(2007)第23号),验证截至2007年5月21日,公司已收到股东缴纳的第二期出资,即本期实收注册资本50万元,公司累计实收资本为80万元。
3.2008年5月,淄博智洋增加实收资本、变更股权结构
2008年5月9日,淄博智洋通过股东会决议,同意李存芳将其在淄博智洋的25万元(实缴出资额为20万元)股权转让给赵砚青,其他股东放弃优先购买权;同意刘国永将其在淄博智洋的32万元(实缴出资额为25.6万元)股权转让给聂树刚,其他股东放弃优先购买权;同意公司实收注册资本由80万元变更为100万元,新增注册资本20万元由刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币形式出资8.6万元、6.4万元和5万元;并通过章程修正案。
同日,李存芳与赵砚青、刘国永与聂树刚分别签订《股权转让协议》。
2008年5月19日,山东新诚有限责任会计师事务所出具《验资报告》(鲁新会验字(2008)第040号),验证截至2008年5月16日,公司已收到全体股东缴纳的第三期出资,即本期实收注册资本20万元,公司累计实收资本为100万元。
本次变更后,淄博智洋的股权结构如下:
序号 姓名 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 刘国永 43 43 货币
2 聂树刚 32 32 货币
3 赵砚青 25 25 货币
合计 100 100 --
4.2010年1月,淄博智洋增加注册资本
2009年12月31日,淄博智洋通过股东会决议,同意公司注册资本增加至200万元,新增注册资本100万元由刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币形式出资43万元、32万元和25万元,并修改公司章程。
2010年1月19日,山东新诚有限责任会计师事务所出具《验资报告》(鲁新会验字(2010)第006号),验证截至2010年1月15日,公司已收到各股东以货币缴纳的新增注册资本合计100万元,累计实收资本200万元。
5.2010年8月,淄博智洋增加注册资本
2010年8月19日,淄博智洋通过股东会决议,同意公司注册资本增加至500万元,新增注册资本300万元由刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币形式出资129万元、96万元和75万元,并修改公司章程。
2010年8月24日,淄博中平信会计师事务所有限公司出具《验资报告》(淄中平信验字(2010)447号),验证截至2010年8月24日,公司已收到股东缴纳的新增注册资本合计300万元,出资方式为货币,累计实收资本500万元。
6.2011年1月,淄博智洋增加注册资本
2010年12月30日,淄博智洋通过股东会决议,同意公司注册资本增加至1,000万元,新增注册资本500万元由刘国永、聂树刚、赵砚青分别以货币形式出资215万元、160万元和125万元,并修改公司章程。
2011年1月7日,淄博中平信会计师事务所有限公司出具《验资报告》(淄中平信验字(2011)013号),验证截至2011年1月7日,公司已收到股东缴纳的新增注册资本合计500万元,出资方式为货币,累计实收资本1,000万元。
7.2014年4月,智洋有限增加注册资本、变更股权结构
2014年4月28日,智洋有限6通过股东会决议,同意公司注册资本增加至1,111万元,新增注册资本111万元由智洋投资按照3.604元/1元注册资本的价格以货币形式出资400万元,其中111万元计入公司注册资本,其余计入公司资本公积,其他股东同意放弃本次增资的优先认购权;同意刘国永、聂树刚和赵砚青分别以对公司出资301万元、224万元和175万元以股权出资的方式设立智洋控股,智洋控股成为智洋有限的股东,持有智洋有限700万元出资;同意修改公司章程。
2014年5月16日,淄博中平信会计师事务所有限公司出具《验资报告》(淄中平信验字(2014)082号),验证截至2014年5月15日,公司已收到股东缴纳的新增注册资本合计111万元,出资方式为货币,累计实收资本1,111万元。
本次变更后,智洋有限的股权结构如下:
序号 姓名/名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式
1 智洋控股 700 63.01 货币
2 刘国永 129 11.61 货币
3 智洋投资 111 9.99 货币
4 聂树刚 96 8.64 货币
5 赵砚青 75 6.75 货币
合计 1,111 100 --
(二)股份公司设立后股份变更情况
2014年8月,智洋有限整体变更为智洋电气(详见本律师工作报告“四、发行人的设立”)。智洋电气设立后,其股权变更情况如下:
1.2014年8月,智洋电气在股转系统挂牌
2014年8月20日,申请人召开2014年第二次临时股东大会,审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》等议案,同意公司股票进入股转系统进行挂牌并公开转让,并授权公司董事会全权办理公司股票进入股转系统挂牌及公开转让等相关事宜。
62011年9月,淄博智洋更名为智洋有限
2014年12月24日,股转公司出具《关于同意山东智洋电气股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函﹝2014﹞2517号),同意公司股票在股转系统挂牌。
2.2015年12月,智洋电气增加股本
2015年11月5日,智洋电气召开2015年第三次临时股东大会,审议通过《关于智洋电气股票发行方案的议案》《关于签署股票认购协议的议案》等,公司股份总数增加至2,200万股,其中德丰杰龙升认购175万股,子沐领袖认购75万股,认购价格8元/股。
本次变更后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 1,260 57.27
2 刘国永 232.2 10.55
3 智洋投资 200 9.09
4 聂树刚 172.8 7.85
5 赵砚青 135 6.14
6 德丰杰龙升 125 5.68
7 子沐领袖 75 3.41
合计 2,200 100
3.2016年4月,智洋电气增加股本
2016年4月12日,智洋电气召开2015年年度股东大会,审议通过《关于以资本公积及未分配利润转增股本的议案》等,同意以公司现有总股本2,200万股为基数,以资本公积每10股转增7股,以未分配利润每10股转增3股,公司股本总数增加至4,400万股,并修改公司章程。
4.2016年9月,智洋电气增加股本
2016年9月2日,智洋电气召开2016年第五次临时股东大会,审议通过《关于智洋电气股票发行方案的议案》《关于签署股票认购协议的议案》等,同意公司股份总数增加至4,601万股,并修改公司章程。
本次股份认购情况如下:序号 姓名 认购股数(万股) 认购价格
1 陈晓娟 45 2元/股
2 孙培翔 30 2元/股
3 张万征 20 2元/股
4 鲍春飞 15 2元/股
5 许克 12 2元/股
6 徐学来 10 2元/股
7 梅洋 10 2元/股
8 耿亚南 10 2元/股
9 徐传伦 5 2元/股
10 王建涛 5 2元/股
11 李志伟 3 2元/股
12 刘俊鹏 3 2元/股
13 张宪强 2 2元/股
14 蒲亮 2 2元/股
15 吴兴兵 2 2元/股
16 王盼盼 2 2元/股
17 官洪涛 2 2元/股
18 张健 2 2元/股
19 孔凡胜 2 2元/股
20 位晓东 2 2元/股
21 王冬 1.5 2元/股
22 许云晓 1.5 2元/股
23 侯松 1.5 2元/股
24 耿帅 1.5 2元/股
25 徐芳 1 2元/股
26 毛文召 1 2元/股
27 杜旭东 1 2元/股
28 尹宝林 1 2元/股
29 李小龙 1 2元/股
30 杨栋栋 1 2元/股
31 于淑红 1 2元/股
32 张广鑫 1 2元/股
33 王振东 1 2元/股
34 孔令琦 1 2元/股
35 杨菲 1 2元/股
合计 201 --
本次变更后,智洋电气的股权结构如下:
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 2,520 54.77
2 刘国永 464.4 10.09
3 智洋投资 400 8.69
4 聂树刚 345.6 7.51
5 赵砚青 270 5.87
6 德丰杰龙升 250 5.43
7 子沐领袖 150 3.26
8 陈晓娟 45 0.98
9 孙培翔 30 0.65
10 张万征 20 0.43
11 鲍春飞 15 0.33
12 许克 12 0.26
13 徐学来 10 0.22
14 梅洋 10 0.22
15 耿亚南 10 0.22
16 徐传伦 5 0.11
17 王建涛 5 0.11
18 李志伟 3 0.07
19 刘俊鹏 3 0.07
20 张宪强 2 0.04
21 蒲亮 2 0.04
22 吴兴兵 2 0.04
23 王盼盼 2 0.04
24 官洪涛 2 0.04
25 张健 2 0.04
26 孔凡胜 2 0.04
27 位晓东 2 0.04
28 王冬 1.5 0.03
29 许云晓 1.5 0.03
30 侯松 1.5 0.03
31 耿帅 1.5 0.03
32 徐芳 1 0.02
33 毛文召 1 0.02
34 杜旭东 1 0.02
35 尹宝林 1 0.02
36 李小龙 1 0.02
37 杨栋栋 1 0.02
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
38 于淑红 1 0.02
39 张广鑫 1 0.02
40 王振东 1 0.02
41 孔令琦 1 0.02
42 杨菲 1 0.02
合计 4,601 100
5.2017年5月,智洋电气增加股本
2017年2月10日,智洋电气召开2017年第二次临时股东大会,审议通过《关于山东智洋电气股份有限公司2017年度第一次股票发行方案的议案》《关于签署股票认购协议的议案》等,同意公司发行不超过296.3334万股股票,发行价格7.5元/股,公司股份总数增加至4,897.3334万股,其中昆石天利认购133.3334万股,淄博高新投认购133万股,谷凤琴认购30万股。
本次变更后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 2,520 51.46
2 刘国永 464.4 9.48
3 智洋投资 400 8.17
4 聂树刚 345.6 7.06
5 赵砚青 270 5.51
6 德丰杰龙升 250 5.1
7 子沐领袖 150 3.06
8 昆石天利 133.3334 2.72
9 淄博高新投 133 2.72
10 陈晓娟 45 0.92
11 孙培翔 30 0.61
12 谷凤琴 30 0.61
13 张万征 20 0.41
14 鲍春飞 15 0.31
15 许克 12 0.25
16 徐学来 10 0.2
17 梅洋 10 0.2
18 耿亚南 10 0.2
19 徐传伦 5 0.1
20 王建涛 5 0.1
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
21 李志伟 3 0.06
22 刘俊鹏 3 0.06
23 张宪强 2 0.04
24 蒲亮 2 0.04
25 吴兴兵 2 0.04
26 王盼盼 2 0.04
27 官洪涛 2 0.04
28 张健 2 0.04
29 孔凡胜 2 0.04
30 位晓东 2 0.04
31 王冬 1.5 0.03
32 许云晓 1.5 0.03
33 侯松 1.5 0.03
34 耿帅 1.5 0.03
35 徐芳 1 0.02
36 毛文召 1 0.02
37 杜旭东 1 0.02
38 尹宝林 1 0.02
39 李小龙 1 0.02
40 杨栋栋 1 0.02
41 于淑红 1 0.02
42 张广鑫 1 0.02
43 王振东 1 0.02
44 孔令琦 1 0.02
45 杨菲 1 0.02
合计 4,897.3334 100
6.2017年6月,智洋电气增加股本
2017年5月17日,智洋电气召开2016年年度股东大会,审议通过《关于以资本公积及未分配利润转增股本的议案》《关于修改公司章程的议案》等,同意以权益分派最终确定的股权登记日总股本为基数,以资本公积每10股转增1股,以未分配利润每10股转增2股,公司股份总数增加至6,366.5334万股。
7.2017年11月至12月,智洋电气股份变动
2017年11月至12月期间,通过股转系统协议转让的方式,智洋电气股份变动情况如下:
序号 转让方 受让方 转让股份数(万股) 转让价格 转让日期
1 淄博高新投 国高创投 172.9 8元/股 2017.11.9
2 刘国永 谷凤琴 62.5 8元/股 2017.11.21
3 鲍春飞 4.2 8元/股 2017.11.20
4 刘俊鹏 3 8元/股 2017.11.2
5 2.1 8元/股 2017.11.20
6 赵砚青 张万征 1.2 8元/股 2017.11.20
7 尹宝林 1 8元/股 2017.11.20
8 王冬 1 8元/股 2017.11.20
9 徐学来 0.5 8元/股 2017.11.20
10 张宪强 0.5 8元/股 2017.11.20
11 王建涛 14.5 8元/股 2017.11.27
12 聂树刚 徐芳 0.5 8元/股 2017.11.29
13 梅洋 3 8元/股 2017.11.29
14 蒲亮 8 8元/股 2017.12.4
8.2018年1月,智洋电气在股转系统终止挂牌
2017年12月8日,智洋电气召开2017年第四次临时股东大会,审议通过《关于向全国中小企业股份转让系统申请终止挂牌的议案》等,同意公司股票在股转系统终止挂牌,并授权公司董事会全权办理公司股票在股转系统终止挂牌相关事宜。
2018年1月26日,股转公司出具《关于同意山东智洋电气股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函﹝2018﹞331号),公司股票自2018年1月31日起在股转系统终止挂牌。
9.2018年2月,智洋电气股份变动
2018年2月8日,刘国永、聂树刚、赵砚青将所持股份转让给其他34名自然人,情况如下:
序号 转让方 受让方 转让股份数(万股) 转让价格
1 刘洪文 11.75 8元/股
2 罗俊华 5.6 8元/股
3 刘国永 胡学海 4.25 8元/股
4 高传名 2.3 8元/股
5 梅道鑫 1 8元/股
6 孙启明 0.6 8元/股
序号 转让方 受让方 转让股份数(万股) 转让价格
7 孙夏夏 0.5 8元/股
8 王镇 0.5 8元/股
9 徐梅芳 0.5 8元/股
10 张欣 0.5 8元/股
11 王书堂 8 8元/股
12 张萌 4 8元/股
13 赵玉刚 4 8元/股
14 蒲亮 2.5 8元/股
15 胡学海 2 8元/股
16 马俊杰 2 8元/股
17 戚存国 2 8元/股
18 张彩民 2 8元/股
19 张东芳 2 8元/股
20 赵砚青 巩林宁 1 8元/股
21 黄兰英 1 8元/股
22 孔秀 1 8元/股
23 刘俊鹏 1 8元/股
24 王红爽 1 8元/股
25 王坤 0.5 8元/股
26 董钊 0.5 8元/股
27 辛宪鹏 0.5 8元/股
28 张晓悦 0.5 8元/股
29 张玉婷 0.5 8元/股
30 战新刚 7 8元/股
31 戚存国 6 8元/股
32 黄兰英 5 8元/股
33 聂树刚 王亮 2 8元/股
34 董洁 1.5 8元/股
35 邱月琴 1 8元/股
36 杨蓬 1 8元/股
37 孟立兵 0.5 8元/股
10.2018年3月,智洋电气股份变动
2018年3月,德丰杰龙升将所持公司股份325万股分别转让予昆石成长62万股、昆石天利263万股,转让价格7.5元/股。
11.2018年4月,智洋电气增加股本
2018年4月15日,智洋电气召开2017年年度股东大会,审议通过《关于增加公司注册资本的议案》等,同意公司以8元/股的价格,新增股份480万股,其中民生投资认购450万股,耿亚南认购20万股,陈晓娟认购10万股,公司股本总额增加至6,846.5334万股,并通过新的公司章程。
本次变更后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 3,276 47.85
2 智洋投资 520 7.6
3 刘国永 513.72 7.5
4 民生投资 450 6.57
5 昆石天利 436.3334 6.37
6 聂树刚 399.28 5.83
7 赵砚青 301 4.4
8 子沐领袖 195 2.85
9 国高创投 172.9 2.53
10 谷凤琴 101.5 1.48
11 陈晓娟 68.5 1
12 昆石成长 62 0.91
13 孙培翔 39 0.57
14 耿亚南 33 0.48
15 张万征 27.2 0.4
16 鲍春飞 23.7 0.35
17 王建涛 21 0.31
18 梅洋 16 0.23
19 许克 15.6 0.23
20 徐学来 13.5 0.2
21 蒲亮 13.1 0.19
22 刘洪文 11.75 0.17
23 刘俊鹏 10 0.15
24 王书堂 8 0.12
25 戚存国 8 0.12
26 战新刚 7 0.1
27 徐传伦 6.5 0.09
28 胡学海 6.25 0.09
29 黄兰英 6 0.09
30 罗俊华 5.6 0.08
31 赵玉刚 4 0.06
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
32 张萌 4 0.06
33 李志伟 3.9 0.06
34 张宪强 3.1 0.05
35 王冬 2.95 0.04
36 张健 2.6 0.04
