股票简称：华统股份 股票代码：002840
浙江华统肉制品股份有限公司
Zhejiang Huatong Meat Products Co., Ltd.
（浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区）公开发行可转换公司债券
募集说明书
保荐机构（主承销商）
（深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层）
二零二零年四月
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
声 明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
重大事项提示
投资者在评价公司本次发行的可转换公司债券时，应特别关注下列重大事项：
一、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级
公司聘请鹏元评级为本次发行的可转换公司债券进行了信用评级，公司的主体信用等级为AA，本次可转换公司债券的信用等级为AA，评级展望为稳定。
公司本次发行的可转换公司债券上市后，鹏元评级将每年至少进行一次跟踪评级。
二、公司本次发行可转换公司债券的担保事项
根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条规定：“公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外”。
本次公开发行可转换公司债券采用连带责任保证的担保方式。公司控股股东华统集团有限公司为本次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证担保，担保范围为本公司经中国证监会核准发行的可转换公司债券100%本金及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的合理费用，担保的受益人为全体债券持有人，以保障本次可转债的本息按照约定如期足额兑付。同时，股东大会授权董事会在华统集团有限公司为本次公开发行的可转换公司债券提供保证担保的基础上择机增加适当增信方式用以保障本次可转换公司债券的本息按照约定如期足额兑付。
投资者一经通过认购或者购买或者其他合法方式取得本次发行的可转换公司债券，即视同认可并接受本次可转换公司债券的担保方式，授权本次可转换公司债券保荐机构（主承销商）作为债权人的代理人代为行使担保权益。
三、公司的股利分配政策和现金分红比例
（一）公司的股利分配政策
根据公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程》以及 2016年度股东大会审议通过的《浙江华统肉制品股份有限公司股东分红回报规划浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书（2017-2019年）》，公司现行利润分配政策如下：
1、利润分配形式
公司采用现金、股票或者二者相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的方式进行利润分配。
2、利润分配期间间隔
在符合利润分配条件的情况下，公司每年度进行一次分红，但在有条件的情况下可以进行中期现金分红。
3、现金分红的条件
公司进行现金分红，应同时满足以下条件：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）符合《公司法》等法律法规规定的利润分配条件；
（4）无重大投资计划或重大资金支出。
重大投资计划是指：
（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；
（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5,000万元人民币；
（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；
（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万元人民币；
（5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币。
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重大资金支出是指单笔或连续十二个月累计金额占公司最近一期经审计的净资产的50%以上且金额超过5,000万元的投资资金或营运资金的支出。
4、现金方式的比例
公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大投资计划或重大资金支出，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的20%。同时，董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
5、发放股票股利的条件
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应当采取现金方式分配股利；若董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在符合公司现金分红政策的前提下，制定股票股利分配预案。
6、利润分配方案的决策机制和程序
（1）公司进行利润分配，应当由公司董事会先拟定利润分配方案后，提交公司股东大会进行审议。
（2）董事会拟定利润分配方案相关议案过程中，应充分听取外部董事、独立董事意见。公司董事会通过利润分配预案，需经全体董事过半数表决通过并经1/2以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配预案发表独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
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（3）监事会应当对董事会拟定的利润分配方案相关议案进行审议，充分听取外部监事意见（如有），并经监事会全体监事过半数以上表决通过。
（4）董事会及监事会审议通过利润分配预案后应提交股东大会审议批准。股东大会对利润分配预案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（5）公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，董事会应当就具体原因进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司应在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。在上述情况下，公司在召开股东大会时应提供网络形式的投票平台。
7、调整利润分配政策的决策机制和程序
（1）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润分配政策的，可结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事会的意见决定对利润分配政策做出适当且必要的修改，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
（2）有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定进行专项研究论证后拟定，拟定利润分配政策过程中，应充分听取独立董事、外部监事和公众投资者的意见。董事会审议通过利润分配政策相关议案的，应经董事会全体董事过半数以上表决通过，独立董事发表独立意见，并及时予以披露。
（3）监事会应当对董事会拟定的利润分配政策相关议案进行审议，充分听取外部监事意见（如有），并经监事会全体监事过半数以上表决通过。
（4）股东大会审议调整的利润分配政策，应提供网络投票系统进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
8、其他事项
存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书利，以偿还其占用的资金。
（二）公司最近三年现金分红情况
1、利润分配情况
2016年利润分配方案：公司按持股比例向各股东派发现金股利1,876.00万元（含税），此次利润分配方案已通过2016年度股东大会决议并派发完毕。
2017年利润分配方案：公司按持股比例向各股东派发现金股利2,269.07万元（含税）、以资本公积金转增股本 8,933.34 万股，此次利润分配方案已通过2017年度股东大会决议并派发完毕。
2018年利润分配方案：公司2018年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2、现金分红情况
最近三年公司现金分红情况如下：
单位：万元
项目 2018年度 2017年度 2016年度
现金分红（含税） 0.00 2,269.07 1,876.00
合并报表归属于上市公司股东的净利润 15,020.87 11,845.45 9,218.54
当年现金分红占合并报表归属于上市公司股东净利润的 0.00% 19.16% 20.35%
比例
最近三年累计现金分红合计 4,145.07
最近三年合并报表归属于上市公司股东的年均净利润 12,028.29
最近三年累计现金分红占合并报表归属于上市公司股东 34.46%
年均净利润的比例
四、本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“风险因素”全文，并特别注意以下风险：
（一）食品安全风险
民以食为天、食以安为先，食品安全事关民众的身体健康和生命安全。我国历来非常重视食品安全工作，2015年10月1日颁布施行的《食品安全法》进一步强化了食品生产者的社会责任，确立了惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度，食品质量安全控制已成为食品加工企业工作的重中之重。如果未浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书来公司质量管理工作出现纰漏或因突发原因发生食品安全事故，发行人品牌和声誉将遭受重大损失。报告期内公司主营业务收入主要为食品，若食品安全事故造成公司声誉受损进而影响各类食品的销售，将会对公司经营造成较大冲击，导致公司面临营业利润大幅下滑的风险。
（二）动物疫病风险
畜禽资源是否健康、安全对公司发展至关重要。畜禽疫情可通过接触、食物、空气等多种途径传播，传染地域广，预防难度大。以生猪养殖为例，我国生猪养殖过程中发生的疫病主要有猪蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病、非洲猪瘟等，近年来我国部分地区先后发生高致病性禽流感、高致病性猪蓝耳病、A型口蹄疫、非洲猪瘟等重大动物疫病，对我国畜禽养殖业造成了较大影响。一方面，大规模动物疫病的爆发会造成畜禽出栏量下降，对公司原材料供给造成不利影响；另一方面，疫情的流行容易引发人们对猪禽产品消费的恐慌心理，或促使消费者增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费，或直接导致猪禽产品消费需求的萎缩。
2013年3月，江浙沪地区出现人感染H7N9新型禽流感疫情，国内禽类消费量在短期内出现剧减，公司家禽产业链受到较大影响。2018年8月，非洲猪瘟疫情传入我国，非洲猪瘟病毒具有生命力顽强、致死率高等特点，其中，最急性型致死率高达100%，且目前并没有有效的防治疫苗。非洲猪瘟的传播叠加环保监管趋严等因素导致我国生猪存栏量大幅下降，生猪收购困难，从而导致公司2018年及2019年1-9月生猪屠宰产能利用率出现下滑。目前公司业务覆盖畜类、禽类的养殖、屠宰、加工两条产业链，主营业务收入均为畜禽肉类或相关产品。未来如果发生大规模动物疫病，或者公司疫病防控体系执行不力，公司将面临产销量下降进而导致业绩大幅下滑的风险。
（三）原材料价格波动风险
生猪养殖业是典型的强周期行业，通常表现为3-4年一个完整的周期。由于我国生猪养殖行业市场集中度较低，散养规模大。散养模式下，养殖户一般根据当时商品猪的市场价格相机抉择。当猪价处于上行周期时，生猪养殖的利润率提高，大家养猪积极性提高，散养户扩产意愿强；行业表现为生猪、能繁母猪补存浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书量，存栏量上升，仔猪价格上涨。当生猪供大于求时，生猪价格下跌，行业利润率降低。当行业处于长期亏损时，生猪、能繁母猪补栏意愿低，仔猪价格下降，生猪供应减少。当生猪供不应求时，价格再次进入上升通道。
受猪周期影响，我国生猪销售价格波动幅度较大。2010 年以来，我国生猪销售价格如下：
数据来源：Choice
2016年以来，我国进入了新一轮“猪周期”：生猪价格从2016年下半年开始震荡下行，年底出现较为明显的反弹。此后2017年猪价整体处于下行区间。2018年8月非洲猪瘟爆发后成为新一轮周期的拐点因素，养殖户恐慌性出栏使得生猪价格持续下降。2019年1-2月，受非洲猪瘟疫情及季节性消费走低的影响，全国生猪价格走势低迷，3月份生猪价格开始上涨，4月后非洲猪瘟疫情由北向南蔓延，生猪养殖户提前出栏抛售增加；同时，部分地区的消费者出于对疫情的心理恐慌，部分猪肉消费需求转移至禽肉，阶段性的猪肉需求有所下降，生猪价格略有下跌；5月底至今，随着生猪产能持续降低，出栏量减少，全国生猪价格开始稳步攀升并呈不断走高趋势。
“猪周期”导致公司采购单价波动。一方面，肉品销售价格变动与畜禽采购价格变动存在一定时滞，当畜禽采购价格持续上涨时，若公司不能及时调整产品销售价格，将对公司的经营业绩产生不利影响；另一方面，畜禽产品销售价格的上涨促使消费者增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费，市场需求下降会导浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书致公司业绩出现下滑。
（四）存货跌价风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为13,691.91万元、12,614.55万元、13,970.22万元和36,270.22万元，占当期总资产的比例分别为9.69%、7.99%、6.42%和13.21%。若未来市场环境发生变化等因素导致产品价格下跌，将导致公司存货跌价损失增加，对公司的盈利能力产生不利影响。
（五）消费者对畜禽养殖行业的信心风险
目前，大多数畜禽养殖企业仍使用传统方式养殖畜禽，生产技术相对落后，卫生环境差。个别企业受利益驱使，在畜禽养殖过程中违规添加药物或添加国家明令禁止的药物，严重损害了消费者合法权益。未来，如果行业内个别企业发生严重的产品质量安全事故，引发消费者对畜禽养殖行业的信任危机，那么包括公司在内的畜禽肉类食品加工企业都会受到不利影响。
（六）募集资金投资项目的风险
公司本次募集资金投向生猪养殖项目，项目的可行性以及预计经济效益是基于当前的宏观经济环境、产业政策、市场供求关系、行业技术水平、市场价格等现有状况基础上进行合理预测，由于项目实施存在一定周期，若在实施过程中上述因素发生重大不利变化，可能导致项目实施进度推迟或项目建成后公司无法实现预期产能目标、新增产能无法完全消化等风险，从而对公司本次募集资金投资项目的实施效果造成不利影响，导致无法达到预期效益。
（七）与本次可转换公司债券发行相关的风险
1、可转债到期不能转股的风险
尽管在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，但修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价之间的较高者。如果公司股票在可转债发行后价格持续下跌，则存在公司未能及时向下修正转股价格或即使公司持续向下修正转股价格，但公司股票价格仍低浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书于转股价格，导致本次发行的可转换公司债券价值发生重大不利变化，并进而可能导致出现本次发行的可转换公司债券在转股期内回售或持有到期不能转股的风险。
2、可转换公司债券价格波动的风险
可转换公司债券是一种具有债券特性且赋有股票期权的混合性证券，其二级市场价格受市场利率、债券剩余期限、转股价格、公司股票价格、赎回条款、回售条款、向下修正条款以及投资者的预期等多重因素影响，需要可转换公司债券的投资者具备一定的专业知识。可转换公司债券在上市交易、转股等过程中，价格可能出现异常波动或与其投资价值严重偏离的现象，从而可能使投资者遭受损失。
3、本息兑付风险
在本次发行的可转债存续期间，公司需按可转债的发行条款就可转债未转股的部分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能提出的回售要求。发行人目前经营和财务状况良好，但发行人所处的宏观经济环境、产业发展状况、相关政策等外部环境以及发行人本身的生产经营状况存在一定的不确定性，这些因素的变化可能影响到发行人的运营状况、盈利能力和现金流量，可能导致公司无法从预期的还款来源获得足够的资金，进而影响公司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑能力。
4、市场利率波动的风险
受国民经济总体运行状况、国家宏观经济政策以及国际环境变化等的影响，市场利率存在波动的可能性。由于本次发行的可转换公司债券期限较长，可能跨越一个以上的利率波动周期，在本次债券存续期间，当市场利率上升时，可转债的价值可能会相应降低，从而使投资者遭受损失。
5、本次可转换公司债券触及转股价格向下修正条件时，公司董事会不提出转股价格修正方案的风险
公司本次可转换公司债券发行方案规定：“在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书司股东大会表决。上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施”。公司董事会将在本次可转债触及向下修正条件时，结合当时的市场状况、公司实际情况等因素，分析并决定是否向股东大会提交转股价格向下修正方案，公司董事会并不必然向股东大会提出转股价格向下修正方案。因此，未来可能存在可转债达到转股价格向下修正条件时，本次可转债的投资者面临公司董事会不及时提出或不提出转股价格向下修正方案的风险。
同时，公司股价走势取决于宏观经济环境、资金供求关系以及公司经营业绩等多重因素影响，即使公司向下修正转股价格，但公司股价仍有可能持续低于转股价格及修正后的转股价格，导致本次可转债的转股价值发生重大不利影响，从而对本次可转债持有人的利益造成损失。
6、信用评级变化的风险
公司目前资信状况良好，经鹏元评级综合评定，公司主体长期信用等级为AA，本次可转换公司债券信用等级为 AA。在本次可转换公司债券存续期内，鹏元评级将持续关注公司外部经营环境的变化、经营管理或财务状况的重大事项等因素，出具跟踪评级报告。如果发生任何影响公司主体长期信用级别或本次可转债信用级别的事项，导致评级机构调低公司主体长期信用级别或本次可转债信用级别，本次可转债的市场价格将可能随之发生波动，从而对持有本次可转债的投资者造成损失。
7、摊薄即期回报的风险
本次可转债发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股的可转债支付利息，由于可转债票面利率一般比较低，正常情况下公司对可转债募集资金运用带来的盈利增长会超过可转债需支付的债券利息，不会摊薄基本每股收益，极端情况下如果公司对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付的债券利息，则将使公司的税后利润面临下降的风险，将会摊薄公司普通股股东即期回报。
当投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额将相应增加，对公司原有股东持股比例、公司净资产收益率及公司每股收益产生一定的摊薄作用。
另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。
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目 录
重大事项提示................................................................................................................ 3
一、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级........................................3
二、公司本次发行可转换公司债券的担保事项....................................................3
三、公司的股利分配政策和现金分红比例............................................................3
四、本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“风险因素”全文，并特别注
意以下风险： ............................................................................................................7
第一节 释 义.......................................................................................................... 17
一、各方主体..........................................................................................................17
二、专业术语..........................................................................................................23
三、其他简称..........................................................................................................24
四、其他说明事项..................................................................................................25
第二节 本次发行概况............................................................................................. 26
一、发行人基本情况..............................................................................................26
二、本次发行的基本情况......................................................................................26
三、本次发行的相关机构......................................................................................38
四、债券持有人会议规则主要内容......................................................................40
第三节 风险因素..................................................................................................... 45
一、市场风险..........................................................................................................45
二、管理风险..........................................................................................................48
三、财务风险..........................................................................................................48
四、募集资金投资项目的风险..............................................................................49
五、农村土地承包及土地经营权流转风险..........................................................49
六、与本次可转换公司债券发行相关的风险......................................................50
第四节 发行人基本情况......................................................................................... 53
