天伟水泥有限公司 财务报表附注
2019年度及天2伟02水0年泥有1-6限月公财司务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
天伟水泥有限公司（以下简称“本公司”）于2014年3月24日在石河子市注册成立，现公司位于新疆维吾尔自治区石河子市北工业园区北十五路6号。
本公司主要从事水泥制造；水泥制品的生产与销售；金属废料和碎屑加工处理；热力生产和供应；装卸搬运服务；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经本公司董事会于2020年9月3日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司无自报告期末起12个月影响持续经营能力的重大怀疑或事项。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日及2020年6月30日的财务状况及2019年度及2020年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
天伟水泥有限公司 财务报表附注
四、重要会计政策和会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、17“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月/年作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。
4、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅天伟水泥有限公司 财务报表附注为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损天伟水泥有限公司 财务报表附注益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融天伟水泥有限公司 财务报表附注负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
6、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他天伟水泥有限公司 财务报表附注应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产、部分财务担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法天伟水泥有限公司 财务报表附注
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分
②应收款项
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄分析法组合 本组合以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合。
按组全计提坏账准备的计提
方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
账龄分析法组合 况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失。
账龄分析法组合的账龄与整个存续期预期信用损失对照表：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） 3.00 3.00
1-2年 15.00 15.00
2-3年 20.00 20.00
3-4年 50.00 50.00
4-5年 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
7、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和天伟水泥有限公司 财务报表附注发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
8、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 15-50 5 1.90-6.33
机器设备 年限平均法 3-20 5 4.75-31.67
运输设备 年限平均法 5-6 5 15.83-19.00
电子设备及其他 年限平均法 6-10 5 9.50-15.83
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能天伟水泥有限公司 财务报表附注可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
9、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
10、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
11、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。天伟水泥有限公司 财务报表附注
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
12、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
13、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债天伟水泥有限公司 财务报表附注表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
14、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的天伟水泥有限公司 财务报表附注职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
15、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
16、收入
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的天伟水泥有限公司 财务报表附注成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（1）商品销售收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠会计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本做为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已经发生的劳务成本计入当期损益。
（3）让渡资产使用权
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