37 吴兴兵 2.6 0.04
38 位晓东 2.6 0.04
39 王盼盼 2.6 0.04
40 孔凡胜 2.6 0.04
41 官洪涛 2.6 0.04
42 尹宝林 2.3 0.03
43 高传名 2.3 0.03
44 张东芳 2 0.03
45 张彩民 2 0.03
46 王亮 2 0.03
47 马俊杰 2 0.03
48 许云晓 1.95 0.03
49 侯松 1.95 0.03
50 耿帅 1.95 0.03
51 徐芳 1.8 0.03
52 董洁 1.5 0.02
53 张广鑫 1.3 0.02
54 于淑红 1.3 0.02
55 杨菲 1.3 0.02
56 杨栋栋 1.3 0.02
57 王振东 1.3 0.02
58 毛文召 1.3 0.02
59 李小龙 1.3 0.02
60 孔令琦 1.3 0.02
61 杜旭东 1.3 0.02
62 杨蓬 1 0.01
63 王坤 1 0.01
64 王红爽 1 0.01
65 邱月琴 1 0.01
66 梅道鑫 1 0.01
67 孔秀 1 0.01
68 巩林宁 1 0.01
69 孙启明 0.6 0.01
70 张玉婷 0.5 0.01
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
71 张欣 0.5 0.01
72 张晓悦 0.5 0.01
73 徐梅芳 0.5 0.01
74 辛宪鹏 0.5 0.01
75 王镇 0.5 0.01
76 孙夏夏 0.5 0.01
77 孟立兵 0.5 0.01
78 董钊 0.5 0.01
合计 6,846.5334 100
本所律师注意到,智洋有限本次增资及后续增资中,国有股东国高创投均未增资,截至本律师工作报告出具之日,其持股比例由2.72%变更为2.41%,期间,智洋有限相关增资行为未进行资产评估,不符合《企业国有资产评估管理暂行办法》关于非上市公司国有股东股权比例变动应当进行资产评估的规定。
2019年7月12日,国高创投委托评估机构对智洋电气进行资产评估,并将评估结果报淄博高新技术产业开发区财政局备案。2019年7月26日,淄博高新技术产业开发区财政局出具《关于淄博高新区投资控股有限公司投资山东智洋电气股份有限公司事项的确认函》(淄高新财发[2019]123号),确认“淄博高新区投资控股有限公司(简称“投控公司”)对山东智洋电气股份有限公司(简称“智洋电气”)增资事项,投控公司履行了内部决策程序,并签署了增资协议,其增资有效,不存在纠纷或潜在纠纷。国高(淄博)创业投资有限公司(简称“国高创投”)系投控公司全资子公司,投控公司向国高创投转让其持有的智洋电气股份为公司投资架构调整,不存在纠纷或潜在纠纷。投控公司对智洋电气的增资价格及后续智洋电气历次增资价格既考虑了市场规律,也符合国有资产管理规定,未发现存在国有资产流失及损害国有利益的情形”。本所律师认为,智洋有限相关增资行为未进行资产评估的行为,对本次发行上市不构成实质性障碍。
12.2018年7月,智洋电气增加股本
2018年6月13日,智洋电气召开2018年度第一次临时股东大会,审议通过《关于增加公司注册资本的议案》,同意公司以8元/股的价格,增加股份140万股,公司股份总数增加至6,986.5334万股,并修改公司章程,其中昆石成长认购75万股,共青城汎昇认购62.5万股,梅洋认购2.5万股。
本次变更后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 3,276 46.89
2 智洋投资 520 7.44
3 刘国永 513.72 7.35
4 民生投资 450 6.44
5 昆石天利 436.3334 6.25
6 聂树刚 399.28 5.71
7 赵砚青 301 4.31
8 子沐领袖 195 2.79
9 国高创投 172.9 2.47
10 昆石成长 137 1.96
11 谷凤琴 101.5 1.45
12 陈晓娟 68.5 0.98
13 共青城汎昇 62.5 0.89
14 孙培翔 39 0.56
15 耿亚南 33 0.47
16 张万征 27.2 0.39
17 鲍春飞 23.7 0.34
18 王建涛 21 0.3
19 梅洋 18.5 0.26
20 许克 15.6 0.22
21 徐学来 13.5 0.19
22 蒲亮 13.1 0.19
23 刘洪文 11.75 0.17
24 刘俊鹏 10 0.14
25 王书堂 8 0.11
26 戚存国 8 0.11
27 战新刚 7 0.1
28 徐传伦 6.5 0.09
29 胡学海 6.25 0.09
30 黄兰英 6 0.09
31 罗俊华 5.6 0.08
32 赵玉刚 4 0.06
33 张萌 4 0.06
34 李志伟 3.9 0.06
35 张宪强 3.1 0.04
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
36 王冬 2.95 0.04
37 张健 2.6 0.04
38 吴兴兵 2.6 0.04
39 位晓东 2.6 0.04
40 王盼盼 2.6 0.04
41 孔凡胜 2.6 0.04
42 官洪涛 2.6 0.04
43 尹宝林 2.3 0.03
44 高传名 2.3 0.03
45 张东芳 2 0.03
46 张彩民 2 0.03
47 王亮 2 0.03
48 马俊杰 2 0.03
49 许云晓 1.95 0.03
50 侯松 1.95 0.03
51 耿帅 1.95 0.03
52 徐芳 1.8 0.03
53 董洁 1.5 0.02
54 张广鑫 1.3 0.02
55 于淑红 1.3 0.02
56 杨菲 1.3 0.02
57 杨栋栋 1.3 0.02
58 王振东 1.3 0.02
59 毛文召 1.3 0.02
60 李小龙 1.3 0.02
61 孔令琦 1.3 0.02
62 杜旭东 1.3 0.02
63 杨蓬 1 0.01
64 王坤 1 0.01
65 王红爽 1 0.01
66 邱月琴 1 0.01
67 梅道鑫 1 0.01
68 孔秀 1 0.01
69 巩林宁 1 0.01
70 孙启明 0.6 0.01
71 张玉婷 0.5 0.01
72 张欣 0.5 0.01
73 张晓悦 0.5 0.01
74 徐梅芳 0.5 0.01
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
75 辛宪鹏 0.5 0.01
76 王镇 0.5 0.01
77 孙夏夏 0.5 0.01
78 孟立兵 0.5 0.01
79 董钊 0.5 0.01
合计 6,986.5334 100
13.2018年10月至11月,智洋电气股份变动
2018年10月22日,孙启明将其持有的智洋电气股份0.6万股,以8元/股的价格转让给王建涛。
2018年11月15日,子沐领秀将其持有的智洋电气股份195万股,以6.5元/股的价格分别转让给当涂鸿新100万股、宁波鸿臻95万股。
14.2019年1月,智洋电气增加股本
2019年1月10日,智洋电气召开2019年第一次临时股东大会,审议通过《关于山东智洋电气股份有限公司资本公积转增股本及未分配利润现金分红的议案》等,同意公司以总股份6,986.5334万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增6股,公司总股本增加至11,178.45344万股,并修改公司章程。
本次变更后,智洋电气股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 5,241.6 46.89
2 智洋投资 832 7.44
3 刘国永 821.952 7.35
4 民生投资 720 6.44
5 昆石天利 698.13344 6.25
6 聂树刚 638.848 5.71
7 赵砚青 481.6 4.31
8 国高创投 276.64 2.47
9 昆石成长 219.2 1.96
10 谷凤琴 162.4 1.45
11 当涂鸿新 160 1.43
12 宁波鸿臻 152 1.36
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
13 陈晓娟 109.6 0.98
14 共青城汎昇 100 0.89
15 孙培翔 62.4 0.56
16 耿亚南 52.8 0.47
17 张万征 43.52 0.39
18 鲍春飞 37.92 0.34
19 王建涛 34.56 0.31
20 梅洋 29.6 0.26
21 许克 24.96 0.22
22 徐学来 21.6 0.19
23 蒲亮 20.96 0.19
24 刘洪文 18.8 0.17
25 刘俊鹏 16 0.14
26 王书堂 12.8 0.11
27 戚存国 12.8 0.11
28 战新刚 11.2 0.1
29 徐传伦 10.4 0.09
30 胡学海 10 0.09
31 黄兰英 9.6 0.09
32 罗俊华 8.96 0.08
33 赵玉刚 6.4 0.06
34 张萌 6.4 0.06
35 李志伟 6.24 0.06
36 张宪强 4.96 0.04
37 王冬 4.72 0.04
38 张健 4.16 0.04
39 吴兴兵 4.16 0.04
40 位晓东 4.16 0.04
41 王盼盼 4.16 0.04
42 孔凡胜 4.16 0.04
43 官洪涛 4.16 0.04
44 尹宝林 3.68 0.03
45 高传名 3.68 0.03
46 张东芳 3.2 0.03
47 张彩民 3.2 0.03
48 王亮 3.2 0.03
49 马俊杰 3.2 0.03
50 许云晓 3.12 0.03
51 侯松 3.12 0.03
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
52 耿帅 3.12 0.03
53 徐芳 2.88 0.03
54 董洁 2.4 0.02
55 张广鑫 2.08 0.02
56 于淑红 2.08 0.02
57 杨菲 2.08 0.02
58 杨栋栋 2.08 0.02
59 王振东 2.08 0.02
60 毛文召 2.08 0.02
61 李小龙 2.08 0.02
62 孔令琦 2.08 0.02
63 杜旭东 2.08 0.02
64 杨蓬 1.6 0.01
65 王坤 1.6 0.01
66 王红爽 1.6 0.01
67 邱月琴 1.6 0.01
68 梅道鑫 1.6 0.01
69 孔秀 1.6 0.01
70 巩林宁 1.6 0.01
71 张玉婷 0.8 0.01
72 张欣 0.8 0.01
73 张晓悦 0.8 0.01
74 徐梅芳 0.8 0.01
75 辛宪鹏 0.8 0.01
76 王镇 0.8 0.01
77 孙夏夏 0.8 0.01
78 孟立兵 0.8 0.01
79 董钊 0.8 0.01
合计 11,178.45344 100
15.2019年3月,智洋电气增加股本
2019年3月16日,智洋电气召开2019年第二次临时股东大会,审议通过《关于增加公司注册资本的议案》,同意公司以6.66元/股的价格,新增股份300.00006万股,其中昆石创富认购150万股、昆石智创认购150万股,昆石天利认购0.6股,公司股本总数增加至1,1478.4535万股。
本次变更后,智洋电气的股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 5,241.6 45.66
2 智洋投资 832 7.25
3 刘国永 821.952 7.16
4 民生投资 720 6.27
5 昆石天利 698.1335 6.08
6 聂树刚 638.848 5.57
7 赵砚青 481.6 4.2
8 国高创投 276.64 2.41
9 昆石成长 219.2 1.91
10 谷凤琴 162.4 1.41
11 当涂鸿新 160 1.39
12 宁波鸿臻 152 1.32
13 昆石创富 150 1.31
14 昆石智创 150 1.31
15 陈晓娟 109.6 0.95
16 共青城汎昇 100 0.87
17 孙培翔 62.4 0.54
18 耿亚南 52.8 0.46
19 张万征 43.52 0.38
20 鲍春飞 37.92 0.33
21 王建涛 34.56 0.3
22 梅洋 29.6 0.26
23 许克 24.96 0.22
24 徐学来 21.6 0.19
25 蒲亮 20.96 0.18
26 刘洪文 18.8 0.16
27 刘俊鹏 16 0.14
28 王书堂 12.8 0.11
29 戚存国 12.8 0.11
30 战新刚 11.2 0.1
31 徐传伦 10.4 0.09
32 胡学海 10 0.09
33 黄兰英 9.6 0.08
34 罗俊华 8.96 0.08
35 赵玉刚 6.4 0.06
36 张萌 6.4 0.06
37 李志伟 6.24 0.05
38 张宪强 4.96 0.04
39 王冬 4.72 0.04
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
40 张健 4.16 0.04
41 吴兴兵 4.16 0.04
42 位晓东 4.16 0.04
43 王盼盼 4.16 0.04
44 孔凡胜 4.16 0.04
45 官洪涛 4.16 0.04
46 尹宝林 3.68 0.03
47 高传名 3.68 0.03
48 张东芳 3.2 0.03
49 张彩民 3.2 0.03
50 王亮 3.2 0.03
51 马俊杰 3.2 0.03
52 许云晓 3.12 0.03
53 侯松 3.12 0.03
54 耿帅 3.12 0.03
55 徐芳 2.88 0.03
56 董洁 2.4 0.02
57 张广鑫 2.08 0.02
58 于淑红 2.08 0.02
59 杨菲 2.08 0.02
60 杨栋栋 2.08 0.02
61 王振东 2.08 0.02
62 毛文召 2.08 0.02
63 李小龙 2.08 0.02
64 孔令琦 2.08 0.02
65 杜旭东 2.08 0.02
66 杨蓬 1.6 0.01
67 王坤 1.6 0.01
68 王红爽 1.6 0.01
69 邱月琴 1.6 0.01
70 梅道鑫 1.6 0.01
71 孔秀 1.6 0.01
72 巩林宁 1.6 0.01
73 张玉婷 0.8 0.01
74 张欣 0.8 0.01
75 张晓悦 0.8 0.01
76 徐梅芳 0.8 0.01
77 辛宪鹏 0.8 0.01
78 王镇 0.8 0.01
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
79 孙夏夏 0.8 0.01
80 孟立兵 0.8 0.01
81 董钊 0.8 0.01
合计 11,478.4535 100
16.2019年5月,智洋电气7变更股权结构
2019年5月31日,辛宪鹏将其持有的智洋电气股份0.8万股,以6.66元/股的价格全部转让给王建涛。
截至本律师工作报告出具之日,发行人的股权结构如下:序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
1 智洋控股 5,241.6 45.66
2 智洋投资 832 7.25
3 刘国永 821.952 7.16
4 民生投资 720 6.27
5 昆石天利 698.1335 6.08
6 聂树刚 638.848 5.57
7 赵砚青 481.6 4.2
8 国高创投 276.64 2.41
9 昆石成长 219.2 1.91
10 谷凤琴 162.4 1.41
11 当涂鸿新 160 1.39
12 宁波鸿臻 152 1.32
13 昆石创富 150 1.31
14 昆石智创 150 1.31
15 陈晓娟 109.6 0.95
16 共青城汎昇 100 0.87
17 孙培翔 62.4 0.54
18 耿亚南 52.8 0.46
19 张万征 43.52 0.38
20 鲍春飞 38.72 0.34
21 王建涛 34.56 0.3
22 梅洋 29.6 0.26
23 许克 24.96 0.22
24 徐学来 21.6 0.19
72019年7月,智洋电气更名为智洋创新
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
25 蒲亮 20.96 0.18
26 刘洪文 18.8 0.16
27 刘俊鹏 16 0.14
28 王书堂 12.8 0.11
29 戚存国 12.8 0.11
30 战新刚 11.2 0.1
31 徐传伦 10.4 0.09
32 胡学海 10 0.09
33 黄兰英 9.6 0.08
34 罗俊华 8.96 0.08
35 赵玉刚 6.4 0.06
36 张萌 6.4 0.06
37 李志伟 6.24 0.05
38 张宪强 4.96 0.04
39 王冬 4.72 0.04
40 张健 4.16 0.04
41 吴兴兵 4.16 0.04
42 位晓东 4.16 0.04
43 王盼盼 4.16 0.04
44 孔凡胜 4.16 0.04
45 官洪涛 4.16 0.04
46 尹宝林 3.68 0.03
47 高传名 3.68 0.03
48 张东芳 3.2 0.03
49 张彩民 3.2 0.03
50 王亮 3.2 0.03
51 马俊杰 3.2 0.03
52 许云晓 3.12 0.03
53 侯松 3.12 0.03
54 耿帅 3.12 0.03
55 徐芳 2.88 0.03
56 董洁 2.4 0.02
57 张广鑫 2.08 0.02
58 于淑红 2.08 0.02
59 杨菲 2.08 0.02
60 杨栋栋 2.08 0.02
