证券代码：002184 证券简称：海得控制 公告编号：2020-013
上海海得控制系统股份有限公司
2019年度内部控制评价报告
上海海得控制系统股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部
控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行与持
续完善。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略。由于内部控
制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据
内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
2019年度根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价
报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内
部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
2019年度根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价
报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自公司内部控制评价报告基准日起至内部控制评价报告发出日之间未发生
影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入本年度评价范围的主要单位包括公司及下属全资子公司和控股子公
司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收
入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%，纳入评价范围的主要业务和
事项包括:内部控制机构及分工情况、组织架构、企业文化、发展战略、人力资
源、销售业务、采购业务、法律事务管理、全面预算、质量管理、资产管理、财
务报告、内部信息传递等高风险领域。
（二）2019年公司内部控制基本情况
1、内部控制机构设置及分工情况
公司建立了以董事会及下属专门委员会为决策层，监事会为监督层，各级部
门、子公司建设执行层以及内部审计部为独立的监督评价部门的内部控制体系。
董事会是公司决策机构，负责公司内部控制及风险管理体系的建立健全和有
效实施。
监事会是公司监督机构，对董事会建立与实施内部控制及风险管理进行监
督。
董事会下设审计委员会，主要负责公司内部控制与风险管理体系建设工作，
审计委员会负责建立健全内部审计体系。
2、组织架构
公司根据业务规模和经营管理的需要，合理设置部门及划分管理职责，明确
界定了各层级、各部门、各岗位的控制目标、职责和权限；建立相应的授权、检
查和逐级问责制度，确保各层级能够在授权范围内履行职能；设立完善的控制架
构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会、管理层下达的指令能够被严格
执行。
3、企业文化
本公司秉承“海纳百川、得立千仞”的企业精神，坚持技术创新和管理创新，
为工业领域客户提供最有竞争力的自动化与信息化产品及系统解决方案和服务，
持续为客户创造价值，同时培育公司员工积极向上的价值观和社会责任感。公司
关心员工职业发展需求，坚持企业与员工共同发展，通过《员工手册》宣传企业
文化和精神，约束、规范员工的行为准则，使员工深刻领悟核心价值观的内涵，
让员工在日常工作中践行公司核心价值观，将企业文化落实到日常工作中,实现
公司与员工长期、持续的共同发展。
4、发展战略
公司智能制造业务发展战略以积累的自动化信息化产品和集成能力优势为
基础，结合新一代的信息化技术应用，针对智能制造行业客户数字化、智能化需
求日益增长的市场趋势，以数字化为基础，以自动化和信息化“两化”融合应用为
方向，围绕生产制造过程中产生的“数据”的纵向集成及横向连接布局产品，围绕
工业软件的开发与应用，通过聚焦“数据”，构建“软”实力，按照“连接、融合、
优化、智能”的推进步骤，通过打造以“一张坚强柔性的工业网络、一个专业开放
的软件中台、一个集散的数据计算平台”为核心技术的基础应用能力，持续提高
IT和OT相融合的系统集成能力，形成覆盖云-管-边-端的智能化系统解决方案的
集成能力与服务能力；通过内部的市场营销、技术研发、生产服务等资源的整合
优化，结合外部产品与技术的合作，包括以股权投资、重组并购等手段构建智能
制造业务发展所需的市场与技术的核心能力，助力客户实现数据价值。
智能制造业务板块围绕工业网络、工业计算、工业软件三个业务方向，发展
工业互联网相关产品和系统解决方案，是公司智能制造战略的业务基础和实施主
体；工业电气产品分销业务板块围绕设备制造商用户迭代升级的需求，针对重点
用户开展自动化、信息化、智能化产品应用与服务，是公司实施智能制造战略的
销售渠道与客户资源的潜在市场，有利于协同增强公司智能制造业务的市场拓
展；新能源业务板块围绕适应新能源风力发电产品向大功率、智能化方向发展的
趋势，满足行业产品高度集成化和智能化的市场需求，有助于推进公司智能制造
战略的应用实践。
综上所述，公司未来采取更加稳健的经营策略，保持战略定力，聚焦智能制
造领域，注重提质增效，稳步推进战略实施的各项工作。
5、人力资源
公司董事会设立的薪酬与考核委员会按照国家法律法规的规定，建立了较为
完整的人力资源管理制度体系，审核公司董事及经理人员的薪酬方案和考核标
准。公司已建立企业组织与《人力资源管理制度》，对公司各职能部门的职责、
员工聘用、试用、培训、任免、调岗、解职、交接、奖惩等事项等进行有效管理，
确保相关人员能够胜任并不断提升其职能；制定并实施人才培养实施方案，以确
保经理层和全体员工能够有效履行职责；公司积极推动绩效考核制度，层层分解
公司战略目标，保证目标的实现，以促进公司可持续发展。
6、销售业务
为促进公司实现销售目标，规范销售业务管理，防范销售风险，公司制定了
岗位责任制，在销售计划制定、客户开发、业务谈判、合同签订审批、客户信用
评价管理、销售发票开具管理、销售回款的确认及会计分录、应收账款坏账准备
的计提与核销审批等环节明确了各自的职权及相互制约的措施，以保证销售与收
款的真实合法性。
7、采购业务
为规范公司采购管理工作，指导企业采购活动，公司不断完善《采购管理制
度》，对公司采购成本管理、供应商的认定和管理、采购计划过程管理、采购外
包过程管理、询价过程管理、采购执行过程管理、采购过程监控与分析等环节做
出了明确规定，有效地控制采购成本，确保采购业务能够满足公司生产经营的需