一、公司股本结构及前十名股东持股情况..........................................................53
二、公司组织架构及对其他企业权益投资情况..................................................54
三、控股股东及实际控制人的基本情况..............................................................67
四、公司的主营业务及主要产品..........................................................................74
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五、发行人所处行业的基本情况..........................................................................74
六、发行人主要业务的具体情况........................................................................100
七、主要资源要素................................................................................................120
八、发行人拥有的特许经营权............................................................................138
九、发行人自上市以来历次筹资、派现及净资产变化情况............................138
十、最近三年及一期发行人及其控股股东、实际控制人作出的重要承诺及承
诺的履行情况........................................................................................................139
十一、发行人的股利分配政策............................................................................147
十二、最近三年发行的债券和债券偿还情况....................................................151
十三、发行人董事、监事、高级管理人员的基本情况....................................153
十四、报告期内发行人的合法合规经营情况....................................................157
第五节 同业竞争与关联交易............................................................................... 173
一、同业竞争情况................................................................................................173
二、关联方与关联关系........................................................................................176
三、关联交易........................................................................................................198
四、规范和减少关联交易的措施........................................................................206
第六节 财务会计信息........................................................................................... 213
一、最近三年及一期财务报告的审计情况........................................................213
二、最近三年及一期的财务报表........................................................................213
三、最近三年及一期财务指标及非经常性损益明细表....................................238
四、关于报告期内合并财务报表合并范围变化的说明....................................240
第七节 管理层讨论与分析................................................................................... 243
一、财务状况分析................................................................................................243
二、盈利能力分析................................................................................................287
三、现金流量分析................................................................................................301
四、资本支出分析................................................................................................303
五、重大事项说明................................................................................................303
六、重大会计政策、会计估计的变化情况........................................................304
七、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析................................................305
第八节 本次募集资金运用................................................................................... 307
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一、本次募集资金运用计划................................................................................307
二、募集资金投资项目实施的背景、必要性和可行性....................................307
三、募集资金投资项目介绍................................................................................313
四、募集资金投资项目效益测算的过程及谨慎性............................................345
五、本次公开发行可转换公司债券募集资金对公司经营管理和财务状况的影
响............................................................................................................................354
第九节 历次募集资金运用................................................................................... 355
一、最近五年内募集资金基本情况....................................................................355
二、前次募集资金使用情况................................................................................355
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况............................361
四、会计师对公司前次募集资金使用情况鉴证报告的结论性意见................361
第十节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明............................... 362
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明............................................362
二、保荐机构（主承销商）声明........................................................................363
三、发行人律师声明............................................................................................364
四、会计师事务所声明........................................................................................365
五、资信评级机构声明........................................................................................366
第十一节 备查文件............................................................................................... 367
一、备查文件........................................................................................................367
二、地点................................................................................................................367
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第一节 释 义
在本募集说明书中，除非另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
一、各方主体
发行人、华统股份、本公 浙江华统肉制品股份有限公司
司、公司 指 2011年11月1日由浙江义乌华统肉制品有限公司以有限
责任公司整体变更方式设立而来
华统有限 指 浙江义乌华统肉制品有限公司
华统集团 指 华统集团有限公司
湖州华统 指 湖州南浔华统肉制品有限公司
莘县华统 指 莘县华统食品有限公司
梨树华统 指 梨树县华统食品有限公司
仙居广信 指 仙居县广信食品有限公司
兰溪食品 指 兰溪市丽农食品有限公司
天台华统 指 天台华统食品有限公司
威宁华统 指 威宁县华统食品有限公司
台州商业 指 台州市路桥区商业有限公司
临安肉类 指 杭州临安深山坞里肉类有限公司
江北屠宰 指 金华市江北畜禽屠宰服务有限公司
东阳康优 指 浙江省东阳康优食品有限公司
建德政新 指 建德市政新食品有限公司
桐庐华统 指 桐庐县华统食品有限公司
台州华统 指 台州华统食品有限公司
河南华统 指 河南华统固佳食品有限公司
金华华统 指 浙江金华华统食品有限公司
苏州华统 指 苏州市华统食品有限公司
海宁华统 指 海宁市华统食品有限公司
苍南华统 指 苍南县华统食品有限公司
丽水食品 指 丽水市华统食品有限公司
衢州民心 指 衢州市民心食品有限公司
宁海华统 指 宁海县华统食品有限公司
固始华统 指 固始县华统牧业有限公司
浦江华统 指 浦江华统牧业有限公司
绍兴华统 指 绍兴市华统天天食品有限公司
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
同壮农发 指 杭州同壮农业发展有限公司
湖北华统 指 湖北华统蕙民食品有限公司
浦江六和 指 浦江县六和食品有限责任公司
衢州牧业 指 衢州华统牧业有限公司
仙居农业 指 仙居绿发生态农业有限公司
华昇牧业 指 义乌华昇牧业有限公司
象山华统 指 象山华统牧业有限公司
东阳华统 指 东阳华统牧业有限公司
华统养殖 指 义乌市华统养殖有限公司
兰溪牧业 指 兰溪华统牧业有限公司
天台牧业 指 天台华统牧业有限公司
仙居种猪 指 仙居华统种猪有限公司
丽水农牧 指 丽水市丽农生态农牧有限公司
正康猪业 指 正康（义乌）猪业有限公司
华农屠宰 指 义乌华农家禽屠宰有限公司
绿发农业 指 义乌市绿发农业开发有限公司
浩强农牧 指 金华市浩强农牧有限公司
正康禽业 指 正康（义乌）禽业有限公司
江苏饲料 指 江苏华统饲料有限公司
绿发饲料 指 浙江绿发饲料科技有限公司
绿生源饲料 指 丽水市绿生源饲料有限公司
华统贸易 指 浙江华统食品贸易有限公司
绿发农机 指 浙江绿发农牧机械有限公司
仙居禽业 指 仙居华农禽业有限公司
苏州华康 指 苏州华康肉制品有限公司
衢州春安 指 衢州市春安食品有限公司
南浔华统 指 湖州南浔华统贸易有限公司
邵阳华统 指 邵阳市华统食品有限公司
杭州华统 指 杭州华统食品贸易有限公司
丰和生猪合作社 指 浙江义乌丰和生猪专业合作社
富国超市 指 浙江富国超市有限公司
正大饲料 指 正大饲料（义乌）有限公司
甲统股份 指 甲统企业股份有限公司
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
温氏投资 指 温氏（深圳）股权投资管理有限公司
华晨投资 指 义乌市华晨投资咨询有限公司
康地饲料 指 康地饲料（中国）有限公司
正大投资 指 正大（中国）投资有限公司
温氏华统 指 浙江温氏华统牧业有限公司
兴化温氏华统 指 兴化温氏华统畜牧有限公司
长兴温氏华统 指 长兴温氏华统畜牧有限公司
康地添加剂 指 康地饲料添加剂（北京）有限公司
义乌食品开发 指 义乌华统食品产业开发有限公司
华统新能源 指 浙江义乌华统新能源开发有限公司
华统资管 指 浙江华统资产管理有限公司
坤灵投资 指 宁波坤灵股权投资合伙企业（有限合伙）
一川投资 指 宁波一川股权投资合伙企业（有限合伙）
义乌食品公司 指 浙江省义乌市食品有限公司
新天房产 指 新疆新天房地产开发有限公司
深圳国际 指 深圳国际俱乐部有限公司
富源旅游 指 新疆天山天池富源文化旅游有限公司
富源投资 指 新疆天山天池富源文化投资有限公司
富源运营 指 新疆天山富源酒店运营管理有限公司
富源建设 指 新疆天山天池富源旅游开发建设有限公司
富源物业 指 新疆天山天池富源物业管理有限公司
华统电子商务 指 浙江义乌华统电子商务有限公司
道生贸易 指 义乌市道生贸易有限公司
华统房产 指 义乌市华统房地产开发有限公司
华盛置业 指 义乌市华盛置业有限公司
华统物业 指 义乌市华统物业管理有限公司
华统置业 指 金华市华统置业有限公司
华荣置业 指 义乌市华荣置业有限公司
驰悦咨询 指 承德市驰悦商务信息咨询有限公司
吉成实业 指 浙江吉成实业有限公司
兰溪吉成 指 兰溪市吉成企业管理有限公司
湖州吉成 指 湖州吉成实业有限公司
诸宏实业 指 浙江诸宏实业有限公司
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
吉成小微园 指 浦江吉成小微园开发有限公司
海信旅业 指 海信旅业有限公司
亚龙湾酒店 指 三亚亚龙湾海景国际酒店有限公司
承宇旅服 指 三亚承宇旅游服务有限公司
一鸿酒店 指 三亚一鸿酒店管理有限公司
胡汉辉集团 指 胡汉辉集团（海南岛）发展有限公司
海辉渡假村 指 三亚牙龙湾海辉渡假村有限公司
晋辉公司 指 晋辉有限公司
华富企业 指 华富企业有限公司
仪征中油 指 仪征中油昆仑能源投资有限公司
义乌农商行 指 浙江义乌农村商业银行股份有限公司
龙泉驿村镇行 指 四川成都龙泉驿稠州村镇银行股份有限公司
天池开发 指 新疆新天天池生态旅游开发有限公司
渊奥实业 指 上海渊奥实业投资有限公司
香溪房产 指 杭州香溪房地产开发有限公司
安宁村镇行 指 云南安宁稠州村镇银行股份有限公司
华贸肥料 指 浙江华贸肥料有限公司
龙游村镇行 指 浙江龙游义商村镇银行股份有限公司
高恒置业 指 安徽高恒置业有限公司
春季麦网络 指 上海春季麦网络科技有限公司
甲统投资 指 甲统投资开发有限公司
分众传媒 指 分众传媒股份有限公司
薏仙蔻化妆品 指 义乌市薏仙蔻化妆品有限公司
金焰资管 指 宁波梅山保税港区金焰资产管理有限公司
地安投资 指 杭州地安股权投资合伙企业（有限合伙）
滴恩投资 指 德清滴恩股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）
起研投资 指 德清起研股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）
鼎奥资管 指 浙江鼎奥资产管理有限公司
山水比德 指 广州山水比德设计股份有限公司
柯林电气 指 杭州柯林电气股份有限公司
星光农机 指 星光农机股份有限公司
宏达高科 指 宏达高科控股股份有限公司
彩易达科技 指 北京彩易达科技发展有限公司
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
上海斗牛士 指 上海斗牛士餐饮管理有限公司
上海彼得家 指 上海彼得家餐饮管理有限公司
上海牛匹奇 指 上海牛匹奇餐饮管理有限公司
上海彼新 指 上海彼新餐饮管理有限公司
北京彼得家 指 北京彼得家餐饮管理有限公司
上海乐缇 指 上海乐缇餐饮管理有限公司
上海斗嘉 指 上海斗嘉餐饮管理有限公司
上海斗茂 指 上海斗茂商贸有限公司
青岛彼得家 指 青岛彼得家餐饮管理有限公司
懂懂羊商贸 指 上海懂懂羊商贸有限公司
上海德牧 指 上海德牧装备科技有限公司
大创精密 指 大创精密装备（安徽）有限公司
陇头朱旅游 指 义乌市陇头朱旅游开发有限公司
灵儿放映 指 义乌市灵儿电影放映有限公司
天策放映 指 金华市天策电影放映有限公司
硕泽饰品厂 指 义乌市硕泽饰品厂
友义加工厂 指 义乌市友义沙石加工厂
华统科技 指 浙江华统科技开发有限公司
三农担保 指 义乌市三农担保有限公司
华统投资 指 义乌市华统投资管理有限公司
九华湖投资 指 安徽九华湖投资有限公司
华贵投资 指 浙江华贵投资管理有限公司
华统进出口 指 义乌市华统进出口有限公司
志同投资 指 台州市路桥区志同投资咨询合伙企业（普通合伙）
宏卓热能 指 浙江义乌宏卓热能有限公司
顺成房产 指 义乌市顺成房地产开发有限公司
嘉澳环保 指 浙江嘉澳环保科技股份有限公司
博尼时尚 指 浙江博尼时尚控股集团有限公司
富越铭城 指 上海富越铭城控股集团有限公司
壹号鲜肉摊 指 吴中经济技术开发区佰里牧壹号鲜肉摊
稠州银行 指 浙江稠州商业银行股份有限公司
新尚投资 指 义乌新尚投资合伙企业（有限合伙）
交通银行义乌分行 指 交通银行股份有限公司义乌分行
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兴业银行义乌分行 指 兴业银行股份有限公司义乌分行
工商银行义乌分行 指 中国工商银行股份有限公司义乌分行
农业银行义亭支行 指 中国农业银行股份有限公司义亭支行
农业银行义乌分行 指 中国农业银行股份有限公司义乌分行
中国银行义乌分行 指 中国银行股份有限公司义乌分行
建设银行丽水莲城支行 指 中国建设银行股份有限公司丽水莲城支行
浙商银行义乌分行 指 浙商银行股份有限公司义乌分行
中国银行台州分行 指 中国银行股份有限公司台州分行
中国银行路桥支行 指 中国银行股份有限公司路桥支行
工商银行吴中支行 指 中国工商银行股份有限公司吴中支行
中国银行南浔支行 指 中国银行股份有限公司南浔支行
双汇发展 指 河南双汇投资发展股份有限公司
雨润食品 指 中国雨润食品集团有限公司
新希望 指 新希望六和股份有限公司
青莲食品 指 浙江青莲食品股份有限公司
金华双汇 指 浙江金华双汇食品有限公司
得利斯 指 山东得利斯食品股份有限公司
龙大肉食 指 山东龙大肉食品股份有限公司
新光控股 指 新光控股集团有限公司
新天国际 指 新天国际经济技术合作（集团）有限公司
唐人神 指 唐人神集团股份有限公司
傲农生物 指 福建傲农生物科技集团股份有限公司
新希望 指 新希望六和股份有限公司
天邦股份 指 天邦食品股份有限公司
牧原股份 指 牧原食品股份有限公司
正邦科技 指 江西正邦科技股份有限公司
禾丰牧业 指 辽宁禾丰牧业股份有限公司
国信证券、保荐人、保荐 指 国信证券股份有限公司
机构、主承销商
天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
发行人律师 指 国浩律师（杭州）事务所
评级机构、鹏元评级 指 中证鹏元资信评估股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
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二、专业术语饲料添加剂 指 为保证或者改善饲料品质、提高饲料利用率而掺入饲料中的
少量或者微量物质
预混料、添加剂预混合 由两种或两种以上饲料添加剂与载体按照一定比例配制而
饲料 指 成的均匀混合物，在配合料中添加量不超过10%，是生产浓
缩料与配合料的核心原料
浓缩饲料 指 主要由蛋白质、矿物质和饲料添加剂按照一定比例配制的饲
料
按照养殖动物不同生长阶段对维生素、微量元素、矿物质、
配合饲料 指 蛋白质和能量物质的营养需求而配置的营养物质，属于饲料
终端产品，可直接用于动物喂养
豆粕 指 大豆提取豆油后得到的一种副产品，可作为饲料中的植物蛋
白质原料
种用的家畜家禽，包括家养的猪、牛、羊、马、驴、驼、兔、
种畜禽 指 犬、鸡、鸭、鹅、鸽、鹌鹑等及其卵、精液、胚胎等遗传材
料
猪粮比 指 衡量生猪养殖是否盈利的指标，即生猪价格与粮食价格的比
例，其中粮食价格主要为玉米价格
纯种猪 指 单一品种内配种选育的种猪
生猪代次繁育体系的最上游，是优良遗传基因选育的源头，
曾祖代种猪 指 主要用于繁育祖代种猪使用，相对商品代肉猪而言是曾祖代
种猪
生猪代次繁育体系中的第二层，用于优良遗传基因扩繁，为
祖代种猪 指 父母代种猪生产提供优质种源，相对于商品代肉猪而言是祖
代种猪
父母代种猪、二元种猪 指 两个不同品种纯种猪杂交育成，相对商品代肉猪而言是父母
代种猪
商品代肉猪、三元猪 指 由父本种猪与二元种猪杂交育成的三元代次生猪
曾祖代肉种鸡 指 肉鸡代次繁育体系的最上游，是优良遗传基因选育的源头，
相对商品代肉鸡而言是曾祖代种鸡
祖代肉种鸡 指 肉鸡代次繁育体系中的中上游部分，相对于商品代肉鸡而言
是祖代种鸡
父母代肉种鸡 指 按照设计的品系进行杂交，用于孵化繁育商品代肉鸡的种鸡
商品代肉鸡 指 肉鸡繁育体系的最下游部分，育成后不再用于产蛋，以提供
鸡肉为主的商品鸡
在常压下通过蒸、煮、熏、烤加工过程，使肉制品中心温度
低温肉制品 指 达到72℃-85℃，经过杀菌处理并在包装、贮存、流通销售
过程中始终保持低温的肉类制品
高温肉制品 指 恒定压力下，加热杀菌温度在115-121℃加工而成的肉类制
品
冷鲜肉 指 畜禽宰杀后，胴体置于-18℃的环境下1-2小时，后转入0-4℃
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的环境中排酸16-24小时，并于后续加工、流通和销售过程
中始终保持在该温度范围内的生肉，又称冷却肉
冷冻肉 指 畜禽宰杀后经冷冻工艺过程，肌肉中心温度低于-15℃的生
肉
HACCP（HazardAnalysisCriticalControl Point）表示危害分
析和关键控制点，是生产（加工）安全食品的一种控制手段。
HACCP 指 HACCP要求对原料、关键生产工序及影响产品安全的人为
因素进行分析，确定加工过程中的关键环节，建立、完善监
控程序和监控标准，采取规范的纠正措施
指产地环境、生产过程和产品质量符合国家有关标准和规范
无公害农产品 指 的要求，经认证合格获得认证证书并允许使用无公害农产品
标志的未经加工或者初加工的食用农产品
ERP系统 指 指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决
策层及员工提供决策运行手段的管理平台
瘦肉率 指 经剥离后的瘦肉占胴体重量的比例
屠宰率 指 宰后胴体重量与畜禽活重（空腹24小时）的比率，又称净肉
率
猪蓝耳病 指 由病毒引起的一种接触性传染病，其主要特征为厌食、发热、
呼吸困难和繁殖障碍，主要危害种猪、繁殖母猪及其仔猪
由非洲猪瘟病毒感染家猪和各种野猪引起一种急性、出血
非洲猪瘟 指 性、烈性传染病。其特征是发病过程短，最急性和急性感染
死亡率高达100%。