17、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统天伟水泥有限公司 财务报表附注的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；于其他情况的，直接计入当期损益。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得天伟水泥有限公司 财务报表附注税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
19、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计天伟水泥有限公司 财务报表附注入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
20、安全生产费
本公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
21、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
天伟水泥有限公司 财务报表附注
22、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财 会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对财务报表的影响
2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值天伟水泥有限公司 财务报表附注
2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
应付票据及 应付票据 摊余成本 0.00
应付账款 摊余成本 44,779,322.23
应付账款 摊余成本 44,779,322.23
（2）会计估计的变更
无重要的会计估计变更事项。
23、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（2）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计天伟水泥有限公司 财务报表附注未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
天伟水泥有限公司 财务报表附注
（7）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
增值税 应税收入按 6%、9%、10%、13%、16%的税率计算销项税，并按扣
除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的12%计缴
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴
地方教育附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴
房产税 自用物业的房产税，按房产原值的70%为计税依据，按1.2%计缴
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，于 2019 年 1～3 月期间的适用税率为16%/10%，根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。
2、税收优惠及批文
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号）第三条“设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%税率计征企业所得税”的规定，自2015-2020年享受此税收优惠。并经由石河子经济技术开发区国家税务局天伟水泥有限公司 财务报表附注备案（石开国税通【2016】378号）。同时根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十九条，享受民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方共享的部分减征免征，自2017年12月31日至2019年12月31日享受此税收优惠，因此按12%税率缴纳企业所得税。
根据财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，本公司自2014年12月10日起至今享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退的优惠政策。
3、其他说明
无。
六、财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2020年1月1日，“期末”指2020年6月30日，“上年年末”指2019年12月31日，“本期”指2020年1-6月，“上年”指2019年度。
1、货币资金
项 目 期末余额 年初余额
库存现金
银行存款 7,533.96 34,558.33
其他货币资金 44,439,942.56 51,555,093.70
合 计 44,447,476.52 51,589,652.03
注：其他货币资金系结算中心存款。
2、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账 龄 期末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 13,812,915.57 96.39 843,509.12 100.00
1至2年 517,558.46 3.61
合 计 14,330,474.03 100.00 843,509.12 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况天伟水泥有限公司 财务报表附注
债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%）
乌鲁木齐双龙天成机电有限公司 80,837.00 0.56
上海传伟信息科技有限公司 395,200.00 2.76
郑州中强耐火材料有限公司 441,526.85 3.08
江苏长友特钢机械有限公司 96,029.63 0.67
江苏鹏飞集团股份有限公司 992,160.00 6.92
合 计 2,005,753.48 13.99
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,005,753.48元，占预付账款期末余额合计数的比例为13.99%。
3、存货
（1）存货分类
项 目 期末余额
账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 3,969,228.92 3,969,228.92
库存商品 45,777,784.34 45,777,784.34
合 计 49,747,013.26 49,747,013.26
（续）
项 目 年初余额
账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 2,687,618.41 2,687,618.41
库存商品 27,612,837.63 27,612,837.63
