云南铜业股份有限公司
2019年度内部控制自我评价报告
云南铜业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其
他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结
合云南铜业股份有限公司（以下简称公司）内部控制评价管理
办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施
内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公
司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监
督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产
安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，
促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能
为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
的风险。
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二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部
控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董
事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要
求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部
控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺
陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日
之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业
务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、中铜东南铜业
有限公司、云南迪庆有色金属有限责任公司、赤峰云铜有色金
属有限公司、云南金沙矿业股份有限公司、玉溪矿业有限公司、
云南楚雄矿冶有限公司、云南迪庆矿业开发有限责任公司、楚
雄滇中有色金属有限责任公司、易门铜业有限公司等单位。纳
入评价范围单位资 产总额占公司合并财务报表资产总额 的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。
纳入评价范围的业务和事务包括：人力资源管理、信息与
沟通管理、生产管理、采购管理、销售管理、投资管理、金融
衍生工具管理、财务管理、资金管理、税务管理、资产管理、
预算管理等公司生产、经营管理的主要方面内容。重点关注的
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风险包括：价格风险、安全环保风险、金属衍生品交易风险、
采购风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵
盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1.内部环境
（1）治理结构和管控
公司按照《公司法》《证券法》《公司章程》和其他有关法
律法规的要求，结合公司实际，建立了规范的法人治理结构，
严格规定了股东大会、董事会、监事会、总经理的权利、义务
及职责范围。公司的最高权力机构为股东大会；董事会对股东
大会负责，下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会专门委员会，为董事会的决策提供支持，促进董事
会科学、高效决策。监事会负责对公司规范运作及董事、高管
履职的监督。
公司依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳
证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引》等有关规定，结合公司自身实际情况，已建立并
持续完善公司内控管理体系，梳理并实施贯穿于公司经营管理
活动的业务流程，从制度上保障公司治理层各组织机构的规范
运作。
（2）机构设置及权责分配
公司下设综合部、证券部、人力资源部、财务资产部、发
展建设部、营销结算部、安全环保健康部、冶炼部、矿山资源
部、党群工作部、纪检监察部、科技与信息化部、内审部、法
律部等职能部室。公司对各部门的岗位职责、业务流程等进行
了明确的规定，各职能部门之间职责明确，相互监督、协调运
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转。
公司制定《云南铜业股份有限公司外派董事、监事管理办
法》，规范外派管理人员的管理工作，对向控股子公司委派的
董事、监事，实施对子公司的有效监管。公司要求各控股子公
司建立相应的经营计划、风险管理程序、重大事项报告等内部
