中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
美尚生态景观股份有限公司
募集资金存放与使用情况
的鉴证报告
中 天运 [2020]核 字第 90172 号
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
目 录
1、募集资金使用及存放情况的专项报告 …………………1
2、募资资金使用情况对照表 ………………………………7
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
美尚生态景观股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中天运[2020]核字第 90172 号
美尚生态景观股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的美尚生态景观股份有限公司(以下简称“贵公司”)2019 年度《募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》。贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关材料,按照深圳证券交易
所《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,
并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工
作的基础上对贵公司管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以合理确信贵公司关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了
必要的审核程序,并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了
合理基础。
我们认为,贵公司管理层编制的《募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所《创
业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定,如实反映了贵公司 2019 年度募集资金实际存放与
使用情况。
(以下无正文)
1
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
(本页无正文,系美尚生态景观股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告(中天运[2020]
核字第 90172 号)之签署页)
中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈晓龙
中国北京
中国注册会计师:秦刘永
二○二○年四月二十四日
2
美尚生态景观股份有限公司
关于2019年度募集资金存放和使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》(证监会公告[2012]44号)和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号:上市公司募集资金
年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定,美尚生态景观股份有限公司(以下简称“公
司”或“本公司”)董事会编制了2019年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
(一)募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准美尚生态景观股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可[2018]1471 号)的核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)
79,487,178 股,发行价格 11.70 元/股。本公司本次募集资金总额为人民币 929,999,982.60
元,扣除本次发行费用人民币 11,879,487.00 元(含增值税进项税额人民币 672,423.79 元),
实际募集资金净额为人民币 918,120,495.60 元。上述募集资金到位情况已经中天运会计师事
务所(特殊普通合伙)(中天运[2019]验字第 90010 号)验资报告验证。
(二)募集资金使用和结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日,公司本次非公开发行股票募集资金投资项目已累计使用的募集
资金金额为人民币 77,365.70 万元,占募集资金净额的比重为 84.27%。
单位:人民币万元
项目 金额
实际募集资金净额 91,812.05
加:2019 年度利息收入扣减手续费净额 52.52
减:2019 年度募投项目支出 50,119.34
减:2019 年度置换金额 27,246.36
减:2019 年度闲置募集资金补充流动资金 10,000.00
截止 2019 年年末尚未使用的募集资金 4,498.88
注:本表中的金额与实际金额有差异,这种差异是以万元为单位且四舍五入造成的。
(三)报告期末募集资金存放情况
截至2019年12月31日止,本公司募集资金存放情况如下:
单位:人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额
中国农业银行股份有限公司无锡锡山支行 10650101040234097 917,296.53
3
华夏银行股份有限公司无锡城中支行 12565000000174623 37,663,231.60
华夏银行股份有限公司无锡城中支行 12565000000177283 2,735.82
无锡农村商业银行总行营业部 019801800007825 19,628.74
无锡农村商业银行总行营业部 019801800007842 70,715.40
渤海银行股份有限公司无锡分行 2003055748000556 6,315,165.00
合 计 44,988,773.09
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用,保障投资者的利益,根据《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等法律法规、规范性文件的规定和要求,结合公司实际情况,修订了公司《募集资金管
理制度》,经本公司2016年第一次临时股东大会审议通过,并于2016年9月27日再次修订了《募
集资金管理制度》,经公司2016年第四次临时股东大会审议通过。
公司于2019年3月12日, 公司与中国农业银行股份有限公司无锡锡山支行、华夏银行股
份有限公司无锡城中支行、渤海银行股份有限公司南京分行(实际开户银行:渤海银行股份
有限公司无锡分行)、无锡农村商业银行股份有限公司(实际开户银行:无锡农村商业银行总
行营业部)及保荐机构广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”或“保荐机构”)签订
了《募集资金三方监管协议》(以下简称“监管协议”)。公司及子公司陈巴尔虎旗草原产业生
态科技有限公司、呼伦贝尔市禄盛投资管理合伙企业(有限合伙)于2019年3月12日与无锡农
村商业银行股份有限公司(实际开户银行:无锡农村商业银行总行营业部)、华夏银行股份有
限公司无锡城中支行及保荐机构签订了监管协议。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不
存在重大差异。截至本报告出具日,监管协议均得到了切实有效的履行。