合 计 30,300,456.04 30,300,456.04
（2）存货跌价准备
无。（3）存货期末余额含有借款费用资本化的金额
无。
4、其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额
增值税留抵税额 363,995.02 2,492,887.44
天伟水泥有限公司 财务报表附注
项 目 期末余额 年初余额
合 计 363,995.02 2,492,887.44
5、固定资产
项 目 期末余额 年初余额
固定资产 733,526,911.42 758,500,026.31
固定资产清理
合 计 733,526,911.42 758,500,026.31
（1）固定资产
①固定资产情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 工器具 合 计
一、账面原值
1、年初余额 544,563,684.13 356,451,166.88 102,591,202.25 4,639,828.77 919,466.61 1,009,165,348.64
（1）固定资产 43,924,516.65 45,542,459.42 1,260,433.33 4,639,828.77 919,466.61 96,286,704.78
（2）暂估固定资产 500,639,167.48 310,908,707.46 101,330,768.92 912,878,643.86
2、本期增加金额 521,365,341.69 407,238,661.91 35,761,382.98 48,141.59 0.00 964,413,528.17
（1）购置 257,873.08 35,203.54 48,141.59 341,218.21
（2）在建工程转入 718,558.25 3,182,418.16 3,900,976.41
（3）调整固定资产类别 13,957,477.09 594,927.78 31,354,218.79 45,906,623.66
（4）转固定资产累计折旧 506,689,306.35 403,203,442.89 4,371,960.65 914,264,709.89
3、本期减少金额 501,234,095.26 356,220,403.34 101,336,246.70 102,759.80 111,391.98 959,004,897.08
（1）调整固定资产类别 594,927.78 45,311,695.88 5,477.78 111,391.98 46,023,493.42
（2）处置或报废 102,759.80 102,759.80
（3）暂估固定资产转固 500,639,167.48 310,908,707.46 101,330,768.92 912,878,643.86
4、期末余额 564,694,930.56 407,469,425.45 37,016,338.53 4,585,210.56 808,074.63 1,014,573,979.73
二、累计折旧
1、年初余额 64,448,722.20 95,006,037.37 87,157,675.15 3,290,158.45 762,729.16 250,665,322.33
（1）固定资产折旧 750,641.12 5,806,339.47 601,434.73 3,290,158.45 762,729.16 11,211,302.93
（2）暂估固定资产折旧 63,698,081.08 89,199,697.90 86,556,240.42 239,454,019.40
2、本期增加金额 73,547,248.91 178,847,984.63 34,026,045.43 260,019.36 49,008.38 286,730,306.71
（1）计提 6,577,870.66 7,245,408.93 16,439,991.21 260,019.36 49,008.38 30,572,298.54
（2）调整固定资产类别 3,271,297.17 13,432,691.60 16,703,988.77
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项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 工器具 合 计
（3）转固定资产累计折旧 63,698,081.08 171,602,575.70 4,153,362.62 239,454,019.40
3、本期减少金额 63,698,081.08 105,903,686.67 86,558,076.17 82,894.44 105,822.37 256,348,560.73
（1）调整固定资产类别 16,703,988.77 1,835.75 105,822.37 16,811,646.89
（2）处置或报废 82,894.44 82,894.44
（3）暂估固定资产转固折旧 63,698,081.08 89,199,697.90 86,556,240.42 239,454,019.40
4、期末余额 74,297,890.03 167,950,335.33 34,625,644.41 3,467,283.37 705,915.17 281,047,068.31
三、减值准备
1、年初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 490,397,040.53 239,519,090.12 2,390,694.12 1,117,927.19 102,159.46 733,526,911.42
2、年初账面价值 480,114,961.93 261,445,129.51 15,433,527.10 1,349,670.32 156,737.45 758,500,026.31
②暂时闲置的固定资产情况
无。
③通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
④通过经营租赁租出的固定资产
无。
⑤未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 410,171,688.46 未办理完成
合 计 410,171,688.46
6、在建工程
项 目 期末余额 年初余额
天伟水泥有限公司 财务报表附注
项 目 期末余额 年初余额
在建工程 1,918,475.76 2,572,945.17
工程物资 24,683.77 34,769.24
合 计 1,943,159.53 2,607,714.41
（1）在建工程
①在建工程情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2018年技改一二线3#、4#原料调配库下 56,588.74 56,588.74
料口之间加装无灰斗收尘
2019年技改回转窑内耐火材料技术改造 673,080.48 673,080.48
2019年技改窑头在线超低粉尘检测改造 802,439.42 802,439.42
2019年技改天伟水泥智能物流系统项目 649,897.55 649,897.55 604,805.76 604,805.76