控制制度，有效地控制风险；要求各控股子公司建立涵盖生产
经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节的管理制度等。
（3）发展战略
公司以做大资源、做强矿山、做优冶炼的发展思路，确定
了 “1352”发展战略：“1”，发展构建世界一流铜平台；“3”，发
展好矿山、冶炼核心业务，适时发展加工业务；“5”，坚持安全
环保、人才、资源、成本和科技、资本运营优先；“2”，加快拓
展海外业务，构建海内海外两个布局。
（4）人力资源政策
公司持续完善员工招聘、培训、选拔、薪酬、考核、晋升、
奖惩等管理规章制度，建立健全公司人力资源“引、育、留、
用”政策，依照政策有条不紊地开展人力资源年度各项工作。
（5）社会责任
公司坚持诚信为本，并得到各利益相关方的认同和尊重，
实现企业的可持续发展，推动企业、员工、环境乃至整个社会
的共同进步与和谐发展。公司一直诚奉“依法经营、诚实守信、
合作共赢、创造客户价值最大化”的经营理念，并将这一理念
落实到产品的设计生产和营销工作的各个环节。公司对客户付
款流程进行了优化，对付款进度进行了提速的承诺；对付款流
程中的各个环节进行了监督检查，并接受供应商的投诉等。
公司认真贯彻“高度重视、扛起责任，底数要清、强化管
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理，密切联系、增进理解”的要求，积极改善地区基础设施建
设，促进当地居民就业，增加居民收入，扎实开展扶贫攻坚工
作。
2.风险评估
为促进公司持续、健康和稳定发展，公司按照《企业内部
控制基本规范》《中央企业全面风险管理指引》和《上市公司
内部控制指引》等要求，围绕公司战略目标与生产经营计划，
结合公司所属行业特点，全面系统持续地收集相关信息，动态
地识别内、外部风险，进而进行风险分析、评估和应对。
3.重点控制活动
公司针对主要业务流程及相应的关键风险点，识别并确定
了一系列的控制措施，包括：不相容职务分离控制、授权审批
控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控
制和绩效考评控制、期货业务规范等，形成了一套完整的内部
控制体系，有效防范和控制风险、保证内部控制目标的实现。
（1）财务管理
公司投资 SAP 系统财务相关模块，持续优化和完善财务信
息化系统，记录和管控公司的预算、核算、税务、资金、资产
等经济业务活动。制定了《云南铜业股份有限公司全面预算管
理实施办法》和《云南铜业股份有限公司会计核算手册》等制
度，各相关部门和岗位按照制度规定及部门职责、公司岗位职
责说明书要求，在预算编制考核与执行、税务缴纳与筹划和会
计处理、报表编制与披露等业务环节分工协作，保证公司财务
管理业务的有效实施；通过SAP系统按权限设置完成对特殊事
项的监督、审查和审批。将财务的监督控制职能进一步的延伸
和深化，财务监督职能与SAP有机的结合，更好的满足企业发
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展所需的财务管理要求。
（2）资金活动
公司利用 ERP 财务系统相关模块及按照内控业务流程手
册要求，实施和记录公司资金管理、汇率及利率和金融衍生工
具等资金管理活动。通过制定《云南铜业股份有限公司资金管
理办法》《云南铜业股份有限公司资金支付审批管理办法》《云
南铜业股份有限公司汇率和利率衍生品交易业务管理办法》
《云南铜业股份有限公司资金结算中心管理办法》等制度，各
相关部门和岗位按照制度规定及部门职责、岗位职责说明书要
求，在融资管理、现金流与货币资金、资金预算管理、汇率和
利率衍生品交易等业务环节分工协作，保证公司资金管理业务
的有效实施；通过资金集中管理的完善和优化工作，发挥统一
融资的作用，解决短期资金需求及置换其高利率贷款；帮助下
属企业解决和优化资金结构问题。
（3）关联交易
公司在《公司章程》《公司关联交易管理办法》中明确了
股东大会、董事会对关联交易事项进行审批的权限，严格按照
《股票上市规则》和相关法规要求实施关联交易，履行审批程
序和信息披露义务。保证了公司与关联方之间订立的关联交易
合同符合公开、公平、公正的原则，充分维护公司和中小股东
的合法权益。公司监事会严格履行关联交易的核查与监督；独
立董事恪尽职守、勤勉尽责，积极出席董事会会议和股东大会，
积极参与讨论并提出合理化建议，对关联交易事项发表了独立、
客观、公正的意见；审议需独立董事事前认可的关联交易事项
时，公司董事会均将相关材料提交独立董事进行事前认可，独
立董事基于独立判断，发表事前认可和独立董事意见。公司
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2019 年发生的关联交易均履行了严格的审批程序和信息披露
义务，不存在违规关联交易的情形。
（4）生产管理
公司持续完善生产管理体系建设工作，制定及修订了《云
南铜业股份有限公司生产计划管理办法》《云南铜业股份有限
公司冶炼工艺技术管理办法》《云南铜业股份有限公司试生产
管理办法》《云南铜业股份有限公司设备事故管理办法》《云南
铜业股份有限公司设备管理办法》《云南铜业股份有限公司现
场管理办法》《云南铜业股份有限公司生产领域业务外包管理
办法》等管理制度，严格执行质量管理、金属平衡、生产调度
等制度，对公司生产工序、设备管理、现场管理、产品质量管
