康佳集团股份有限公司
2019 年 度
内部控制审计报告
索引 页码
内部控制审计报告 1
北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 联系电话: +86(010)6554
信 永 中 和大 街会 计 telephone: 2288
+86(010)6554
2288
师 事 所
8务 富 华 大 厦 A 座 9 层
号
9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
No. 8, Chao yangm en Beidaj ie,
ShineWing Dongcheng District, Beijing,
+86(010)6554
7190
certified public 传真: +86(010)6554
accountants 100027, P. R. China facsimile: 7190
内部控制审计报告
XYZH/2020GZA50010
康佳集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了康佳集团股份有限公司(以下简称康佳集团公司)
2019年12月31日财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、
《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,
并评价其有效性是康佳集团公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,康佳集团公司于2019年12月31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
信永中和会计师事务所(特殊普 中国注册会计师:
通合伙)
中国注册会计师:
中国 北京 2020 年 4 月 20 日