存栏量 指 期末实际存养的畜禽数量，是畜禽生产的指标之一
出栏量 指 期末实际出栏宰杀或供应市场的畜禽数量，是畜禽生产的指
标之一
三、其他简称本次可转债、本次可转 经发行人第三届董事会第二十六次会议审议通过及2019年
换公司债券 指 第二次临时股东大会批准，公开发行总规模为人民币55,000
万元的可转换公司债券
本次发行、本次可转债
发行、本次可转换公司 指 本次可转债的公开发行
债券发行
本募集说明书、募集说 指 《浙江华统肉制品股份有限公司公开发行可转换公司债券
明书 募集说明书》
《债券持有人会议规 指 《浙江华统肉制品股份有限公司可转换公司债券持有人会
则》 议规则》
《评级报告》 指 《浙江华统肉制品股份有限公司2019年公开发行可转换公
司债券信用评级报告》
《公司章程》 指 《浙江华统肉制品股份有限公司公司章程》
股东大会 指 公司股东大会
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董事会 指 公司董事会
监事会 指 公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元 指 人民币元
报告期、报告期内 指 2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-9月
报告期各期末 指 2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日、2019
年9月30日
报告期期末 指 2019年9月30日
四、其他说明事项
本募集说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入所致。
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第二节 本次发行概况
一、发行人基本情况公司名称 浙江华统肉制品股份有限公司
英文名称 ZHEJIANGHUATONGMEATPRODUCTS CO., LTD.
注册地址 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区
注册资本 27,740.0050万元
办公地址 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区
法定代表人 朱俭军
设立日期 前身华统有限成立于2001年8月8日，后于2011年11月1日整体变更设立股
份公司
邮政编码 322005
联系电话 0579-89908661
传真号码 0579-89907387
电子邮箱 lysn600@163.com
互联网网址 http://www.huatongmeat.com
股票简称 华统股份
股票代码 002840.SZ
信息披露与投 负责机构： 证券投资部
资者关系 负责人： 证董券事事会务秘代书：表廖：翁文永锋华
生猪屠宰；肉制品（热加工熟肉制品、腌腊肉制品、预制调理肉制品）、
速冻调制食品、豆制品的加工与销售；食用动物油脂（猪油）的生产和销
经营范围 售（详见《食品生产许可证》）；生鲜猪肉销售；以特许经营方式从事商业
活动；自有房屋租赁；提供食品冷冻服务；普通货物运输服务（详见《道
路运输经营许可证》）。
二、本次发行的基本情况
（一）本次发行的核准情况
公司本次发行已经2019年8月20日召开的公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，并经公司2019年9月10日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过。
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2020年3月16日，中国证监会出具《关于核准浙江华统肉制品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕315号），核准公司公开发行面值总额55,000万元的可转换公司债券。
（二）本次发行的可转换公司债券的主要条款
1、本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为本公司股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的股票将在深圳证券交易所上市。
2、发行规模
本次发行可转换公司债券总规模为人民币55,000万元。
3、票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100元，按面值发行。
4、债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。
5、债券利率
第一年0.30%，第二年0.60%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。
6、付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：可转换公司债券的当年票面利率。
（2）付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
7、担保事项
本次公开发行可转换公司债券采用连带责任保证的担保方式。公司控股股东华统集团有限公司为本次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证担保，担保范围为本公司经中国证监会核准发行的可转换公司债券100%本金及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的合理费用，担保的受益人为全体债券持有人，以保障本次可转债的本息按照约定如期足额兑付。同时，股东大会授权董事会在华统集团有限公司为本次公开发行的可转换公司债券提供保证担保的基础上择机增加适当增信方式用以保障本次可转换公司债券的本息按照约定如期足额兑付。
投资者一经通过认购或者购买或者其他合法方式取得本次发行的可转换公司债券，即视同认可并接受本次可转换公司债券的担保方式，授权本次可转换公司债券保荐机构（主承销商）作为债权人的代理人代为行使担保权益。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
8、转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
9、转股价格的确定及其调整
（1）初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券初始转股价格为15.12元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量。
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（2）转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况，则转股价格相应调整。具体的转股价格调整公式如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
10、转股价格向下修正
（1）修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价之间的较高者。同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
（2）修正程序
如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度和暂停转股期间等有关信息。从转股价格浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书修正日起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
11、转股股数确定方式
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。
12、赎回条款
（1）到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将按债券面值的108%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转换公司债券。
（2）有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含130%），或本次发行的可转换公司债券未转股余额不足人民币3,000万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。
当期应计利息的计算公式为：
IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金额；
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i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
13、回售条款
（1）有条件回售条款
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价低于当期转股价格的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
（2）附加回售条款
若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书的，可转换公司债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转换公司债券的权利。在上述情形下，可转换公司债券持有人可以在回售申报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权（当期应计利息的计算方式参见第十二条赎回条款的相关内容）。
14、转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在利润分配股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东均参与当期利润分配，享有同等权益。
15、发行方式及发行对象
本次发行的可转换公司债券向公司在股权登记日收市后登记在册的原 A股股东实行优先配售，原A股股东优先配售后余额部分（含原A股股东放弃优先配售部分）通过深交所交易系统发售。
本次发行认购金额不足5.5亿元的部分由主承销商余额包销，包销基数为5.5亿元，主承销商根据网上资金到账情况确定最终配售结果和包销金额，主承销商包销比例原则上不超过本次发行总额的30%，即原则上最大包销金额为1.65亿元。当包销比例超过本次发行总额的30%时，主承销商将启动内部承销风险评估程序，并与发行人协商一致后继续履行发行程序或采取中止发行措施，并及时向中国证监会报告。
本次可转换公司债券的发行对象为：（1）向公司原股东优先配售：发行公告公布的股权登记日（即2020年4月9日（T-1日））收市后登记在册的公司所有股东。（2）网上发行：中华人民共和国境内持有深交所证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。（3）本次发行的主承销商的自营账户不得参与本次申购。
16、向公司原股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券给予公司原股东优先配售权，原股东有权放弃优先配售权。原股东可优先配售的可转换公司债券数量上限为其在股权登记日收市后登记在册的持有发行人股份数按每股配售 1.9826 元可转换公司债券的比例计浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书算可配售可转换公司债券金额，再按100元/张转换为可转债张数，每1张为一个申购单位。
17、债券持有人及债券持有人会议
（1）债券持有人的权利与义务
①债券持有人的权利
A、依照其所持有的可转换公司债券数额享有约定利息；
B、根据募集说明书约定的条件将所持有的可转换公司债券转为公司股份；
C、根据募集说明书约定的条件行使回售权；
D、依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的可转换公司债券；
E、依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
F、按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本期可转换公司债券本息；
G、依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；
H、法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
②债券持有人的义务
A、遵守公司发行可转换公司债券条款的相关规定；
B、依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；
C、遵守债券持有人会议形成的有效决议；
D、除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付可转换公司债券的本金和利息；
E、法律、行政法规及公司章程规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他义务。
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（2）债券持有人会议的召开情形
在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：
①公司拟变更募集说明书的约定；
②公司不能按期支付本次可转换公司债券本息；
③公司发生减资（因股权激励回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；
④担保人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；
⑤公司拟变更债券受托管理人或者受托管理协议的主要内容；
⑥拟修改债券持有人会议规则；
⑦发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
⑧公司董事会书面提议召开债券持有人会议；
⑨单独或合计持有本期可转债 10%以上未偿还债券面值的持有人书面提议召开债券持有人会议；
⑩根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及《浙江华统肉制品股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
公司将在募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会议的权限、程序和决议生效条件。
18、本次募集资金用途
本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为 55,000 万元，扣除发行费用后，募集资金用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金金额
1 衢州华统现代化生态养殖场建设项目 23,246.00 21,700.00
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单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金金额
2 衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目 14,397.00 14,217.00
3 衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目 14,842.00 14,783.00
4 补充流动资金 4,300.00 4,300.00
合 计 56,785.00 55,000.00
在本次募集资金到位前，公司将使用自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。在募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入的募集资金额，不足部分由公司以自筹资金解决。
19、募集资金存放账户
公司已经制订了募集资金管理制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定，并在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。
20、本次发行可转换公司债券方案的有效期限
公司本次发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。
（三）本次可转换公司债券的资信评级情况
公司聘请鹏元评级为本次发行的可转换公司债券进行了信用评级，公司的主体信用等级为AA，本次可转换公司债券的信用等级为AA，评级展望为稳定。
公司本次发行的可转换公司债券上市后，鹏元评级将每年至少进行一次跟踪评级。
（四）承销方式及承销期
1、承销方式
本次发行由保荐机构（主承销商）国信证券以余额包销方式承销。
2、承销期
本次可转债发行的承销期自2020年4月8日至2020年4月16日。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
（五）发行费用
项目 金额（万元）
承销及保荐费用 750.00
律师费用 65.00
审计及验资费 50.00
资信评级费用 25.00
发行手续费 5.50
推介及媒体宣传费用 41.00
合计 936.50
上述费用均为预计费用，承销费和保荐费将根据《承销协议》和《保荐协议》中相关条款及最终发行情况确定，其他发行费用将根据实际情况确定。
（六）承销期间停、复牌安排
日期 交易日 事项 停牌安排
2020年4月8日 T-2 刊登《募集说明书摘要》、《发行公告》、 正常交易
《网上路演公告》
2020年4月9日 T-1 1、原股东优先配售股权登记日 正常交易
2、网上路演
1、发行首日
2、刊登《发行提示性公告》
2020年4月10日 T 3、原股东优先配售（缴付足额资金） 正常交易
4、网上申购（无需缴付申购资金）
5、确定网上中签率
2020年4月13日 T+1 1、刊登《网上发行中签率公告》 正常交易
2、网上发行摇号抽签
1、刊登《网上中签结果公告》
2020年4月14日 T+2 2、网上申购中签缴款（投资者确保资金账 正常交易
户在T+2日日终有足额的可转债认购资金）
2020年4月15日 T+3 主承销商根据网上资金到账情况确定最终 正常交易
配售结果和包销金额
2020年4月16日 T+4 刊登发行结果公告 正常交易
上述日期为交易日，如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件影响发行，公司将与保荐机构（主承销商）协商后修改发行日程并及时公告。
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（七）本次发行证券的上市流通
发行结束后，公司将尽快申请本次发行的可转债在深圳证券交易所上市，具体上市时间将另行公告。
三、本次发行的相关机构
（一）发行人名 称 浙江华统肉制品股份有限公司
法定代表人 朱俭军
住 所 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区
联系地址 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业小区
邮政编码 322005
联系电话 0579-89908661
联系传真 0579-89907387
联系人 廖文锋
（二）保荐机构（主承销商）名 称 国信证券股份有限公司
法定代表人 何如
住 所 深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层
联系地址 浙江省杭州市体育场路105号凯喜雅大厦5楼
邮政编码 310004
联系电话 0571-85115307
联系传真 0571-85316108
保荐代表人 陈航飞、夏翔
项目协办人 张佩佩
项目经办人 金玉龙、史玮、郦琪琪、周汝怡
（三）律师事务所名 称 国浩律师（杭州）事务所
机构负责人 颜华荣
住 所 杭州市老复兴路白塔公园B区2号、15号（国浩律师楼）
邮政编码 310008
联系电话 0571-85775888
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联系传真 0571-85775643
经办律师 张轶男、张丹青
（四）会计师事务所名 称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
机构负责人 郑启华
住 所 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座29楼
邮政编码 310007
联系电话 0571-88216888
联系传真 0571-88216999
经办注册会计师 郑俭、章宏瑜、程志刚、张林
（五）资信评级机构名 称 中证鹏元资信评估股份有限公司
法定代表人 张剑文
住 所 深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼
邮政编码 518040
联系电话 021-51035670
联系传真 021-51035670
经办人 秦风明、刘书芸
（六）股票登记机构名 称 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
住 所 深圳市福田区莲花街道深南大道2012号深圳证券交易所广场25楼
联系电话 0755-21899999
联系传真 0755-21899000
（七）收款银行名 称 中国工商银行股份有限公司深圳市分行深港支行
户 名 国信证券股份有限公司
账 号 4000029129200448871
（八）申请上市证券交易所名 称 深圳证券交易所
住 所 深圳市福田区深南大道2012号
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联系电话 0755-88668888
（九）债券担保人名 称 华统集团有限公司
法定代表人 朱俭勇
住 所 浙江省义乌市义亭镇姑塘工业区
邮政编码 322005
联系电话 0579-89937821
四、债券持有人会议规则主要内容
（一）债券持有人会议的权限范围
债券持有人会议的权限范围如下：
1、当公司提出变更本募集说明书约定的方案时，对是否同意公司的建议作出决议，但债券持有人会议不得作出决议同意公司不支付本期债券本息、变更本期债券利率和期限、取消本募集说明书中的赎回或回售条款等；
2、当公司未能按期支付可转换公司债券本息时，对是否同意相关解决方案作出决议，对是否通过诉讼等程序强制公司和担保人（如有）偿还债券本息作出决议，对是否参与公司的整顿、和解、重组或者破产的法律程序作出决议；
3、当公司减资（因股权激励回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产时，对是否接受公司提出的建议，以及行使债券持有人依法享有的权利方案作出决议；
4、当担保人（如有）或担保物（如有）发生重大不利变化时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；
5、对变更、解聘债券受托管理人作出决议；
6、当发生对债券持有人权益有重大影响的事项时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；
7、在法律规定许可的范围内对《债券持有人会议规则》的修改作出决议；
8、法律、行政法规和规范性文件规定应当由债券持有人会议作出决议的其浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书他情形。
（二）债券持有人会议的召集
1、债券持有人会议由公司董事会负责召集。公司董事会应在提出或收到召开债券持有人会议的提议之日起30日内召开债券持有人会议。会议通知应在会议召开15日前向全体债券持有人及有关出席对象发出。
2、债券持有人会议召集人应在中国证监会指定的媒体上公告债券持有人会议通知。债券持有人会议的通知应包括以下内容：
（1）会议召开的时间、地点、召集人及表决方式；
（2）提交会议审议的事项；
（3）以明显的文字说明：全体债券持有人均有权出席债券持有人会议，并可以委托代理人出席会议和参加表决；
（4）确定有权出席债券持有人会议的债券持有人之债权登记日；
（5）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续，包括但不限于代理债券持有人出席会议的代理人的授权委托书；
（6）召集人名称、会务常设联系人姓名及电话号码；
（7）召集人需要通知的其他事项。
债券持有人会议补充通知（如有）应在刊登会议通知的同一指定媒体上公告。
3、召集人召开债券持有人会议时应当聘请律师对以下事项出具法律意见：
（1）会议的召集、召开程序是否符合法律、法规、《债券持有人会议规则》的规定；
（2）出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效；
（3）会议的表决程序、表决结果是否合法有效；
（4）应召集人要求对其他有关事项出具法律意见。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
（三）债券持有人会议的出席人员
债券持有人可以亲自出席债券持有人会议并表决，也可以委托代理人代为出席并表决。债券持有人及其代理人出席债券持有人会议的差旅费用、食宿费用等，均由债券持有人自行承担。
