中达安股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告 1-4
前次募集资金使用情况对照表 5
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 6
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街22号
赛特广场5层邮编100004
电话+86 10 8566 5588
传真+86 10 8566 5120
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前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字(2020)第440ZA09188号
中达安股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中达安股份有限公司（以下简称中达安）截至 2020年 6月 30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500 号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是中达安董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对中达安董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合中达安实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中达安董事会编制的截至2020年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了中达安前次募集资金使用情况。
本报告仅供中达安本次向深圳证券交易所申请以简易程序向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二〇年九月十五日
中达安股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
中达安股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]310号”《关于核准中达安股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）21,200,000股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价格为人民币12.39元，募集资金总额为人民币262,668,000.00元，扣除
发行费用人民币60,199,200.00元,实际募集资金净额为人民币202,468,800.00元。上
述募集资金已于2017年3月29日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所
（特殊普通合伙）验证，并出具了“广会验字[2017]G14000440315 号”《验资报告》。
（二）前次募集资金专户存储情况
截至2020年6月30日，前次募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
招商银行股份有限公司广 999003333310803 首次公开发行募 25,304,040.78
州白云路支行 集资金专户
合 计 25,304,040.78
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集的实际使用情况概况
截至2020年6月30日，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（人民币：元）
募集资金净额 202,468,800.00
加：累计利息收入扣除手续费净额 687,335.98
项目 金额（人民币：元）
减：以前年度已使用金额 177,089,873.20
减：本期投入金额 762,222.00
募集资金余额 25,304,040.78
截至2020年6月30日，公司累计已使用募集资金177,852,095.20元，其中累计直接投入项目运用的募集资金26,638,669.60元；偿还银行贷款及补充流动资金项目151,213,425.60元；募集资金专户存储余额为25,304,040.78元。详见附件1。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
首次公开发行股票的募集资金实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异为2,461.67万元，原因为：
1、信息化建设项目尚有募集资金2,502.26万元未使用完毕；
2、补充流动资金及偿还银行贷款项目实际投资金额超过募集后承诺投资金额40.59万元，为实际投资中含募集资金账户收到的银行存款利息扣除银行手续费后的净额。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
由于外部环境发生了变化，业务网络升级与扩建项目预计无法达到募集资金的有效利用，公司将尚未使用完的资金用于永久补充流动资金。2019年2月21日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议审批，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构对此出具无异议的核查意见，公司于2019年3月11日召开2019年第二次临时股东大会通过了该议案。
变更募集资金投向如下：
变更前承诺投资 变更后承诺投资 占前次募集 相关披露
投资金额 投资金额 资金总额的 变更原因 情况
项目名称 （万元） 项目名称 （万元） 比例%
业务网络升 相关公告
业务网络升 补充流动资 级与扩建项 编号为
级与扩建项 5,280.75 金及偿还银 4,080.75 20.15% 目已完工, 2019-016、
目 行贷款项目 尚未使用完 2019-022
的资金用于
永久补充流
动资金
截至2020年6月30日，公司已将与业务网络升级与扩建项目相关的剩余款项4,080.75万元转至补充流动资金及偿还银行贷款项目。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2020年6月30日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
五、临时闲置募集资金情况
截至2020年6月30日，公司不存在临时闲置募集资金情况。
六、尚未使用募集资金情况
截至2020年6月30日,本公司首次公开发行股票的前次募集资金实际到账金额20,246.88万元，募集资金实际累计投入募投项目17,785.21万元，尚未使用的金额为2,530.40万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费后的净额68.73万元），尚未使用募集资金占前次募集资金总额的12.50%。
尚未使用的原因：项目尚在建设期，未达到付款进度。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与预计效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司补充流动资金及偿还银行贷款项目、信息化建设项目不直接产生效益，无法单独核算效益。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
公司补充流动资金及偿还银行贷款项目、信息化建设项目不直接产生效益，不存在累计实现收益与承诺累计收益的存在差异情况。
由于外部环境发生了变化，业务网络升级与扩建项目预计无法达到募集资金的有效利用，经2019年2月21日召开的第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议审批通过，公司将尚未使用完的资金用于永久补充流动资金。
八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
截止 2020年 6月 30日，公司前次募集资金中不存在以资产认购股份的情况。
九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
中达安股份有限公司董事会
2020年9月15日
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