61 王振东 2.08 0.02
62 毛文召 2.08 0.02
63 李小龙 2.08 0.02
序号 姓名/名称 持股数额(万股) 持股比例(%)
64 孔令琦 2.08 0.02
65 杜旭东 2.08 0.02
66 杨蓬 1.6 0.01
67 王坤 1.6 0.01
68 王红爽 1.6 0.01
69 邱月琴 1.6 0.01
70 梅道鑫 1.6 0.01
71 孔秀 1.6 0.01
72 巩林宁 1.6 0.01
73 张玉婷 0.8 0.01
74 张欣 0.8 0.01
75 张晓悦 0.8 0.01
76 徐梅芳 0.8 0.01
77 王镇 0.8 0.01
78 孙夏夏 0.8 0.01
79 孟立兵 0.8 0.01
80 董钊 0.8 0.01
合计 11,478.4535 100
(三)国有股权设置
2019年1月4日,山东省人民政府国有资产监督管理委员会下发《山东省国资委关于转发国资厅产权[2018]760号文件的通知》(鲁国资产权字[2019]1号),明确非上市股份有限公司拟首次在证券交易所申请发行股票并上市的,省级国有股东由省国资委进行标识管理,市级及以下国有股东由市级国资监管机构进行标识管理。
2019年9月4日,淄博市人民政府国有资产监督管理委员会向淄博高新技术产业开发区财政局下发《关于山东智洋电气股份有限公司国有股权管理方案的批复》(淄国资字[2019]124号),批复如下:“同意你局关于山东智洋电气股份有限公司国有股权管理方案,山东智洋电气股份有限公司总股本11,478.45万股,其中,淄博高新产业投资有限公司所属国高(淄博)创业投资有限公司持有276.64万股,占总股本的2.41%,股权性质为国有法人股(SS)”。
(四)股权质押情况
经本所律师走访淄博市市场监督管理局、登录“国家企业信用信息公示系统”查询,并查验发行人股东出具的说明,发行人股东持有发行人的股份均不存在质押情形。
综上,本所律师认为,发行人历次股权变更合法合规;发行人股东持有发行人的股份均不存在质押情形。
八、发行人的业务
本所律师查阅了《审计报告》,查验了发行人及子公司现行有效的《营业执照》;发行人报告期内历次经营范围变更的工商登记档案;发行人的重大采购合同与销售合同;发行人及子公司取得的资质证书;发行人及子公司所在地相关部门出具的证明;对发行人董事长、总经理、副总经理进行了访谈;登录“中国裁判文书网”、“中国执行信息公开网”及“国家企业信用信息公示系统”等网站查询。
经核查,发行人的业务情况如下:
(一)发行人的经营范围和经营方式
根据发行人现行有效的《营业执照》,其经营范围为:电力智能运维管理系统、工业应用机器人、电力自动化系统、变电站自动化系统、配电网自动化系统、在线监控系统、工业自动化监控系统、电力电子元器件、电子测量仪器、电源系统及成套设备、交直流电源系统及在线监控系统、蓄电池监测系统、绝缘监测装置、一体化电源系统、输电线路图像/视频在线监控系统、输电线路可视化及隐患管理平台、输电线路在线监测系统、变电站智能辅助系统、巡视系统、六氟化硫监测系统、温度监测系统、仪器仪表、通信设备的研究、开发、生产、销售、技术服务、安装及维护;视频监控系统集成及维护;工业自动化系统集成及维护;计算机系统集成及维护;安防工程施工及维护;智能综合布线工程施工及维护;智能除湿、箱体除湿、箱柜防潮防凝露工程施工;消防设施工程施工,地下管廊、隧道消防施工;消防类产品研发、销售及工程安装服务;消防设施的维修、保养活动;消防技术咨询服务;建筑智能化维修、保养活动;消防器材销售、劳务分包;电力工程施工,电力设施承装(修、试);电网线路及电力设备的检测、维修技术服务;信息技术服务;代理协议范围内的电信业务;软件开发、销售、技术服务;技术培训;设备租赁;货物进出口、技术进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
经查验,本所律师认为,发行人实际经营业务与其《营业执照》所记载的经营范围相符;发行人的经营方式为自主研发、生产、销售。
(二)发行人在中国大陆以外的经营情况
根据公司出具的说明、《审计报告》,并访谈发行人董事长、总经理,发行人在中国大陆以外无经营情况。
(三)发行人的主营业务
根据《审计报告》《招股说明书》,并访谈发行人董事长、总经理,发行人主营业务为通过对输电、变电、配电环节电力设备运行状况和周边环境的智能监测及数据分析,提供集监控、管理、分析、预警、告警、联动于一体的智能运维分析管理系统。
根据《审计报告》,发行人报告期内各年度的主营业务收入情况如下:
项目 2019年度 2018年度 2017年度
金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%)金额(万元) 比例(%)
主营业务收入 32,854.04 100 21,917.84 99.91 13,678.45 99.99
其他业务收入 0.12 0 19.29 0.09 0.7 0.01
合计 32,854.15 100 21,937.12 100 13,679.15 100
综上,基于本所律师作为非财务执业人员对主营业务做出的理解,本所律师认为发行人的主营业务突出;发行人的主营业务最近两年未发生重大变化。
(四)发行人经营范围的变更
根据发行人工商登记档案,并经登录“国家企业信用信息公示系统”查询,报告期内发行人的经营范围变更情况如下:
1.2017年7月31日,淄博市工商行政管理局核发变更后的《营业执照》,发行人经营范围变更为“电力自动化系统、变电站自动化系统、配电网自动化系统、在线监控系统、工业自动化监控系统、电力电子元器件、电子测量仪器、电源系统及成套设备、交直流电源系统及在线监控系统、蓄电池监测系统、绝缘监测装置、一体化电源系统、输电线路图像/视频在线监控系统、输电线路可视化及隐患管理平台、输电线路在线监测系统、变电站智能辅助系统、巡视系统、六氟化硫监测系统、温度监测系统、仪器仪表、通信设备的研究、开发、生产、销售、技术服务、安装及维护;视频监控系统集成及维护;工业自动化系统集成及维护;计算机系统集成及维护;安防工程施工及维护;智能综合布线工程施工及维护;电力工程施工,电力设施承装(修、试);电网线路及电力设备的检测、维修技术服务;信息技术服务;软件开发、销售、技术服务;技术培训;设备租赁;货物进出口、技术进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”。
2.2018年9月6日,淄博市工商行政管理局核发变更后的《营业执照》,发行人经营范围增加“代理协议范围内的电信业务”。
3.2019年3月29日,淄博市行政审批服务局核发变更后的《营业执照》,发行人经营范围增加“电力智能运维管理系统、工业应用机器人的研究、开发、生产、销售、技术服务、安装及维护;智能除湿、箱体除湿、箱柜防潮防凝露工程施工;消防设施工程施工,地下管廊、隧道消防施工;消防类产品研发、销售及工程安装服务;消防设施的维修、保养活动;消防技术咨询服务;建筑智能化维修、保养活动;消防器材销售、劳务分包”。
截至本律师工作报告出具之日,发行人经营范围未发生变更。
本所律师认为,发行人经营范围的变更均符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定,并依法办理了工商变更登记,不存在影响公司经营的情形。
(五)发行人的主要业务资质和许可
根据发行人提供的与生产经营相关的资质文件以及发行人的说明,发行人及子公司持有以下资质和许可:
序号 持有 名称 编号 有效期 发证机关 发证日期
人
智洋 高新技术 山东省科学技术厅、山
1 电气 企业证书 GR201837002258 三年 东省财政厅、国家税务2018.11.30
总局山东省税务局
2 智洋 软件企业 鲁RQ-2016-0130 一年 山东省软件行业协会 2019.9.9
创新 证书
建筑业企
智洋 业资质证 淄博市住房和城乡建
3 创新 书(电力工 D337146430 2022.1.20 设局 2019.9.20
程施工总
承包叁级)
建筑业企
业资质证
4 智洋 书(消防设 D237146433 2023.10.30 山东省住房和城乡建 2019.9.26
创新 施工程专 设厅
业承包贰
级)
智洋 承装(修、 国家能源局山东监督
5 电气 试)电力设 1-6-00065-2017 2023.3.2 办公室 2017.3.3
施许可证
6 智洋 安全生产 (鲁)JZ安许证字2020.12.26 山东省住房和城乡建 2019.10.9
创新 许可证 [2017]030707 设厅
济南 高新技术 山东省科学技术厅、山
7 驰昊 企业证书 GR201837000129 三年 东省财政厅、国家税务2018.8.16
总局山东省税务局
8 济南 软件企业 鲁RQ-2016-0233 一年 山东省软件行业协会 2019.9.9
驰昊 证书
本所律师认为,发行人及子公司已获得其生产经营所需的相关资质和许可。
(六)发行人的持续经营情况
1.根据发行人的《公司章程》并经登录“国家企业信用信息公示系统”查询,发行人为永久存续的股份有限公司,近三年有连续生产经营记录。
2.根据发行人及子公司所在地相关部门出具的证明,并访谈发行人总经理,发行人的生产经营正常,不存在法律、法规和《公司章程》规定的导致无法持续经营的情形。
3.经查验发行人正在履行和将要履行的重大合同并经发行人确认,其中不存在可能影响发行人持续经营能力的内容;发行人未签署过对其持续经营构成法律障碍的合同、协议和其他文件。
4.经本所律师登录“中国裁判文书网”、“中国执行信息公开网”及“国家企业信用信息公示系统”等网站查询,发行人不存在限制或禁止其持续经营的判决、裁定、动产抵押、行政处罚、经营异常、严重违法信息等。
综上,本所律师认为,发行人的经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件之规定;发行人的主营业务突出;发行人的主营业务在最近两年未发生重大变化;发行人及子公司已获得其生产经营所需的相关业务资质和许可;发行人不存在影响其持续经营的法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
本所律师查验了关联方填写的调查表;立信会计师出具的《审计报告》中与关联方有关的相关内容;发行人关联方的主体资格证照、公司章程或合伙协议;关联交易涉及的相关协议;发行人独立董事对发行人报告期内关联交易发表的独立意见;发行人制定的《公司章程》《关联交易管理制度》等制度文件;控股股东、实际控制人及主要股东出具的避免同业竞争承诺函;对部分重要客户、供应商人员进行了走访或发函确认,并登录“国家企业信用信息公示系统”等网站查询。
经核查,发行人关联交易及同业竞争情况如下:
(一)发行人的关联方
根据《公司法》《企业会计准则第36号--关联方披露》和《上市规则》,报告期内,发行人的关联方和曾经的关联方如下:
1.发行人的控股股东、实际控制人
经查验,智洋控股持有发行人45.66%的股份,系发行人第一大股东,依其持有的股份所享有的表决权已足以对发行人股东大会的决议产生重大影响,为发行人控股股东。
经查验,刘国永、聂树刚、赵砚青为发行人的实际控制人(详见本律师工作报告正文“六、发起人和股东(追溯至发行人的实际控制人)”)。
2.发行人的董事、监事及高级管理人员(详见本律师工作报告正文“十五、发行人的董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化”)
3.与发行人实际控制人、董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员,包括配偶、年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母
4.除控股股东外,其他直接持有发行人5%以上股份的股东
经查验,智洋投资持有发行人股份832万股,占发行人股份总额的7.25%;
经查验,民生投资持有发行人股份720万股,占发行人股份总额的6.27%;
经查验,昆石天利持有发行人股份698.1335万股,占发行人股份总数的6.08%;昆石成长持有发行人股份219.2万股,占发行人股份总数的1.91%;昆石创富持有发行人股份150万股,占发行人股份总数的1.31%;昆石智创持有发行人股份150万股,占发行人股份总数的1.31%。其中,昆石成长、昆石创富、昆石智创的执行事务合伙人均为深圳市昆石投资有限公司,昆石天利的执行事务合伙人为北京昆石天利投资有限公司,北京昆石天利投资有限公司的控股股东为深圳市昆石投资有限公司,均为公司关联方。
5.前述关联法人或关联自然人直接或者间接控制的,或者由前述关联自然人(独立董事除外)担任董事、高级管理人员除发行人及子公司以外的法人或其他组织
序号 关联方名称 关联关系
1 智洋咨询 实际控制人刘国永、聂树刚、赵砚青持股
100%
2 智海咨询 智洋咨询担任执行事务合伙人
3 山东康桥(淄博)律师事务所 实际控制人之一刘国永兄弟刘国涛任合伙
人
4 山东翔讯电器有限公司 实际控制人之一赵砚青兄弟赵剑青持股
92%并担总经理
5 淄博伟泽电器有限公司 实际控制人之一赵砚青兄弟赵剑青持股
93.75%并担任总经理
6 济南长景装饰工程有限公司 实际控制人之一赵砚青配偶申云持股
20%,赵砚青妻弟申明持股15%、妻妹申
靖持股65%并担任执行董事兼总经理
7 海宁天鱼影视传媒有限公司 公司实际控制人之一赵砚青妻妹申靖担任
董事兼经理
8 淄博高新区石桥鲜沐情米线店 公司董事张万征配偶邹梅经营的个体工商
户
9 深圳市昆石投资有限公司 公司董事邓大悦持股47.62%并担任执行
董事兼经理
10 深圳市昆石财富投资企业(有限合 深圳市昆石投资有限公司担任执行事务合
伙) 伙人
11 宁波红树汇赢智信股权投资合伙企 深圳市昆石投资有限公司担任执行事务合
业(有限合伙) 伙人
12 北京昆石天利投资有限公司 公司董事邓大悦担任执行董事兼经理
13 宁波红树汇赢智通股权投资合伙企 北京昆石天利投资有限公司担任执行事务
业(有限合伙) 合伙人
14 杰夫微电子(四川)有限公司 公司董事邓大悦担任董事
公司监事徐传伦妹妹的配偶张广震持有
15 泰安瑞莱电气有限公司 99.5%股权并担任执行董事兼总经理,兄弟
徐传华持有0.5%股权
16 山东华浩仪器有限公司 公司监事徐传伦妹妹徐传芳持有50%股权
17 淄川寨里柏林山庄饭店 公司监事许克父亲许善刚经营的个体工商
户
18 北京菁融科技有限公司 公司持股5%以上的股东民生投资持有
44.84%股权
19 北京守正出新企业咨询管理有限公 北京菁融科技有限公司持有49%股权
司
20 北京富众康鼎管理咨询合伙企业(有 公司持股5%以上股东民生投资持有
限合伙) 99.83%出资额
21 济南易佳盈通管理咨询有限公司 公司高级管理人员张亚南配偶孙建秀担任
执行董事兼总经理
6.间接持有发行人5%以上股份的法人或其他组织的股东或合伙人为发行人的关联方。
7.发行人的子公司
根据《审计报告》并经查阅济南驰昊的工商登记档案,登录“国家企业信用信息公示系统”查询,发行人子公司济南驰昊的基本情况如下:
公司名称 济南驰昊电力科技有限公司
统一社会信用代码 91370100575597725E
法定代表人 徐传伦
注册资本 500万元人民币
成立日期 2011年8月18日
营业期限 2011年8月18日至2041年8月17日
住所 山东省济南市高新区新泺大街1299号鑫盛大厦2#-602室
电力自动化系统、工业自动化监控系统、仪器仪表、非专控通讯
设备的研究、开发、销售;视频监控系统集成;工业自动化系统
经营范围 集成;安防工程施工;智能综合布线工程施工;软件开发、销售、
技术服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)
8.报告期内曾经的关联方
报告期内,公司曾经的关联方情况如下:序号 名称 关联关系
淄博迈德森生 发行人公司董事、副总经理兼董事会秘书陈晓娟持股80%,
1 物医药技术有 2019年8月,陈晓娟将对该公司的出资全部转让并辞任公司监
限公司 事
山东智恩企业
2 管理咨询有限 淄博迈德森生物医药技术有限公司持股49%
公司
淄博法莫森医 发行人公司董事、副总经理兼董事会秘书陈晓娟持股80%并
3 药科技有限公 担任执行董事兼经理。2019年8月,陈晓娟将对该公司出资
司 全部转让并辞任执行董事兼经理
淄博瑞宸生物
4 医药科技有限 淄博法莫森医药科技有限公司的全资子公司
公司
5 淄博天琪生物 淄博法莫森医药科技有限公司的全资子公司
科技有限公司
6 淄博佰霖生物 淄博法莫森医药科技有限公司持股90%
技术有限公司
7 杭州拓野能源 发行人实际控制人赵砚青的兄弟赵剑青持股99%并担任执行
科技有限公司 董事,已于2019年8月注销
(二)关联交易
1.关联方为发行人提供担保序 担保人 债务 债权人 担保合同号 担保额 担保
号 人 (万元) 方式
智洋控股 智洋 股东份营有银限行20160802000025 质押
1 刘国永 创新 公司淄博 20160802000026 300 保证
分行
刘国永、智洋控 齐商银行 2016年齐银质01字 质押
股、智洋创新 智洋 股份有限 421号
2 创新 公司小企 2016年齐银保01字 500
刘国永、王磊 业金融服 421号 保证
务中心
赵砚青、申云 齐鲁银行 2016年110021法保 保证
济南 股份有限 字第21-1号
3 驰昊 公司济南 2016年110021法保 230
刘国永、王磊 舜华北路 字第21-2号 保证
支行
智洋控股 兴银淄借质字 质押
兴业银行 2016-080号
4 刘国永、王磊 智洋 股份有限 兴银淄借个保字 500 保证
创新 公司淄博 2016-080号
济南驰昊 支行 兴银淄借保字 保证
2016-080号
智洋控股 兴银淄借质字 质押
2017-071号