若债券持有人为持有公司5%以上股权的公司股东、或上述公司股东、公司及担保人（如有）的关联方，则该等债券持有人在债券持有人会议上可以发表意见，但没有表决权，并且其所代表的本期可转换公司债券张数不计入出席债券持有人会议的出席张数。
下列机构和人员可以列席债券持有人会议：债券发行人（即公司）或其授权代表、公司董事、监事和高级管理人员、债券托管人、质权代理人、债券担保人（如有）以及经会议主席同意的本次债券的其他重要相关方。上述人员或相关方有权在债券持有人会议上就相关事项进行说明。除该等人员或相关方因持有公司本次可转换公司债券而享有表决权的情况外，该等人员或相关方列席债券持有人会议时无表决权。
（四）债券持有人会议的程序
1、债券持有人会议应由公司董事会委派出席会议的授权代表担任会议主席并主持。如公司董事会未能履行职责时，由出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）以所代表的本次债券表决权过半数选举产生一名债券持有人（或债券持有人代理人）担任会议主席并主持会议。如在会议开始后一个小时内未能按照前述规定选举出会议主席的，由出席该次会议持有本次未偿还债券表决权总数最多的债券持有人（或其代理人）担任会议主席并主持会议。
2、会议主席负责制作出席会议人员的签名册。签名册应载明参加会议的债券持有人名称（或姓名）、出席会议代理人的姓名及其身份证件号码、持有或者代表的本次未偿还债券本金总额及其证券账户卡号码或适用法律规定的其他证明文件的相关信息等事项。会议主持人宣布现场出席会议的债券持有人和代理人人数及所持有或者代表的本次可转债张数总额之前，会议登记应当终止。
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（五）债券持有人会议的表决与决议
1、向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有人会议的债券持有人或其正式委托的代理人投票表决。每一张未偿还的债券（面值为人民币 100元）拥有一票表决权。
2、公告的会议通知载明的各项拟审议事项或同一拟审议事项内并列的各项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不能作出决议外，会议不得对会议通知载明的拟审议事项进行搁置或不予表决。会议对同一事项有不同提案的，应以提案提出的时间顺序进行表决，并作出决议。
债券持有人会议不得就未经公告的事项进行表决。债券持有人会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。
3、债券持有人会议采取记名方式投票表决。债券持有人或其代理人对拟审议事项表决时，只能投票表示：同意或反对或弃权。未填、错填、字迹无法辨认的表决票所持有表决权对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票视为投票人放弃表决权，不计入投票结果。
4、除债券持有人会议规则另有规定外，债券持有人会议作出的决议，须经出席会议的二分之一以上未偿还债券面值的持有人（或债券持有人代理人）同意方为有效。
5、债券持有人会议决议自表决通过之日起生效，但其中需经有权机构批准的，经有权机构批准后方能生效。依照有关法律、法规、本募集说明书和《债券持有人会议规则》的规定，经表决通过的债券持有人会议决议对本期可转换公司债券全体债券持有人（包括未参加会议或明示不同意见的债券持有人）具有法律约束力。
6、债券持有人会议召集人应在债券持有人会议作出决议之日后二个交易日内将决议于监管部门指定的媒体上公告。公告中应列明会议召开的日期、时间、地点、方式、召集人和主持人，出席会议的债券持有人和代理人人数、出席会议的债券持有人和代理人所代表表决权的本期可转换公司债券张数及占本期可转浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书换公司债券总张数的比例、每项拟审议事项的表决结果和通过的各项决议内容。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
第三节 风险因素
投资人在评价发行人本次发行的可转换公司债券时，除本募集说明书提供的相关材料外，应特别认真考虑以下各项风险因素。
一、市场风险
（一）食品安全风险
民以食为天、食以安为先，食品安全事关民众的身体健康和生命安全。我国历来非常重视食品安全工作，2015年10月1日颁布施行的《食品安全法》进一步强化了食品生产者的社会责任，确立了惩罚性赔偿制度，加大对违法食品生产者的处罚力度，食品质量安全控制已成为食品加工企业工作的重中之重。如果未来公司质量管理工作出现纰漏或因突发原因发生食品安全事故，发行人品牌和声誉将遭受重大损失。报告期内公司主营业务收入主要为食品，若食品安全事故造成公司声誉受损进而影响各类食品的销售，将会对公司经营造成较大冲击，导致公司面临营业利润大幅下滑的风险。
（二）动物疫病风险
畜禽资源是否健康、安全对公司发展至关重要。畜禽疫情可通过接触、食物、空气等多种途径传播，传染地域广，预防难度大。以生猪养殖为例，我国生猪养殖过程中发生的疫病主要有猪蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病、非洲猪瘟等，近年来我国部分地区先后发生高致病性禽流感、高致病性猪蓝耳病、A型口蹄疫、非洲猪瘟等重大动物疫病，对我国畜禽养殖业造成了较大影响。一方面，大规模动物疫病的爆发会造成畜禽出栏量下降，对公司原材料供给造成不利影响；另一方面，疫情的流行容易引发人们对猪禽产品消费的恐慌心理，或促使消费者增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费，或直接导致猪禽产品消费需求的萎缩。
2013年3月，江浙沪地区出现人感染H7N9新型禽流感疫情，国内禽类消费量在短期内出现剧减，公司家禽产业链受到较大影响。2018年8月，非洲猪浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书瘟疫情传入我国，非洲猪瘟病毒具有生命力顽强、致死率高等特点，其中，最急性型致死率高达100%，且目前并没有有效的防治疫苗。非洲猪瘟的传播叠加环保监管趋严等因素导致我国生猪存栏量大幅下降，生猪收购困难，从而导致公司2018年及2019年1-9月生猪屠宰产能利用率出现下滑。目前公司业务覆盖畜类、禽类的养殖、屠宰、加工两条产业链，主营业务收入均为畜禽肉类或相关产品。未来如果发生大规模动物疫病，或者公司疫病防控体系执行不力，公司将面临产销量下降进而导致业绩大幅下滑的风险。
（三）原材料价格波动风险
生猪养殖业是典型的强周期行业，通常表现为3-4年一个完整的周期。由于我国生猪养殖行业市场集中度较低，散养规模大。散养模式下，养殖户一般根据当时商品猪的市场价格相机抉择。当猪价处于上行周期时，生猪养殖的利润率提高，大家养猪积极性提高，散养户扩产意愿强；行业表现为生猪、能繁母猪补存量，存栏量上升，仔猪价格上涨。当生猪供大于求时，生猪价格下跌，行业利润率降低。当行业处于长期亏损时，生猪、能繁母猪补栏意愿低，仔猪价格下降，生猪供应减少。当生猪供不应求时，价格再次进入上升通道。
受猪周期影响，我国生猪销售价格波动幅度较大。2010 年以来，我国生猪销售价格如下：
数据来源：Choice
2016年以来，我国进入了新一轮“猪周期”：生猪价格从2016年下半年开浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书始震荡下行，年底出现较为明显的反弹。此后2017年猪价整体处于下行区间。2018年8月非洲猪瘟爆发后成为新一轮周期的拐点因素，养殖户恐慌性出栏使得生猪价格持续下降。2019年1-2月，受非洲猪瘟疫情及季节性消费走低的影响，全国生猪价格走势低迷，3月份生猪价格开始上涨，4月后非洲猪瘟疫情由北向南蔓延，生猪养殖户提前出栏抛售增加；同时，部分地区的消费者出于对疫情的心理恐慌，部分猪肉消费需求转移至禽肉，阶段性的猪肉需求有所下降，生猪价格略有下跌；5月底至今，随着生猪产能持续降低，出栏量减少，全国生猪价格开始稳步攀升并呈不断走高趋势。
“猪周期”导致公司采购单价波动。一方面，肉品销售价格变动与畜禽采购价格变动存在一定时滞，当畜禽采购价格持续上涨时，若公司不能及时调整产品销售价格，将对公司的经营业绩产生不利影响；另一方面，畜禽产品销售价格的上涨促使消费者增加对替代产品（如牛肉、羊肉等）的消费，市场需求下降会导致公司业绩出现下滑。
（四）消费者对畜禽养殖行业的信心风险
目前，大多数畜禽养殖企业仍使用传统方式养殖畜禽，生产技术相对落后，卫生环境差。个别企业受利益驱使，在畜禽养殖过程中违规添加药物或添加国家明令禁止的药物，严重损害了消费者合法权益。未来，如果行业内个别企业发生严重的产品质量安全事故，引发消费者对畜禽养殖行业的信任危机，那么包括公司在内的畜禽肉类食品加工企业都会受到不利影响。
（五）拆迁或搬迁风险
公司畜禽养殖过程中主要污染物为畜禽粪便及养殖污水，畜禽屠宰及肉制品加工生产过程中主要污染物为屠宰后畜禽肠胃内容物及生产废水。公司目前的畜禽屠宰和养殖等项目符合规划和环保要求,被要求拆迁或关闭的风险较小。未来如果公司生产经营所在地政府出现规划调整、环保监管趋严等情况，公司畜禽屠宰场和养殖场可能出现拆迁或搬迁的情形，若上述情况发生将对公司产生不利影响。
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二、管理风险
（一）实际控制人的控制风险
公司实际控制人是朱俭勇、朱俭军兄弟，本次发行前朱俭勇、朱俭军通过华统集团控制公司 41.46%股份、通过华晨投资控制公司 2.86%股份，两人合计控制公司 44.32%股份，公司实际控制人控制的股份比例较高。同时，朱俭勇为公司董事长，朱俭军为公司副董事长、总经理。如果朱俭勇、朱俭军利用其控制地位，从事有损于发行人和其他股东利益的行为，将对发行人及其他投资者的利益造成一定损失。
（二）子公司管理风险
公司以畜禽屠宰为核心主业，全力打造产业链一体化经营模式，主营业务覆盖“饲料加工、畜禽养殖、畜禽屠宰加工、肉制品深加工”等四大环节。为了促进业务发展和方便独立核算，公司在浙江、江苏等地共设立了47家子公司，专职负责产业链各环节业务。由于部分子公司相距较远，信息传递反馈环节较多，公司存在由于对各子公司管理不到位而导致公司内控制度失效的风险。
三、财务风险
（一）税收优惠政策变化风险
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，公司从事牲畜、家禽等自产农产品销售可免征增值税；根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号），公司从事饲料产品销售可免征增值税；根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税〔2012〕75号），从事农产品批发、零售的公司销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，公司从事牲畜、家禽的饲养所得免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149 号）、《国家税务总局关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告2011年第48号）及财政部、浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书国家税务总局《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号），公司从事农产品初加工所得免征企业所得税。如果国家降低农产品和农产品初加工企业的税收优惠力度，将对公司经营业绩产生较大不利影响。
（二）存货跌价风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为13,691.91万元、12,614.55万元、13,970.22万元和36,270.22万元，占当期总资产的比例分别为9.69%、7.99%、6.42%和13.21%。若未来市场环境发生变化等因素导致产品价格下跌，将导致公司存货跌价损失增加，对公司的盈利能力产生不利影响。
（三）净资产收益率下降风险
报告期内，公司扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率分别为9.59%、7.52%、9.04%和4.49%。
由于募集资金投资项目需要一定的建设期，在建设期内和投产初期，募集资金投资项目产生的效益无法与净资产增长的幅度相匹配。因此，在募集资金到位后一段时间内，公司可能存在净资产收益率下滑的风险。
四、募集资金投资项目的风险
公司本次募集资金投向生猪养殖项目，项目的可行性以及预计经济效益是基于当前的宏观经济环境、产业政策、市场供求关系、行业技术水平、市场价格等现有状况基础上进行合理预测，由于项目实施存在一定周期，若在实施过程中上述因素发生重大不利变化，可能导致项目实施进度推迟或项目建成后公司无法实现预期产能目标、新增产能无法完全消化等风险，从而对公司本次募集资金投资项目的实施效果造成不利影响，导致无法达到预期效益。
五、农村土地承包及土地经营权流转风险
公司目前畜禽养殖业务所用土地主要来自于承包农村土地及土地经营权的流转，虽然公司已就上述土地承包和经营权流转履行了必要的法律手续，但是随着公司畜禽养殖规模的逐步扩大，公司使用农村土地的面积也将不断增加，如后浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书续在承包农村土地及土地经营权流转过程中，相关法律手续不到位或者使用期限到期后无法继续取得土地经营权，公司的生产经营将受到不利影响。
六、与本次可转换公司债券发行相关的风险
（一）可转债到期不能转股的风险
尽管在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，但修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日均价之间的较高者。如果公司股票在可转债发行后价格持续下跌，则存在公司未能及时向下修正转股价格或即使公司持续向下修正转股价格，但公司股票价格仍低于转股价格，导致本次发行的可转换公司债券价值发生重大不利变化，并进而可能导致出现本次发行的可转换公司债券在转股期内回售或持有到期不能转股的风险。
（二）可转换公司债券价格波动的风险
可转换公司债券是一种具有债券特性且赋有股票期权的混合性证券，其二级市场价格受市场利率、债券剩余期限、转股价格、本公司股票价格、赎回条款、回售条款、向下修正条款以及投资者的预期等多重因素影响，需要可转换公司债券的投资者具备一定的专业知识。可转换公司债券在上市交易、转股等过程中，价格可能出现异常波动或与其投资价值严重偏离的现象，从而可能使投资者遭受损失。
（三）本息兑付风险
在本次发行的可转债存续期间，公司需按可转债的发行条款就可转债未转股的部分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能提出的回售要求。发行人目前经营和财务状况良好，但发行人所处的宏观经济环境、产业发展状况、相关政策等外部环境以及发行人本身的生产经营状况存在一定的不确定性，这些因素的变化可能影响到发行人的运营状况、盈利能力和现金流量，可能导致公司无法从预期的还款来源获得足够的资金，进而影响公司对可转债本息的按时足额兑浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书付，以及对投资者回售要求的承兑能力。
（四）市场利率波动的风险
受国民经济总体运行状况、国家宏观经济政策以及国际环境变化等的影响，市场利率存在波动的可能性。由于本次发行的可转换公司债券期限较长，可能跨越一个以上的利率波动周期，在本次债券存续期间，当市场利率上升时，可转债的价值可能会相应降低，从而使投资者遭受损失。
（五）本次可转换公司债券触及转股价格向下修正条件时，公司董事会不提出转股价格修正方案的风险
公司本次可转换公司债券发行方案规定：“在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施”。公司董事会将在本次可转债触及向下修正条件时，结合当时的市场状况、公司实际情况等因素，分析并决定是否向股东大会提交转股价格向下修正方案，公司董事会并不必然向股东大会提出转股价格向下修正方案。因此，未来可能存在可转债达到转股价格向下修正条件时，本次可转债的投资者面临公司董事会不及时提出或不提出转股价格向下修正方案的风险。
同时，公司股价走势取决于宏观经济环境、资金供求关系以及公司经营业绩等多重因素影响，即使公司向下修正转股价格，但公司股价仍有可能持续低于转股价格及修正后的转股价格，导致本次可转债的转股价值发生重大不利影响，从而对本次可转债持有人的利益造成损失。
（六）信用评级变化的风险
公司目前资信状况良好，经鹏元评级综合评定，公司主体长期信用等级为AA，本次可转换公司债券信用等级为 AA。在本次可转换公司债券存续期内，鹏元评级将持续关注公司外部经营环境的变化、经营管理或财务状况的重大事项等因素，出具跟踪评级报告。如果发生任何影响公司主体长期信用级别或本次可转债信用级别的事项，导致评级机构调低公司主体长期信用级别或本次可转债信浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书用级别，本次可转债的市场价格将可能随之发生波动，从而对持有本次可转债的投资者造成损失。
（七）摊薄即期回报的风险
本次可转债发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股的可转债支付利息，由于可转债票面利率一般比较低，正常情况下公司对可转债募集资金运用带来的盈利增长会超过可转债需支付的债券利息，不会摊薄基本每股收益，极端情况下如果公司对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付的债券利息，则将使公司的税后利润面临下降的风险，将会摊薄公司普通股股东即期回报。
当投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额将相应增加，对公司原有股东持股比例、公司净资产收益率及公司每股收益产生一定的摊薄作用。
另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。
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第四节 发行人基本情况
一、公司股本结构及前十名股东持股情况
（一）公司股本结构
截至2019年9月30日，发行人股本结构如下：
股份类型 持股数（股） 持股比例
一、有限售条件的流通股 132,346,010 47.71%
二、无限售条件的流通股 145,054,040 52.29%
三、股份总数 277,400,050 100.00%
（二）前十名股东持股情况
截至2019年9月30日，发行人前十大股东持股情况如下：序号 股东名称 股东性质 持股总数（股） 持股比例 股份限售数量
（股）
1 华统集团 社会法人股 115,000,378 41.46% 115,000,378
2 甲统股份 境外法人股 25,191,253 9.08% -
3 温氏投资 社会法人股 8,962,331 3.23% -
4 华晨投资 社会法人股 7,945,632 2.86% 7,945,632
5 康地饲料 社会法人股 7,862,931 2.83%
6 正大投资 境外法人股 7,350,150 2.65% -
7 康地添加剂 社会法人股 5,256,650 1.89% -
华鑫国际信托有限
8 公 司－华 鑫 信 其他股 4,842,000 1.75% -
托·华鹏66号集合
资金信托计划
深圳市乾元股权投
9 资基金管理有限公 其他股 3,000,008 1.08% -
司—乾元成长六号
私募证券投资基金
国通信托有限责任
10 公 司－国 通 信 其他股 2,768,950 1.00% -
托·紫金8号集合
资金信托计划
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序号 股东名称 股东性质 持股总数（股） 持股比例 股份限售数量
（股）
合 计 188,180,283 67.83% 122,946,010
二、公司组织架构及对其他企业权益投资情况
（一）公司的组织结构
公司组织结构如下所示：
（二）重要权益投资情况
截至本募集说明书签署日，公司下辖47家控股子公司、6家参股公司，其基本情况如下：
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
1、控股子公司基本情况序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
生猪屠宰；肉制品加工与销售；生
2012年 9 月 27 鲜猪肉销售；道路货物运输；肉制
1 湖州华统 一级 日 直接持有100%的股权 5,000.00 浙江省湖州市 生猪屠宰 品生产技术研发与咨询服务；自有
房屋租赁；仓储服务（除危险化学
品）；本公司自用机械设备进口。
2019年 7 月 15 生猪屠宰 生猪采购；生鲜猪肉采购、销售；
2 莘县华统 一级 日 直接持有100%的股权 5,000.00 山东省聊城市 （筹建） 畜禽屠宰加工、销售（凭许可证经
营）；普通货物运输服务。
3 梨树华统 一级 2019年11月12 直接持有100%的股权 5,000.00 吉林省梨树县 生猪屠宰 生猪采购；生鲜猪肉采购、销售；
日 （筹建） 畜禽屠宰加工、销售。
4 仙居广信 一级 2001 年 7 月 12 直接持有100%的股权 4,278.00 浙江省仙居县 生猪屠宰 生猪、畜禽屠宰、销售；食品销售；
日 提供食品冷冻服务；道路货物运输。
5 兰溪食品 一级 2018 年 4 月 28 直接持有100%的股权 2,000.00 浙江省兰溪市 生猪屠宰 食品生产；生猪屠宰；普通货物运
日 输（以上项目凭有效许可证经营）。
6 天台华统 一级 2018 年 5 月 28 直接持有100%的股权 1,000.00 浙江省天台县 生猪屠宰 生猪屠宰；肉制品销售。
日
生猪屠宰 生猪采购；生鲜猪肉采购、销售；
7 威宁华统 一级 2019年9月2日 直接持有100%的股权 1,000.00 贵州省威宁县 （筹建） 畜禽屠宰加工、销售，普通货物道
路运输
直接持有 94.42%的股 肉、禽、蛋批发零售；道路货物运
8 台州商业 一级 1999年5月7日 权 1,275.00 浙江省台州市 生猪屠宰 输，普通货物仓储服务；畜禽屠宰
加工（仅限分支机构经营）。
2009年 4 月 27 收购、屠宰、销售：生猪、牛、羊、
9 临安肉类 一级 日 直接持有90%的股权 300.00 浙江省杭州市 生猪屠宰 家禽；食品经营；销售：初级食用
农产品（除食品、药品）。
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序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
畜禽屠宰服务、食品经营、食品生
产；低温仓储：冷冻、冷藏服务（除
原油、成品油、燃气、危险品仓储
10 江北屠宰 一级 1998 年 3 月 30 直接持有80%的股权 300.00 浙江省金华市 生猪屠宰 服务和港口货场服务），初级食用农
日 产品：冷鲜猪肉、冷冻猪肉、猪血、
鲜活水产品销售（除需国家专项审
批的项目），生猪批发，道路货物运
输。
初级食用农产品、预包装食品、散
2015年 5 月 18 装食品（含冷藏冷冻食品）、蔬菜批
11 东阳康优 一级 日 直接持有80%的股权 300.00 浙江省东阳市 生猪屠宰 发、零售、仓储服务；生产加工：
腌腊肉制品；生猪屠宰（限分支机
构经营）；自营进出口业务。
12 建德政新 一级 2017 年 4 月 20 直接持有70%的股权 1,200.00 浙江省建德市 生猪屠宰 销售：鲜猪肉；生猪屠宰；普通货
日 运。
13 桐庐华统 一级 2019 年 2 月 22 直接持有70%的股权 500.00 浙江省桐庐县 生猪屠宰 销售：生猪肉、初级食用农产品；
日 生猪收购；生猪屠宰。
食品加工；生猪定点屠宰；畜禽屠
14 台州华统 一级 2014 年 8 月 14 直接持有67%的股权 10,000.00 浙江省台州市 畜禽屠宰 宰；货物和技术进出口；初级农产
日 品速冻；普通货物仓储服务；道路
货物运输；初级农产品批发、零售。
畜禽屠宰及加工；畜禽收购；畜禽
15 河南华统 一级 2018 年 12 月 7 直接持有60%的股权 5,000.00 河南省信阳市 生猪屠宰 生鲜产品销售；提供食品冷冻服务；
日 仓储服务；自有房屋租赁；以特许
经营方式从事商业活动。
16 苏州华统 一级 2011 年 5 月 11 直接持有60%的股权 5,000.00 江苏省苏州市 生猪屠宰 家禽、鲜肉加工、批发；生猪屠宰、
日 加工；收购食用农产品（不含粮食
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
收购）；厂房、冷库租赁；肉制品生
产、加工销售；道路普通货物运输，
货物专用运输（冷藏保鲜）；自营和
代理各类商品及技术的进出口业
务。
17 海宁华统 一级 2019 年 6 月 28 直接持有60%的股权 500.00 浙江省海宁市 生猪屠宰 生猪采购；生鲜猪肉采购、销售；
日 畜屠宰加工、销售。
18 苍南华统 一级 2017 年 7 月 21 直接持有51%的股权 6,000.00 浙江省苍南县 生猪屠宰 生猪屠宰；肉制品加工与销售。
日 （筹建）
19 丽水食品 一级 2018 年 12 月 6 直接持有51%的股权 1,200.00 浙江省丽水市 畜禽屠宰 生猪、牛、羊、家禽屠宰、加工，
日 （筹建） 肉制品加工。
生猪定点屠宰（凭生猪定点屠宰证
经营）；生猪收购、销售；农产品（国
20 衢州民心 一级 2005年6月7日 直接持有51%的股权 1,000.00 浙江省衢州市 生猪屠宰 家有专项规定的除外）销售；道路