2018年技改水泥出库系统技术改造 436,030.77 436,030.77
2017年技改模型预测控制MPC 1,268,578.21 1,268,578.21
合 计 1,918,475.76 1,918,475.76 2,572,945.17 2,572,945.17②重要在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 年初余额 本期增加 本期转入固 本期其他 期末余额
（万元） 金额 定资产金额 减少金额
2019年技改回转窑内耐火材料 1,100,000.00 673,080.48 673,080.48
技术改造
2019年技改窑头在线超低粉尘 1,000,000.00 802,439.42 802,439.42
检测改造
2019年技改天伟水泥智能物流 900,000.00 604,805.76 45,091.79 649,897.55
系统项目
2018年技改水泥出库系统技术 1,100,000.00 436,030.77 180,728.62 616,759.39
改造
2017年技改模型预测控制MPC 6,100,000.00 1,268,578.21 1,268,578.21
合 计 10,200,000.00 2,516,356.43 1,494,398.62 2,092,279.29 1,918,475.76（续）
工程名称 工程累计投入占 工程进 利息资本化 其中：本期利 本期利息资 资金来源
预算比例（%） 度（%） 累计金额 息资本化金额 本化率（%）
2019年技改回转窑内耐火 68% 100.00% 6,751.52 金融机构贷款
材料技术改造
2019年技改窑头在线超低 88% 100.00% 7,196.94 金融机构贷款
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工程名称 工程累计投入占 工程进 利息资本化 其中：本期利 本期利息资 资金来源
预算比例（%） 度（%） 累计金额 息资本化金额 本化率（%）
粉尘检测改造
2019年技改天伟水泥智能 78% 85% 2,751.51 932.50 3.62% 金融机构贷款
物流系统项目
2018年技改水泥出库系统 64% 100.00% 5,048.86 3,737.46 3.62% 金融机构贷款
技术改造
2017年技改模型预测控制 26% 46.13% 37,011.55 37,011.55 3.62% 金融机构贷款
MPC
合 计 —— —— 58,760.38 41,681.51 ——
③本期计提在建工程减值准备情况
无。
（2）工程物资
期末余额 年初余额
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用设备 24,683.77 24,683.77 34,769.24 34,769.24
合 计 24,683.77 24,683.77 34,769.24 34,769.24
7、无形资产
（1）无形资产情况
项目 软件 土地使用权 合计
一、账面原值
1、年初余额 1,465,574.17 35,341,846.06 36,807,420.23
2、本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
3、本期减少金额
（1）处置
（2）失效且终止确认的部分
4、期末余额 1,465,574.17 35,341,846.06 36,807,420.23
二、累计摊销
1、年初余额 263,314.60 2,906,511.16 3,169,825.76
2、本期增加金额 73,278.69 387,673.32 460,952.01
（1）计提 73,278.69 387,673.32 460,952.01
3、本期减少金额
（1）处置
（2）失效且终止确认的部分
4、期末余额 336,593.29 3,294,184.48 3,630,777.77
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项目 软件 土地使用权 合计
三、减值准备
1、年初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 1,128,980.88 32,047,661.58 33,176,642.46
2、年初账面价值 1,202,259.57 32,435,334.90 33,637,594.47
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
（3）使用寿命不确定的无形资产情况
无。
（4）重要的单项无形资产情况
项 目 年末账面价值 剩余摊销期限
土地使用权 32,047,661.58 494个月
（5）所有权或使用权受限制的无形资产情况
无。
8、应付账款
（1）应付账款列示
项 目 期末余额 年初余额
1年以内 28,232,241.61 21,445,819.31
1-2年 6,012,119.10 8,356,361.58
2-3年 486,076.12 167,572.13
3年以上 6,724,092.29 11,549,749.34
合 计 41,454,529.12 41,519,502.36
（2）账龄超过1年的重要应付账款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
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项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
石河子市泰安建筑工程有限公司 2,118,010.09 未达偿还期限
新疆天筑建工集团有限公司 1,573,133.42 未达偿还期限
福建龙净环保股份有限公司 1,175,380.60 未达偿还期限
浙江中控软件技术有限公司 803,749.90 未达偿还期限
重庆通用工业（集团）有限责任公司 727,914.80 未达偿还期限
合 计 6,398,188.81
9、预收款项
（1）预收款项列示
项 目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 4,371.20
1-2年（含2年） 4,451.20 80.00
合 计 4,451.20 4,451.20
10、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,759,964.78 17,903,995.48 18,183,209.30 3,480,750.96
二、离职后福利-设定提存 1,285,288.11 1,285,288.11
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合 计 3,759,964.78 19,189,283.59 19,468,497.41 3,480,750.96（2）短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 58,750.00 13,885,795.32 13,898,711.98 45,833.34
补贴