济南驰昊 兴银淄借保字 保证
兴业银行 2017-071号
5 刘国永 智洋 股份有限 兴银淄借个保字 800 保证
创新 公司淄博 2017-071-1号
聂树刚 分行 兴银淄借个保字 保证
2017-071-2号
赵砚青 兴银淄借个保字 保证
2017-071-3号
齐商银行
6 刘国永、王磊、 智洋 股份有限 2018年齐银高保 1,000 保证
聂树刚、赵砚青 创新 公司世纪 3604字004号
花园支行
刘国永、王磊、 智洋 齐商银行 2019年齐银高保10
7 聂树刚、赵砚青 创新 股份有限 字004号 4,000 保证
公司淄博
序 担保人 债务 债权人 担保合同号 担保额 担保
号 人 (万元) 方式
支行
刘国永 兴业银行 XYZBZRCGB2018- 1,000 保证
8 智洋 股份有限 008-01
王磊 创新 公司淄博 XYZBZRCGB2018- 1,000 保证
分行 008-02
2.采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 2019年度 2018年度 2017年度
(万元) (万元) (万元)
民生证券 中介费用 28.3 -- --
山东康桥(淄博)律师事务所 中介费用 0.14 -- 1.7
3.关键管理人员薪酬
报告期内,发行人董事、监事和高级管理人员等关键管理人员薪酬情况如下:
项目 2019年度(万元) 2018年度(万元) 2017年度(万元)
薪酬总额 546.59 406.08 325.85
4.关联方往来款项项目名称 关联方 2019.12.31(元) 2018.12.31(元) 2017.12.31(元)
账面余额 账面余额 账面余额
其他应收款 许克 30,000 -- --
鲍春飞 -- 957 4,594.2
聂树刚 -- -- 5,552
其他应付款 孙培翔 -- 4,332.9 --
许克 167.8 1,650.2 955
张万征 269 -- 890
赵砚青 -- 1,497.37 2,339
(三)关联交易的确认
1.发行人于2020年4月14日召开2020年第一次临时股东大会,审议通过《关于确认公司2017年度、2018年度和2019年度关联交易的议案》,确认公司与关联方之间发生的关联交易符合有关法律、法规及公司章程的规定;上述关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,定价公允,不存在损害公司及股东利益的情况,不存在关联方通过关联交易操纵公司利润的情形。
2.公司独立董事对报告期内发生的关联交易情况发表独立意见
公司独立董事对公司报告期内发生的关联交易发表独立意见,认为上述关联交易是因公司正常生产经营业务需要而按照“自愿、公平、等价、有偿”的原则进行,内容真实、公平、合理、有效,在关联交易定价方面采用市场价格定价,定价方式公允,符合《关联交易管理制度》及《公司章程》等文件的规定,不存在损害公司和所有股东利益的行为。
(四)发行人关联交易公允决策之规定
经查验,发行人已根据《公司法》等有关法律、法规及《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》等规范性文件制定了《公司章程(草案)》和《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》等制度文件,对关联人和关联交易的定义、关联交易的原则和关联交易的回避表决制度、关联交易的公允决策权限和程序等做出了明确、具体的规定。
(五)关于规范关联交易的承诺
1.控股股东关于规范关联交易的承诺
为了规范关联交易,公司控股股东智洋控股出具了《关于减少及规范关联交易和避免占用资金的承诺函》,承诺如下:
(1)本企业将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利和承担股东义务,在智洋创新董事会、股东大会对涉及本企业的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。
(2)本企业保证不通过关联交易损害智洋创新及其他股东的合法权益,亦不通过关联交易为智洋创新输送利益,保证不以任何方式(包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等)占用或转移智洋创新资金。
(3)如果本企业或本企业的关联方与智洋创新之间的关联交易确有必要时,本企业保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规、规范性文件、上海证券交易所规则、公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。
(4)如本企业或本企业的关联方违反上述承诺,本企业愿意承担由此产生的全部责任,并足额赔偿由此给智洋创新及其股东造成的全部损失。
(5)本承诺函自本企业签署之日起生效,直至本企业与智洋创新无任何关联关系满十二个月之日终止。
2.实际控制人关于规范关联交易的承诺
为了减少和规范关联交易,公司实际控制人刘国永、聂树刚、赵砚青出具了《关于减少及规范关联交易和避免占用资金的承诺函》,承诺如下:
(1)承诺人将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利和承担股东义务,在智洋创新董事会、股东大会对涉及承诺人的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。
(2)承诺人保证不通过关联交易损害智洋创新及其他股东的合法权益,亦不通过关联交易为智洋创新输送利益,保证不以任何方式(包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等)占用或转移智洋创新资金。
(3)如果承诺人或承诺人的关联方与智洋创新之间的关联交易确有必要时,承诺人保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规、规范性文件、上海证券交易所规则、公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。
(4)如承诺人或承诺人的关联方违反上述承诺,承诺人愿意承担由此产生的全部责任,并足额赔偿由此给智洋创新及其股东造成的全部损失。
(5)承诺函自承诺人签署之日起生效,直至承诺人与智洋创新无任何关联关系满十二个月之日终止。
(六)同业竞争
经查验,发行人控股股东、实际控制人均未从事与发行人相同或相似的业务;发行人与其控股股东、实际控制人不存在同业竞争。为避免潜在的同业竞争,发行人控股股东、实际控制人分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
1.控股股东关于避免同业竞争的承诺
发行人控股股东智洋控股出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺如下:
(1)在本承诺函签署之日,智洋控股及其控制的其他企业均未直接或间接经营任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务;亦未投资任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
(2)自本承诺函签署之日起,智洋控股及其控制的其他企业将不直接或间接经营任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务;也不投资任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
(3)自本承诺函签署之日起,若智洋创新及其下属子公司进一步拓展业务范围,智洋控股及其控制的其他企业将不与智洋创新及其下属子公司拓展后的业务相竞争;若与智洋创新及其下属子公司拓展后的业务产生竞争,则智洋控股及其控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入智洋创新经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
(4)本承诺函自签署之日起正式生效,在智洋控股作为智洋创新控股股东期间持续有效。如因智洋控股及其控制的其他企业违反上述承诺而导致智洋创新的利益及其它股东权益受到损害,智洋控股同意承担相应的损害赔偿责任。
2.实际控制人关于避免同业竞争的承诺
发行人实际控制人刘国永、聂树刚、赵砚青出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺人如下:
(1)在本承诺函签署之日,承诺人及承诺人控制的其他企业均未直接或间接经营任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务;亦未参与投资任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
(2)自本承诺函签署之日起,承诺人及承诺人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务;也不参与投资任何与智洋创新及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。
(3)自本承诺函签署之日起,若智洋创新及其下属子公司进一步拓展业务范围,承诺人及承诺人控制的其他企业将不与智洋创新及其下属子公司拓展后的业务相竞争;若与智洋创新及其下属子公司拓展后的业务产生竞争,则承诺人及承诺人控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入智洋创新经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
(4)本承诺函自签署之日起正式生效,在承诺人作为智洋创新共同控制人期间持续有效。如因承诺人及承诺人控制的其他企业违反上述承诺而导致智洋创新的利益及其它股东权益受到损害,承诺人同意承担相应的损害赔偿责任。
(七)发行人对关联交易和同业竞争的披露
经查阅《招股说明书》,发行人已在《招股说明书》中就所有重大关联交易及发行人与控股股东及实际控制人之间不存在同业竞争、避免同业竞争的承诺或措施进行了充分的披露,不存在重大遗漏或隐瞒。
综上,本所律师认为,报告期内,发行人与关联方之间发生的重大关联交易符合有关法律、法规、《公司章程》之规定;发行人报告期内所发生的关联交易是必要的、公允的,不存在损害发行人及非关联股东利益的情况,上述关联交易已经发行人相关决议确认;发行人已在《公司章程》及其他制度文件中明确规定了关联交易公允决策的程序;发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在严重影响发行人独立性或者显失公平的关联交易;发行人与控股股东、实际控制人之间不存在同业竞争;发行人控股股东、实际控制人已做出避免同业竞争的承诺;发行人已对规范关联交易和避免同业竞争的承诺或措施进行了披露,未有重大遗漏或隐瞒。
十、发行人的主要财产
本所律师查验了发行人的不动产权证、商标注册证、专利证书、著作权登记证书;发行人签署的房屋租赁合同;发行人重大设备的发票及购销协议,并现场勘察;发行人及子公司所在地相关部门出具的证明文件;走访了国家知识产权局、国家商标局、中国版权保护中心及不动产登记主管部门;取得发行人专利登记薄副本;登陆“国家知识产权局”、“中国版权保护中心”等网站查询。
经查验,发行人的主要财产情况如下:
(一)发行人的房屋所有权权利 不动产权证 房屋坐落 建筑面积 共有情况 规划用途 使用期限
人 (㎡)
鲁2019济南市不 历下区新泺大街 商业商务2012.9.25-
动产权第 1299号鑫盛大厦 452.84 单独所有 用地/商 2052.9.24
0288525号 2#-602 业商务
济南驰鲁2019济南市不 历下区新泺大街 2012.9.25-
昊 动产权第 1299号鑫盛大厦 39.33 单独所有 停车位 2052.9.24
0288523号 D029
鲁2019济南市不 历下区新泺大街 2012.9.25-
动产权第 1299号鑫盛大厦 39.33 单独所有 停车位 2052.9.24
0288524号 D030
(二)发行人的无形资产
1.发行人的商标权
经核查,发行人拥有的商标权如下:序 权利 商标标识 注册证号 注册公告日 专用权期限 国际 取得 他项
号 人 类别 方式 权利
1 智洋 11647176 2014.3.28 2014.3.28 42 自行 无
创新 -2024.3.27 注册
序 权利 商标标识 注册证号 注册公告日 专用权期限 国际 取得 他项
号 人 类别 方式 权利
2 11647121 2014.3.28 2014.3.28 42 自行 无
-2024.3.27 注册
3 9675692 2012.9.7 2012.9.7 9 自行 无
-2022.9.6 注册
4 7449524 2011.1.14 2011.1.14 9 自行 无
-2021.1.13 注册
2.经核查,发行人已获得授权的专利权详见附件一
3.经核查,发行人已获得授权的著作权详见附件二
经核查,发行人合法拥有上述专利权、著作权和商标权的所有权,不存在产权纠纷或潜在纠纷,亦不存在质押或其他权利受限的情况。上述部分专利权、著作权证书的权利主体名称仍为智洋电气,变更程序正在办理过程中,更名至发行人名下不存在法律障碍。
(三)房屋租赁合同
经核查,发行人主要的房屋租赁情形如下:序号 出租方 房屋坐落 租赁面积(㎡) 租赁期限
淄博高新区电子 仪器仪表产业园17#厂房
1 信息产业园管委 南一层 4,317.79 2018.3.1-2023.2.28
会
序号 出租方 房屋坐落 租赁面积(㎡) 租赁期限
2 淄博高新技术创 高科技创业园E026 51 2020.4.10-2021.4.9
业服务中心
3 淄博高新技术创 高科技创业园E102、E104 2,390 2020.4.10-2021.4.9
业服务中心 等35间
经查验上述租赁房屋所有权证或出租方的说明,发行人对以上承租物业处于正常使用状态。
本所律师注意到,发行人房屋租赁合同未办理租赁登记备案,根据《合同法》及《最高人民法院关于适用若干问题的解释(一)》(法释[1999]19号)等法律、法规和规范性文件规定,房屋租赁合同未办理租赁登记手续不会影响租赁合同的效力,对发行人合法使用租赁房屋不构成法律障碍。
就未办理租赁备案登记可能对发行人造成的不利影响,发行人实际控制人承诺,若因发行人于本次发行上市前承租的第三方房屋未办理租赁备案登记而导致发行人遭受损失或被处罚的,实际控制人承担全部责任并给与发行人足额、及时的赔偿。
本所律师认为,发行人租赁房屋未进行租赁备案登记,对本次发行不构成实质性障碍。
(四)发行人的主要生产经营设备
经查验,公司生产经营设备主要包括机器设备、运输工具、电子设备、办公设备等。公司生产经营设备的产权不存在纠纷或潜在纠纷,亦不存在抵押或其他权利受限的情况。
综上,本所律师认为,发行人上述资产的取得均合法有效,发行人对上述资产所享有的权利不存在纠纷;发行人对上述资产的行使不存在其他形式的限制。
十一、发行人的重大债权债务
本所律师根据《审计报告》对发行人报告期内部分其他应收款、其他应付款进行了核查;了解发行人业务合同的签署与履行情况;查验了发行人将要履行或正在履行的对发行人经营存在较大影响的重大合同;发行人及子公司所在地主管部门出具的证明;走访、函证发行人部分主要的供应商及客户;对发行人相关负责人进行了访谈,登录“中国裁判文书网”、“中国执行信息公开网”以及“国家企业信用信息公示系统”等网站查询。
经核查,发行人的重大债权债务情况如下:
(一)重大合同
报告期内发行人履行完毕及正在履行的重大合同情况如下:
1.重大销售合同(500万元以上)
合
同 履
序 金 签约 行
号 合同相对方 合同标的 额 日期 情
( 况
万
元)
2019 正
1 北京诺德威电力技术 输电线路智能监拍装置(含智洋输电线 612. .12.2 在
开发有限责任公司 路通道可视化远程巡视工具软件V2.0) 95 6 履
行
2019 履
2 上海置信电气股份有 智能配电终端、智能监测装置 947. .12.1 行
限公司 98 8 完
毕
2019 正
3 国网湖南省电力有限 线路在线监测装置、视频在线监测装置 937. .12.1 在
公司 等 21 3 履
行
2019 正
4 国网天津市电力公司 线路在线监测装置、综合在线监测装置 1,12 .12.1 在
等 9.72 0 履
行
国网电力科学研究院 1,14 2019 正
5 武汉南瑞有限责任公 杆塔状态监测装置等 7.95 .12.9 在
司 履
合
同 履
序 金 签约 行
号 合同相对方 合同标的 额 日期 情
( 况
万
元)
行
正
6 南京旭亚琪电力科技 输电线路视频在线监测装置 586. 2019 在
有限公司 75 .9.6 履
行
2018 履
7 南京永成电力技术有 智能监拍装置(含智洋ZHY810Z输电 560 .12.1 行
限公司 线路智能监拍装置软件V1.0) 2 完
毕
正
8 宜宾远能电业集团有 线路在线监测装置 1,34 2018 在
限责任公司 5 .10.1 履
行
履
9 安徽南瑞中天电力电 SF6气体红外检漏仪 1,54 2018 行
子有限公司 9.6 .4.19 完
毕
履
1 国网山东省电力公司 在线监测装置维修工程 613. 2018 行
0 青岛供电公司 6 .3.13 完
毕
2.重大采购合同(500万元以上)
合同
序 供应商 采购产品/服务 金额 订立日 目前的履行
号 (万 期 情况
元)
2,189. 履行完毕
1 重庆市珞宾信息技术 2019年主板类物料战略 45 2019.1.