货物运输（凭有效《道路运输经营
许可证》经营，具体范围详见许可
证）。
食品生产，生猪定点屠宰，生猪收
2019年 1 月 14 购，猪肉销售，以及其他按法律、
21 宁海华统 一级 日 直接持有51%的股权 1,000.00 浙江省宁海县 生猪屠宰 法规、国务院决定等规定未禁止或
无需经营许可的项目和未列入地方
产业发展负面清单的项目。
2019年 8 月 15 生猪屠宰 生猪采购；生鲜猪肉采购、销售；
22 湖北华统 一级 日 直接持有51%的股权 500.00 湖北省麻城市 （筹建） 畜禽屠宰加工、销售；普通货物道
路运输。
23 浦江六和 一级 2004年10月10 直接持有51%的股权 60.00 浙江省浦江县 生猪屠宰 家禽、家畜、蛋制品收购、加工、
日 销售；家禽、家畜屠宰（限分支机
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序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
构经营）。
生猪养殖 生猪养殖项目筹建（限筹建使用，
24 衢州牧业 一级 2018年5月7日 直接持有100%的股权 7,500.00 浙江省衢州市 （筹建） 不得用于生产经营活动，筹建期限
至2020年12月31日）。
25 东阳华统 一级 2019年12月30 直接持有100%的股权 5,000.00 浙江省东阳市 生猪养殖 生猪（含种猪）养殖、销售；提供
日 （筹建） 生猪养殖技术服务、管理服务。
26 天台牧业 一级 2020 年 1 月 15 直接持有100%的股权 5,000.00 浙江省天台县 生猪养殖 许可项目：牲畜饲养。
日 （筹建）
27 仙居种猪 一级 2017 年 7 月 10 直接持有85%的股权 5,000.00 浙江省仙居县 种猪养殖 种猪饲养、繁育、销售。
日 （筹建）
28 华昇牧业 一级 2019 年 12 月 5 直接持有85%的股权 10,000.00 浙江省义乌市 生猪养殖 生猪（不含种猪）养殖、销售；提
日 （筹建） 供生猪养殖技术服务、管理服务。
生猪养殖；白肉批发、零售；生猪
2019年12月31 生猪养殖 养殖技术服务；以及其他按法律、
29 象山华统 一级 日 直接持有79%的股权 5,000.00 浙江省象山县 （筹建） 法规、国务院决定等规定未禁止或
无需经营许可的项目和未列入地方
产业发展负面清单的项目。
30 丽水农牧 一级 2018年5月8日 直接持有70%的股权 3,000.00 浙江省丽水市 生猪养殖 苗木种植；生猪养殖与销售。
（筹建）
31 固始华统 一级 2019年12月23 直接持有70%的股权 3,000.00 河南省固始县 生猪养殖 生猪（含种猪）养殖、销售；提供
日 （筹建） 生猪养殖技术服务、管理服务。
2016年 7 月 18 生猪（不含种猪）养殖、销售；货
32 正康猪业 一级 日 直接持有60%的股权 11,125.00 浙江省义乌市 生猪养殖 物进出口、技术进出口；提供生猪
养殖技术管理服务。
33 浦江华统 一级 2020年1月6日 直接持有60%的股权 10,000.00 浙江省浦江县 生猪养殖 一般项目：牲畜批发；农业技术推
（筹建） 广。许可项目：牲畜饲养。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
各种农作物种植、销售；家禽、牲
34 仙居农业 一级 2017年8月4日 直接持有53%的股权 9,434.00 浙江省仙居县 生猪养殖 畜、水产品养殖、销售；初级农产
（筹建） 品加工；食品销售；住宿服务；餐
饮服务；农业观光。
35 兰溪牧业 一级 2018年12月27 直接持有53%的股权 9,434.00 浙江省兰溪市 种猪养殖 种猪饲养、销售（凭有效许可证经
日 （筹建） 营）。
2019年 1 月 11 生鲜猪肉
36 绍兴华统 一级 日 直接持有51%的股权 500.00 浙江省绍兴市 采购、销 生鲜猪肉采购、销售；生猪采购。
售
养殖、销售：畜禽；农产品种植、
37 同壮农发 一级 2019年10月15 直接持有51%的股权 6,000.00 浙江省杭州市 禽畜养殖 销售；农业技术开发；农业观光；
日 （筹建） 农业项目的运营、管理；农业设施
的设计、建设；自有产品的配送。
家禽屠宰加工销售（与有效《动物
38 华农屠宰 一级 2007年2月1日 直接持有100%的股权 2,000.00 浙江省义乌市 家禽屠宰 防疫条件合格证》同时使用）；生鲜
家禽肉批发、零售；食品生产。
肉鸡（不含种鸡）、鸭（不含种鸭）
饲养、销售；分支机构6个，分支
机构1经营场所：浙江省义乌市佛
堂镇田心三村（自主申报），经营范
围：鸭（不含种鸭）饲养、销售；
39 绿发农业 一级 2003 年 7 月 30 直接持有100%的股权 2,000.00 浙江省义乌市 家禽养殖 分支机构2经营场所：浙江省义乌
日 市佛堂镇联盟村（自主申报），经营
范围：肉鸡（不含种鸡）饲养、销
售；分支机构3经营场所：浙江省
义乌市义亭镇车路村（自主申报），
经营范围：肉鸡（不含种鸡）饲养、
销售；分支机构4经营场所：浙江
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
省义乌市佛堂镇田心四村（自主申
报），经营范围：肉鸡（不含种鸡）
饲养、销售；分支机构5经营场所：
浙江省义乌市赤岸镇杨盆村（自主
申报），经营范围：肉鸡（不含种鸡）
饲养、销售；分支机构6经营场所：
浙江省义乌市赤岸镇上吴村（自主
申报），经营范围：肉鸡（不含种鸡）
饲养、销售。
40 仙居禽业 一级 2019 年 12 月 6 直接持有100%的股权 1,000.00 浙江省仙居县 家禽养殖 家禽养殖、销售；家禽养殖技术服
日 （筹建） 务。
家禽养殖，罗斯308白羽肉鸡孵化，
2010年 4 月 13 罗斯308白羽肉鸡苗鸡销售。（凡涉
41 浩强农牧 一级 日 直接持有100%的股权 306.00 浙江省金华市 家禽养殖 及后置审批项目的，凭相关许可证
经营，浙江省后置审批目录详见浙
江省人民政府官网）
2016年 7 月 18 家禽养殖 家禽（不含种禽）养殖、销售；货
42 正康禽业 一级 日 直接持有100%的股权 2,663.00 浙江省义乌市 （筹建） 物进出口、技术进出口；提供家禽
养殖技术管理服务。
配合饲料（畜禽、水产）、浓缩饲料
2010年12月15 （畜禽）生产、销售；添加剂预混
43 绿发饲料 一级 日 直接持有100%的股权 2,000.00 浙江省义乌市 饲料生产 合饲料生产、销售（与有效《添加
剂预混合饲料生产许可证》同时使
用）；饲料新技术研发。
44 绿生源饲料 一级 2018 年 4 月 23 直接持有70%的股权 1,000.00 浙江省丽水市 饲料生产 配合饲料生产加工及销售。
日
45 华统贸易 一级 2018年10月30 直接持有100%的股权 1,000.00 浙江省义乌市 肉蛋批发 食品经营；肉、蛋批发。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
（万元）
日
一般项目：牲畜批发（除依法须经
46 杭州华统 一级 2020年3月2日 直接持有70%的股权 500.00 浙江省杭州市 冻品贸易 批准的项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）。许可项目：食品
经营（散装食品销售）
47 绿发农机 一级 2011 年 7 月 28 直接持有100%的股权 600.00 浙江省义乌市 农用机械 农牧机械、畜牧机械制造、销售。
日
2、参股公司基本情况序 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
号 （万元）
1 温氏华统 一级 2019年11月15日 直接持有49%的股权 40,000.00 浙江省义乌市 生猪养殖 生猪（不含种猪）养殖、销售；提供
（筹建） 生猪养殖技术服务、管理服务。
2 兴化温氏华 二级 2017年7月3日 通 过 温 氏 华 统 持 有 20,000.00 江苏省兴化市 生猪养殖 生猪养殖及销售，农业技术推广。
统 100%的股权 （筹建）
3 长兴温氏华 二级 2019 年 11 月 20 通 过 温 氏 华 统 持 有 8,000.00 浙江省长兴县 生猪养殖 生猪养殖、销售及技术服务。
统 日 100%的股权 （筹建）
4 江苏饲料 三级 2017年7月3日 通过兴华温氏华统持有 3,000.00 江苏省兴化市 饲料生产 配合饲料、浓缩饲料生产、销售；饲
100%的股权 （筹建） 料新技术研发。
零售：预包装食品兼散装食品；乳制
品（含婴幼儿配方乳粉）；酒类。卷
烟、雪茄烟零售；初级食用农产品。
5 富国超市 一级 2012年5月29日 直接持有35%的股权 2,000.00 浙江省义乌市 超市经营 以下经营范围限分支机构经营：图书
零售、音像制品零售；服务：商场。
以下经营范围限分支机构经营：初级
食用农产品、日用百货、化妆品（不
含危险化学品）、工艺品、玩具、手
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 公司名称 层级 成立时间 持股比例 注册资本 生产经营地 主营业务 经营范围
号 （万元）
机、服装、针棉织品、鞋、帽、五金
交电、化工产品（不含危险化学品、
易制毒化学品及监控化学品）、珠宝
饰品、家用电器批发、零售；柜台租
赁、展览服务。
饲料、饲料添加剂、畜禽产品、水产
品、饲料原料、油脂、油料的销售；
饲料生产 兽药及畜禽用疫苗的批发、零售（与
6 正大饲料 一级 2017年5月25日 直接持有15%的股权 5,700.00 浙江省义乌市 （筹建） 有效的《兽药经营许可证》同时使用）；
及与上述产品相关的技术管理服务。
（涉及国家规定实施外商投资准入特
别管理措施的除外。）
3、控股子公司最近一年财务情况
单位：万元
序号 公司名称 2018年12月31日/2018年度
总资产 净资产 总负债 营业收入 净利润
1 湖州华统 17,924.28 12,633.57 5,290.71 85,987.09 2,749.36
2 莘县华统 / / / / /
3 梨树华统 / / / / /
4 仙居广信 5,310.40 4,751.14 559.26 22,946.46 555.37
5 兰溪食品 4,530.64 2,209.65 2,320.99 6,321.21 209.65
6 天台华统 667.34 415.48 251.86 2,204.40 15.48
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
序号 公司名称 2018年12月31日/2018年度
总资产 净资产 总负债 营业收入 净利润
7 威宁华统 / / / / /
8 台州商业 8,653.23 8,190.91 462.32 1,398.09 771.93
9 临安肉类 / / / / /
10 江北屠宰 686.50 -227.71 914.21 938.37 16.19
11 东阳康优 1,615.20 808.55 806.65 11,222.24 598.44
12 建德政新 2,496.87 1,905.23 591.64 20,178.30 646.63
13 桐庐华统 / / / / /
14 台州华统 19,355.13 9,906.24 9,448.89 63,187.84 223.06
15 河南华统 - - - - -
16 苏州华统 22,113.10 5,259.14 16,853.96 106,018.42 3,181.29
17 海宁华统 / / / / /
18 苍南华统 2,035.92 1,905.21 130.72 - -62.01
19 丽水食品 771.34 771.14 0.19 - -0.22
20 衢州民心 3,065.38 2,097.90 967.48 38,981.62 1,415.11
21 宁海华统 / / / / /
22 湖北华统 / / / / /
23 浦江六和 2,938.82 1,287.61 1,651.21 2,389.77 114.93
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
序号 公司名称 2018年12月31日/2018年度
总资产 净资产 总负债 营业收入 净利润
24 衢州牧业 878.65 865.20 13.44 - -34.80
25 东阳华统 / / / / /
26 天台牧业 / / / / /
27 仙居种猪 4,123.11 4,100.79 22.32 - -73.42
28 华昇牧业 / / / / /
29 象山华统 / / / / /
30 丽水农牧 970.76 953.92 16.84 - -46.08
31 固始华统 / / / / /
32 正康猪业 31,858.62 10,668.47 21,190.14 - -163.91
33 浦江华统 / / / / /
34 仙居农业 1,024.02 973.93 50.09 - -6.52
35 兰溪牧业 - - - - -
36 绍兴华统 / / / / /
37 同壮农发 / / / / /
38 华农屠宰 10,237.30 8,372.96 1,864.34 17,054.34 668.28
39 绿发农业 6,689.86 4,303.25 2,386.61 10,539.92 669.81
40 仙居禽业 / / / / /
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
序号 公司名称 2018年12月31日/2018年度
总资产 净资产 总负债 营业收入 净利润
41 浩强农牧 / / / / /
42 正康禽业 652.12 512.12 140.00 - -0.65
43 绿发饲料 4,699.49 3,933.31 766.18 9,741.29 301.81
44 绿生源饲料 / / / / /
45 华统贸易 585.58 292.70 292.88 1,801.92 -7.30
46 杭州华统 / / / / /
47 绿发农机 841.27 781.59 59.68 775.57 86.03
注：天台牧业、浦江华统、杭州华统均于2020年新成立、莘县华统、梨树华统、桐庐华统、海宁华统、宁海华统、东阳华统、华昇牧业、象山华统、固
始华统、绍兴华统、仙居禽业、湖北华统、威宁华统均于2019年新成立，河南华统、兰溪牧业于2018年12月新成立，临安肉类、浩强农牧、绿生源饲料、
同壮农发均于2019年被华统股份收购，故前述子公司2018年无财务数据。除前述子公司外，上述控股子公司的财务数据均经审计。
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三、控股股东及实际控制人的基本情况
（一）公司控股股东、实际控制的股权控制关系
截至2019年9月30日，公司股权控制关系如下：
（二）公司控股股东的基本情况
1、基本情况
截至2019年9月30日，公司总股本为277,400,050股，其中华统集团持有41.46%的股份，系公司控股股东。华统集团基本情况如下：
公司名称 华统集团有限公司
统一社会信用代码 91330782758056104G
注册地址 浙江省义乌市
注册资本 50,021万元
法定代表人 朱俭勇
成立日期 2003年11月21日
股东构成 朱俭勇持有60%的股权，朱俭军持有40%的股权
经营范围 实业投资；货物进出口、技术进出口；物业服务；企业管理咨询服务；饰品、
五金制品、服装、鞋帽批发。
公司实际控制人是朱俭勇、朱俭军兄弟，其通过华统集团控制公司41.46%的股份，通过华晨投资控制公司2.86%的股份，两人合计控制公司44.32%的股份。
华统集团最近一年及一期主要财务数据如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
项 目 2019年9月30日/2019年1-9月 2018年12月31日/2018年度
资产总额 347,374.58 346,995.79
资产净额 48,193.32 49,295.65
营业收入 - -
净利润 -879.04 -4,411.28
注：上述数据为华统集团单体报表数据。2018年度财务数据已经审计，2019年1-9月财务数据未经审计。
2、华统集团所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况
截至2019年9月30日，华统集团股票质押情况如下：股东名称 质押股数（万股） 质押开始日期 质权人 用途
华统集团 1,500 2017年7月17日 工商银行义乌分行 为自身融资提供担保
华统集团 4,155 2017年9月8日 浙商银行义乌分行 为自身融资提供担保
华统集团 1,345 2018年8月17日 浙商银行义乌分行 为自身融资提供担保
华统集团 800 2019年9月30日 交通银行义乌分行 为自身融资提供担保
合计 7,800 - - -
上述股票质押系控股股东正常的融资行为所需，且公司控股股东具备较强的融资能力和偿债能力，不会对发行人控股股东及实际控制人的稳定性造成重大不利影响。除此之外，华统集团所持公司股份不存在冻结和其他限制权利的情况。
（三）实际控制人的基本情况
1、基本情况
公司实际控制人是朱俭勇、朱俭军兄弟，其通过华统集团控制公司41.46%的股份，通过华晨投资控制公司2.86%的股份，两人合计控制公司44.32%的股份。
朱俭勇先生：1967年生，中国国籍，无境外居留权，大专学历，高级农技师。现任发行人董事长，兼任华统集团执行董事兼总经理、华晨投资董事兼总经理、绿发饲料董事长、苏州华统董事、富国超市监事、华统房产执行董事兼总经理、华统置业执行董事、华统新能源执行董事兼总经理、华统电子商务执行董事兼总经理、义乌农商行董事、龙泉驿村镇行董事、安宁村镇行董事、稠州银行监事、龙游村镇行董事、义乌食品公司执行董事兼总经理、富源旅游董事长兼总经理、海辉渡假村董事长兼总经理、亚龙湾酒店董事长、天池开发董事、渊奥实业董事、香溪房产董事、海信旅业董事、胡汉辉集团董浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书事、晋辉公司董事、华贸肥料董事、华统资管执行董事、春季麦网络监事、彩易达科技董事、华盛置业执行董事、一鸿酒店董事长、承宇旅服董事长、华荣置业执行董事兼总经理、温氏华统董事、仙居农业董事。
朱俭军先生：1970 年生，中国国籍，无境外居留权，中级经济师。现任发行人副董事长、总经理，兼任华晨投资董事长、绿发饲料董事、绿发农业执行董事兼总经理、华农屠宰董事、绿发农机执行董事兼总经理、湖州华统执行董事兼总经理、台州商业执行董事兼总经理、台州华统董事兼总经理、苏州华统董事、富国超市董事、华统房产监事、薏仙蔻化妆品监事、正大饲料董事、苍南华统总经理、仙居种猪执行董事兼总经理、海辉渡假村董事、亚龙湾酒店董事、正康猪业董事、江北屠宰执行董事兼总经理、绿生源饲料董事长、东阳康优执行董事、丽水农牧董事长、兰溪食品执行董事兼总经理、一鸿酒店董事、承宇旅服董事、海信旅业董事、胡汉辉集团董事、晋辉公司董事、莘县华统执行董事兼总经理、温氏华统董事、浦江华统董事、仙居农业董事。
2、实际控制人所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况
实际控制人朱俭勇、朱俭军未直接持有公司的股份，其通过华统集团持有公司股份的质押情况参见本节“三、（二）2、华统集团所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况”。除此之外，实际控制人朱俭勇、朱俭军通过华统集团所持的公司股份不存在冻结和其他限制权利的情况。
（四）控股股东、实际控制人控制的其他企业的基本情况
截至2019年9月30日，除华统股份以外，公司控股股东及实际控制人控制的其他企业情况如下：
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 公司名称 投资关系 成立日期 注册资本 生产经营 经营范围
号 （万元） 地
义乌食品 浙江省义 食品产业技术研发；食品生产；实业投资；旅游项
1 开发 华统集团直接持有100%股权 2017年7月10日 30,000.00 乌市 目开发；农业技术开发、转让；农业信息咨询、餐
饮住宿服务、养老服务；非医疗健康信息咨询。
2 华统新能 华统集团直接持有100%股权 1992年12月22 2,693.68 浙江省义 新能源技术、环保设备技术开发、技术咨询、技术
源 日 乌市 转让、技术推广、技术服务。
浙江省杭 服务：资产管理（除证劵、期货，未经金融等监管
3 华统资管 华统集团直接持有100%股权 2017年7月14日 2,000.00 州市 部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、
代客理财等金融服务）。
华统电子 华统集团直接持有73.53%股权， 1998年12月23 浙江省义 网上销售、实物现场批发：日用百货；货物进出口、
4 商务 朱俭勇直接持有15.88%股权，朱 日 289.00 乌市 技术进出口。
俭军直接持有10.59%股权
5 道生贸易 华统集团通过华统电子商务持有 2015年12月30 500.00 浙江省义 实物现场批发、网上销售：日用百货；货物进出口、
100%股权 日 乌市 技术进出口。
6 海信旅业 华统集团直接持有100%股权 2018年8月16日 1万港币 中国香港 CORP
亚龙湾酒 华统集团通过海信旅业持有 88% 海南省三 经营酒店（仅限分支机构使用）、旅游服务业；装
7 店 股权，通过海辉渡假村持有 12% 1996年7月12日 2,000.00 亚市 饰材料的省内贸易，疗养服务。
股权
华统集团通过海信旅业持有 88% 2018年12月22 海南省三 经营酒店（限分支机构使用）、旅游服务业；装饰
8 承宇旅服 股权，通过海辉渡假村持有 12% 日 500.00 亚市 材料的省内贸易。
股权
华统集团通过海信旅业持有 88% 2018年12月22 海南省三 经营酒店（仅限分支机构使用）、旅游服务业；装
9 一鸿酒店 股权，通过海辉渡假村持有 12% 日 500.00 亚市 饰材料的省内贸易。
股权
10 胡汉辉集 华统集团直接持有100%股权 2018年9月21日 100万港 中国香港 PROPERTY&HOTELDEVE
团 币
海辉渡假 华统集团直接持有 42%股权，华 400万美 海南省三
11 村 统集团通过胡汉辉集团持有 50% 1992年2月11日 元 亚市 经营酒店投资、酒店管理及购物中心。
股权、通过晋辉公司持有8%股权
12 晋辉公司 华统集团通过胡汉辉集团持有 2018年5月13日 2港币 中国香港 GENERALTRADING
100%股权
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 公司名称 投资关系 成立日期 注册资本 生产经营 经营范围
号 （万元） 地
朱俭勇直接持有 51.56%出资份 2017年12月27 浙江省宁 股权投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收
13 坤灵投资 额，朱俭军直接持有34.38%出资 日 3,200.00 波市 存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）
份额 资等金融业务）。
朱俭勇直接持有 50.10%出资份 2017年12月27 浙江省宁 股权投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收
14 一川投资 额，朱俭军直接持有33.40%出资 日 4,850.00 波市 存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）
份额 资等金融业务）。
15 义乌食品 华统集团直接持有98.52%股权 1998年10月19 1,200.00 浙江省义 食品经营；日用百货、针绵织品批发、零售；水果
公司 日 乌市 批发、零售。
16 华统房产 华统集团直接持有 60%股权，朱 2000年7月20日 10,080.00 浙江省义 房地产开发（与有效许可证同时使用）。
俭军直接持有16%股权 乌市
17 华盛置业 华统集团通过华统房产持有 90% 2019年3月6日 2,000.00 浙江省义 房地产开发经营。
股权 乌市
18 华统物业 华统集团通过华统房产持有 80% 2005年7月28日 200.00 浙江省义 物业服务。
股权 乌市
华统集团通过华统房产持有 70% 2013年10月25 浙江省金 房地产开发（凡涉及后置审批项目的，凭相关许可
19 华统置业 股权 日 2,000.00 华市 证经营，浙江省后置审批目录详见浙江省人民政府
官网）。
20 华荣置业 华统集团通过华统房产持有 2019年8月5日 2,000.00 浙江省义 房地产开发经营。
100%股权 乌市
21 新天房产 华统集团直接持有75.06%股权 1997年8月1日 29,718.94 新疆乌鲁 房地产开发经营、委托代建；房屋租赁、物业管理、
木齐市 场地租赁、仓储服务。
华统集团通过新天房产持有 75% 600万美 深圳市福 一般经营项目是：从事福田区 B303-0039 地块的房
22 深圳国际 股权 1991年5月15日 元 田区 地产开发经营业务，从事福田区莲花西路新天国际
名苑停车场机动车停放服务。
新疆昌吉 旅游开发与投资；城市基础设施与投资；不动产的
23 富源旅游 华统集团直接持有75%股权 2013年1月23日 20,000.00 州阜康市 租赁与经营；文化娱乐设施、设备的投资；休闲娱
乐设施投资咨询；水上娱乐设施投资。
华统集团通过富源旅游持有 新疆乌鲁 文化艺术交流活动策划和设计；市场营销策划；设
24 富源投资 100%股权 2013年3月6日 500.00 木齐市 计、制作、代理、发布国内各类广告；动漫软件设
计；电脑图文设计、制作；会展服务；商务信息咨