理和安全生产管理等方面进行严格的控制管理，保证了公司产
品质量和安全生产。
2019年坚定不移持续推进生产管理能力提升工程，按照
“重点突破、全面深化”的工作原则，以制度有效执行为纲目，
充分发挥生产调度、资源管理、技术管理、设备管理、物资管
理等各专业协同作用，建立全方位、全层级的管理模式，实
现生产运行的精细化、精益化。以“增产量、优指标”为精
准发力点，通过质量攻坚战助推质量管理上台阶，全面推进全
员生产维护（TPM）确保较大以上设备事故为零，优化生产管
理信息系统建设助推专业管理提升等为抓手，充分整合内部
资源优势，有效强化过程管控，全方位、多专业地攻克生产
管理的痛点及难点，2019年生产管理取得良好效果。
（5）安全环保管理
2019年公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，
严格落实习近平总书记关于安全生产、环境环保重要批示、指
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示精神，紧扣改革创新转型升级的总基调，深入贯彻新发展理
念，按照高质量发展要求，坚持问题导向，坚持精准管理，坚
持久久为功，以“一刻不停歇，一直在路上，不破楼兰终不还”
的韧劲和定力，状态更好、节奏更快、力度更大、办法更多，
坚决补上安全环保短板，继续推进第二回合安全环保攻坚战，
重点开展职业健康安全环保精准管理体系、安全环保能力提升、
风险管控、本质安全、固体（危险）废物“三化”处理、清洁
工厂建设、绿色低碳示范七大工程，并细化为34项具体标志性
项目、80项具体措施，严控安全环保风险，为公司可持续发展
提供坚实保障。
（6）资产管理
公司明确了资产取得、保管与维护、资产评估、资产减值
及资产损失处理等环节的管理及工作程序。严格按照制定的固
定资产报废核销流程，对公司及所属单位申请报废核销的固定
资产资料及实物进行核实、审批和规范处置。利用ERP 管理系
统、资产MIS 管理系统及时记录资产信息，实时监控。对固定
资产、存货等有形资产进行定期盘点，严格限制未经授权的人
员对财产的处理，采取资产归口责任制管理等措施确保财产安
全。
（7）项目管理
公司严格按照相关管理办法和制度开展工作，相关部门和
岗位按照制度规定及部门职责要求，在新建、技改等项目建设
管理（项目的论证和审查、立项、审批、招投标、资本性支出
计划编制与执行、竣工验收）和协调（包括投资控制、工期控
制、质量控制和安全管理等）等业务环节分工协作，保证公司
建设项目的有效实施。
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（8）担保业务
为规范对外担保行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，
公司制定了《云南铜业股份有限公司对外担保管理办法》并根
据内控要求制定了业务流程手册。从对外担保的办理程序、审
批权限、风险管理、被担保单位的范围、担保合同的审查与签
订、反担保的内容与方式以及对外担保的责任等方面对对外担
保活动做出了明确规定，各项重大担保都严格按制度及业务流
程手册规定的程序及划分的权限进行决策并履行相应的程序。
（9）重大投资决策
为规范投资管理行为，有效地发挥资本运作功能，防范投
资风险，公司制定了《固定资产投资管理办法》《决策仅限管
理办法》等制度，对投资项目的立项评估、决策、实施、管理
等环节都作了明确规定。公司在固定资产投资、股权收购、股
权重组等项目上遵循《“三重一大”决策制度实施办法》《固定
资产投资管理办法》《决策仅限管理办法》的有关规定，固化
业务流程，加强执行力考核，做好固定资产投资项目前期工作
的年度计划申报、项目可行性研究和初设方案的编制，积极发
挥职能部门及专家的作用，根据权限对投资项目严格审查、严
密论证，在充分论证认可的前提下按照 “一事一报”的原则
按程序逐级上报审批，同时加强对境外企业投资管控。
（10）全面预算
公司制定了《云南铜业股份有限公司全面预算管理实施办
法》，成立了全面预算管理委员会和预算管理办公室，公司的
生产经营预算、资本性项目预算、资金预算和财务预算共同构
成公司的全面预算。
公司以“预算控制核算、核算控制资金”为控制思路，结
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合BPC预算模块、SAP核算模块、拜特资金系统，全面实施财
务预算编制、管控及分析。
公司以全面完成年度目标为出发点，制定了《提质增效实
施方案》，横向到边，纵向到底，从召开启动会到月度提质增
效措施分析会再到收官会，环环相扣，目标明确，为确保公司
各项指标圆满完成保驾护航。
公司通过组织召开每月月度经济活动分析会，从多维度全
面深入的对公司生产经营数据进行分析落实，及时对反映的新
情况、新问题、出现偏差较大重要事项做出分析说明，提出改
进生产经营管理措施和建议，逐步提升全面预算分析能力。
公司建立预算考核机制，搭建财务预算考核指标评分模板，
逐步实现数据计算自动化；严格月度考评、反馈机制，促使所
属企业提高完成考核指标的主动性和积极性。
（11）内部信息传递
公司通过建立企业内网，保证了部门间，生产单位间畅通
的信息沟通渠道；同时与外部保持了紧密的联系。利用企业微
信信息沟通平台、iwork办公系统平台等，迅速、有效了解基层
生产经营动态和管理情况。通过定期召开经济活动分析会、业