有限公司8 合作协议 1,651. 2 正在履行
9
8发行人与重庆市珞宾信息技术有限公司在框架协议下共签订11份采购合同,用于采购主板类物料,合计采购金额
3,841.35万元,其中2,189.45万元采购已履行完毕
合同
序 供应商 采购产品/服务 金额 订立日 目前的履行
号 (万 期 情况
元)
230 2019.1 正在履行
0.30
356.5 2019.1 正在履行
1.27
178.25 2019.1 正在履行
2 北京神州数码有限公 Atlas200AI加速模块-4G 2.10
司 69 2019.1 正在履行
2.19
11.5 2019.1 正在履行
2.19
920 2019.1 正在履行
2.20
3 成都微光集电科技有 2019年光学镜头采购框 824.22 2019.1. 履行完毕
限公司9 架协议 517 1 正在履行
4 山东中信迪生电源有 2019年电池类物料采购 798.38 2019.1. 履行完毕
限公司10 框架协议 317.46 1 正在履行
5 沧州雄志五金制造有 2019年钣金件类物料采 322.41 2019.1. 履行完毕
限公司11 购框架协议 252.47 2 正在履行
6 杭州海限康公威司视1科2技有 摄像头 235077..9736-- 履正行在履完行毕
95.04 2019.5. 正在履行
28
7 山东圣哲信息技术有 微波设备 419.66 2019.9. 正在履行
限公司 2
1,476. 2019.1 正在履行
86 2.13
8 重庆市珞宾信息技术 2018年主板类物料战略 1,096 2018.1. 履行完毕
有限公司 合作协议 3
92019年1-12月,发行人与成都微光集电科技有限公司在框架协议下共签订22份采购合同,用于采购摄像头,合计
采购金额1,341.22万元,其中824.22万元采购已履行完毕
102019年1-12月,发行人与山东中信迪生电源有限公司在框架协议下共签订47份采购合同,用于采购电池及电池
组,合计采购金额1,115.84万元,其中798.38万元采购已履行完毕
112019年1-12月,发行人与沧州雄志五金制造有限公司在框架协议下共签订71份采购合同,用于采购钣金件、支
架等,合计金额574.88万元,其中322.41万元采购已履行完毕
122019年1-12月,发行人与杭州海康威视科技有限公司签订89份采购合同,用于采购摄像头及相关零配件,合计
金额565.69万元,其中307.73万元采购已履行完毕
合同
序 供应商 采购产品/服务 金额 订立日 目前的履行
号 (万 期 情况
元)
9 中国冶金进出口广东 红外热像仪 1,084. 2018.6. 履行完毕
公司 8 28
10 山东中信迪生电源有 2018年电池类采购框架 524.45 2018.1. 履行完毕
限公司 协议 1
11 重庆市珞宾信息技术 2017年主板类物料战略 1,153. 2016.1 履行完毕
有限公司 合作协议 46 2.30
3.项目合作协议
2018年6月,发行人与山东大学签署《合作框架协议书》,双方就在电力行业智能运维领域、大数据、人工智能等领域共同开展理论与应用技术研究,探索相关领域成果转化、创新人才培养新模式等达成合作意向,协议期五年,具体合作方式双方另行签署协议,发行人协议期内为双方合作提供不少于1,000万元合作经费。
为落实《合作框架协议书》,发行人与山东大学签署《山大智洋人工智能联合实验室项目合作协议书》,双方约定,依托山东大学计算机科学与技术学院智能媒体研究中心联合成立“山大-智洋人工智能联合实验室”,双方利用实验室开展电力行业智能运维领域、大数据、人工智能等领域共同理论与应用技术研究,探索相关领域成果转化。发行人每年6月1日前向山东大学支付不少于100万元的合作经费。据此,发行人与山东大学先后签署《山大-智洋人工智能联合实验室补充协议》,发行人分别向山东大学支付第一期合作经费100万元、第二期合作经费200万元。
综上,本所律师认为,发行人正在履行的重大合同均合法、有效,合同的履行不存在重大潜在法律风险。
(二)侵权之债
根据发行人的说明及相关政府部门出具的证明,发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权利等原因产生的侵权之债。
(三)发行人的其他应收款和其他应付款
根据《审计报告》,截至2019年12月31日,发行人的其他应收款金额为356.29万元,主要为投标保证金和履约保证金;其他应付款金额为219.4万元,主要为待支付员工报销款。
经核查,本所律师认为,上述金额较大的其他应收款、其他应付款均系因正常生产经营活动发生,合法有效。
综上,本所律师认为,发行人正在履行的重大合同均合法、有效,合同的履行不存在重大潜在法律风险;发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权利等原因产生的侵权之债;发行人金额较大的其他应收款、其他应付款均系正常生产经营活动发生,合法有效。
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并
本所律师查验了发行人的工商登记档案;就发行人是否存在拟进行的资产置换、资产剥离、资产收购或出售等行为访谈了发行人董事长。
经核查,发行人的重大资产变化及收购兼并情况如下:
(一)发行人最近三年不存在合并、分立、减少注册资本的行为。
(二)发行人历次增资扩股情况详见本律师工作报告正文“七、发行人的股本及其演变”。
(三)报告期内发行人不存在重大资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为。
综上,本所律师认为,发行人最近三年不存在合并、分立、减少注册资本、收购或出售资产的行为。
十三、发行人公司章程的制定与修改
本所律师查验了发行人的工商登记档案;报告期内发行人公司章程历次修改所涉股东大会、董事会会议文件。
经核查,发行人公司章程的制定与修改情况如下:
(一)发行人公司章程的制定和修改
1.发行人公司章程的制定
发行人现行有效的《公司章程》于2019年8月29日召开的2019年第四次临时股东大会审议通过,并办理备案登记。
2.报告期内发行人章程的修订情况
(1)2017年2月10日,因公司变更注册资本和股本总额,发行人2017年第二次临时股东大会修改公司章程。
(2)2017年5月17日,因公司变更注册资本和股本总额,发行人2016年年度股东大会修改公司章程。
(3)2017年7月22日,因公司修改经营范围,发行人2017年第三次临时股东大会修改公司章程。
(4)2018年3月25日,发行人2017年年度股东大会审议通过新的公司章程。
(5)2018年6月13日,因公司变更注册资本和股本总额,发行人2018年第一次临时股东大会修改公司章程。
(6)2018年8月15日,因公司修改经营范围,发行人2018年第二次临时股东大会修改公司章程。
(7)2018年12月11日,因公司增加董事人数,发行人2018年第三次临时股东大会修改公司章程。
(8)2019年1月10日,因公司变更注册资本和股本总额,发行人2019年第一次临时股东大会修改公司章程。
(9)2019年3月16日,因公司修改经营范围,发行人2019年第二次临时股东大会修改公司章程。
(10)2019年7月18日,因公司变更名称,发行人2019年第三次临时股东大会修改公司章程。
(11)2019年8月29日,因公司增加董事人数,发行人2019年第四次临时股东大会修改公司章程。
本所律师认为,发行人公司章程的修订或修改已经履行法定程序,内容符合现行法律、法规和规范性文件之规定。
(二)发行人上市后适用公司章程的制定
2020年4月14日,发行人召开2020年第一次临时股东大会,审议通过《智洋创新科技股份有限公司章程(草案)》,在发行人本次发行和上市后适用。
(三)公司章程的内容
经查验,发行人现行有效的《公司章程》及为本次发行上市而制订的《公司章程(草案)》,其内容符合《公司法》《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件之规定。
综上,本所律师认为,发行人公司章程及《公司章程(草案)》的制定和修改已履行法定程序,内容符合现行法律、法规和规范性文件之规定,《公司章程(草案)》已经按照有关制定上市公司章程的规定制定。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
本所律师查验了发行人的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》等制度文件;发行人报告期内历次股东大会、董事会(含各专门委员会)、监事会会议文件,发行人选举职工代表监事的职工代表大会决议。
经核查,发行人股东大会、董事会、监事会规范运作情况如下:
(一)发行人的组织机构
根据发行人的《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《董事会秘书工作制度》及董事会各专门委员会的工作细则等制度文件及发行人的组织架构图,发行人组织机构设置如下:
1.股东大会
股东大会是发行人的最高权力机构,由全体股东组成。
2.董事会
发行人设立董事会,董事会对股东大会负责,由11名董事组成,其中有4名独立董事,占董事会成员的三分之一以上。董事由股东大会选举或更换,任期每届三年。董事会设董事长1人,由董事会以全体董事过半数选举产生。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。
3.监事会
发行人设监事会,由3名监事组成,其中2名由股东大会选举产生,1名由职工代表大会民主选举产生。监事会设监事会主席1名,由监事会以全体监事过半数选举产生。
4.总经理和副总经理
发行人设总经理1名,设副总经理5名,由董事会聘任和解聘,对董事会负责。
5.其他机构
除上述机构外,发行人亦根据实际情况设置了董事会办公室、证券事务部、审计部、研发部、市场部、销售部、人力资源部、财务部等内部职能部门。
本所律师认为,发行人组织机构设置健全、规范,权责明确,独立运作,符合有关法律、法规和规范性文件之规定。
(二)发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则
1.《股东大会议事规则》
经核查,发行人现行有效的《股东大会议事规则》于2019年第四次临时股东大会审议通过。2020年4月14日,发行人召开2020年第一次临时股东大会,审议通过发行人根据《上市公司股东大会规则》等规定制定《股东大会议事规则》,自发行人本次发行上市后适用。
2.《董事会议事规则》
经核查,发行人现行有效的《董事会议事规则》于2019年第四次临时股东大会审议通过。2020年4月14日,发行人召开2020年第一次临时股东大会,审议通过《董事会议事规则》,自发行人本次发行上市后适用。
3.《监事会议事规则》
经核查,发行人现行有效的《监事会议事规则》于2019年第四次临时股东大会审议通过。2020年4月14日,发行人召开2020年第一次临时股东大会,审议通过《监事会议事规则》,自发行人本次发行上市后适用。
本所律师认为,发行人《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的内容符合有关法律、法规和规范性文件之规定,其制定与修订履行了相应的批准程序。
(三)报告期内股东大会、董事会和监事会的召开情况
1.股东大会
序号 股东大会 召开时间
1 2017年第一次临时股东大会 2017.1.11
2 2017年第二次临时股东大会 2017.2.10
3 2016年年度股东大会 2017.5.17
4 2017年第三次临时股东大会 2017.7.22
5 2017年第四次临时股东大会 2017.12.8
6 2017年年度股东大会 2018.4.15
7 2018年第一次临时股东大会 2018.6.13
8 2018年第二次临时股东大会 2018.8.15
9 2018年第三次临时股东大会 2018.12.11
10 2019年第一次临时股东大会 2019.1.10
11 2019年第二次临时股东大会 2019.3.16
序号 股东大会 召开时间
12 2018年年度股东大会 2019.6.16
13 2019年第三次临时股东大会 2019.7.8
14 2019年第四次临时股东大会 2019.8.29
15 2019年第五次临时股东大会 2019.9.16
16 2019年第六次临时股东大会 2019.12.25
17 2020年第一次临时股东大会 2020.4.14
2.董事会会议
序号 董事会会议 召开时间
1 第一届董事会第二十一次会议 2017.1.25
2 第一届董事会第二十二次会议 2017.4.27
3 第一届董事会第二十三次会议 2017.7.3
4 第一届董事会第二十四次会议 2017.7.17
5 第二届董事会第一次会议 2017.7.22
6 第二届董事会第二次会议 2017.8.17
7 第二届董事会第三次会议 2017.9.26
8 第二届董事会第四次会议 2017.11.21
9 第二届董事会第五次会议 2018.3.25
10 第二届董事会第六次会议 2018.5.28
11 第二届董事会第七次会议 2018.6.24
12 第二届董事会第八次会议 2018.7.30
13 第二届董事会第九次会议 2018.11.26
14 第二届董事会第十次会议 2018.12.25
15 第二届董事会第十一次会议 2019.2.24
16 第二届董事会第十二次会议 2019.5.27
17 第二届董事会第十三次会议 2019.6.23
18 第二届董事会第十四次会议 2019.8.14
19 第二届董事会第十五次会议 2019.8.29
20 第二届董事会第十六次会议 2019.12.2
21 第二届董事会第十七次会议 2019.12.10
22 第二届董事会第十八次会议 2020.3.30
3.监事会会议
序号 监事会会议 召开时间
1 第一届监事会第八次会议 2017.4.27
2 第一届监事会第九次会议 2017.7.3
序号 监事会会议 召开时间
3 第二届监事会第一次会议 2017.7.22
4 第二届监事会第二次会议 2017.8.17
5 第二届监事会第三次会议 2018.2.14
6 第二届监事会第四次会议 2018.7.30
7 第二届监事会第五次会议 2018.12.28
8 第二届监事会第六次会议 2019.5.27
9 第二届监事会第七次会议 2019.8.14
10 第二届监事会第八次会议 2019.12.10
11 第二届监事会第九次会议 2019.12.25
12 第二届监事会第十次会议 2020.3.30
本所律师认为,发行人报告期内历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
(四)发行人股东大会和董事会历次授权和重大决策行为
根据发行人的会议文件,发行人股东大会及董事会的历次授权和重大决策等行为均履行了公司章程等制度文件规定的决策程序,且该等授权或重大决策行为合法、合规、真实、有效。
本所律师认为,发行人股东大会、董事会历次授权或重大决策等行为符合有关法律、法规和规范性文件之规定,合法、合规、真实、有效。
综上,本所律师认为,发行人组织机构设置健全、规范,权责明确,独立运作,符合有关法律、法规和规范性文件之规定;发行人《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的内容符合有关法律、法规和规范性文件之规定,其制定、修订履行了相应的决策程序;发行人报告期内历次股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容合法、合规、真实、有效;发行人股东大会、董事会历次授权或重大决策等行为符合有关法律、法规和规范性文件之规定,合法、合规、真实、有效。
十五、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化
本所律师查验了发行人的工商登记档案;发行人报告期内的股东大会、董事会、监事会会议文件,发行人选举职工代表监事的职工代表大会决议;发行人董事、监事、高级管理人员的身份证明;发行人董事、监事、高级管理人员、核心技术人员填写的调查表及其出具的声明及承诺;独立董事填写的调查表及其出具的承诺、证明文件,并经董事、监事、高级管理人员及核心技术人员确认。
经核查,发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化情况如下:
(一)发行人现任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员任职情况序号 姓名 职务 任期
董事(11名,其中4名独立董事)
1 刘国永 董事长 2017.7.22-2020.7.21
2 聂树刚 董事 2017.7.22-2020.7.21
3 赵砚青 董事 2017.7.22-2020.7.21
4 陈晓娟 董事 2017.7.22-2020.7.21
5 孙培翔 董事 2017.7.22-2020.7.21
6 张万征 董事 2017.7.22-2020.7.21
7 邓大悦 董事 2018.12.11-2020.7.21
8 赵耀 独立董事 2019.8.29-2020.7.21
9 肖海龙 独立董事 2019.8.29-2020.7.21
10 芮鹏 独立董事 2019.8.29-2020.7.21
11 王春密 独立董事 2019.8.29-2020.7.21
监事(3名,其中1名职工代表监事)
1 徐传伦 监事会主席 2017.7.22-2020.7.21
2 战新刚 监事 2019.12.25-2020.7.21
3 许克 职工监事 2017.7.3-2020.7.2
高级管理人员(7名)
1 聂树刚 总经理 2018.11.26-2020.7.21
2 赵砚青 副总经理 2017.7.22-2020.7.21
3 陈晓娟 副总经理、董事会秘书 2017.7.22-2020.7.21
4 孙培翔 副总经理 2019.12.10-2020.7.21
5 鲍春飞 副总经理 2019.12.25-2020.7.21
6 张亚南 副总经理 2019.12.10-2020.7.21
7 戚存国 财务总监 2017.7.22-2020.7.21
核心技术人员(5名)
序号 姓名 职务 入职时间
1 张万征 董事 2008.10
2 许克 职工代表监事 2012.5
3 战新刚 监事 2016.8
4 王书堂 -- 2016.10
5 徐学来 -- 2010.4
经核查:
1.发行人董事、股东代表监事均由股东大会依照法定程序选举产生,职工代表监事由职工代表大会选举产生。
2.发行人董事长由董事会依照公司章程规定的程序选举产生,监事会主席由监事会依照公司章程规定的程序选举产生;发行人不存在超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况,相关人员任职程序均合法、有效。
3.发行人现任董事、监事和高级管理人员不存在《公司法》第一百四十六条规定的情形,亦不属于被中国证监会确定为市场禁入者且禁入尚未解除的人员。