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序 公司名称 投资关系 成立日期 注册资本 生产经营 经营范围
号 （万元） 地
询服务。
2017年12月13 河北省承 商务信息咨询（不含金融、证券、投资、期货类咨
25 驰悦咨询 华统集团直接持有60%股权 日 5,000.00 德市 询）；企业管理服务；信息系统集成服务、信息技
术咨询服务；旅游项目开发管理服务。
电子元器件的生产（除废塑料、危险品及金属表面
处理等有污染的工艺）、销售，集成电路研发；房
地产开发、经营，房地产营销策划；基础设施投资、
投资咨询（以上除证券期货等金融业务咨询，未经
26 吉成实业 华统集团通过驰悦咨询持有 2017年9月25日 10,000.00 浙江省金 金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资
100%股权 华市 担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业
务）；物业管理；国家法律法规允许的，无需前置
审批的货物与技术进出口业务。（凡涉及后置审批
项目的，凭相关许可证经营，浙江省后置审批目录
详见浙江省人民政府官网）
企业管理咨询服务；房地产开发、经营（凭有效资
华统集团通过吉成实业持有 浙江省兰 质经营）；房地产营销策划；工业园区基础设施建设；
27 兰溪吉成 100%股权 2019年2月19日 5,000.00 溪市 物业管理；货物进出口业务；（未经金融等行业监管
部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、
向社会公众集（融）资等金融业务）。
华统集团通过吉成实业持有 浙江省湖 电子产品生产、销售；集成电路的研发；房地产开
28 湖州吉成 100%股权 2018年8月13日 5,000.00 州市 发、经营；房地产营销策划；基础设施投资、投资
咨询；物业管理；货物技术进出口业务。
制造销售：通信设备及电讯器材；体育用品、器材
29 诸宏实业 华统集团通过吉成实业持有 60% 2017年4月25日 5,000.00 浙江省绍 的研究与开发；工业园区建设投资、经营管理；房
股权 兴市 地产开发经营；基础设施项目建设；从事货物及技
术的进出口业务。
房地产开发、经营；工业园区开发、管理；小微园
30 吉成小微 华统集团通过吉成实业持有 55% 2019年4月10日 5,000.00 浙江省浦 开发、管理；智慧园区管理服务；物业管理服务；
园 股权 江县 仓储服务（除危险品）；企业管理服务；设计、制
作、代理、发布国内各类广告服务；市场营销策划；
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号 （万元） 地
市场管理服务；会议服务及展览展示服务；车辆保
管服务；税务咨询服务；机械设备销售和租赁；电
梯销售、维护。
投资咨询服务（不含证券、期货等金融业务，未经
31 华晨投资 华统集团直接持有41.13%股权， 2011年6月17日 1,984.00 浙江省义 金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资
朱俭军直接持有4.03%股权 乌市 担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业
务）、企业管理咨询、实业投资。
说明：义乌食品开发已于2020年1月办妥工商注销事宜。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
四、公司的主营业务及主要产品
（一）公司主要业务概述
公司以畜禽屠宰业务为核心，全力打造产业链一体化经营模式，主营业务覆盖“饲料加工、畜禽养殖、畜禽屠宰加工、肉制品深加工”四大环节。经过多年努力，公司在鲜品领域已具备较强的市场竞争力和品牌知名度，目前销售收入以生鲜猪肉为主，其他产品处于成长阶段。
公司自成立以来，主营业务没有发生重大变化。
公司主营业务范围
畜 生鲜肉品储运销售
种 饲 禽 禽 消
植 料加 畜养 宰屠 费
业 工 殖 加 者
工 肉制品深加工储运销售
（二）公司主要产品及用途
公司的主要产品为生鲜猪肉及生鲜禽肉，主要客户为家庭消费者、餐饮企业、超市、食品加工企业及企事业单位等。
五、发行人所处行业的基本情况
（一）屠宰及肉类加工行业
1、屠宰及肉类加工行业主管部门、监管体制、主要法律法规
国家对生猪实行定点屠宰、集中检疫制度，农业农村部负责审查定点屠宰厂，发放生猪定点屠宰证书。国家食品药品监督管理总局负责统一监督管理生产、流通、消费环节的食品安全；国家卫生和健康委员会负责评估食品安全风险并制定食品安全标准。
屠宰及肉类加工业的行业自律组织为中国肉类协会，主要职责包括：（1）加强行业自律管理；（2）研究行业发展方向，为政府制订行业发展战略及方针政策提出建议，拟定行业生产技术规范、产品质量标准并组织实施；（3）为企业提供生产经营、市场营销、信息交流、企业管理、经营决策、人才培训等服务；浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书（4）开展国际交往活动。
目前，我国屠宰及肉类加工行业已基本形成多层次、多门类、多形式的法律法规体系，与行业相关的重要法律法规如下表所示：
序号 发布时间 名 称 主要内容
1 2015-10-01 《中华人民共和国食品安全 保证食品安全，保障公众身体健康和生
法》 命安全
食品生产经营者应当按照法律、法规和
2 2009-07-20 《中华人民共和国食品安全 食品安全标准从事生产经营活动，建立
法实施条列》 健全食品安全管理制度，采取有效管理
措施，保证食品安全
商务部负责全国生猪屠宰的行业管理
《生猪屠宰管理条例实施办 工作，组织制定屠宰行业发展规划，完
3 2008-07-28 法》 善屠宰行业标准体系，指导省级商务主
管部门制订生猪定点屠宰厂（场）设置
规划
国家对生猪定点屠宰厂（场）病害生猪
4 2008-07-09 《生猪定点屠宰厂（场）病 及生猪产品实行无害化处理制度，国家
害猪无害化处理管理办法》 财政对病害猪损失和无害化处理费用
予以补偿
加强生猪屠宰管理，保证生猪产品质量
5 2008-05-25 《生猪屠宰管理条例》 安全，实行生猪定点屠宰、集中检疫制
度，保障人民身体健康
储备肉是国家用于应对重大自然灾害、
公共卫生事件、动物防疫或者其他突发
6 2007-08-13 《中央储备肉管理办法》 事件引发市场异常波动和市场调控而
储备的肉类产品，储备肉实行常年储
备、定期轮换制度
2、屠宰及肉类加工行业概况
（1）屠宰及肉类加工行业简介
肉类含有丰富的蛋白质、脂肪、维生素和矿物质，是人体重要的食物源和营养源。肉类食品是居民菜篮子中的当家品种和餐饮业的主要原料，也是休闲食品的主要品种之一。作为肉类产品的主要供应渠道，屠宰及肉类加工业的发展是否良性、有序，企业经营是否规范，不仅直接影响国民经济的健康发展，也深切关乎民生福祉。改革开放以来，我国肉类产量增长迅速，屠宰及肉类加工行业的发展呈现如下几个特点：
①企业技术进步加快
“十一五”以来，随着国家科技支撑计划、高技术研究发展计划及公益性行业科研专项的实施，肉类工业在屠宰加工技术与装备、肉制品加工技术与装备、浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书肉品质量安全控制与溯源技术、副产物综合利用与清洁生产技术等方面实现了重大突破，推动了整个行业的科技进步；在引进国外先进技术和设备的同时，国内自主研发生产屠宰及肉类加工设备的能力得到较快发展，国产化技术装备在肉类工业的应用越来越多，市场份额逐渐增大，形成了一批具有较强市场竞争力的自主品牌。目前，国内部分屠宰企业的生产装备、工艺技术已达到或接近世界先进水平。
②肉品安全保障工作加强
随着《生猪屠宰管理条例》的修订和新《食品安全法》的颁布施行，肉类企业的主体资格和生产经营行为得到进一步规范，生产条件和经营环境更加符合食品安全和卫生要求。根据《全国生猪屠宰行业发展规划纲要（2010-2015年）》，生猪定点屠宰制度落实以来，县级以上城市猪肉已基本由生猪定点屠宰企业供
应，乡镇定点屠宰率接近95%。为确保安全、优质肉品供应市场，部分省市还出
台了家禽定点屠宰管理办法，活禽私屠滥宰现象得到一定遏制，肉品安全保障工
作进一步加强。
③行业集中度不高
目前，我国肉品市场上仍存在数量众多的个体屠宰户和小作坊，行业内企业竞争激烈；受传统生鲜消费习惯及流通渠道影响，肉品销售半径较短，屠宰加工企业规模化扩张受到制约；其次，长期以来各地肉品市场主要由当地屠宰加工企业控制，风味产品消费具有一定的区域性特点。因而，相比西方发达国家，我国肉品加工企业规模相对较小，地域性明显，行业集中度不高。
（2）行业竞争状况及利润水平
①行业竞争状况
屠宰及肉类加工业属于劳动密集型行业，兼具资金密集型行业的特点。屠宰加工模式从手工、半机械化、机械化发展到高度现代化，对技术和资金的要求越来越高。
我国畜禽屠宰加工企业主要有三类，一是纳入国家统计局统计范围的规模以上企业（指年销售额2,000万元以上的企业），这些企业一般都是机械化、现代浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书化的屠宰加工厂；二是由县以上各级政府批准的畜禽定点屠宰企业，目前多为半机械化屠宰加工和手工屠宰加工企业；三是农民自宰自食和非法屠宰加工企业。
屠宰及肉类加工行业的竞争格局在市场和政策的推动下正在发生迅速变化，虽然规模化企业同小型企业的竞争仍在持续，但行业产业集中度日趋提高，规模化屠宰加工企业之间的竞争已成为行业主流。目前，行业内已形成了一批规模化生产的龙头企业，如双汇发展、雨润食品、新希望，在行业内占据重要地位。未来，行业优势企业还将利用自身优势持续扩大产能，围绕畜禽资源、成本控制、产品开发、品牌塑造、经营管理等方面展开新一轮竞争。
②行业利润水平
屠宰及肉类加工行业属于高度竞争行业，市场化程度高，产品创新难度大，价格竞争激烈，对行业利润率造成一定影响。
（3）市场供求状况及变动原因
1992年，中国成为世界肉类生产第一大国；2018年，我国肉类总产量达到8,517.00万吨。1992-2018年，我国肉类总产量年复合增长率达3.56%，除2007年因猪蓝耳病疫情及2015-2016年大规模划定生猪禁养区导致肉类总产量有所下降外，肉类产量总体保持增长态势。2005 年以来，我国肉类产量情况如下图所示：
2005-2018年我国肉类产量增长图
9,000 8%
8,000 6%
7,000
6,000 4%
5,000 2%
4,000
3,000 0%
2,000 -2%
1,000
- -4%
2005年 2009年 2013年 2017年
肉类产量（万吨） 增长率
数据来源：东方财富Choice。
从消费方面看，随着经济发展和居民生活水平的提高，屠宰及肉类加工市场规模不断扩大，消费群体迅速壮大，销售收入持续增长。
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（4）行业发展趋势
①行业集中度加强
随着一批品牌龙头企业的异军突起，屠宰及肉类加工业长期区域分散的格局逐渐被打破。《全国生猪屠宰行业发展规划纲要（2010-2015年）》指出，国家将在生猪主产区培育一批年屠宰量在100万头以上的大型定点屠宰厂（场），进一步提升屠宰及肉类加工行业市场集中度。《全国生猪生产发展规划（2016-2020年）》指出，当时全国规模以上屠宰企业2,937家，比“十一五”末增长17.9%；规模以上企业屠宰量占全国的68%；前50名屠宰企业屠宰量占全国的18%。
②产业链趋向一体化
为降低原材料采购成本、从源头上保证原料的品质和稳定供给，进一步拓展产品利润空间，规模化屠宰及肉类加工企业纷纷寻求向产业链上游延伸；另一方面，为保证销售渠道畅通，大型屠宰及肉类加工企业不断拓宽销售网络，建立物流配送体系，铺设专卖店等新型销售终端，以加强对市场的控制力，逐步改变以往单一的批发销售模式，实现与国际通行营销模式的接轨。产业链一体化的经营模式成为屠宰及肉类加工企业未来发展的必然趋势。
资产、规模实力增强 食品质量、食品安全
行
企业角度 整业 政府角度
合
品牌、技术、资金、 产业政策引导
销售渠道集聚效应
③食品安全成为关注焦点
我国肉类食品安全总体上维持在较高水平，2018 年，全国肉制品抽检合格率达到97.5%。但受全球畜牧、养殖大环境影响，世界范围内疫情对我国肉类产品的波及仍难以避免；同时，国内一些小型加工企业为牟取暴利，使用劣质原料、滥用添加剂，使得肉类食品安全事件频发，对肉品市场造成巨大冲击，严重打击了消费者信心。食品安全关系消费者的切身利益，在新《食品安全法》颁布施行的背景下，食品安全问题成为屠宰及肉类加工行业的关注焦点。
④品牌成为企业核心竞争力浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
随着经济社会的发展，人们的消费观念逐步发生变化，更加讲究食品的安全、卫生、营养及风味，消费需求从价格便宜的低档产品开始转向品牌产品的消费。品牌意味着高信誉、高质量，是企业重要的无形资产，也是消费者甄别产品好坏的关键因素。“绿色安全食品”、“放心肉”、“无公害猪肉”等一系列安全、健康、口感好的品牌肉类产品已逐渐成为消费者的首选。
⑤通过深加工提高产品附加值
目前，我国屠宰及肉类加工业中深加工产品占比较小，80%以上肉类消费以生鲜肉的形式走进千家万户，产品附加值较低。随着消费者需求的转变以及屠宰加工行业的整合，拥有资金实力和技术优势的行业领先企业不断加大肉类产品深加工力度，产品附加值大幅提高，企业抵抗市场风险的能力有效增强。2017年，我国肉制品产量超过1,600万元，占肉类总产量的比例达到19%左右。通过深加工提高肉类产品附加值成为未来屠宰及肉类加工业的发展方向之一。
（5）进入本行业的主要障碍
①产业政策壁垒
在世界肉类组织、中国肉类协会共同主办的2010年中国国际肉类工业峰会上，中国肉类协会提交了《“十二五”期中国肉类工业发展战略研究的报告（提纲）》。报告指出：“未来5年，严格控制新增产能，原则上不再新建生猪、羊年屠宰量15万头以下、牛1万头以下、禽1,000万只以下的企业，并尽快把不符合国家要求的屠宰场点压下来。肉类主产区原则上不再新建年加工量3,000吨以下的西式肉制品加工企业”。国家鼓励规模化屠宰及肉类加工企业发展，促进生产要素向优势企业集中的产业政策抬高了新进企业的政策壁垒。
②资金壁垒
行业领先企业的屠宰设备、肉制品生产线大多从国外引进，设备采购和维护需要承担较大开支；在产品销售环节，冷鲜肉和低温肉制品需要在稳定低温环境下运输和储藏，建设和维护可靠的冷链物流体系也需要大量资金支持。可以说，屠宰及肉类加工行业已逐步从传统的劳动密集型行业向资金密集型行业发展，行业内企业对资金的需求日益增大。
③营销网络壁垒浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
营销网络是大众消费品赢得市场的关键因素之一。建立畅通有效的销售终端网络是一个系统性工程，需要投入大量的人力、物力和财力。肉类产品保质期较短，易变质，营销网络的支撑作用更加明显。完善的营销网络有利于企业在品牌维护、人员培养、成本控制、信息系统建设等方面形成优势，这些优势又有利于营销网络的进一步拓展和完善，最终形成良性循环。行业新进企业则易陷入相反的恶性循环中，短期内扭转这种劣势困难重重。
④产品质量壁垒
2007 年以来，国家相继出台了一系列关于食品安全的法律法规，并在全国范围内开展猪肉质量安全专项治理工作，责令一批不符合国家法律法规和行业标准的屠宰厂（场）和屠宰点整改或关闭，小作坊、黑窝点、小刀手数量大幅减少。新修订的《生猪屠宰管理条例》和《生猪屠宰管理条例实施办法》，进一步加大了屠宰行业不规范行为的清理力度。为切实维护人民群众的根本利益，保障公众身体健康和生命安全，2015年10月1日新《食品安全法》颁布施行，食品安全上升至史无前例的新高度。“民以食为天，食以安为先”，随着我国食品安全标准体系的不断完善，食品质量门槛将进一步提高。
⑤品牌壁垒
随着人们生活条件的改善，消费者对食品包括肉类及肉制品的消费需求不断提升，更加关注产品的质量、口味、营养等。信赖品牌、消费品牌，已成为市场发展的明显趋势。企业塑造、维护一个知名品牌需要建立强大的产品研发体系、严格的产品质量控制体系等，这为市场新进企业设立了较高的品牌壁垒。
（6）影响本行业发展的有利和不利因素
①有利因素
A、国家产业政策的支持
屠宰及肉类加工业作为民生产业和传统支柱产业，在国民经济发展中占有重要地位。为有效保障肉类食品安全，提高人民生活水平，国家出台了一系列扶持屠宰及肉类加工业发展的产业政策。
2011年12月，国家发展改革委和工业和信息化部发布的《食品工业“十二浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书五”发展规划》提出，未来五年，应进一步调整生产结构，稳步发展猪肉、牛羊肉和禽肉加工，支持区域性骨干肉类食品企业整合产业供应链，实现规模化，扩大市场占有率。
2016年中央一号文件《中共中央国务院关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见》提出，继续实施食品安全战略，规范畜禽屠宰管理，加强人畜共患传染病防治。
2016年4月，农业部发布的《全国生猪生产发展规划（2016-2020年）》提出，要加大整合力度，培育一批屠宰加工龙头企业，开展屠宰、加工、配送、销售一体化经营。健全屠宰质量标准体系，推动屠宰企业标准化升级改造，提高屠宰机械化、自动化、标准化、智能化水平。优化猪肉产品结构，扩大冷鲜肉和分割肉市场份额，提高精深加工产品比重。实施屠宰企业品牌化战略，加快推进肉品分类分级，实行优质优价。
B、潜在市场容量巨大
首先，中国经济持续保持平稳较快增长。2010年，中国超越日本成为世界第二大经济体，人均国内生产总值从1995年的5,046元增至2018年的64,644元。经济的持续快速增长为我国肉类消费的增长奠定了坚实的物质基础。
其次，随着城市化进程的加快，我国城镇人口不断增加，城镇人口的增长对肉类消费起到强劲的拉动作用。以 2009 年为例，农村居民人均猪肉消费量为13.96千克，而城镇居民人均猪肉消费量为21千克，约为农村居民的1.5倍。据国家统计局数据，1990年我国城镇人口比重仅为26.41%，而2018年我国城镇人口比重已增至59.58%。随着城镇人口的不断增加，我国肉类需求将不断增长。
再次，农村居民消费能力逐步增强。随着国家惠农政策的不断实施，农业结构不断优化，农民收入水平稳步提高。2018年，农村居民年人均纯收入已达14,600元。农村居民人均消费支出由2000年的1,670元增至2018年的12,124元。农村消费能力的增强将是推动肉类消费需求的引擎。
C、餐饮业迅速发展
国民经济的增长与居民消费水平的提高推动了现代餐饮业的迅速发展。改革开放以来，我国餐饮业呈稳步发展态势，营业额逐年上升。据国家商务部统计，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书2006年我国餐饮消费全年营业收入首次突破一万亿元大关，达到10,345.50亿元；2018年我国餐饮消费全年实现零售额42,176亿元。餐饮业的快速发展大幅提升了肉类产品的市场需求。
D、先进的屠宰加工技术与营销方式
一方面，畜禽致晕技术、真空放血技术、动物识别与跟踪管理技术、两段式快速冷却技术和分割加工技术等先进技术的引进大幅提升了国内畜禽屠宰技术水平；另一方面，从西方发达国家引进的高温和低温肉制品生产装备跨越式地提高了肉制品加工的技术水平；此外，肉类流通中“冷链化、连锁化”等现代营销方式在我国的发展，有效扩大了产品的销售半径，增强了行业营销能力。
②不利因素
A、动物疫情频发
与西方发达国家相比，我国畜禽养殖环境较差，饲料质量参差不齐，防疫投入不足，这些因素导致我国动物疫情的爆发更加频繁。大范围的疫情爆发往往给屠宰及肉类加工行业带来巨大的冲击。首先，疫情蔓延直接造成畜禽供给的减少，行业内企业畜禽收购面临困难，屠宰量相应下降；其次，动物疫情的爆发经常伴随畜禽收购价格的大幅波动，影响屠宰及肉类加工企业的业绩稳定；再次，畜禽疫病容易引发消费者对肉品的恐慌心理，对肉品销售带来不利影响。
B、肉品安全问题
肉品安全关乎人民群众的身体健康和生命安全，已成为世界各国共同关注的焦点。目前，我国畜禽产品分级标准、国家认证制度及相关法律法规仍相对滞后，监管执法行为不规范；很多中小型屠宰及肉类加工企业仍以作坊式生产为主，企业管理粗放，食品安全观念薄弱，造成“瘦肉精”、“注水肉”等不良事件时有发生，不利于肉类市场的健康成长。市场急需一批实力雄厚、管理规范的企业不断扩大生产、销售规模，引领行业健康发展，保障亿万消费者吃上放心肉。
C、行业整体水平较低
我国虽是产肉大国，但受各种因素影响，屠宰及肉类加工行业整体水平仍然不高。相比于美国等世界肉类强国，我国肉类加工企业数量过多，技术装备落后，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书产品附加值低，大型企业产品市场占有率不高。在物流配送、保鲜包装、营销手段等方面，传统落后的方式仍占主导地位，现代化经营体系仍未形成。此外，我国肉类深加工转化率低，肉类产品同质化问题突出，不适应城乡居民肉品消费多层次、多样化的需求结构。
D、行业出口受到限制
2018年，我国实现货物出口额2.48万亿美元，其中畜产品出口额为68.60亿美元，占全部出口额的比重仅为0.28%。我国肉类产品出口量较低的主要原因如下：一方面，肉类产品在生产质量、环境标准、动物福利标准、区域化标准等方面达不到国际标准，加之国内食品安全事件频发，造成中国食品信任危机；另一方面，为保障进口食品安全，世界主要肉类产品进口国不断提高市场准入门槛，令国内肉类产品出口面临较大困难。
（7）行业技术特点及经营模式
①行业技术特点
A、屠宰加工设备和工艺技术
我国屠宰及肉类加工技术装备和生产工艺在近十几年取得了长足进步，特别是一批行业领先企业相继引进具有国际先进水平的生产装备和工艺技术，迅速提高了我国的屠宰工艺水平，促进了肉类品种的结构调整和品牌竞争力的形成。
目前，行业优势企业引进并大规模使用的屠宰工艺技术主要有：改善动物福利和肉质的屠宰致晕技术，如三点式低压高频电麻、二氧化碳麻醉；防止加工过程中污染的真空放血技术、蒸汽烫毛、燎毛、抛光技术；动物识别与跟踪管理技术；屠宰中同步检验检疫系统；两段式快速冷却和分割加工技术，以及依照HACCP危害控制规范建立的质量保障体系。
B、肉制品生产装备和工艺技术
行业内大型企业的肉制品生产设备也大都从国外成套引进，生产线中的关键设备主要有斩拌机、自动灌肠机、连续包装机、盐水注射机、烟薰炉、封口打卡机等。近年来，生产设备的国产化程度逐步提高，原来依赖进口的斩拌机、自动灌肠机、包装机、打卡机、烟薰炉等设备已基本实现国产化。
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行业内企业在引进生产装备的同时，还引进了一些肉类加工前沿技术和质量控制方法，如腌制技术、乳化技术、栅栏技术和HACCP技术等，缩小了我国肉制品加工技术与国际先进技术水平之间的差距。
C、火腿生产装备和工艺技术
金华火腿是发行人肉制品中的拳头产品。国际上火腿主要生产国已实现了火腿的室内封闭式生产和生产过程中的温度、湿度控制，大大提高了火腿的卫生质量和风味稳定性，减少了火腿腐败变质的发生。我国火腿生产在保留传统工艺精髓的同时，通过引进国外先进火腿生产线，采用控温控湿和室内封闭式生产的新工艺，逐步实现传统作坊式生产方式向现代化、集约化、规范化、标准化生产方式转变。
②行业经营模式
A、单一屠宰加工模式
根据企业的经营情况，单一屠宰加工模式又可分为自营屠宰、代宰与混合经营。自营屠宰是指畜禽的收购、屠宰、加工及肉品销售全部由企业自行负责；代宰是指企业利用屠宰设备替其他企业或个人屠宰畜禽，并收取相应的“代宰费”；混合经营是指企业同时从事自营屠宰与代宰两种业务。
B、产业链一体化经营模式
产业链一体化经营模式下的企业拥有从饲料加工、畜禽养殖、畜禽屠宰加工到肉制品深加工的完整产业链，有效避免了其他经营模式存在的畜禽供给不稳定的隐患，实现了对产品品质最有效的监控，相比于单一业务的竞争对手，公司具有更强的食品安全保障能力和经营抗风险能力，但此种模式对企业资产规模和经营管理能力的要求较高。
（8）行业的周期性、区域性和季节性特点
①周期性
相对于其他行业而言，屠宰及肉类加工行业持久性强，在相当长的时期内，几乎不存在被替代的可能性。屠宰及肉类加工行业的持久性、低风险性及其庞大的消费群体，是其他行业所不能比拟的，该行业的产品价格呈一定的周期性波动，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书但需求不存在明显的周期性特征。
②区域性
我国屠宰及肉类加工业投资区域主要集中于畜禽主产区和肉品消费较大的区域，如河南、山东、四川等。未来，随着冷链运输成本降低及消费者对冷鲜肉接受程度的提高，屠宰及肉类加工行业将更加集中于畜禽主产区。
③季节性
屠宰及肉类加工行业的生产与销售具有一定的季节性，每年重大节日前，如“春节”、“中秋节”前一段时间内，人们购买肉类产品用于家庭团圆聚餐、赠送亲朋好友，肉品销售量会出现较大幅度增长。近年来，随着生活水平提高，肉类日益成为日常食品，屠宰及肉类加工行业的季节性有所减弱。
（9）屠宰及肉类加工行业的上下游情况
屠宰及肉类加工行业处于产业链的中坚环节，对整个肉类产业的市场化、产业化运营起着重要的支撑作用。
屠宰及肉类加工行业的上游是禽畜养殖行业。国家对禽畜养殖的大力扶持、规模化禽畜养殖比例的提升及定点屠宰政策的施行，推动着屠宰及肉类加工行业的规范、有序发展。
屠宰及肉类加工行业的下游直接面对消费者，包括广大的城镇居民、餐饮业。随着我国冷链物流装备与技术的升级、居民消费水平的不断提高，屠宰及肉类加工行业面临新的发展机遇期。
（二）畜禽养殖行业
1、畜禽养殖行业主管部门、监管体制、主要法律法规
畜禽养殖业的行业主管部门为国家农业农村部，农业农村部畜牧业司和兽医局具体负责相关产业政策、行业标准的制定及其他行政管理职能。
畜禽养殖业的行业自律性组织为中国畜牧业协会，该协会是由从事畜牧业及相关行业的企业、事业单位和个人组成的全国性行业联合组织，在行业中发挥服务、协调、维权、管理等作用。