三、募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
本报告期,公司募集资金实际使用情况见附件:“募集资金使用情况对照表”。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
报告期内,公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式的情况。
(三)募投项目先期投入及置换情况
单位:人民币万元
序号 项目名称 自筹资金预先投入额
1 陈巴尔虎旗中国草原产业集聚区PPP项目 6,386.75
2 泸州学士山市政道路及公园绿化旅游建设EPC项目 16,130.69
4
3 罗江县2017年城乡设施提升改善工程项目 3,931.07
4 园林绿色废弃物生态循环利用设备购置项目 797.85
合计 27,246.36
2019 年 3 月 12 日,公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议,分
别审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意以募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 27,246.36 万元。中天运会计师事务所
(特殊普通合伙)已出具《关于美尚生态景观股份有限公司以募集资金置换预先投入资金的
审核报告》(中天运[2019]核字第 90069 号)。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 6 月 14 日,公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》。经审议,董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设
的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的情况下,使用不超过人民币 1 亿元闲置募集
资金暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期前归还
至募集资金专用账户。公司独立董事已发表独立意见,保荐机构出具了核查意见。
(五)节余募集资金使用情况
报告期内,公司不存在节余募集资金使用情况。
(六)超募资金使用情况
报告期内,公司不存在超募资金的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途和去向
截至本报告期末,尚未使用的募集资金除暂时补充流动资金外,均存放在公司募集资金
专户中。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内,公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告
格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》和本公司管理制度等
相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况,募集资金存放、使用、
管理及披露不存在违规情形。
5
附件:募集资金使用情况对照表
美尚生态景观股份有限公司董事会
2020 年 4 月 24 日
6
附件:
募集资金使用情况对照表
编制单位:美尚生态景观股份有限公司 单位:人民币万元
募集资金总额 91,812.05
本年度投入募集资金总额 77,365.70
报告期内变更用途的募集资金总额 ——
累计变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集资金总额 77,365.70
累计变更用途的募集资金总额比例 ——
是否已 是否
募集资金 调整后 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 变更项 本年度投入 截至期末累计 本年度实现 达到
承诺投资总 投资总额 进度(%)(3)= 定可使用状 是否发生重
投向 目(含部 金额 投入金额(2) 的效益 预计
额 (1) (2)/(1) 态日期 大变化
分变更) 效益
承诺投资项目
陈巴尔虎旗中国草原产业
否 45,000 45,000 35,020.16 35,020.16 77.82% 2020.12.31 6,571.01 是 否
集聚区 PPP 项目
泸州学士山市政道路及公
否 16,812.05 16,812.05 16,182.74 16,182.74 96.26% 2020.10.31 539.33 是 否
园绿化旅游建设 EPC 项目
罗江县 2017 年城乡设施
否 25,000 25,000 24,922.08 24,922.08 99.69% 2019.12.31 880.42 是 否
提升改善工程项目
园林绿色废弃物生态循环 不适
否 5,000 5,000 1,240.72 1,240.72 24.81% 2021.3.31 否
利用设备购置项目 用
承诺投资项目小计 91,812.05 91,812.05 77,365.70 77,365.70 7,990.76 - -
超募资金投向 无超募资金,不适用
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因(分具体
项目)
7
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
点变更情况
募集资金投资项目实施方
式调整情况
2019年3月12日,公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议,分别审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投
募集资金投资项目先期投
项目自筹资金的议案》,同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计27,246.36万元。中天运会计师事务所(特殊普
入及置换情况
通合伙)已出具(中天运[2019]验字第90069号)专项鉴证报告。
2019 年 6 月 14 日,公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。经审议,
用闲置募集资金暂时补充
董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的情况下,使用不超过人民币 1 亿元闲置募集
流动资金情况
资金暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期前归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
截至本报告期末,尚未使用的募集资金除暂时补充流动资金外,均存放在公司募集资金专户中。
及去向
募集资金使用及披露中存
公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息;募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
在的问题或其他情况
注:2020 年 1 月,第三届董事会第二十六次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过《关于调整部分募集资金项目投资计划暨将节余募集资金永久性
补充流动资金的议案》公司拟将“园林绿色废弃物生态循环利用设备购置项目”的募集资金拟投资金额由 5,000 万元调整至 2,550 万元,并将节余的 2,450
万元(具体以转账日金额为准)永久补充流动资金。
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