4.发行人现任董事、监事和高级管理人员接受了上市辅导培训,已经了解与股票发行上市有关的法律、法规,知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。
5.发行人的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在发行人工作,没有在与发行人业务相同或相近似的其他企业任职。
本所律师认为,发行人现任董事、监事、高级管理人员的任职符合《公司法》《证券法》及其他相关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求。
(二)发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近两年的变化情况
1.最近两年发行人董事的变化情况
时间 成员 董事会人数 变动原因
2018.1.1 刘国永(董事长)、聂树刚、赵砚青、张万 6 --
征、陈晓娟、孙培翔
2018.12.11 刘国永(董事长)、聂树刚、赵砚青、张万 7 增选机构股东代
征、陈晓娟、孙培翔、邓大悦 表邓大悦为董事
刘国永(董事长)、聂树刚、赵砚青、张万 为完善公司治理
2019.8.29 征、陈晓娟、孙培翔、邓大悦、赵耀(独 11 结构,增选独立
立董事)、肖海龙(独立董事)、芮鹏(独 董事
立董事)、王春密(独立董事)
2.最近两年发行人监事的变化情况
时间 成员 变动原因
2018.1.1 鲍春飞(监事会主席)、徐传伦、许 --
克(职工代表监事)
2019.12.25 徐传伦(监事会主席)、战新刚、许 正常人员调整
克(职工代表监事)
3.最近两年发行人高级管理人员的变化情况
时间 成员 人数 变动原因
刘国永(总经理)、聂树刚(副总经理)、赵
2018.1.1 砚青(副总经理)、陈晓娟(副总经理、董 5 --
事会秘书)、戚存国(财务总监)
聂树刚(总经理)、赵砚青(副总经理)、陈 完善公司治理结构,刘
2018.11.26晓娟(副总经理、董事会秘书)、戚存国(财 4 国永专职担任董事长,
务总监) 原副总经理聂树刚担任
总经理
聂树刚(总经理)、孙培翔(副总经理)、鲍 增聘公司员工孙培翔、
2019.12.10春飞(副总经理)、张亚南(副总经理)、赵 7 鲍春飞、张亚南为高级
砚青(副总经理)、陈晓娟(副总经理、董 管理人员
事会秘书)、戚存国(财务总监)
本所律师认为,近两年内发行人董事、监事和高级管理人员变动均履行了必要的程序,符合《公司法》和公司章程的有关规定。发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近两年没有发生重大不利变化。
(三)发行人的独立董事
1.经查验,发行人共有独立董事4名,分别为赵耀、肖海龙、芮鹏、王春密,人数占公司董事会的三分之一以上。
2.经查验,发行人独立董事具备中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》(证监发[2001]102号)第二条规定的担任独立董事的条件。
3.经查验,发行人独立董事不存在《公司法》第一百四十六条规定的不得担任董事的情形,亦不存在中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》(证监发[2001]102号)第三条规定的关于不得担任独立董事的情形。
4.根据独立董事填写的调查表及资质证明文件,独立董事芮鹏是会计专业人士。
5. 2019年8月29日,发行人召开2019年第四次临时股东大会,审议通过了《关于制定的议案》,该制度对独立董事职权作出详细、明确之规定。
本所律师认为,发行人独立董事具备担任独立董事的资格,其任职情况符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》之规定。
综上,本所律师认为,发行人现任董事、监事、高级管理人员的任职符合《公司法》及其他相关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求;报告期内,发行人董事、监事和高级管理人员变动均履行了必要的程序,符合《公司法》和公司章程的规定。发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近两年没有发生重大不利变化;发行人独立董事具备担任独立董事的资格,其任职情况符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》之规定。
十六、发行人的税务
根据《审计报告》及《主要税种纳税情况说明的专项审核报告》,并经本所律师查验发行人及子公司所在地税务机关出具的证明;发行人及子公司获得财政补贴的依据文件和记账凭证;发行人提供的企业所得税年度纳税申报表;访谈发行人财务负责人。
经核查,发行人的税务情况如下:
(一)发行人及子公司目前执行的税种、税率
根据《审计报告》《主要税种纳税情况说明的专项审核报告》,发行人及子公司目前执行的主要税种及税率如下:
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%、12.5%
增值税 销售货物或提供应税劳 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%
务
城市维护建设 应缴流转税税额 7%
税
教育费附加 应缴流转税税额 3%
税种 计税依据 税率
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
本所律师认为,报告期内发行人及子公司执行的主要税种及税率符合现行法律、法规和规范性文件的要求。
(二)发行人享受的税收优惠政策
根据《审计报告》《主要税种纳税情况说明的专项审核报告》及发行人相关资质证件及发行人说明,发行人及子公司在报告期内享受的税收优惠如下:
1.企业所得税
2015年12月10日,发行人取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR201537000296),有效期三年,2018年11月30日,发行人取得《高新技术企业证书》(证书编号:GR201837002258),有效期三年,发行人2017年至2019年减按15%税率缴纳企业所得税。
2013年3月29日,济南驰昊取得山东省经济和信息化委员会核发的《软件企业认定证书》(证书编号:鲁RQ-2013-0020)。根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)等有关规定,济南驰昊享受软件企业自获利年度起所得税两免三减半优惠政策,2017年至2018年减半缴纳企业所得税,适用税率为12.5%。2018年8月16日,济南驰昊通过高新技术企业审核,取得了GR201837000129号《高新技术企业证书》,2019年减按15%税率缴纳企业所得税。
2.增值税
根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),发行人销售自行开发生产的软件产品,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
本所律师认为,报告期内发行人及子公司享受税收优惠合法、合规、真实、有效。
(三)发行人享受的财政补贴
根据《审计报告》《非经常性损益及净资产收益率和每股收益的专项审核报告》及财政补贴的依据文件和记账凭证,并经访谈公司财务部门负责人,报告期内发行人及子公司享受的政府补贴情况如下:
项目 2019年 2018年 2017年
(万元) (万元) (万元)
科技创新发展资金 471.29 -- --
创新高成长企业专项资金 100 200 --
预拨上市奖励资金 100 -- --
企业研发费用补助 99.17 13.78 194.07
科技创新工作突出贡献奖励 56.21 -- --
淄博市创新发展专项资金 30 -- --
高新技术企业奖励 20 -- --
稳岗补助 6.5 3.03 3.42
就业困难人员补贴 2.74 9.11 6.71
淄博市重点技改项目设备购置补助 1.46 0.49 --
专利补助 0.8 11 5.9
失业动态监测补贴 0.12 0.12 --
山东省物联网协会科技进步奖奖金 0.08 -- --
山东半岛国家自主创新示范区发展建 -- 12 100
设基金
技术交易扶持及奖励 -- 24.89 3.91
中小企业发展专项资金 -- 50 30
淄博市科学技术奖 -- -- 3
两化融合项目扶持奖励 -- 35 20
工业设计专项资金扶持 -- 55 --
重点技术改造项目专项补助 -- 30 --
首次获得名牌名商标专项扶持 -- 10 10
提升企业管理水平专项补助 -- 45 --
首台(套)技术装备保险补偿财政扶 -- 1.25 15
持资金
合计 888.37 500.67 392
本所律师认为,报告期内发行人及子公司享受的财政补贴合法、合规、真实、有效。
(四)发行人的纳税情况
根据《审计报告》《主要税种纳税情况说明的专项审核报告》以及发行人提供的企业所得税年度纳税申报表、发行人及子公司所在地税务机关出具的证明及发行人说明,并访谈财务部门负责人,报告期内,发行人及子公司不存在违反税收管理法律、法规而被税务部门处罚的重大违法行为。
综上,本所律师认为,报告期内,发行人及子公司执行的主要税种及税率符合现行法律、法规和规范性文件的要求;发行人及子公司享受税收优惠合法、合规、真实、有效;发行人及子公司享受的财政补贴合法、合规、真实、有效;报告期内发行人及子公司不存在违反税收管理法律、法规而被税务部门处罚的重大违法行为。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
本所律师查验了发行人建设项目环境影响登记表、建设项目备案证明,发行人及子公司住所地相关主管部门出具的证明,发行人在产品质量、技术方面的认证证书;现场走访发行人生产经营场所以及相关主管部门;登录“淄博市生态环境局”、“济南市生态环境局”、“山东省生态环境厅”等网站查询。
经核查,发行人的环境保护和产品质量、技术等标准情况如下:
(一)发行人生产经营活动的环境保护
根据发行人提供的建设项目环境影响登记表、淄博高新技术产业开发区环境保护局及济南市生态环境局出具的证明,以及发行人出具的说明,登录“淄博市生态环境局”、“济南市生态环境局”、“山东省生态环境厅”等网站查询,发行人及子公司生产经营过程中的环境保护情况如下:
1.发行人环境保护情况
2020年1月6日,淄博高新技术产业开发区环境保护局出具证明,发行人报告期内未发生因违反环境保护方面的法律、法规而受到行政处罚的情形。
2.济南驰昊环境保护情况
2020年1月16日,济南市生态环境局出具证明,济南驰昊报告期内未发生环境污染事故,不存在因违反环境保护方面的法律、法规而受到行政处罚的情况。
本所律师认为,发行人最近三年不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
(二)募集资金投资项目的环境保护
经核查,公司募集资金投资项目智慧线路可视化智能管理系统建设项目、智能变电站全面巡视系统建设项目和研发中心建设项目环境影响登记表已完成备案。
本所律师认为,发行人募集资金投资项目符合有关环境保护的要求,并已取得环境保护主管部门批复。
(三)发行人的产品质量、技术等标准
经查验,发行人取得的有关产品质量、技术认证证书如下:序号 持有人 名称 发证日期 证号
1 质量管理体系认证证书 2020.1.14 10420Q00058R3M
2 环境管理体系认证证书 2020.1.14 10420E00041R1M
3 智洋创 职业健康安全管理体系认证证书 2020.1.14 10420S00036R1M
4 新 信息安全管理体系认证证书 2019.12.11 00219IS0262R0M
5 知识产权管理体系认证证书 2020.4.14 165IP150050R1S
6 信息技术服务管理体系认证证书 2020.4.20 0022020ITSM037R0
MN
7 济南驰 质量管理体系认证证书 2020.4.9 10420Q00361R2S
昊
2020年1月13日,淄博市市场监督管理局出具证明,发行人报告期内无行政处罚记录。2020年1月16日,济南高新技术产业开发区管委会市场监管局出具证明,济南驰昊报告期内在济南高新区内无违反工商、质监法律法规而受到行政处罚的情形。
本所律师认为,发行人的产品符合有关产品质量和技术监督标准;发行人不存在因违反产品质量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
综上,本所律师认为,发行人最近三年不存在因违反环境保护方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形;发行人募集资金投资项目符合有关环境保护的要求,并已取得环境保护主管部门批复;发行人的产品符合有关产品质量和技术监督标准;发行人不存在因违反产品质量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形。
十八、发行人募股资金的运用
本所律师查验了发行人关于本次发行上市的董事会及股东大会的会议文件;发行人募集资金投资项目可行性研究报告;发行人募集资金投资项目建设项目备案证明和建设项目环境影响登记表。
经核查,发行人募股资金的运用情况如下:
(一)发行人董事会、股东大会对本次募集资金投资项目的批准
2020年3月30日,发行人第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目可行性分析的议案》,拟将公开发行股票所募集的资金用于智慧线路可视化及智能管理系统建设项目、智能变电站全面巡视系统建设项目和研发中心建设项目等。2020年4月14日,发行人2020年第一次临时股东大会审议通过以上议案。
本所律师认为,发行人本次募集资金投资项目已经取得发行人董事会和股东大会的批准。
(二)本次募集资金投资项目的备案情况序号 项目名称 项目备案情况 项目环评备案情况
1 智慧线路可视化及智能 2020-370391-65-03-005919 20203703000100000020
管理系统建设项目
2 智能变电站全面巡视系 2020-370391-65-03-005913 20203703000100000021
统建设项目
3 研发中心建设项目 2020-370391-65-03-005921 20203703000100000019
4 补充营运资金项目 -- --
(三)经查验,发行人本次募集资金使用项目不存在与他人合作的情形。
综上,本所律师认为,发行人本次募集资金拟投资项目已经取得发行人董事会和股东大会的批准并已经取得有权部门的备案,不存在与他人合作的情形。
十九、发行人业务发展目标
根据《招股说明书》以及发行人的说明,发行人将继续立足于电力运维管理领域,坚持以市场需求为导向,以技术创新为核心驱动力,将电力领域与人工智能、物联网、大数据等先进技术紧密结合,提升行业智能化、信息化水平,并加大研发投入和人才培养力度;采用先进生产设备和工艺,扩大生产规模,进一步提升公司市场占有率;积极开拓新市场,提升营销服务能力;在现有产品基础上研发改进,拓展产品应用领域,逐步向铁路交通、电信、水力等领域拓展,为更多行业客户提供智能运维分析管理系统;把握前沿技术,加强与高校等研究机构的研发合作,进一步增强研发实力,争取成为世界先进的智能运维分析管理系统供应商。
本所律师认为,发行人的业务发展目标与其主营业务一致,发行人的业务发展目标符合国家法律、法规和规范性文件之规定,且不存在潜在的法律风险。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
本所律师查阅了发行人董事、监事和高级管理人员户籍所在地公安机关出具的证明;持股5%以上股东填写的调查表;发行人及子公司所在地主管部门出具的证明;访谈了发行人董事长、总经理;登陆“中国裁判文书网”、“中国执行信息公开网”等网站查询。
经核查,发行人诉讼、仲裁或行政处罚情况如下:
(一)经查验,发行人及子公司不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
(二)经查验,发行人控股股东、持有发行人5%以上股份的股东不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
(三)经查验,发行人实际控制人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
(四)经查验,发行人董事长、总经理不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
综上,本所律师认为,发行人及子公司、发行人控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份的股东及发行人董事长、总经理不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
二十一、发行人招股说明书法律风险的评价
本所律师就发行人《招股说明书》中有关重大事项和相关法律内容与发行人、保荐人、其他专业机构进行了讨论,并已审阅了《招股说明书》,特别对于其中引用本律师工作报告和法律意见书的相关内容进行了审慎审阅。
本所律师认为,《招股说明书》不会因引用本律师工作报告及法律意见书的相关内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
(以下无正文)附件一:
截至本律师工作报告出具之日,发行人及子公司已获授权的专利权如下:
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
输电线路通道可视 ZL201910700
1 化告警高发区域的 272.5 2019.7.31 智洋创新 发明 维持 无
识别方法
一种基于深度神经 ZL201910319 山东大学、智洋
2 网络的输电线路覆 858.7 2019.4.19 创新、国网浙江 发明 维持 无
冰检测方法 省电力有限公司
基于深度学习的变 ZL201910319 山东大学、智洋
3 电站烟火智能识别 875.0 2019.4.19 创新、国网浙江 发明 维持 无
监测方法 省电力有限公司
基于边缘计算的电 山东大学、智洋
4 力领域开放场景下 ZL201910319 2019.4.19 创新、国网浙江 发明 维持 无
异常事件的智能识 835.6 省电力有限公司
别与预警方法
变电站单指针式六 ZL201910319 山东大学、智洋
5 氟化硫型仪表智能 860.4 2019.4.19 创新、国网浙江 发明 维持 无
识别方法 省电力有限公司
电力行业复杂场景 ZL201910318 山东大学、智洋
6 下的文字数据的智 881.4 2019.4.19 创新、国网浙江 发明 维持 无
能识别方法 省电力有限公司
一种基于数据融合 ZL201711070
7 技术的变电站蓄电 390.X 2017.11.3 智洋创新 发明 维持 无
池组状态评估方法
8 变电站蓄电池组一 ZL201510546 2015.8.31 智洋创新 发明 维持 无
键放电方法 379.0