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目前，我国已建立以《中华人民共和国畜牧法》为基础的较为完善的畜牧业法律法规体系，出台了多项鼓励畜禽养殖业发展的产业政策。
序号 发布时间 名 称 主要内容
1 2010-03-01 《动物检疫管理办法》 对动物的产地检疫、屠宰检疫及检疫监
督管理等作出规定
动物饲养场、养殖小区、动物隔离场所、
2 2010-01-21 《动物防疫条件审查办法》 屠宰加工场所以及动物和动物产品无
害化处理场所，应当符合相关动物防疫
条件，取得《动物防疫条件合格证》
加强兽药管理，保证兽药质量，防治动
3 2004-04-09 《兽药管理条例》 物疾病，促进养殖业的发展，维护人体
健康
对种畜禽品种选育与生产经营、畜禽养
4 2005-12-29 《中华人民共和国畜牧法》 殖、畜禽交易与运输、畜禽产品的质量
安全保障作出相关规定
《中华人民共和国动物防 加强对动物防疫活动的管理，预防、控
5 1997-07-03 疫法》 制和扑灭动物疫病，促进养殖业发展，
保护人体健康，维护公共卫生安全
2、畜禽养殖行业概况
（1）畜禽养殖行业简介
①生猪养殖行业
根据生猪的代次繁育关系，可以将其分为纯种猪、父母代种猪（二元种猪）、商品代肉猪（三元猪）。纯种猪是指单一品种内配种选育的种猪，用于优良基因的选育和扩繁，包括曾祖代种猪、祖代种猪；父母代种猪指两个不同品种纯种猪杂交的种猪，用于繁育商品代肉猪；商品代肉猪指二元种猪与其他品种种猪杂交的生猪，育肥后用于食用。
曾祖代种猪 祖代种猪 父母代种猪 商品代肉猪
生猪养殖业作为畜牧业的重要组成部分，对增加农民收入、推动农村经济发展具有重要意义。我国居民受传统消费习惯影响，猪肉消费占肉类消费量的比重在60%左右，明显高于世界平均水平，猪肉在我国农副产品中具有“猪粮安天下”的战略地位，生猪养殖业一直是国家大力扶持的产业。
我国是世界公认的生猪养殖大国，猪肉产量连续多年位居世界第一，但受资金、人员素质及养殖规模等条件限制，国内生猪养殖技术、管理水平与美国等先进国家相比，仍存在较大差距。
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②肉鸡养殖行业
与生猪养殖行业类似，肉鸡产业同样是一个以血缘关系为纽带的多元代次家禽产业，其产业链情况如下：
曾祖代肉种鸡 祖代肉种鸡 父母代肉种鸡 商品代肉鸡
中国历来有“无鸡不成宴”的说法，鸡肉是美味与滋补的象征。我国现代肉鸡产业起步于上世纪80年代，经过30多年发展，目前已形成规模化、集约化的产业体系，鸡肉成为我国仅次于猪肉的第二大肉类消费品。
我国肉鸡品种主要包括白羽肉鸡与黄羽肉鸡。黄羽肉鸡因饲养周期长、饲料转化率低、缺少行业标准等原因，规模化养殖水平远低于白羽肉鸡。我国白羽肉鸡是从国外引进的肉鸡品种，其生长速度快、产肉量多，适合工业化生产，目前在我国食用肉鸡中已居于主导地位。
（2）行业竞争状况及利润水平
①生猪养殖行业
我国生猪养殖行业长期以散养为主，规模化饲养水平低，其市场参与者包括农民专业户、私营养猪场、国营养猪场、外资养猪企业、合资养猪企业、部分大型企事业单位的附属农场等，市场竞争格局呈现完全竞争特点。
2009年1月，国家发改委等6部委联合制定并发布《防止生猪价格过度下跌调控预案（暂行）》，规定生猪价格调控的首要目标是促使猪粮比价保持在合理范围内，猪粮比价已成为公认的衡量生猪养殖业利润水平最基本的指标。发改委根据2000-2008年统计数据测算，当猪粮比价为6:1时，生猪养殖企业处于盈亏平衡点。2014年以来我国猪粮比价走势图如下：
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14.00
12.00
10.00
8.00
6.00
4.00
2.00
-
数据来源：东方财富Choice。
由猪粮比价图可知，2014年以后，猪粮比总体上在6以上，生猪养殖企业具备盈利空间。
②肉鸡养殖行业
经过近三十年尤其是上世纪90年代以来的迅速发展，我国肉鸡养殖业逐步形成了品种优良化、饲料全价化、饲养规模化、产业化、标准化的格局，成为畜牧业中产业化发展最快、市场化程度最高的行业。与生猪养殖行业类似，我国肉鸡养殖行业在面临动物疫病、市场供求变动时显得相对脆弱，行业利润水平波动幅度较大，市场行情下行时，肉鸡养殖行业面临亏损危险。
（3）市场供求状况及变动原因
①生猪养殖行业
受传统消费习惯影响，猪肉一直是我国居民最重要的肉类食品，人均猪肉消费量的增长在一定意义上象征着生活水平的改善。改革开放以来，随着我国人均收入水平的不断提高，猪肉消费量得到较大程度增长，猪肉逐渐成为普通民众的基础消费品。
供给方面，2018年我国猪肉总产量为5,404.00万吨。除2007年因猪蓝耳病疫情及2015-2016年大规模划定生猪禁养区导致猪肉总产量有所下降外，猪肉产量总体保持增长态势。
2005-2018年我国猪肉产量变动图
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2005-2018年我国猪肉产量变动图
6,000 10%
8%
5,000 6%
4,000 4%
2%
3,000 0%
-2%
2,000 -4%
1,000 -6%
-8%
0 -10%
2005年 2008年 2011年 2014年 2017年
猪肉产量（万吨） 增长率
数据来源：东方财富Choice。
②肉鸡养殖行业
作为我国的传统美食，鸡肉自古以来就深受老百姓的喜爱。与猪肉、牛肉等红肉相比，作为白肉的鸡肉具有高蛋白、低脂肪、低热量、低胆固醇等营养特点。随着我国经济的高速发展和居民消费理念的转变，鸡肉消费量保持良好的增长势头。
尽管受非典、禽流感等疫情影响，我国鸡肉产量在整体上仍保持了较快的增长速度，肉鸡产业呈现供需两旺的增长势头。2018年，我国鸡肉总产量达到1,100万吨，位居世界第三位。
（4）行业发展趋势
①畜禽养殖规模化
随着市场竞争的加剧和消费者对肉类食品质量要求的提高，散养模式越来越难以适应行业发展要求，规模化养殖成为畜禽养殖行业发展的必然趋势。首先，规模化养殖有利于提高养殖户饲料采购议价能力，降低养殖成本；其次，规模化养殖有利于卫生防疫和环境控制标准的施行，促进畜禽质量的提高；再次，规模化养殖有利于采用先进的养殖技术，提高饲养效率。
②产业链一体化
畜禽养殖业具有产业链越长，经营抗风险能力越强的特征。拥有实力的畜禽浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书养殖企业往往通过纵向延伸进入饲料行业、屠宰及肉类加工行业，实现有效控制市场风险、提高盈利能力的经营目标。行业内上市公司圣农发展、益生股份纷纷涉足饲料行业，而华英农业、大康牧业等则建立了自己的屠宰及肉类加工生产线，产业链一体化经营模式已成为行业领先企业增强市场竞争力的重要发展方向。
（5）进入本行业的主要障碍
畜禽养殖在我国具有悠久的历史，对于拥有一定土地和粮食的农户而言，散养模式几乎不存在进入壁垒；而作为行业发展趋势的规模化养殖则在土地、资金、技术等方面对市场进入者提出了较高要求。规模化畜禽养殖具有如下行业进入壁垒：
①养殖场地壁垒
近年来，随着我国农业现代化的发展，农业生产经营规模不断扩大，农业用地供需矛盾日益突出。规模化畜禽养殖占地面积大，场地选址要求隔离条件好、无污染源、周边人员活动少、交通相对便利，养殖场地的稀缺性已成为涉足规模化畜禽养殖行业的主要障碍。
②资金壁垒
一方面，规模化畜禽养殖对养殖场所建设、生产设备购置、防疫体系构建等具有较高要求；另一方面，畜禽养殖尤其是生猪养殖周期相对较长，资金回笼慢，资金实力是支撑规模化畜禽养殖企业发展的重要条件。
③养殖技术壁垒
畜禽养殖技术包括饲料配方技术、遗传育种技术、养殖管理技术、疫病防治技术等许多方面，养殖技术的高低直接关系到畜禽养殖的经济效益。缺乏一定的技术实力，行业进入者难以应对激烈的市场竞争。
（6）影响本行业发展的有利和不利因素
①有利因素
A、政策环境进一步优化
党中央、国务院高度重视畜禽养殖行业的发展，制定出台了一系列方针政策和扶持措施，扶持政策体系初步形成。
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2004-2019年，中央“一号文件”连续十六年锁定“三农”问题，提出一系列促进农业稳定发展与农民持续增收的惠农政策。畜禽养殖业作为农业的重要组成部分，面临良好的发展机遇。
2009年，国家发改委会同财政部、农业部、商务部、工商总局、质检总局等六部委发布《防止生猪价格过度下跌调控预案（暂行）》。预案指出，在生猪价格过度下跌时，国家将发布预警指标，采取综合调控措施，促使猪粮比价保持在合理范围内，切实维护生猪养殖户利益。
《国务院办公厅关于扶持家禽业发展若干措施的通知》（国办发[2004]017号）提出，家禽养殖业在农村经济发展中占有重要地位，国家采取相应扶持措施促进家禽养殖业持续稳定发展。
《全国畜牧业发展第十二个五年规划》指出，畜牧业作为我国农业农村经济的支柱产业，对保障国家食物安全，增加农牧民收入，促进国民经济稳定发展，具有十分重要的现实意义。未来，应加快推进畜禽标准化生产体系建设，加快改善设施设备保障条件，保障畜禽产品有效供给和质量安全，促进畜牧业可持续发展。
2016年4月，农业部发布的《全国生猪生产发展规划（2016-2020）》提出，要继续实施标准化养殖扶持项目，完善生猪调出大县奖励政策，支持养殖场基础设施改造，改进养殖工艺，提高设施化装备水平。完善生猪规模养殖标准，推行精细化管理，加强高效适用技术集成创新与推广，提高母猪繁殖力和仔猪成活率，增强综合生产能力。
2019年6月，农业农村部、财政部发布的《于做好种猪场和规模猪场流动资金贷款贴息工作的通知》提出，要强化政策性农业信贷担保服务并给予生猪养殖企业贷款贴息支持。
未来，随着我国综合国力的不断增强，强农惠农力度将持续加大，畜禽养殖行业面临的政策环境有望进一步优化。
B、行业发展基础良好
一方面，我国饲料工业快速发展，为畜禽养殖业奠定了坚实的物质基础。2018年，全国配混合饲料总产量为 2.42 亿吨；另一方面，我国畜牧业经过改革开放浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书三十多年的快速发展，基础设施不断完善，产业素质大幅提升，科技支撑能力显著增强，畜禽养殖业拥有良好的行业基础。
C、消费市场潜力大
随着工业化和城镇化步伐的加快，我国城乡居民畜禽产品消费需求出现新的变化。农村居民口粮消费继续下降，畜禽产品消费快速增长；城市居民畜禽产品消费不断升级，优质、安全畜禽产品需求持续增加。随着居民收入水平的不断提高，扩大内需和城乡统筹发展等战略的深入实施，畜禽产品消费需求仍将继续呈现刚性增长态势，带动畜禽养殖行业稳定发展。
②不利因素
A、动物疫情防控形势严峻
目前，国内重大动物疫病防控形势依然严峻。布病、结核病、包虫病等人畜共患疾病有所抬头，严重威胁着公共卫生安全；周边国家连续发生禽流感等重大动物疫情，对我国疫病防控的威胁在短期内难以完全消除。2018 年，非洲猪瘟传入我国，对我国生猪养殖业造成较大影响。此外，我国基层兽医防疫队伍素质不高，执业能力参差不齐，这些因素都在一定程度上阻碍了畜禽养殖行业的健康发展。
B、产品价格波动加剧
受畜禽产品生产特点和市场供求等因素影响，畜禽产品价格呈波动态势。随着全球化进程的加快，国内外多重环境影响下的联动传导机制日益深化，市场变化的放大效应进一步增强，畜禽产品价格波动呈加剧趋势。
C、产品质量安全压力加大
随着人们生活水平不断提高，消费者对畜禽产品的安全要求越来越高，食品安全社会关注度空前加大。由于我国畜禽产品生产者素质普遍较低，部分生产者质量安全意识淡薄，非法使用违禁添加物的事件时有发生，严重制约了行业的持续健康发展。
（7）行业技术特点及经营模式
①行业技术特点浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
畜禽养殖技术主要包括饲料配方技术、良种繁育技术、饲养管理技术、疫病防治技术、污粪处理技术等。近年来，我国农村科普程度不断提高，畜禽养殖技术得到一定程度的推广，有力推动了我国畜禽养殖行业的发展。
②行业经营模式
A、专业化自主经营模式
专业化自主经营模式主要包括专业育肥畜禽养殖模式、专业种畜禽养殖模式及自繁自养模式。专业育肥畜禽养殖模式是指专门购进畜禽苗进行育肥，专业育肥畜禽养殖户是我国畜禽生产结构中的中坚力量；专业种畜禽养殖模式是指专门饲养种畜禽并对外销售畜禽苗，自繁自养模式则涵盖了种畜禽养殖至育肥畜禽养殖的全过程。
B、“公司+农户”模式
为扩大养殖规模，降低养殖成本，部分养殖企业与农户签订委托养殖合同，向农户提供畜禽苗、饲料、兽药及疫苗等，畜禽育成后，公司按合同约定回收育成畜禽。采取“公司＋农户”经营模式的企业，虽不直接从事畜禽养殖，但系委托农户饲养，并承担诸如采购、销售等经营职责及绝大部分经营风险，公司和农户属于劳务外包关系。
C、“公司+基地+农户”模式
由于农户与公司之间实力悬殊，采取“公司+农户”的经营模式往往存在农户与公司权责不对等、利益分配向公司倾斜的缺点。为保护农民利益，提高农户养殖积极性，“公司+基地+农户”的经营模式在畜禽养殖行业得到较快发展。“公司+基地+农户”中的基地可以是当地农业局、农技站、农民合作组织、农场等，基地作为中介机构，对双方的行为进行监督和约束，既维护了公司的利益，也提高了农户的话语权。
（8）行业的周期性、区域性和季节性特点
①周期性
目前，我国生猪养殖仍以散养为主，大量的小规模养殖者文化水平低，处理市场信息的能力弱，往往简单地依据当前的市场行情作出增减生猪存栏量的决浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书定：猪肉价格上涨时，增加生猪存栏量，造成生猪市场供过于求；猪肉价格下降时，减少生猪存栏量甚至退出生猪养殖行业，造成生猪市场供不应求。大量生猪养殖者难以对市场行情做出合理判断，盲目跟从的“羊群效应”导致我国生猪养殖量与生猪价格存在一定的周期性波动。
虽然我国肉鸡养殖的规模化程度高于生猪养殖，但总体而言，市场集中度依然偏低，“小公司、大行业”的市场格局使得肉鸡养殖行业呈现出与生猪养殖行业类似的周期性特征。
②区域性
我国幅员辽阔，各地资源禀赋、环境条件、交通状况等差别很大，畜禽养殖行业受客观环境限制呈现明显的区域性特征。以生猪养殖为例，《全国生猪生产发展规划（2016-2020）》将生猪养殖分为四个区域：重点发展区包括河北、山东、重庆、广西、四川、海南、河南，2014年猪肉产量2,166.6万吨，占全国的38.2%；约束发展区包括北京、天津、上海、江苏、浙江、福建、安徽、江西、湖北、湖南、广东，2014年猪肉产量2,188.1万吨，占全国的38.6%；潜力增长区包括黑龙江、吉林、辽宁、内蒙古、云南、贵州，2014年猪肉产量1,054.4万吨，占全国的18.6%；适度发展区包括山西、陕西、甘肃、西藏、青海、宁夏，2014年猪肉产量262.2万吨，占全国的4.6%。
③季节性
随着隔热材料在建筑工程领域的应用及加热设备、水帘降温设备的推广，规模化养殖企业已基本从技术上消除了季节性对畜禽生产的限制。但受春节、中秋节等传统节日市场需求变化的影响，畜禽出栏在此期间也相对集中。
（9）畜禽养殖行业的上下游情况
畜禽养殖行业的上游为饲料行业。我国饲料行业发展迅速，2018 年，全国配混合饲料总产量为 2.42 亿吨。饲料产量的快速增长为畜禽养殖行业的发展奠定了坚实的物质基础。
畜禽养殖行业的下游为屠宰及肉类加工行业。随着消费者对食品安全关注度的提高，规模化畜禽养殖企业日益成为屠宰及肉类加工企业的优先合作对象，标准化、产业化的规模养殖模式在市场选择下成为畜禽养殖行业主要的发展趋势。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
（三）发行人在行业中的竞争地位和竞争优势
1、发行人的市场地位
公司围绕畜禽屠宰核心主业，全力打造产业链一体化经营模式，主营业务覆盖“饲料加工、畜禽养殖、畜禽屠宰加工、肉制品深加工”四大环节，是农业产业化国家重点龙头企业，同时是浙江省规模化畜禽屠宰龙头企业。
2016-2018年，公司自营生猪屠宰量分别为171.58万头、246.01万头、270.39万头，继续位居浙江省领先地位。
凭借先进的生产技术、完善的质量控制体系及良好的市场声誉，公司 2010年成功通过中央储备冻肉冷库资质审定，获得中央储备冻猪肉收储资格。2011年6月，华统股份被商务部确定为全国第一批“市场应急保供骨干企业”（其中肉类企业20家，食糖类企业6家）。
公司的快速发展为促进农民增收、稳定肉品市场供应做出了突出贡献，得到了社会的充分肯定。公司先后被授予农业产业化国家重点龙头企业、全国农产品加工业示范企业、2011 年中国肉类食品行业强势企业、全国设施农业装备与技术示范单位等称号。2011 年，“华统”火腿荣获全国农产品加工业投资贸易洽谈会优质产品奖。2015 年，公司成为中国肉类协会第五届理事单位，同年，公司获得“2014年全国诚信兴商双优示范单位”称号。2016年，公司被评为“中国质量诚信企业”。
2、行业内主要竞争对手
（1）双汇发展
双汇发展成立于1998年，同年在深圳证券交易所上市，公司主营业务为畜牧养殖、屠宰加工及销售，主要产品包括高温肉制品、低温肉制品、生鲜品冻品及其他。双汇发展在全国十八个省市建有三十多家现代化肉类加工基地，是我国最大的生鲜冻肉和肉制品生产企业之一。
（2）雨润食品
雨润食品成立于1993年，总部位于江苏省南京市，2005年在香港交易所成功上市。雨润食品主营业务为畜禽屠宰，冷鲜肉、冷冻肉及深加工肉制品的生产浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书及销售，旗下拥有“雨润”、“旺润”、“福润”、“雪润”、“法香”和“福润得”六大品牌。
（3）新希望
新希望成立于1998年，总部位于四川省绵阳市，1998年在深圳证券交易所上市。新希望立足于农牧产业、注重稳健发展，业务涉足饲料、养殖、肉制品等领域，是中国最大的禽类屠宰企业。
3、浙江省内竞争状况
（1）生鲜猪肉
公司生鲜猪肉在浙江省内的主要竞争对手为青莲食品、金华双汇。
①青莲食品
青莲食品成立于2001年，青莲食品系浙江省规模最大的生猪屠宰企业之一，从欧洲引进了现代化生猪屠宰生产线，80%以上产品通过经销模式（个体批发户等）实现销售，生产及销售模式与发行人较类似。目前，青莲食品销售市场以上海、江苏、浙江为主，系浙江省供沪猪肉主要基地之一。2016 年度，青莲食品实现营业收入270,427.43万元，实现净利润4,478.63万元1。
②金华双汇
金华双汇系双汇发展在浙江省金华市设立的控股子公司，主营业务为生猪屠宰及销售。金华双汇为浙江省规模较大的生猪屠宰企业之一，生产产品主要通过经销模式（个体批发户等）实现销售，销售模式与发行人较类似。金华双汇销售市场以金华为中心，辐射义乌、兰溪、浦江、丽水等地区，市场较分散。
（2）生鲜禽肉
公司生鲜禽肉在浙江省内的主要竞争对手为杭州申浙家禽有限公司（以下简称“杭州申浙”）。杭州申浙系杭州市家禽定点屠宰企业，成立于2008年，主营业务为家禽屠宰加工。杭州申浙拥有现代化家禽屠宰加工生产线，生产产品主要通过经销模式（个体批发户等）实现销售，生产、销售模式与发行人较类似。杭州申浙位于浙江省杭州市富阳区，主要销售市场为杭州地区。
1 青莲食品营业收入及净利润数据来自其在全国中小企业股份转让系统公开披露的2016年年度报告。
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4、发行人的竞争优势
（1）技术工艺优势
公司在多个产业环节具有国内领先的技术工艺水平。
①在生猪屠宰方面，公司主要生猪屠宰设备从代表世界肉类加工机械行业先进水平的荷兰MPS、丹麦SFK等厂家引进。屠宰生产线采用三点式麻电击晕机（或二氧化碳致晕技术）、螺旋式打毛系统（或连续式二段串联打毛系统）、刀斧式自动劈半锯、红白脏同步检验线、自动称重与瘦肉率测定系统、快速预冷、低温冷却排酸等先进设备与工艺，使得公司产品品质高于采用传统屠宰工艺的生产企业。
公司生猪屠宰生产线
②在火腿生产方面，公司从国际火腿加工机械行业的领先者意大利富利高冷冻机械制造有限公司等引进三条火腿生产线，产能可达80万只/年。该套设备可使火腿生产全过程实现控温控湿，摆脱了传统金华火腿“靠天吃饭”的生产模式，在保留传统金华火腿应有风味的基础上，使生产火腿质量更加安全。
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公司现代化火腿生产线
（2）质量及品牌优势
公司自成立之初就树立了“食品安全是企业生存和发展之生命线”的经营理念，始终将产品质量和食品安全放在企业发展的首要位置。公司多次获得农业部农产品质量安全中心颁发的“无公害农产品证书”、中国质量认证中心颁发的“食品安全管理体系认证证书”和“HACCP认证证书”等。在行业内，公司具有领先的质量控制和食品安全保障体系。
产品质量是公司品牌的基础，凭借优秀的产品质量和完善的食品安全保障体系，近年来公司的品牌知名度和影响力逐渐扩大。2006年，“华统牌猪肉”被评为中国首届名牌农产品；2009年，“华统牌鲜猪肉”被认定为浙江名牌产品，获得第七届金华华东农交会金奖农产品称号；2010年，“华统”商标被评为浙江省著名商标；2011年，华统火腿荣获浙江农业博览会金奖、全国农产品加工业投资贸易洽谈会优质产品奖；2017年，“华统”品牌作为食品行业品牌入选2016中国自主品牌（浙江）百佳名单。公司产品在浙江省内已具有一定的品牌影响力。
（3）稳定的畜禽供应链
以生猪为例，目前公司已成功构建全国生猪采购平台，与浙江、福建、江西、河南、山东、吉林等多省市供应商保持良好的业务合作关系；受地区生猪供需状况影响，全国不同地区生猪出场价格存在一定的差异。公司凭借全国生猪采购平台，可在综合考虑出场价格、运输损耗、运输成本等的基础上，选择最经济的畜禽采购区域。畜禽来源渠道的多样化在一定程度上降低了公司的采购成本，提高了公司抵御畜禽供应不稳定的能力。
（4）独特的生鲜肉品经销模式浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
经过多年发展，公司建立了一套独特的生鲜肉品区域经销模式。公司经销商每日收集、汇总授权销售区域内个体肉摊及其他客户的次日需求信息，在规定时间内将上述客户名称、配送地址、所需产品品名、规格、数量等以生鲜肉品订购明细单的形式发送给公司，公司根据上述信息统筹安排生鲜肉品生产、配送工作。区域经销模式下，生鲜肉品售价由公司根据市场行情统一制定，经销商一般没有价格决定权，公司直接将生鲜猪肉配送至个体肉摊、超市等下游客户。公司生鲜肉品经销模式有利于公司及时对市场需求变化作出反应，增强了公司市场运作的话语权，极大地提高了公司客户的稳定性。
（5）区位优势
公司地处中国经济最活跃的长三角地区，该地区经济发达、交通便捷、市场信息体系完善、人口密集且人均可支配收入远高于全国平均水平，为国内肉品消费规模最大的市场之一。
（6）管理优势
公司自成立以来，秉承集约化、标准化、科技化、信息化、品牌化的管理理念，通过借鉴、学习国内外先进管理经验，结合公司自身实际，建立了一整套完善、成熟且行之有效的管理体系，包括明晰的管理架构、严格的采购制度、高效的质量控制体系、完善的销售管理制度及严密的内控制度等。公司科学、高效的管理体系在成本控制、安全生产及员工激励等方面发挥了积极作用，有力保障了公司具有较强的市场竞争力。
5、市场占有率
公司主要产品为生鲜猪肉及生鲜禽肉。2016-2018年度，公司上述产品总产量分别为20.38万吨、29.30万吨及33.10万吨，占全国肉类产量的比重分别为0.24%、0.35%及0.39%，不断提升。
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六、发行人主要业务的具体情况
（一）主要产品的工艺流程图
1、生鲜猪肉
带皮猪
烫毛 脱毛 卸头、蹄
生猪进场 宰前检疫 Y 送宰淋浴 低压电麻 放血 卸头、蹄 剥皮 抛光清洗
N N 剥皮猪无害化处理
分割 快速冷却 电子评级 胴体冲洗 劈半 Y 宰后检验 取内脏
金属探测 生鲜猪肉
2、生鲜禽肉
活禽进场 宰前检疫 Y 挂禽 电麻 放血 浸烫 机器脱毛
N N
无害化处理
分割
生鲜禽肉 预冷 Y 宰后检验 掏膛
分级包装
（二）发行人主要经营模式
1、采购模式
（1）屠宰及肉类加工的采购模式
公司屠宰及肉类加工环节采购的主要原材料为生猪和活禽，畜禽采购支出也是公司最主要的生产成本。此处仅介绍生猪采购模式，活禽的采购模式与生猪类似。
①供应商选择
公司所需生猪除部分由公司自产外，其余全部对外采购。公司与符合相关卫生防疫标准且具有一定养殖规模的部分生猪养殖场、养殖户签订了《生猪收购框浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书架协议》，协议对生猪养殖的技术标准、采购价格等作出了约定。同时，公司承诺可为签约供应商提供饲料配方、疫病防疫、饲养管理等技术指导。
②采购流程销售订单
Y
采购计划 询价 安排猪源 申请报批 采购订单
销售预测
检验检疫 生猪到场
公司采取以销定产的生产模式，根据销售订单及销售预测向鲜品事业部的采购部下达生猪采购计划，采购部业务人员向各签约生猪养殖场、养殖户及其他供应商询价后统筹安排猪源。实施生猪采购计划前，公司将拟采购生猪产地、采购头数、途经检查站等信息向当地畜牧主管部门报批，畜牧主管部门依法对发行人采购生猪产地是否属于疫区等信息进行审核。生猪采购计划审核通过后，采购部汇总采购价格和数量后生成采购订单。生猪跨省运输时，须向省界报检。生猪送达公司后，当地畜牧主管部门驻厂检疫员及公司品控部专职人员依法对采购生猪进行严格检疫，核验产地畜牧主管部门出具的《动物检疫合格证明》，对经检疫合格的生猪进行质量合格编号并出具准宰通知书。
③结算流程过磅入库单
录单员审核、录入 预付款 屠宰数据录入 货款结算 余款支付
生猪验收单
生猪检验合格后，公司司磅人员和质检人员分别出具生猪过磅入库单和生猪验收单，注明供应商名称、采购头数、过磅重量及验收情况，公司录单员审核无误并录入“ERP系统”后，将上述单据传递至财务部。财务部根据核定重量、单价等数据通过银行转账方式向部分供应商支付部分货款；生猪屠宰过程中，公司生产线配置的数据采集系统同步将屠宰率等数据自动录入“ERP系统”。公司财务人员根据生猪过磅入库单、生猪验收单、屠宰率及采购结算标准等数据通过“ERP系统”自动为供应商结算出生猪采购款。生猪款请款单经业务负责人审核签字后，公司将（剩余）生猪采购款通过银行转账方式汇入供应商账户。