2、职工福利费 595,848.31 535,771.31 60,077.00
3、社会保险费 1,459,131.76 1,459,131.76
其中：医疗保险费 1,427,536.04 1,427,536.04
工伤保险费 31,595.72 31,595.72
生育保险费
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
4、住房公积金 1,685,495.00 1,685,495.00
5、工会经费和职工教育 2,985,329.19 277,725.09 604,099.25 2,658,955.03
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划 715,885.59 715,885.59
合 计 3,759,964.78 17,903,995.48 18,183,209.30 3,480,750.96
（3）设定提存计划列示
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 388,867.04 388,867.04
2、失业保险费 12,153.07 12,153.07
3、企业年金缴费 884,268.00 884,268.00
合 计 1,285,288.11 1,285,288.11
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险、企业年金计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的16%、0.5%、8%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
11、应交税费
项 目 期末余额 年初余额
增值税 3,406,690.99 9,892.90
个人所得税 15,668.80 19,879.15
城市维护建设税 238,468.37
教育费附加 170,334.55
其他税费 22,435.20 67,012.60
合 计 3,853,597.91 96,784.65
12、其他应付款
项 目 期末余额 年初余额
应付利息 667,449.00
应付股利
其他应付款 2,061,792.55 738,133.16
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项 目 期末余额 年初余额
合 计 2,729,241.55 738,133.16
（1）应付利息
项 目 年末余额 年初余额
结算中心短期借款应付利息 667,449.00
合 计 667,449.00
（2）其他应付款
①按款项性质列示
项 目 期末余额 年初余额
押金 9,100.00 14,100.00
个人往来 500.00 7,946.16
代收代扣款项 804,839.38 354,847.03
其他（误餐补助，预提费用） 1,247,353.17 361,239.97
合 计 2,061,792.55 738,133.16
②单位超过1年的重要其他应付款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
代收党费 102,704.00 未达偿还期限
代收工会会费 51,647.00 未达偿还期限
返还工会经费 400,159.16 未达偿还期限
代收团费 15,147.92 未达偿还期限
董龙章（职工食堂押金） 5,000.00 未达偿还期限
合 计 574,658.08 ——
13、其他流动负债
项 目 期末余额 年初余额
结算中心短期借款 658,840,000.00 668,840,000.00
合 计 658,840,000.00 668,840,000.00
14、长期应付款
项 目 期末余额 年初余额
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项 目 期末余额 年初余额
长期应付款
专项应付款 132,100.00 136,050.00
合 计 132,100.00 136,050.00
（1）专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
水泥窑处置发酵有机废弃物 136,050.00 3,950.00 132,100.00 政府拨款
的工艺与重金属控制措施
合 计 136,050.00 3,950.00 132,100.00 —
15、递延收益
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,530,000.00 180,000.00 7,350,000.00 政府拨款
合 计 7,530,000.00 180,000.00 7,350,000.00 —
其中，涉及政府补助的项目：
负债 年初余额 增本补期助新 营本业期外计收入 其本他期收计益入 其他 期末余额 与收资益产相/
项目 变动金额 入金额 金额 关
2015 年循环经济和资 7,530,000.00 180,000.00 7,350,000.00 与相资关产
料节约重大项目奖励
合 计 7,530,000.00 180,000.00 7,350,000.00 ——
16、股本
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新疆天业（集团）有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
17、资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 35,058,787.42 35,058,787.42
合 计 35,058,787.42 35,058,787.42
18、专项储备
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 353,471.98 353,471.98
合 计 353,471.98 353,471.98
19、未分配利润
项 目 期末余额 年初余额
调整前上年年末未分配利润 -77,711,833.75 -147,436,118.91
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -21,595,773.92 -28,232,963.20
调整后年初未分配利润 -99,307,607.67 -175,669,082.11
加：本期归属于母公司股东的净利润 23,939,821.75 97,957,248.36
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利年末未分配利润 -75,367,785.92 -77,711,833.75
注：调整2019年年初未分配利润-28,232,963.20元。包括：冲减2015-2017年度确认的废渣成本28,210,421.75元，冲回2018年度多计提的利息支出22,541.45元；
注：调整2020年年初未分配利润-21,595,773.92元。包括：冲减2018年度确认的废渣成本21,595,773.92元。
20、营业收入和营业成本