带电压偏差补偿的 ZL201410835 2014.12.2
9 绝缘监测装置及其 527.6 9 智洋创新 发明 维持 无
电压偏差补偿方法
检测瞬时交流窜入 ZL201410834 2014.12.2 智洋创新、国网
10 直流系统的报警装 456.8 6 山东省电力公司 发明 维持 无
置及方法 东营供电公司
11 直流系统绝缘监测 ZL201310451 2013.9.27 智洋创新 发明 维持 无
装置及方法 853.2
基于无线传输方式 ZL200810158 2008.10.2
12 的高压带电体温度 313.4 4 智洋创新 发明 维持 无
监测系统
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
13 电气化铁路接触网 ZL200710115 2007.12.4 智洋创新 发明 维持 无
温度在线监测系统 155.X
14 滑槽式玻璃密封结 ZL201921929 2019.11.1 智洋创新 实用 维持 无
构 864.6 1 新型
15 联合取电电力架空 ZL201921209 2019.7.26 智洋创新 实用 维持 无
线路视频监测装置 959.0 新型
16 输电线路防外破探 ZL201921209 2019.7.26 智洋创新 实用 维持 无
测装置 958.6 新型
17 输变电线路综合监 ZL201921078 2019.7.10 智洋创新 实用 维持 无
控平台 884.7 新型
18 新型电缆隧道环境 ZL201921060 2019.7.9 智洋创新 实用 维持 无
综合监控装置 585.0 新型
19 铁塔用重载设备可 ZL201921043 2019.7.5 智洋创新 实用 维持 无
调固定装置 240.4 新型
20 故障指示器机壳检 ZL201920675 2019.5.10 智洋创新 实用 维持 无
验工装 048.0 新型
21 基于无线无源测温 ZL201920173 2019.1.31 智洋创新 实用 维持 无
测振系统 661.2 新型
22 电缆隧道智能电缆 ZL201822165 2018.12.2 智洋创新 实用 维持 无
运行监测系统 066.2 1 新型
23 输电杆塔监控装置 ZL201822148 2018.12.1 智洋创新 实用 维持 无
支撑架 892.6 9 新型
24 电力隧道智能消防 ZL201822088 2018.12.1 智洋创新 实用 维持 无
系统 759.6 2 新型
25 双机热备份的直流 ZL201822080 2018.12.1 智洋创新 实用 维持 无
系统绝缘监测装置 810.9 2 新型
26 环网柜线路故障定 ZL201822082 2018.12.1 智洋创新 实用 维持 无
位监测装置 009.8 2 新型
27 智能监控式输电线 ZL201822088 2018.12.1 智洋创新 实用 维持 无
路驱鸟装置 697.9 2 新型
28 断电监测模拟装置 ZL201822080 2018.12.1 智洋创新 实用 维持 无
814.7 2 新型
29 便携式电气设备组 ZL201821940 2018.11.2 智洋创新 实用 维持 无
合机箱 112.5 3 新型
基于VR技术的变电 ZL201821947 2018.11.2 实用
30 站巡视预演、教培系 432.3 3 智洋创新 新型 维持 无
统
31 变电站直流电源智 ZL201821690 2018.10.1 智洋创新 实用 维持 无
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
能测控装置 659.4 8 新型
32 六氟化硫泄漏监测 ZL201821694 2018.10.1 智洋创新 实用 维持 无
装置 333.9 8 新型
33 移动式智能现场安 ZL201821663 2018.10.1 智洋创新 实用 维持 无
全管控装置 767.2 2 新型
应用于输电线路角 ZL201821652 2018.10.1 实用
34 钢塔的太阳能板安 011.8 1 智洋创新 新型 维持 无
装支架
35 基于可调变压器的 ZL201821646 2018.10.1 智洋创新 实用 维持 无
线路故障模拟工具 989.3 0 新型
36 便携式蓄电池组综 ZL201821640 2018.10.1 智洋创新 实用 维持 无
合放电测试装置 998.1 0 新型
37 开关柜冷凝除湿装 ZL201821328 2018.8.17 智洋创新 实用 维持 无
置 294.0 新型
一种防止冷凝除湿 ZL201821308 实用
38 装置内制冷单元结 066.7 2018.8.14 智洋创新 新型 维持 无
霜的控制装置
39 输电线路告警装置 ZL201820839 2018.5.31 智洋创新 实用 维持 无
安装固定支架 854.2 新型
基于智能监拍的导 ZL201820788 实用
40 线温度在线监测系 333.9 2018.5.24 智洋创新 新型 维持 无
统
一种基于二进制电 ZL201820622 实用
41 阻编码的绝缘监测 519.7 2018.4.27 智洋创新 新型 维持 无
装置校验仪
42 新型输电线路智能 ZL201721450 2017.11.3 智洋创新 实用 维持 无
监控装置 316.6 新型
43 单线制蓄电池组单 ZL201721452 2017.11.3 智洋创新 实用 维持 无
体电压采集电路 855.3 新型
44 新型输电线路监控 ZL201721450 2017.11.3 智洋创新 实用 维持 无
设备储能系统 269.5 新型
45 针对分裂导线的无 ZL201721457 2017.11.3 智洋创新 实用 维持 无
线测温装置及系统 161.9 新型
46 输电线路防外破声 ZL201721450 2017.11.3 智洋创新 实用 维持 无
光报警装置 267.6 新型
交直流电源系统母 ZL201721450 实用
47 线及馈线支路断电 258.7 2017.11.3 智洋创新 新型 维持 无
监测装置
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
基于手持端与固定 ZL201721371 2017.10.2 实用
48 端确认的输电线路 972.7 3 智洋创新 新型 维持 无
巡视系统
49 环网柜蓄电池在线 ZL201720854 2017.7.14 济南驰昊 实用 维持 无
监测装置 986.8 新型
50 移动式直流蓄电池 ZL201720656 2017.6.07 智洋创新 实用 维持 无
组合机柜 767.9 新型
51 环网柜主从式除湿 ZL201720651 2017.6.6 智洋创新 实用 维持 无
系统 866.8 新型
52 蓄电池组脱离直流 ZL201621304 2016.11.3 智洋创新 实用 维持 无
母线监测告警装置 304.8 0 新型
53 防直流倒方式操作 ZL201621255 2016.11.1 智洋创新 实用 维持 无
失电的监测装置 604.1 6 新型
54 带指示灯的开口式 ZL201621219 2016.11.1 智洋创新 实用 维持 无
直流漏电流传感器 826.8 0 新型
55 环网柜UPS电源综 ZL201621138 2016.10.1 智洋创新 实用 维持 无
合监测装置 664.5 9 新型
56 配电网智能监测装 ZL201620722 2016.7.11 智洋创新 实用 维持 无
置 776.9 新型
57 绝缘选线装置 ZL201620722 2016.7.11 智洋创新 实用 维持 无
779.2 新型
58 输电线路防外破警 ZL201620367 2016.4.26 智洋创新 实用 维持 无
报装置 310.1 新型
59 可调角度铁塔监控 ZL201620366 2016.4.27 智洋创新 实用 维持 无
设备固定支架 535.5 新型
60 输电线路防外破探 ZL201620361 2016.4.26 智洋创新 实用 维持 无
测报警装置 739.X 新型
输电线路图像在线 ZL201521140 2015.12.3 智洋创新、山东 实用
61 监控装置 172.5 1 中实易通集团有 新型 维持 无
限公司
62 六氟化硫监控终端 ZL201521139 2015.12.3 智洋创新 实用 维持 无
安装外壳 802.7 1 新型
63 采用脉冲控制的风 ZL201521139 2015.12.3 智洋创新 实用 维持 无
机监控装置 801.2 1 新型
64 六氟化硫浓度检测 ZL201521140 2015.12.3 智洋创新 实用 维持 无
装置 431.4 1 新型
65 输电线路防外力破 ZL201521139 2015.12.3 智洋创新 实用 维持 无
坏智能监控系统 803.1 1 新型
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
66 电源远程控制装置 ZL201520977 2015.11.3 智洋创新 实用 维持 无
038.4 0 新型
67 电源远程控制以及 ZL201520976 2015.11.3 智洋创新 实用 维持 无
监控系统 978.1 0 新型
68 嵌入式设备的分级 ZL201520971 2015.11.3 智洋创新 实用 维持 无
复位电路 908.7 0 新型
一种变电站设备绝 国网冀北电力有
69 缘接地故障模拟装 ZL201520034 2015.1.19 限公司唐山供电 实用 维持 无
置 578.9 公司、智洋创新、 新型
国家电网公司
70 带电压偏差补偿功 ZL201420852 2014.12.2 智洋创新 实用 维持 无
能的绝缘监测装置 769.1 9 新型
71 检测直流系统对地 ZL201420851 2014.12.2 智洋创新 实用 维持 无
电压特性的装置 581.5 9 新型
72 蓄电池监测设备校 ZL201420846 2014.12.2 智洋创新 实用 维持 无
准工装 373.6 6 新型
73 蓄电池对地绝缘智 ZL201420627 2014.10.2 智洋创新 实用 维持 无
能监测装置 146.4 7 新型
74 直流系统绝缘接地 ZL201420623 2014.10.2 智洋创新 实用 维持 无
报警装置 475.1 4 新型
国家电网公司、
基于即插即用式放 国网福建省电力
75 电负载的蓄电池组 ZL201420397 2014.7.17 有限公司、国网 实用 维持 无
智能运维装置 303.7 福建省电力有限 新型
公司漳州供电公
司、智洋电气
国家电网公司、
76 蓄电池组远程运维 ZL201420256 2014.5.19 国网山东省电力 实用 维持 无
监控智能装置 250.7 公司淄博供电公 新型
司、智洋电气
变电站直流系统中 国家电网公司、
77 交流窜入分量监测 ZL201420253 2014.5.16 国网山东省电力 实用 维持 无
装置 287.4 公司淄博供电公 新型
司、智洋电气
78 通信电源管理终端 ZL201320804 2013.12.9 智洋创新 实用 维持 无
556.7 新型
79 直流绝缘故障选线 ZL201320806 2013.12.9 智洋创新 实用 维持 无
的终端设备 714.2 新型
80 六氟化硫监控装置 ZL201320804 2013.12.9 智洋创新 实用 维持 无
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
185.2 新型
81 线路板摄像头三合 ZL201930494 2019.9.9 智洋创新 外观 维持 无
一塑料固定支架 149.3
82 线路板摄像头模块 ZL201930494 2019.9.9 智洋创新 外观 维持 无
化塑料固定支架 182.6
83 智能电网线路故障 ZL201930227 2019.5.10 智洋创新 外观 维持 无
监测设备 388.2
用于输电线路可视 ZL201930107
84 化监拍装置的外部 775.2 2019.3.15 智洋创新 外观 维持 无
支架
用于输电线路可视 ZL201930107
85 化监拍装置的防护 782.2 2019.3.15 智洋创新 外观 维持 无
罩(1)
用于输电线路可视 ZL201930107
86 化监拍装置的防护 447.2 2019.3.15 智洋创新 外观 维持 无
罩(2)
87 温湿度无线测温终 ZL201930107 2019.03.1 智洋创新 外观 维持 无
端 613.9 5
88 带多摄像头输电线 ZL201930107 2019.3.15 济南驰昊 外观 维持 无
路可视化监拍装置 333.8
89 输电线路可视化监 ZL201930107 2019.3.15 济南驰昊 外观 维持 无
拍装置 305.6
90 输电线路状态监测 ZL201830738 2018.12.1 智洋创新 外观 维持 无
装置 063.6 9
91 摄像机(紧凑型1) ZL201830740 2018.12.1 智洋创新 外观 维持 无
032.4 9
92 摄像机(紧凑型2) ZL201830740 2018.12.1 智洋创新 外观 维持 无
029.2 9
93 摄像机(紧凑型3) ZL201830738 2018.12.1 智洋创新 外观 维持 无
065.5 9
94 轨道机器人 ZL201830738 2018.12.1 智洋创新 外观 维持 无
526.9 9
95 杆塔监控单元机(1) ZL201830737 2018.12.1 济南驰昊 外观 维持 无
646.7 9
96 杆塔监控单元机(2) ZL201830737 2018.12.1 济南驰昊 外观 维持 无
634.4 9
97 摄像机支架(输电杆 ZL201830737 2018.12.1 济南驰昊 外观 维持 无
塔型1) 633.X 9
序号 专利名称 专利号 申请日期 专利权人 类型 状态 他项
权利
98 摄像机支架(输电杆 ZL201830737 2018.12.1 济南驰昊 外观 维持 无
塔型2) 954.X 9
99 暂态录波型指示器 ZL201830461 2018.8.20 智洋创新 外观 维持 无
汇集单元 608.3
架空暂态录波型远 ZL201830449
100 传故障指示器汇集 476.2 2018.8.14 智洋创新 外观 维持 无
单元
架空暂态录波型远 ZL201830449
101 传故障指示器采集 453.1 2018.8.14 智洋创新 外观 维持 无
单元
102 开关柜除湿装置 ZL201830267 2018.5.31 智洋创新 外观 维持 无
287.3
103 移动式智能现场安 ZL201830267 2018.5.31 智洋创新 外观 维持 无
全管控装置 280.1
104 固定架 ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
394.0
105 无线测温单元(1) ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
130.5
106 无线测温单元(2) ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
222.3
107 无线测温单元(3) ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
214.9
108 无线测温单元(4) ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
213.4
109 无线测温单元(5) ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
366.9
110 在线监测模块 ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
364.X
111 智能除湿装置 ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
125.4
112 智能监拍装置 ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
204.5
113 移动式电池柜(模块 ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
式) 375.8
114 移动式电池柜(组合 ZL201730228 2017.6.7 智洋创新 外观 维持 无
式) 355.0
115 智能除湿装置外壳 ZL201630528 2016.11.3 智洋创新 外观 维持 无
296.4
附件二:
截至本律师工作报告出具之日,发行人及子公司已获授权的软件著作权如下:
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
1 智洋AI性能展示平台软件V1.0 2020SR0271587 2020.3.18 智洋 原始 无
创新 取得
2 智洋ZHY502吸气式感烟火灾 2020SR0248703 2020.3.13 智洋 原始 无
探测器软件V1.0 创新 取得
3 智洋电力光缆接头盒监测系统 2020SR0248882 2020.3.13 智洋 原始 无
软件V1.0 创新 取得
4 智洋ZHY164HW红外阵列测温 2020SR0248697 2020.3.13 智洋 原始 无
终端软件V1.0 创新 取得
5 智洋基于人工智能的变电站火 2020SR0231433 2020.3.10 智洋 原始 无
灾主动感知报警系统软件V1.0 创新 取得
6 驰昊CHH850输电线路导线覆 2020SR0232385 2020.3.10 济南 原始 无
冰监测装置软件V1.0 驰昊 取得
7 驰昊CHH-NVC200星光夜视副 2020SR0232379 2020.3.10 济南 原始 无
摄像机软件V1.0 驰昊 取得
8 驰昊电力视频综合管理平台软 2020SR0232389 2020.3.10 济南 原始 无
件V1.0 驰昊 取得
9 智洋ZHY320LOAD内阻测试单 2020SR0058475 2020.1.13 智洋 原始 无
元软件V3.0 创新 取得
10 智洋ZHY320B1蓄电池单体维 2020SR0058481 2020.1.13 智洋 原始 无
护模块软件V1.0 创新 取得
11 驰昊小微波输变电监控系统软 2020SR0058457 2020.1.13 济南 原始 无
件V1.0 驰昊 取得
12 驰昊项目管理系统软件V1.0 2019SR1294820 2019.12.5 济南 原始 无
驰昊 取得
13 智洋电缆隧道智能巡检机器人 2019SR1223014 2019.11.27 智洋 原始 无
管理平台V1.0 创新 取得
CHH851输电杆塔本体监控单 济南 原始
14 元软件[简称:CHH851软 2019SR1223003 2019.11.27 驰昊 取得 无
件]V1.0
15 CHH852杆塔晃动监测单元软 2019SR1222997 2019.11.27 济南 原始 无