绩对话会、预算分析会、安全委员会、生产调度会等专题会议，
总结近期工作，及时发现问题并研究对策，并将生产经营目标、
工作思路、企业文化体系建设等信息及时传达至全体员工。
（12）信息系统
经过多年的信息化持续投入和建设，公司现已建立覆盖公
司本部和所有所属企业的财务、成本、资金、预算、人力资源
的SAP系统；覆盖公司本部和所有所属企业的生产、矿产、投
资、安全、环保等报表管理系统；覆盖公司本部和所有所属企
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业的主数据管理系统、设备管理系统、库存管理系统，以及覆
盖营销分公司的物料结算系统的ERP系统。并在西南铜业分公
司建立并使用MES系统、数据采集系统、检化验系统、调度系
统等与生产经营管理相适应的信息系统。
2019年，公司全面提升IT管理工作，修订及新增6项信息化
管理制度，并进一步将信息化统一管控平台优化为目前的12个
类26个流程；完成财务机器人系统上线，并在公司本部及下属
所有企业财务部门全面推广应用，通过RPA流程自动化机器人
的应用大幅提高资金、税务等高重复性财务管理流程执行效率，
整体提升财务管理 能力；深度挖掘各业务部门需求，深 化
iWork统一办公平台业务应用，建立和上线了 “云上支部”、员
工安全环保门户、安全积分系统、公司规章制度管理平台、公
司内网门户、公司办公会议案管理模块、人力资源考勤模块、
信用额度审批模块等信息系统。
（13）采购业务
公司规范了原料采购决策流程，在采购计划的执行上实现
产供销协调机制：均衡采购、优化物流路径、降低平均库存，
最终减少资金占用。加强对进口铜精矿谈判管理，明确决策层
级，制定了《云南铜业股份有限公司进口原料品质交换管理办
法（试行）》，对品质交换流程关键节点进一步明确。公司按照
《云南铜业股份有限公司进口铜原料采购管理办法（试行）》
《云南铜业股份有限公司采购管理制度》等规定，实行标准合
同管理，严格按《云南铜业股份有限公司营销业务合同OA系
统审批业务规则》进行审批，进一步加强了原料采购的管理，
实现了合同制定到用印的制度化、规范化和标准化。在采购预
付款的支付上，严格执行《云南铜业股份有限公司预付货款管
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理制度》《云南铜业股份有限公司原料检验、结算及付款时效
监督考核办法（试行）》《云南铜业股份有限公司资金支付审批
管理暂行办法（试行）》等规定。
（14）销售业务
全面梳理完善销售业务相关管理制度，确定了适当的销售
政策和策略，明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限，
按照规定的权限和程序办理销售业务，制定实施了《云南铜业
股份有限公司云南地区硫酸客户考评管理办法》《云南铜业股
份有限公司销售管理办法》《云南铜业股份有限公司副产品竞
价销售管理办法（试行）》《云南铜业股份有限公司贸易业务管
理办法（试行）》。
（15）期货业务
公司严格按照国务院、国资委和中国证监会相关规定及要
求开展期货套期保值业务，建立、健全并完善公司期货业务管
理体系，规范套期保值业务操作流程。2018年7月修订《云南
铜业股份有限公司商品期货保值管理办法》，期货管理管控目
前遵照这个制度体系进行。
公司期货业务操作分成三种模式。①当期购销闭合；公司
2013年开始启动期现闭合业务。自2014年1月1日起，公司对当
期采购和销售的铜、金、银物料实施了购销日闭合。对采购和
销售的实物进行数量和价格的每日对冲，剩余敞口采用期货手
段补齐。通过实施当期闭合期货保值，公司当期经营市场价格
风险得以控制。公司先后制定了《云南铜业股份有限公司总体
闭合管理规定》和《云南铜业股份有限公司总体闭合管理细则》、
《云南铜业系统内原料未进厂先点价保值管理规定》及《云南
铜业系统内原料先进厂后点价管理规定》等管理规定对流程进
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行控制。②自产矿保值。当市场价格在矿山成本之上时，为了
锁定预期利润，公司对未来公司自有矿山所生产出来的铜进行
期货保值。通过实施期货上的保值，锁定了将来的市场价格风
险，取得了良好效果。③库存保值。根据实物库存的风险敞口，
有针对性的对原料库存和现货库存进行保值。这三个保值类型
的决策、执行及效果评估按相关规定执行。
4.信息披露
公司建立《信息披露管理制度》《信息披露管理实施细则》
《重大信息内部报告制度》，明确规定了信息披露的原则、内
容、程序、信息披露的权限与责任划分及信息的保密措施；规
定了公司重大信息的内部报告工作流程。公司制定《投资者关
系管理制度》《内幕信息知情人管理制度》，做好对外保密工作，
同时在对外接待投资者活动中，公司均平等对待全体投资者，
充分保障了信息披露的公平性。2019年度内，公司信息披露严
格遵循了相关法律法规、《股票上市规则》及本公司 《信息披
露管理制度》等的规定，披露信息及时、准确、公平、公正，
进一步加强了与投资者之间的沟通与交流。
5.内部监督
为了加强公司内部控制建设，公司建立了多层次的内部控
制检查和监督体系，通过日常检查、专项抽查、年度评价等方
式，对公司内部控制体系设计及执行情况进行有针对性的和持
续的监督检查。公司内审部负责内部控制体系的监督检查及独
立评价。公司各部门及下属企业年终开展内部控制自我评价，