项 目 本期发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
建筑材料产品销售 137,902,281.31 83,097,454.14 392,041,621.70 209,312,279.69
其他材料销售 244,396.27 306,974.59 1,427,931.89 2,134,079.44
合 计 138,146,677.58 83,404,428.73 393,469,553.59 211,446,359.13
21、税金及附加
项 目 本期发生额 上年发生额
城市维护建设税 238,468.37 1,689,889.18
教育费附加 170,334.55 1,207,063.70
房产税 3,202,244.73 2,448,612.90
土地使用税 303,808.59 607,617.18
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项 目 本期发生额 上年发生额
车船使用税 9,698.40 12,409.20
印花税 84,929.20 210,332.00
环境保护税 48,307.44 186,453.14
合 计 4,057,791.28 6,362,377.30
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
22、管理费用
项 目 本期发生额 上年发生额
职工薪酬 3,851,119.18 8,788,919.91
业务招待费 714.00 25,206.00
小车费用 30,219.22 124,957.44
残疾人保障金 503,903.73
绿化费 56,733.60 50,101.30
办公费 60,195.59 99,506.11
通讯费 21,442.60 50,457.26
折旧费 3,196,458.24 3,496,662.85
无形资产摊销 460,952.01 921,903.98
修理费 388,073.39 365,196.94
物料消耗 166,264.68 220,202.57
低值易耗品摊销 9,211.64
差旅费 8,478.42 27,497.65
水电暖费用 49,350.90 109,401.52
租赁费 73,623.06 146,226.00
财产保险费 183,537.66 367,075.34
企业宣传费 43,577.07 44,005.29
中介机构费 189,446.98 37,735.84
检验检测费 74,320.76 54,927.64
专利费 3,505.00 7,415.00
安全生产费 181,361.97 469,676.66
党建工作经费 5,339.81
辞退福利 229,494.36
退休人员费用 25,075.00
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项 目 本期发生额 上年发生额
停工损失 796,072.12
其他 132,825.18 101,039.13
合 计 9,186,750.96 17,062,659.64
23、研发费用
项 目 本期发生额 上年发生额
工资薪酬 1,016,249.52 2,595,653.52
材料动力费 2,929,697.19 10,238,046.21
折旧费用 111,773.70 332,287.32
其他 57,033.24 115,134.13
合 计 4,114,753.65 13,281,121.18
24、财务费用
项 目 本期发生额 上年发生额
利息支出 14,042,765.95 34,681,631.60
减：利息收入 35,453.99 148,216.99
其他支出 2,453.21 4,416.23
合 计 14,009,765.17 34,537,830.84
25、其他收益
项 目 本期发生额 上年发生额 计入本期非经常性损益的金额与资产相关的拨款 180,000.00 360,000.00 180,000.00
合 计 180,000.00 360,000.00 180,000.00
26、营业外收入
项 目 本期发生额 上年发生额 计性入损本益期的非金经额常
与企业日常活动无关的政府补助 382,091.61 66,930.72 382,091.61
其他 5,090.00 11,965.09 5,090.00
合 计 387,181.61 78,895.81 387,181.61
计入当期损益的政府补助：天伟水泥有限公司 财务报表附注
本期发生额 上年发生额 与资产/
补助项目 计入营业外 计入其他 冲减成 计入营业外 计入其 冲减成 收益相关
收入 收益 本费用 收入 他收益 本费用
石河子市经委2017年小升规 100,000.00 收益相关
企业奖励金
2018年度失业稳岗补贴 134,758.49 收益相关
2019年度失业稳岗补贴 286,952.88 收益相关
2019年1-8月社保补贴款 32,172.23 收益相关
2019年9-12月社保补贴款 95,138.73 收益相关
冲回收科技局2018年科研经
费（水泥窑处置发酵有机废弃 -200,000.00 收益相关
物的工艺与重金属控）
合 计 382,091.61 66,930.72
27、营业外支出
项 目 本期发生额 上年发生额 计性入损本益期的非金经额常
非流动资产毁损报废损失 547.65 547.65
其中：固定资产 547.65 547.65
无形资产对外捐赠支出 2,148.41
合 计 547.65 2,148.41 547.6528、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年发生额
利息收入 35,453.99 148,216.99
政府补助 382,091.61 66,930.72
往来款 867,266.04 211,617.99
其他营业外收入 5,616.92 11,965.09
合 计 1,290,428.56 438,730.79
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年发生额
银行手续费支出 2,453.21 4,416.23
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项 目 本期发生额 上年发生额
期间费用 649,563.73 27,569,850.74
合 计 652,016.94 27,574,266.97
29、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 23,939,821.75 97,957,248.36
加：资产减值准备
信用减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,572,298.54 48,565,075.20
使用权资产折旧
无形资产摊销 460,952.01 921,903.98
长期待摊费用摊销
失处置（固收益定以资产“－、”号无填形列资）产和其他长期资产的损 547.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,042,765.95 34,681,631.60