求。
8、法律事务管理
合同管理方面：公司加强对合同管理各环节的控制，包括合同谈判、审核签
订、合同履行结算、合同补充变更、合同解除及纠纷处理、档案管理等。针对上
述管理中的关键环节，采取相应地控制措施，促进了合同有效履行，切实维护公
司的合法权益。
9、全面预算
为促进公司年度经营计划的落实，公司建立了全面的预算体系，规范预算编
制及调整，严格预算执行与考核，公司制定了科学的内部预算控制流程，明确了
相关部门和岗位的职责、权限，对预算的编制程序作了严格的规定，加强对预算
执行、调整和考核的控制，提高了预算管理水平和经济效益。
10、质量管理
公司按照ISO9001管理要求，结合自身的实际情况，建立了一整套质量管理
体系，各部门严格按照质量管理体系的要求进行各项经营活动，明确岗位职责，
做到事前有计划、事中有控制、事后有记录，保证流程、制度有序高效地被执行。
11、资产管理
公司通过《固定资产管理制度》，对实物资产的领用、发出、盘点、保管和
处置等环节进行控制，并制定了较为完善的请购、审批、采购、验收程序。固定
资产购置、领用等严格按照规定执行，逐一进行审批。公司对实物资产进行了编
号管理，定期安排行政部和财务部对固定资产进行盘点及账实核对。
12、财务报告
公司根据国家相关法律法规和财务部颁布的《企业会计准则—基本准则》的
规定编制财务报告，明确会计凭证、会计账簿和财务报告的相关处理程序，合理
保证了会计资料的真实完整性、财务报告的合法合规性，真实准确反映公司财务
状况及经营成果。
13、内部信息传递
公司建立和完善多层次内部信息传递机制，强化了信息系统在沟通过程中的
应用，为了促进公司生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效沟通和充分
利用，明确了内部信息传递的内容、保密要求及密级分类、传递方式、传递范围
以及各管理层级的职责权限等。公司充分利用信息化办公技术，通过OA平台、
远程视频会议等形式搭建分支机构共享的网络体系，以确保信息及时沟通，促进
内部控制有效运行。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司对内部控制实施的监督工作如下：
1、公司董事会审计委员会通过对公司内部控制制度的执行情况进行监督和
检查，切实保障公司规章制度的贯彻执行。
2、公司独立董事根据法律法规赋予的职责，积极参加董事会和股东大会，
深入了解公司生产经营状况，督促公司依法运作，对公司重大事项发表独立意见。
3、公司监事会负责对公司依法运作、董事及高级管理人员的执行职务情况、
经营状况、重大事项等进行监督检查。
4、公司经理层定期和不定期召开经营工作会议和专题会议，收集、汇总公
司内外的经营信息，监督各部门和分子公司的业务进展、风险评估和控制情况。
5、公司内部审计部对公司日常经营活动实施审计检查，主要包括内控实施
有效性审计和财务数据核查等。同时，定期针对公司重大事项进行内部核查，并
向公司董事会审计委员会汇报工作计划和工作进展等。
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作，公司董事会根
据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，确定公
司内部控制缺陷的认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
错报影响利润总额（按 错报影响金额≥利润总 不属于重大缺陷，错报影响金额≥ 除重大、重要缺陷
合并报表口径） 额的 5% 利润总额的 3% 之外的其他缺陷。
错报影响资产负债金 错报影响金额≥资产总 错报影响金额≥资产总额的 0.5% 除重大、重要缺陷
额（按合并报表口径） 额的 1% 且<资产总额的 1% 之外的其他缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
定性标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
一个或多个缺陷的组合，
一个或多个缺陷的组合，其严重
可能严重影响内部整体 除重大缺陷、重要
程度和经济后果低于重大缺陷，
控制的有效性，进而导致 缺陷之外的其他缺
内部监督标准 但导致公司无法及时防范或发现
公司无法及时防范或发 陷。
偏离整体控制目标的严重程度依
现严重偏离整体控制目
然重大，须引起公司管理层关注。
标。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
错报影响利润总额（按合并报 错报影响金额≥利润总 不属于重大缺陷，错报影 除重大、重要缺陷
表口径） 额的 5% 响金额≥利润总额的 3% 之外的其他缺陷。
错报影响金额≥资产总额
错报影响资产负债金额（按合 错报影响金额≥资产总 除重大、重要缺陷
的 0.5%且<资产总额的
并报表口径） 额的 1% 之外的其他缺陷。
1%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
定性标准 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
一个或多个缺陷的组合，其严重
一个或多个缺陷的组合，可能严 程度和经济后果低于重大缺陷，
除重大缺陷、重要
重影响内部整体控制的有效性， 但导致公司无法及时防范或发
内部监督标准 缺陷之外的其他缺
进而导致公司无法及时防范或 现偏离整体控制目标的严重程
陷。
发现严重偏离整体控制目标。 度依然重大，须引起公司管理层
关注。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
3、报告期内，公司已建立了较为完善、合理的法人治理结构和内部控制体
系，能够保证公司的各项经营活动正常进行。公司根据有关法律、法规和证券监
管部门的要求并结合自身特点，制定和修订了一系列内部控制方面的规章制度和
控制程序，形成了较为科学的决策机制、执行机制和监督机制；公司股东大会、
董事会、监事会、经营层职责明确，运作规范，公司将根据经营管理和发展需要，
不断健全和完善内部控制制度及程序，强化内部控制监督检查，保障和推动公司
的持续健康发展。
四、其他内部控制相关重大事项说明
本报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控
制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
上海海得控制系统股份有限公司董事会
2020年4月25日
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