内审部对自我评价情况进行监督检查，并对公司内部控制进行
评价，年末，董事会根据内部控制自我评价情况，形成内部控
制评价报告。
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（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价
工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要
缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险
偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报
告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认
定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认
定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可
能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，
将该缺陷认定为重大缺陷。重大错报中的“重大”，涉及当年
公司合并财务报告的重要性水平。重要性水平的选择标准：不
低于公司营业收入总额的1‰。
一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性
导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超
过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报，将该
缺陷认定为重要缺陷。董事会和管理层重视的错报中的“重视”
的选择标准：超过公司营业收入总额的0.2‰且未达到公司营业
收入总额的1‰。
不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般
缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
定性标准主要根据缺陷潜在负面影响的性质、范围和特点
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等因素确定，当公司出现下列情形的任意一项，则表明内部控
制可能对公司目标实现造成严重影响或者偏离，应当直接认定
为重大缺陷，无需再进行定量分析与判断。其他情形按影响程
度确定为重要缺陷或一般缺陷。
定性标准共七项，具体内容如下：
①董事、监事、总经理及高级管理人员出现行贿受贿、舞
弊；
②重要制度或管控缺失，导致内部控制系统性失效；
③以前年度重大或重要缺陷未能得到及时整改；
④重述以前披露的财务报表，更正重大财务错报；
⑤发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过
程中未能发现；
⑥内部控制失效而导致公司资产发生重大损失；
⑦其他对公司影响重大的情形。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标
准
非财务类定量标准从四个维度综合考虑可能造成的影响，
即可能造成的经营目标影响、可能造成的日常运营影响、可能
带来的人员健康安全影响、可能造成的重大负面影响。
可能影响公司经 可能影响公司日 可能带来人员健康 可能造成的重大负面
影响程度
营目标 常运营 安全影响 影响
导致多位职工、公
可能对公司经营 可 能 对 公司 日 常 受到政府 部门 处罚且
民伤亡，对环境造
重大缺陷 目标实现有重大 运营、持续发展有 对公司造 成重 大负面
成严重损害，情况
影响 重大影响 影响
失控
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可能或已经严重影
可能对公司经营 可 能 对 公司 日 常 受到政府 部门 处罚且
响多位员工或公民
重要缺陷 目标实现有较大 运营、持续发展有 对公司造 成较 大负面
健康，或造成环境
影响 较大影响 影响
一般性损害
可能对公司经营 可 能 对 公司 日 常 可能或已经短暂影 受到政府 部门 处罚对
一般缺陷 目标实现有轻微 运营、持续发展有 响员工或公民的健 公司造成 一般 负面影
或较小影响 轻微或较小影响 康 响
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标
准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准与
财务报告内部控制缺陷评价的定性标准相同。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公
司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内
未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大
事项。
云南铜业股份有限公司董事会
2020 年 4 月 10 日
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