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,446,557.22 -21,833,353.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,358,072.49 -10,891,356.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,294,367.41 -10,420,146.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,917,388.78 138,981,003.10
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
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补充资料 本期金额 上年金额
现金的期末余额 44,447,476.52 51,589,652.03
减：现金的年初余额 51,589,652.03 71,522,667.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,142,175.51 -19,933,015.78
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 44,447,476.52 51,589,652.03
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 7,533.96 34,558.33
可随时用于支付的其他货币资金 44,439,942.56 51,555,093.70
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额
30、所有者权益变动表项目注释
无。
31、所有权或使用权受限制的资产
无。
32、政府补助
（1）政府补助基本情况
种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额
2015年国家循环经济和资源节约重 180,000.00 其他收益 180,000.00
大项目拨款
2019度失业稳岗补贴 286,952.88 营业外收入 286,952.88
2019年9-12月社保补贴款 95,138.73 营业外收入 95,138.73
合 计 562,091.61 562,091.61
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（2）政府补助退回情况
无。
七、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司的
（万元） 的持股比例（%） 表决权比例（%）
新疆天业（集 新疆石 国有控股 320,000 100% 100%
团）有限公司 河子市 万元
注：本公司的最终控制方是新疆生产建设兵团第八师国有资产监督管理委员会。
2、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
石河子开发区西部资源物流有限公司 受同一控制人控制的企业
浙江天鼎供应链有限公司 受同一控制人控制的企业
上海天业科房置业有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业化工设计院（有限公司） 受同一控制人控制的企业
和静天达热力有限责任公司 受同一控制人控制的企业
新疆兵天绿诚塑料制品检测有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业集团对外贸易有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区天业车辆维修服务有限公司 受同一控制人控制的企业
北京天业国际农业工程科技有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子天域新实化工有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆生产建设兵团农垦节水滴灌工程研究中心（有限公司） 受同一控制人控制的企业
天域融资本运营有限公司 受同一控制人控制的企业
天辰化工有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天智辰业化工有限公司 受同一控制人控制的企业
天辰水泥有限责任公司 受同一控制人控制的企业
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
天博辰业矿业有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区汇能工业设备安装有限公司 受同一控制人控制的企业
天能化工有限公司 受同一控制人控制的企业
天能水泥有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业维蒙特灌溉有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆丝路广通国际商贸有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业生态科技有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业汇合新材料有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天域汇通商贸有限公司 受同一控制人控制的企业
八师石河子市绿洲交通投资有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天合意达投资有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区康盛建筑劳务工程有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区汇业信息技术有限责任公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区新汇信息技术生产力促进中心 受同一控制人控制的企业
石河子市丝路天杨预拌砼有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天阜新业能源有限责任公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业集团矿业有限公司 受同一控制人控制的企业
精河县晶羿矿业有限公司 受同一控制人控制的企业
吐鲁番市天业矿业开发有限责任公司 受同一控制人控制的企业
新疆玛石铁路有限责任公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区青松天业水泥有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆西部农资农物流有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆南泽新材料有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业股份有限公司 受同一控制人控制的企业