件[简称:CHH852软件]V1.0 驰昊 取得
16 ZHY220智能低压监测单元软件 2019SR1178585 2019.11.20 智洋 原始 无
[简称:ZHY220软件]V1.0 创新 取得
17 智洋用于架空线无线分布式图 2019SR1178608 2019.11.20 智洋 原始 无
像监拍系统软件V1.0 创新 取得
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
18 智洋无线分布式星光夜视监拍 2019SR1178597 2019.11.20 智洋 原始 无
装置系统软件V1.0 创新 取得
智洋ZHY320DS智能放电单元 智洋 原始
19 软件[简称:ZHY320DS软 2019SR1178591 2019.11.20 创新 取得 无
件]V1.0
20 智洋ZHY164T基于NB-IoT的 2019SR1178602 2019.11.20 智洋 原始 无
温湿度监测系统软件V1.0 创新 取得
21 智洋消防信息传输控制单元软 2019SR1145590 2019.11.13 智洋 原始 无
件V1.0 创新 取得
22 智洋“三跨”图像监测平台软件 2019SR1018575 2019.10.9 智洋 原始 无
V1.0 创新 取得
23 智洋设备自运维系统软件V1.0 2019SR1018583 2019.10.9 智洋 原始 无
创新 取得
24 智洋配电台区智能监测软件 2019SR1016537 2019.10.8 智洋 原始 无
V1.0 创新 取得
25 智洋电力电容器在线监测装置 2019SR1016527 2019.10.8 智洋 原始 无
软件V1.0 创新 取得
26 智洋输电线路巡检工单智能管 2019SR0776547 2019.7.26 智洋 原始 无
理系统V1.0 创新 取得
27 智洋生产自动化系统设备检测 2019SR0752231 2019.7.19 智洋 原始 无
工装软件V1.0 创新 取得
28 智洋故障指示器自动化主站 2019SR0752207 2019.7.19 智洋 原始 无
web客户端软件V1.0 创新 取得
29 智洋生产自动化系统采集单元 2019SR0752199 2019.7.19 智洋 原始 无
通讯检测软件V1.0 创新 取得
30 智洋用于无信号区的输变电监 2019SR0730880 2019.7.16 智洋 原始 无
控系统软件V1.0 创新 取得
31 智洋暂态录波型故障指示器软 2019SR0469930 2019.5.16 智洋 原始 无
件V1.0 创新 取得
32 智洋输电线路通道可视化远程 2019SR0256063 2019.3.18 智洋 原始 无
巡视工具软件V2.0 创新 取得
33 智洋输电线路通道可视化远程 2019SR0255830 2019.3.18 智洋 原始 无
巡视系统(跨平台版本)V1.0 创新 取得
34 智洋ZHY367-X280直流系统绝 2019SR0245517 2019.3.13 智洋 原始 无
缘监测装置校验仪软件V1.0 创新 取得
智洋ZHY850输电线路状态监 智洋 原始
35 测装置软件[简称: 2019SR0245511 2019.3.13 创新 取得 无
ZHY850]V1.0
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
36 智洋设备运行维护管理系统 2019SR0028157 2019.1.9 智洋 原始 无
V1.0 创新 取得
37 ZHY7300变电站智能辅助系统 2018SR958105 2018.11.29 智洋 原始 无
[简称:ZHY7300软件]V1.0 创新 取得
38 智洋ZHY810C智能监拍装置软 2018SR866072 2018.10.30 智洋 原始 无
件[简称:ZHY810C软件]V3.0 创新 取得
驰昊电缆隧道气体在线监测系 济南 原始
39 统软件[简称:气体在线监测系 2018SR857859 2018.10.26 驰昊 取得 无
统]V2.0
40 IMS5000电缆隧道电缆局部放 2018SR856310 2018.10.26 济南 原始 无
电监测系统[简称IMS5000]V1.0 驰昊 取得
智洋ZHY390直流电源智能测 智洋 原始
41 控管理系统[简称:ZHY390系 2018SR834746 2018.10.19 创新 取得 无
统]V1.0
驰昊CHH3601基于移动互联的
42 变电站直流电源智能管控系统 2018SR833299 2018.10.18 济南 原始 无
[简称:CHH3601移动互联主站 驰昊 取得
软件]V1.0
驰昊CHH2300配电网分布式故
43 障定位系统微信查看平台[简 2018SR824424 2018.10.16 济南 原始 无
称:故障指示器状态查看平 驰昊 取得
台]V1.0
驰昊故障指示器101规约调试 济南 原始
44 软件[简称:101规约调试软 2018SR824418 2018.10.16 驰昊 取得 无
件]V1.0
驰昊CHH2200电缆隧道分布式 济南 原始
45 光纤测温系统[简称: 2018SR799359 2018.10.8 驰昊 取得 无
CHH2200]V1.0
46 驰昊变电站自动巡视系统软件 2018SR785189 2018.9.27 济南 原始 无
V1.0[简称:CHH630ZS]V1.0 驰昊 取得
47 驰昊配电室监控系统[简称: 2018SR735974 2018.9.11 济南 原始 无
CHH220Web]V1.0 驰昊 取得
48 驰昊电缆隧道井盖监测系统[简 2018SR736066 2018.9.11 济南 原始 无
称:CHH728]V1.0 驰昊 取得
驰昊CHH810C智能型输电线路 济南 原始
49 微气象在线监测系统[简称 2018SR712244 2018.9.4 驰昊 取得 无
CHH810C]V1.0
50 智洋电缆隧道监控子站软件系 2018SR129605 2018.2.27 智洋 原始 无
统[简称:智洋隧道监控子站软 创新 取得
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
件]V1.0
51 智洋ZHY830现场作业监控终 2017SR558631 2017.10.9 智洋 原始 无
端软件[简称:ZHY830]V1.0 创新 取得
52 智洋ZHY860智能可视化监控 2017SR558460 2017.10.9 智洋 原始 无
装置软件[简称:ZHY860]V1.0 创新 取得
53 智洋ZHY172智能除湿终端软 2017SR118061 2017.4.15 智洋 原始 无
件V1.0 创新 取得
54 智洋配电室主动运维管理系统 2017SR116859 2017.4.15 智洋 原始 无
V1.0 创新 取得
55 驰昊CHH367绝缘监测装置软 2017SR116833 2017.4.15 济南 原始 无
件V3.0 驰昊 取得
56 驰昊CHH168无源测温主机软 2017SR020816 2017.1.20 济南 原始 无
件V1.0 驰昊 取得
驰昊CHH171电缆沟环境监控 济南 原始
57 终端软件[简称:CHH171软 2017SR020828 2017.1.20 驰昊 取得 无
件]V1.0
驰昊CHHH210_UPS配电网智 济南 原始
58 能运维监测终端软件[简称: 2017SR020823 2017.1.20 驰昊 取得 无
CHH210_UPS软件]V1.0
驰昊CHH320BK蓄电池运行状 济南 原始
59 态监测装置软件[简称: 2017SR020606 2017.1.20 驰昊 取得 无
CHH320BK软件]V1.0
驰昊CHH320M2-Z直流电源监 济南 原始
60 测终端软件[简称: 2017SR020783 2017.1.20 驰昊 取得 无
CHH320M2-Z软件]V1.0
驰昊CHH365M检测瞬时交流 济南 原始
61 窜入直流系统报警装置软件 2017SR020813 2017.1.20 驰昊 取得 无
V2.0
62 智洋ZHY3904直流运维技能考 2016SR289518 2016.10.12 智洋 原始 无
试系统V1.0 创新 取得
63 智洋ZHY3902直流电源教学培 2016SR289524 2016.10.12 智洋 原始 无
训系统V1.0 创新 取得
智洋ZHY3600 UPS电源智能监 智洋 原始
64 控管理系统[简称:UPS主站软 2016SR289511 2016.10.12 创新 取得 无
件]V1.0
65 智洋ZHY3901直流电源仿真系 2016SR289537 2016.10.12 智洋 原始 无
统[简称:ZHY3901系统]V1.0 创新 取得
66 智洋ZHY3600直流电源远程监 2016SR289515 2016.10.12 智洋 原始 无
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
控系统软件[简称:ZHY3600软 创新 取得
件]V3.0
67 智洋ZHY367绝缘监测装置软 2016SR278122 2016.9.28 智洋 原始 无
件[简称:ZHY367软件]V2.0 创新 取得
智洋ZHY630直流电源智能监 智洋 原始
68 控管理系统[简称:ZHY630软 2016SR278107 2016.9.28 创新 取得 无
件]V3.0
智洋ZHY367S48绝缘选线装置 智洋 原始
69 软件[简称:ZHY367S48软 2016SR278911 2016.9.28 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY8000输电线路智能监 智洋 原始
70 控管理系统[简称: 2016SR264335 2016.9.19 创新 取得 无
ZHY8000]V2.0
智洋ZHY2000配电网智能运维 智洋 原始
71 管理系统[简称:ZHY2000系 2016SR264332 2016.9.19 创新 取得 无
统]V1.0
智洋ZHY810Z输电线路智能监 智洋 原始
72 拍装置软件[简称:ZHY810Z软 2016SR253846 2016.9.8 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY210配电网智能运维 智洋 原始
73 监测终端软件[简称:ZHY210 2016SR252056 2016.9.7 创新 取得 无
软件]V1.0
智洋ZHY320EM电压均衡单元 智洋 原始
74 软件[简称:ZHY320EM软 2016SR003391 2016.1.6 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY650嵌入式监控管理 智洋 原始
75 终端软件[简称:ZHY650软 2016SR003337 2016.1.6 创新 取得 无
件]V1.0
76 智洋ZHY168数据集中处理器 2016SR003397 2016.1.6 智洋 原始 无
软件[简称:ZHY168软件]V1.0 创新 取得
77 智洋ZHY380直流维护系统[简 2016SR003402 2016.1.6 智洋 原始 无
称:ZHY380系统]V1.0 创新 取得
78 智洋ZHY163无线测温终端软 2016SR003394 2016.1.6 智洋 原始 无
件[简称:ZHY163软件]V1.0 创新 取得
智洋ZHY720六氟化硫监控终 智洋 原始
79 端软件[简称:ZHY720软 2016SR003400 2016.1.6 创新 取得 无
件]V1.0
80 驰昊CHH005SF6探测器软件 2016SR003387 2016.1.6 济南 原始 无
[简称:CHH005软件]V1.0 驰昊 取得
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
智洋ZHY7600六氟化硫在线监 智洋 原始
81 测系统[简称:ZHY7600软 2015SR253395 2015.12.10 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY650智能子站Web管 智洋 原始
82 理系统[简称:ZHY650Web系 2015SR249846 2015.12.8 创新 取得 无
统]V1.0
83 智洋ZHY630直流监控终端软 2015SR249851 2015.12.8 智洋 原始 无
件[简称:ZHY630软件]V1.0 创新 取得
驰昊CHH8000输电线路监控管 济南 原始
84 理系统[简称:CHH8000软 2015SR249849 2015.12.8 驰昊 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY365M交流窜入直流 智洋 原始
85 报警装置软件[简称:ZHY365M 2015SR157499 2015.8.14 创新 取得 无
软件]V1.0
86 智洋ZHY367绝缘监测装置软 2015SR000600 2015.1.4 智洋 原始 无
件[简称:ZHY367软件]V1.0 创新 取得
87 智洋ZHY630监控管理系统软 2015SR000574 2015.1.4 智洋 原始 无
件[简称:ZHY630软件]V1.0 创新 取得
智洋ZHY367S64绝缘选线终端 智洋 原始
88 软件[简称:ZHY367S64软 2015SR000621 2015.01.04 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY320XJ蓄电池巡检模 智洋 原始
89 块软件[简称:ZHY320XJ软 2015SR000460 2015.01.04 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY365直流母线故障监 智洋 原始
90 测终端软件[简称:ZHY365软 2015SR000441 2015.01.04 创新 取得 无
件]V1.0
91 智洋ZHY721环境监控终端软 2015SR000473 2015.1.4 智洋 原始 无
件[简称:ZHY721软件]V1.0 创新 取得
智洋ZHY350通信电源管理终 智洋 原始
92 端软件[简称:ZHY350软 2015SR000469 2015.1.4 创新 取得 无
件]V1.0
智洋ZHY320WH蓄电池维护模 智洋 原始
93 块软件[简称:ZHY320WH软 2015SR000563 2015.1.4 创新 取得 无
件]V1.0
驰昊CHH3000变电站智能监控 济南 原始
94 系统主站软件[简称:CHH3000 2014SR076557 2014.6.12 驰昊 取得 无
软件]V1.0
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
95 驰昊CHH360MU母线监测软件 2012SR056831 2012.6.30 济南 原始 无
[简称:CHH360MU软件]V1.0 驰昊 取得
96 驰昊CHH360K16开关控制软件 2012SR056942 2012.6.30 济南 原始 无
[简称:CHH360K16软件]V1.0 驰昊 取得
ZHY7300智能变电站辅助系统 智洋 原始
97 综合监控系统[简称: 2012SR031089 2012.4.20 创新 取得 无
ZHY7300]V1.0
98 ZHY713开关量采集终端软件 2012SR031066 2012.4.20 智洋 原始 无
[简称:ZHY713软件]V1.0 创新 取得
99 ZHY360直流远程监控系统[简 2012SR031087 2012.4.20 智洋 原始 无
称:ZHY360软件]V1.0 创新 取得
100 ZHY712风机控制软件[简称: 2012SR031082 2012.4.20 智洋 原始 无
ZHY712软件]V1.0 创新 取得
101 ZHY714灯光控制软件[简称: 2012SR031080 2012.4.20 智洋 原始 无
ZHY714软件]V1.0 创新 取得
102 ZHY370智能一体化电源系统 2012SR030517 2012.4.19 智洋 原始 无
[简称:ZHY370软件]V1.0 创新 取得
103 CHH320WB纹波监测软件[简 2012SR030615 2012.4.19 济南 原始 无
称:CHH320WB软件]V1.0 驰昊 取得
104 ZHY716分布式环境监控终端软 2012SR030441 2012.4.18 智洋 原始 无
件[简称:ZHY716软件]V1.0 创新 取得
CHHIAS7300变电站智能辅助 济南 原始
105 系统软件[简称:变电站运行环 2012SR020356 2012.3.15 驰昊 取得 无
境辅助系统]V1.0
106 ZHY710智能管理子站软件[简 2011SR012698 2011.3.16 智洋 原始 无
称:ZHY710软件]V1.0 创新 取得
ZHY3600直流电源远程监控系 智洋 原始
107 统软件[简称:ZHY3600软 2010SR069141 2010.12.16 创新 取得 无
件]V1.0
ZHY7000变电站运行环境智能 智洋 原始
108 监控软件[简称:ZHY7000软 2010SR069142 2010.12.16 创新 取得 无
件]V1.0
ZHY320C直流电源远程监控终 智洋 原始
109 端软件[简称:ZHY320C软 2010SR069128 2010.12.15 创新 取得 无
件]V1.0
110 ZHY711智能环境监控终端软件 2010SR069126 2010.12.15 智洋 原始 无
[简称:ZHY711软件]V1.0 创新 取得
111 ZHY320蓄电池在线监测终端软 2009SR042019 2009.9.24 智洋 原始 无
序号 软件名称 登记号 登记日期 著作 取得 他项
权人 方式 权利
件[简称:ZHY320软件]V1.0 创新 取得
112 ZHY301监控终端软件V1.0 2009SR026116 2009.7.3 智洋 原始 无
创新 取得
113 ZHY161测温终端软件V1.0 2009SR026100 2009.7.3 智洋 原始 无
创新 取得
114 ZHY3300蓄电池在线监测系统 2009SR021815 2009.6.10 智洋 原始 无
软件[简称:ZHY3300软件]V1.0 创新 取得
ZHY1600电力设备温度在线监 智洋 原始
115 测系统软件[简称:ZHY1600软 2009SR021814 2009.6.10 创新 取得 无
件]V1.0
截至本律师工作报告出具之日,发行人拥有的美术作品著作权如下:
作品名称 登记号 登记日期 著作权人 他项权利
小智 国作登字-2015-F-00243452 2015.12.31 智洋创新 无
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