北京天业绿洲科技发展有限公司 受同一控制人控制的企业
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
石河子天业蕃茄制品有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子鑫源公路运输有限公司 受同一控制人控制的企业
天伟化工有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业对外贸易有限责任公司 受同一控制人控制的企业
新疆石河子天达蕃茄制品有限责任公司 受同一控制人控制的企业
天津博大国际货运代理有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业节水灌溉股份有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子开发区天业建材科技有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业南疆节水农业有限公司 受同一控制人控制的企业
辽宁天业节水灌溉有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子市天诚节水器材有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子西域水利水电建筑安装工程有限责任公司 受同一控制人控制的企业
奎屯天屯节水有限责任公司 受同一控制人控制的企业
石河子市天业西营节水器材有限责任公司 受同一控制人控制的企业
阿克苏天业节水有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业智慧农业科技有限公司 受同一控制人控制的企业
甘肃天业节水有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业生态科技有限公司 受同一控制人控制的企业
建水润农供水有限公司 受同一控制人控制的企业
石河子市下野地镇业泽种植专业合作社 受同一控制人控制的企业
甘肃天业水利水电工程有限公司 受同一控制人控制的企业
新疆天业仲华矿业有限公司 母公司的联营企业
乌鲁木齐市天成石灰开发有限公司 母公司的联营企业
新疆石河子市东方学院 母公司的联营企业
阜康市甘河子复兴焦化二厂 母公司的联营企业
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3、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额
新疆天业（集团）有限公司大学生 提供住宿 34,500.00 96,000.00
房产管理中心
新疆兵天绿诚检测有限公司 检测费 178,353.96 20,169.32
石河子开发区天业车辆维修服务 车辆维修乘车费 354,772.01 832,272.00
有限公司
石河子天域新实化工有限公司 购买原料电石渣 11,828,856.28 4,839,290.80
天辰化工有限公司电厂 补废渣材料款 242,072.98 1,092,263.88
天辰化工有限公司化工厂 购买原料废渣、电石渣 293,346.63 712,575.53
天辰化工有限公司电石厂 购买原料拌合废料、电 1,623,628.14 2,454,758.31
石灰尘
天辰化工有限公司机械厂 调账、购买零件 52,117.45
新疆天智辰业化工有限公司 购买原料电石渣、炉渣 468,158.43 493,740.78
石河子开发区汇能工业设备安装 车间检修、吊装费 1,886,213.92
有限公司
天能化工有限公司电厂 购买原料粉煤灰 843,059.90 2,729,839.72
天能化工有限公司化工厂 购买防疫物资 74,255.53
天能化工有限公司电石厂 购买原料拌合废料 281,966.19 343,678.09
天能水泥有限公司 购买水泥装载机 48,141.59 370,375.86
新疆天域汇通商贸有限公司 购买原料 17,152,235.77 39,879,570.20
石河子开发区汇业信息技术有限 购买光端机 872,793.38
责任公司
石河子鑫源公路运输有限公司 运输费 1,591,551.92 2,408,798.02
天伟化工有限公司化工厂 购买原料氨水电石渣 12,015,518.19 28,023,194.46
天伟化工有限公司电厂 购买原料粉煤灰 22,304,364.22 46,328,635.33
天伟化工有限公司电石 购买原料拌合废料、电 3,071,965.66 4,364,430.83
石炉灰
新疆天业（集团）有限公司本部 检定费 111,125.31
新疆天业有限公司水泥销售管理 销售、代理费 13,258,704.54
中心
新疆兵团现代绿色氯碱化工工程 收到李永宏工资 261,424.18
研究中心
新疆天业农业高新技术有限公司 花卉款 9,615.00
天辰水泥有限责任公司 泛光灯、白糖费 22,247.79
石(集河团子) 市泰安建筑工程有限公司 工程 9,492,918.17
新疆天业股份有限公司塑料总厂 棚模款 16,400.00
天伟化工有限公司石河子佳美分 包装费 1,552,128.84
公司
天伟水泥有限公司 财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额
合计 72,458,864.85 162,473,164.26
出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年发生额
新疆天业（集团）有限公司水泥销售管理中心 销售水泥、熟料 137,902,281.27 392,029,143.82
石河子天域新实化工有限公司 销售蒸汽 157,092.20 198,250.92
天能化工有限公司电厂 销售水泥 12,477.88
天伟化工有限公司化工厂 销售水泥 7,050.00
天能水泥有限公司 销售水泥 708,002.65
新疆天业股有限公司本部 调拨材料 230.00
石河子开发区青松天业水泥有限公司 调拨材料 8,656.00
合 计 138,059,373.47 392,963,811.27
4、关联方应收应付款项
（1）应付项目
项目名称 期末余额 年初余额
应付账款：
天辰化工有限公司机械厂 337,698.43
石河子开发区汇能工业设备安装有限公司（天辰） 806,130.74
新疆汇业智能科技有限公司 2,152.82 2,152.82
合 计 339,851.25 808,283.56
其他应付款：
新疆天业（集团）有限公司本部 37,000.00
合 计 37,000.00
5、关联方承诺
无。
八、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
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