公司构建了全国生猪采购平台，与多地生猪供应商保持良好合作关系，从收浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书购方式而言，公司大部分供应商直接将生猪运送至公司屠宰厂，少部分由公司采购员联系供应商、组织货源，再由公司的运输工具运输至公司屠宰厂，但公司对所有生猪采购实行到厂结算制度，生猪到厂后公司进行过磅、屠宰，公司根据生猪重量、屠宰率等计算生猪采购款，再与供应商进行核算。
（2）畜禽养殖的采购模式
公司采取自繁自养模式养殖生猪及活禽，养殖过程所需的最主要原材料为饲料，全部由公司自产，公司饲料的自给性从源头上保证了出栏生猪、活禽的安全和质量。
2、生产模式
（1）屠宰及肉类加工的生产模式
经过多年努力，公司已在鲜品领域打造出较强的市场竞争力和品牌知名度，2006 年“华统”牌猪肉荣获首届中国名牌农产品称号，生鲜肉品是公司对外销售的最主要产品。公司拥有高度自动化的生猪与家禽屠宰生产线，有力保障了公司产品质量的稳定性和一致性。
华统股份下设肉品事业部，负责火腿与酱卤制品的研发、生产和销售。公司拥有从国外引进的先进火腿生产线，火腿生产能力位居国内前列，酱卤业务作为公司产业链的合理延伸，处于成长阶段。
（2）畜禽养殖的生产模式
公司采用自繁自养方式生产生猪和活禽，即自建规模化养殖场，实现从繁育到屠宰的全流程管理，从源头上控制食品安全。
3、销售模式
公司产品以生鲜猪肉为主，以下以生鲜猪肉为例，简述公司销售模式，其他产品的销售模式与生鲜猪肉类似：
（1）销售管理体系
公司鲜品事业部营销总监负责生鲜猪肉市场的开发、拓展和维护。经过多年实践，公司鲜品事业部已形成一整套完善、科学、高效的销售管理体系。
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（2）销售管理制度
为规范销售管理行为，调动员工积极性，防范市场风险，公司鲜品事业部相继制定了销售订单管理办法、货款管理制度、产品质量管理制度等规范性文件，对提高公司生鲜猪肉销售管理的科学性起到积极作用。
（3）销售方式
公司生鲜猪肉销售模式以区域经销形式为主，其他销售模式为辅。公司主要执行先款后货、以销定产、统一配送的销售政策。
（三）发行人主要产品的生产和销售情况
1、报告期内主要产品产能、产量、销量情况
报告期内，公司主要产品产能、产量及销量情况如下：
单位：吨
产品 年度 产能 产量 销量 产能利 产销率
用率
2019年1-9月 975,315.00 249,219.68 243,135.19 25.55% 97.56%
生鲜 2018年度 838,212.00 314,917.60 305,518.12 37.57% 97.02%
猪肉 2017年度 520,260.00 280,009.12 271,446.95 53.82% 96.94%
2016年度 408,480.00 191,451.15 188,862.16 46.87% 98.65%
2019年1-9月 47,347.20 15,021.02 14,983.82 31.73% 99.75%
生鲜 2018年度 63,129.60 16,081.98 16,167.34 25.47% 100.53%
禽肉 2017年度 57,600.00 13,040.26 13,125.45 22.64% 100.65%
2016年度 57,600.00 12,318.70 12,652.73 21.39% 102.71%
注1：生鲜猪肉部分做成火腿及酱卤产品对外销售，故产销率低于100%
注2：此处销量剔除外购品对外销售数量
生鲜肉品销售存在明显的“节假日景气”现象，每年中秋、春节临近月份为销售旺季，产能利用率较高，其他时间段产能利用率相对较低，同时，生鲜肉品属于鲜活农产品，保质期很短，公司无法提前为节假日备料备货，均衡安排生产，故保持较大产能，导致公司产能利用率较低。
2、报告期内主要产品销售情况
2016-2019年9月，公司营业收入情况如下：
单位：万元
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2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
产品
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
生鲜猪肉 496,417.97 92.03% 468,356.86 91.51% 429,730.97 91.13% 359,812.48 90.13%
生鲜禽肉 21,211.97 3.93% 21,371.07 4.18% 16,719.35 3.55% 15,706.02 3.93%
其他 21,778.69 4.04% 22,076.36 4.31% 25,092.87 5.32% 23,693.62 5.94%
合计 539,408.64 100.00% 511,804.29 100.00% 471,543.19 100.00% 399,212.13 100.00%
公司主要产品为生鲜猪肉及生鲜禽肉。报告期内，上述产品占公司营业收入的比例分别为94.06%、94.68%、95.69%及95.96%。
3、报告期内主要产品销售价格的变动情况
单位：元/吨
产品 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
生鲜猪肉 18,875.38 14,216.14 15,715.92 19,051.59
生鲜禽肉 12,823.02 12,371.76 11,468.45 11,319.43
公司生鲜猪肉及生鲜禽肉处于完全竞争市场，且客户集中度较低，价格随行就市，导致公司各产品价格在报告期内有所波动。
4、报告期内营业收入区域分布情况
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
浙江省内 465,359.11 86.27% 436,931.74 85.37% 385,887.07 81.83% 341,191.73 85.47%
浙江省外 74,049.53 13.73% 74,872.55 14.63% 85,656.13 18.17% 58,020.40 14.53%
合 计 539,408.64 100.00% 511,804.29 100.00% 471,543.19 100.00% 399,212.13 100.00%
5、公司向前五名客户的销售情况
报告期内，公司向前五大客户销售金额及占主营业务收入比例情况如下：
单位：万元
年度 序号 客户名称 金额 占比
1 程龙超 7,522.39 1.40%
2 邵益先 7,104.13 1.32%
2019年1-9月
3 象山博祥食品有限公司 6,257.00 1.17%
4 王孝红 5,829.00 1.09%
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单位：万元
年度 序号 客户名称 金额 占比
5 张直品 5,790.11 1.08%
合 计 32,502.63 6.06%
1 程龙超 16,638.83 3.27%
2 邵益先 8,788.37 1.73%
3 张直品 6,692.52 1.31%
2018年度
4 浙江中创粮油进出口有限公司 6,596.73 1.30%
5 张红建 5,400.03 1.06%
合 计 44,116.47 8.67%
1 程龙超 15,999.38 3.41%
2 浙江中创粮油进出口有限公司 10,935.33 2.33%
3 邵益先 10,522.76 2.24%
2017年度
4 付海勇 6,363.21 1.36%
5 张红建 6,253.95 1.33%
合 计 50,074.63 10.67%
1 程龙超 14,121.28 3.55%
2 浙江中创粮油进出口有限公司 13,749.03 3.45%
3 邵益先 9,827.59 2.47%
2016年度
4 张红建 7,511.62 1.89%
5 阮志刚 7,314.01 1.84%
合 计 52,523.53 13.19%
报告期内，公司对前五大客户销售金额占主营业务收入的比例分别为13.19%、10.67%、8.67%及6.06%，占比较低，主要系公司以经销模式为主，客户相对分散，集中度较低。
公司董事、监事、高级管理人员及主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未与上述客户作任何权益安排。
（四）发行人的主要原材料、能源及其供应情况
1、报告期内主要原材料采购情况
（1）原材料采购构成
公司采购的主要原材料包括玉米、豆粕、生猪、家禽等。公司所需原材料市浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书场供应充足，均可直接在国内选购。报告期内公司外购主要原材料采购数量及采购金额如下：
单位：吨、万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
原材料
采购数量 采购金额 采购数量 采购金额 采购数量 采购金额 采购数量 采购金额
生猪 259,243.31 429,801.86 329,545.20 400,239.40 294,664.90 406,636.39 202,207.84 334,887.65
成品猪肉 19,862.36 34,592.13 23,936.27 36,684.13 1,989.72 3,109.40 - -
家禽 8,547.52 9,935.94 9,947.43 10,348.97 8,449.43 7,466.65 7,505.55 6,572.78
玉米 34,957.45 6,846.51 30,169.86 5,899.31 37,803.91 6,772.96 35,931.58 6,963.49
豆粕 11,649.08 3,277.29 8,813.61 2,803.28 11,483.41 3,469.29 13,431.99 4,045.98
合 计 / 484,453.73 / 455,975.09 / 427,454.69 / 352,469.90
报告期内，公司采购的原材料主要为生猪、成品猪肉及家禽。其中，成品猪肉采购比例总体上呈上升趋势，主要系2018年下半年非洲猪瘟疫情爆发后，生猪跨省调运受到限制，公司生猪货源减少。因此，公司增加了成品猪肉采购，以满足客户需求。
（2）采购单价变动
报告期内，公司采购的主要原材料单价情况如下：
单位：元/吨
原材料 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
生猪 16,579.09 12,145.20 13,799.96 16,561.56
成品猪肉 17,415.92 15,325.75 15,627.31 /
家禽 11,624.34 10,403.67 8,836.87 8,757.22
玉米 1,958.53 1,955.37 1,791.60 1,937.98
豆粕 2,813.35 3,180.62 3,021.13 3,012.20
公司采购的原材料均为大宗物资，采购价格亦随行就市。
2、报告期内主要能源采购情况
项目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
数量（万千瓦时） 2,685.87 2,736.41 2,270.76 1,987.35
金额（万元） 1,962.29 1,910.62 1,631.92 1,441.70
单价（元/千瓦时） 0.73 0.70 0.72 0.73
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
项目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
占营业成本的比例 0.38% 0.40% 0.36% 0.38%
报告期内，公司对外采购的能源主要为电力，电力成本占公司营业成本的比例较低，对公司营业利润的影响较小。
3、报告期内前五名供应商的采购情况
报告期内，公司向前五大供应商采购情况如下：
单位：万元
年度 序号 供应商名称 采购额 占主要材料采 采购内容
购总额比例
1 胡光华 7,444.33 1.54% 生猪
2 赵海波 5,702.63 1.18% 生猪
2019年 3 王行强 5,503.29 1.14% 生猪
1-9月 4 牧原食品股份有限公司 5,216.50 1.08% 生猪
5 武汉市江夏区金龙畜禽 5,199.78 1.07% 生猪
有限责任公司
合 计 29,066.53 6.00%
1 青岛万福集团股份有限公司 8,091.02 1.77% 成品猪肉
2 金亮 5,624.86 1.23% 生猪
2018 3 孙成和 5,349.30 1.17% 生猪
年度 4 王春英 5,178.98 1.14% 生猪
5 祝勇强 5,022.66 1.10% 生猪
合 计 29,266.82 6.42%
1 金亮 7,459.51 1.75% 生猪
2 金晶 6,021.60 1.41% 生猪
2017 3 吴四青 5,526.05 1.29% 生猪
年度 4 朱桂正 5,446.64 1.27% 生猪
5 史秀兵 4,826.71 1.13% 生猪
合 计 29,280.51 6.85%
1 缪有英 10,335.85 2.93% 生猪
2 冷小勇 9,936.64 2.82% 生猪
2016 3 郑勤宝 9,228.86 2.62% 生猪
年度
4 杨海青 5,389.08 1.53% 生猪
5 黄宙飞 5,122.58 1.45% 生猪
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
年度 序号 供应商名称 采购额 占主要材料采 采购内容
购总额比例
合 计 40,013.01 11.35%
公司建立了遍及全国大部分地区的供应商体系，供应商数量较多，集中度较低，不存在对单一供应商存在重大依赖的情形。
公司董事、监事、高级管理人员及主要关联方或持有公司5%以上股份的股东均未与上述供应商作任何权益安排。
（五）发行人质量控制情况
1、质量认证证书
公司在质量控制方面取得的主要认证情况如下：持证主体 证书名称 证书编号 颁发单位 到期日
华统股份 食品安全管理体系认证证书 001FSMS1200113 中国质量认证中心 2022-01-29
华统股份 环境管理体系认证证书 00118E33673R2M/3300 中国质量认证中心 2022-01-21
苏州华统 食品安全管理体系认证证书 001FSMS1600430 中国质量认证中心 2022-03-10
苏州华统 环境管理体系认证证书 00119E30906R0M/3300 中国质量认证中心 2022-03-31
苏州华统 HACCP体系认证证书 001HACCP1600526 中国质量认证中心 2022-03-10
绿发农业 无公害农产品证书 —— 农业部农产品质量 2020-12-13
安全中心
绿发农业 无公害农产品产地认证证书 —— 浙江省农业厅 2020-10
华农屠宰 环境管理体系认证证书 00119E33406R1M/3300 中国质量认证中心 2022-11-12
华农屠宰 HACCP体系认证证书 001HACCP1700073 中国质量认证中心 2023-01-19
2、质量控制措施
（1）畜禽养殖的质量控制措施
①生猪养殖质量控制措施
公司生猪养殖质量控制措施主要包括以下六个方面：A、引进优良种猪，保证生猪生产的种源具备良好的生产性状；B、高度重视养殖选址，确保养殖场远离化工厂、垃圾场等有毒有害污染源；C、对养殖全流程实行严密的质量监控，对栏舍和厂区定期清洗与消毒；D、确保饲料安全，加强药品管理。公司生猪养殖所用饲料全部来自绿发饲料；此外，公司建立了从药品采购到使用的健全体制，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书严禁使用任何国家明令禁用的药品；E、建立完善的疫病防治体系。F、建设高标准养殖场，引进先进的设备。
②肉鸡养殖质量控制措施
公司肉鸡养殖质量控制措施主要包括以下三个方面：A、规范的养殖周期，肉鸡育成周期在50-55天；B、实现包括鸡场清洗消毒、苗鸡进场、苗鸡备案、肉鸡饲养管理、出栏报检等过程的全流程质量控制；C、严格管理肉鸡养殖用药，并设置休药期。
（2）肉类产品的质量控制措施
①生鲜肉品质量控制措施
A、原材料采购环节
公司与主要畜禽供应商签订了收购框架协议，要求畜禽供应商提供真实有效的《动物防疫合格证明》、《非洲猪瘟阴性检测报告》及《生猪质量保证书》，畜禽进场前当地畜牧兽医局驻公司动检组和公司品控人员对进场畜禽进行检验检疫，确保供应畜禽无疫病、不含瘦肉精及其他国家规定禁用药物。
B、屠宰加工环节
为切实加强食品安全监管，公司在畜禽屠宰加工过程中设置了多道检验检疫程序。公司生猪屠宰过程实施的检验检疫程序如下：
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
进厂检疫 畜耳牧标主，证管件部是门否驻齐厂全检、疫生员猪查是验否《健动康物、防瘦疫肉合精格检证测明合》格、查方看可生进猪入是下否道佩工戴序
待宰检疫 实施群体检疫、个体检查及瘦肉精检测，隔离可疑生猪
送宰检疫 经检疫检验合格的生猪凭动检部门开具的准宰单按批次送宰
通过剖检两侧颌下淋巴结检查局部性咽炭疽、结核和淋巴结脓肿；通过检
查咽喉黏膜、会厌软骨和软腭口面中央沟两侧扁桃体以及剖检颌下副淋巴
头、蹄检验 结，以便发现炭疽、猪瘟等传染病；通过检查鼻盘、唇、齿龈急眼结膜形
态，以期发现口蹄疫、水疱病、猪瘟等传染病；通过剖检两侧外咬肌检查
猪囊尾蚴，必要时剖检两侧内咬肌
通过视检、触检（必要时可剖检局部皮肤），观察皮肤深层及皮下组织；
体表检验 性检查皮肤猪病瘟、、结猪节丹毒性、坏猪死肺性疫毛、囊口炎蹄、疫湿、疹水和疱昆病虫、叮外咬伤、黑色素沉着、脓包
旋毛虫检验 镜检是否携带旋毛虫等寄生虫
内脏脏检 疫主，要系包括统查脾验脏检各种疫疫、肺病脏；检同时疫检、心查脏炭检疽疫、囊、肝虫脏、细检颈疫囊、肾尾脏蚴检、浆疫膜、胃丝肠虫检等
寄生虫疫病
观察体表和四肢有无异常，切检两侧浅腹股沟淋巴结有无肿大、出血、淤
血、化脓、坏死、增生等病变，体检皮下脂肪和肌肉组织是否正常，有无
胴体初检 出血、淤血、水肿、变性、黄染、蜂窝织炎等变状，检查肾脏，剥开肾包
膜，观察其色泽大小并触检其弹性是否正常；必要时进行纵剖检查；检查
胸腹腔中有无炎症；剖检小里脊（深腰肌）看有无寄生虫
前述检疫流程结束后，检疫员对检疫情况进行复检，综合判定检疫结果，
胴体复检 并查验甲状腺、肾上腺和异常淋巴结的摘除情况，填写宰后检疫记录
出厂检测 根据产品标准进行出厂检测
公司家禽屠宰过程实施的检验检疫程序如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
宰前检疫 是畜牧否主患有管部高门致病驻性厂禽检流疫感员、查验新《城动疫物等防疫疫病合，格初证检明合》格，方查可看进家入禽下是道否工健序康、
待宰检疫 随时对待宰家禽进行临床观察，宰前进行一次群体检疫，剔除患病家禽
屠体检验 视检皮肤色泽，观察皮肤有无病变、关节有无水肿；检查体表色泽、气味、
光洁度、完整性及有无淤血、外伤、溃疡等
内脏检验 视有检无出肝脏血点表面、溃、疡色等泽病、变大小，特有别无注异常意盲；检肠有查肠无系坏死膜有灶无、出变血化和，观溃疡察肠；检粘查膜
心外膜有无炎症变化等
体腔检验 检查内部清洁程度和完整度；检查体腔内壁有无内脏残留、粪便、胆汁污
染和其他异常等
宰后复检 官方兽医对上述检验情况进行复查
出厂检测 根据产品标准进行出厂检测
C、储运环节
为有效控制肉品微生物、提高产品质量，公司构建了较完善的冷链系统。首先，公司确保畜禽屠宰加工处于适宜的低温环境；其次，公司严格执行产品储存环境卫生制度和程序，定期对冷库进行清洁，将相互串味产品存放于不同冷库，公司库存产品堆放齐整、批次清楚、进出有序；再次，公司运输环节也不同程度地实现了冷链化，同时，公司及时对运输工具进行清洁消毒，最大程度地保证产品品质和质量安全。
D、售后服务环节
公司在主要销售区域设立了售后服务机构，在积极拓展市场的同时，负责客户反馈管理和市场信息搜集。
②肉制品质量控制措施
公司火腿原料与酱卤制品原料主要由公司鲜品事业部供应，畜禽屠宰与肉制品生产的无缝对接保证了肉制品原料的安全和质量；在生产过程中，公司对火腿及酱卤生产全过程实行严密的质量监控，确保生产产品符合相关质量标准；在存浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书储过程中，公司始终确保产品处于适宜的环境中，相关人员严格执行产品储存环境卫生制度和程序；在销售环节，公司规定所有产品检验合格后方可发货。公司完善的质量控制体系以及国内领先的肉制品生产设备，可有效保证公司火腿及酱卤产品的质量。
（六）发行人环境保护和安全生产情况
1、环境保护情况
（1）畜禽屠宰及肉类加工业务的环保情况
公司畜禽屠宰及肉类加工环节的主要污染物与污染源：①待宰畜禽排泄物及屠宰后畜禽肠胃内容物、骨渣、碎肉等；②畜禽屠宰、肉制品加工过程中的生产废水；③畜禽屠宰设备、肉制品加工设备及锅炉风机产生的噪声。
公司将畜禽屠宰过程中产生的内容物及污水处理站分离出来的猪粪、骨渣、碎肉等外售给有机肥加工企业，对病死畜禽及病变副产品进行高温蒸煮无害化处理；公司水污染物排放标准执行《肉类加工工业水污染物排放标准》（GB13457-92）中的禽类屠宰三级标准；对生产噪声采取隔声、消声、减振等降噪措施，厂界噪声符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准。
（2）畜禽养殖业务的环保情况
公司畜禽养殖过程中产生的主要污染物与污染源为畜禽粪便、养殖污水、畜禽尸体等废弃物。公司委托有机肥加工企业对畜禽粪便、饲料残渣、沼渣等固体废弃物进行综合利用，生产生物有机肥；针对养殖污水，公司加强清污分离、雨污分离，建立了完善的污水收集系统，收集废水除纳管排放外，经净化沼气系统处理后应用于农业生产；病死畜禽严格按照《畜禽养殖业污染防治技术规范》要求，进行无害化处理。
（3）饲料加工业务的环保情况
饲料生产的主要污染物与污染源为外溢粉尘与高分贝噪音。公司饲料车间的除尘，遵循“密闭为主，吸尘为辅”的原则，使饲料加工全过程在密闭性良好的设备中进行，充分保证加工过程无粉尘“跑、冒、漏”现象；针对饲料生产过程浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书中产生的噪音，公司选用低噪声设备，合理布局，采取有效隔音减振措施，确保厂界噪声符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准。
（4）行政处罚情况
序 被处 是否属 处罚机 处罚时 是否属于 是否
号 罚人 于重要 关 间 文件文号 处罚原因 处罚结果 重大违法 取得
子公司 违规行为 证明
吴中区 2017-1 吴环罚 2套碱喷淋废气处 责令停止违法
1 环境保 0-10 [2017]第 理设施的4台喷淋 行为，并罚款 否 是
苏州 护局 77号 泵均未运行 100,000元
华统 是 吴中区 吴环罚 未经审批擅自投 责令停止建设
2 环境保 2017-1 [2017]第 入使用无害化车 ，并罚款8,007 否 是
护局 2-15 150号 间附属设备之炼 元
油炉
衢州市 衢环江罚 车间生产废水至
3 环境保 2018-5- 字（2018 污水处理设施段 责令改正，并 否 是
衢州 护局 3 ）6号 的总管道堵塞，导 罚款59,946元
民心 是 致污水超标排放
衢州市 2019-9- 衢环江罚 责令改正，并
4 生态环 17 字（2019 废水超标排放 罚款125,000元 否 是
境局 ）16号
台环罚决 未按《排污许可证
天台 台州市 2019-1 字 》要求对所排放的
5 华统 否 生态环 1-7 [2019]8-2 水污染物开展自 罚款30,692元 否 是
境局 5号 行监测并保存原
始监测记录
注：重要子公司是指报告期内，营业务收入或净利润占申请人相应指标比例超过5%的公司。
上述处罚不构成重大违法违规行为，具体分析详见本节之“十四、（二）关于上述公司行政处罚不构成重大违法违规行为的说明”。
（5）报告期内的环保投资和相关费用成本支出情况
报告期内，公司环保投资和相关成本费用支出情况如下：
单位：万元
项目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
环保投资 3,076.14 2,126.31 465.08 1,123.65
环保成本费用支出 1,126.31 792.57 613.24 464.38
环保投资为公司在环保方面的资本性投入，主要包括环保设施的采购、安装调试和相关环保设施建设等；环保成本费用支出指除环保资本性投入外的其他支出，主要包括污水处理费及环保人员的工资福利等。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2016 年度，公司环保投资较高，主要系当年苏州华统生产线建设，环保投资较大所致。2018年度及2019年1-9月，公司环保投资较高，主要系当年养猪场建设投资较大，导致相应的环保设施投入较大。
报告期内，公司环保成本费用支出逐年增长，主要系公司经营规模逐年扩大及环保要求提升导致环保投入增加所致。
（6）环保设施实际运行情况
截至目前，发行人及各子公司环保设施运行良好，具体如下：
序号 设备 处理的污染物 运行情况
1 污水处理系统 污水 良好
2 猪粪泵送系统 猪粪 良好
3 臭气处理系统 臭气 良好
4 有机肥发酵系统 猪粪 良好
5 无害化处理设施 死猪 良好
（7）未来的环保支出情况
未来，公司将严格按照相关法律法规的要求，并根据实际生产经营情况，持续进行环保投入，不断完善污染物处理设备设施，保证环保投资和相关费用支出、环保设施与公司的生产经营规模相匹配；对于新建生产项目或者生产项目改扩建工程，将按照要求建立完善的污染物处理设施，保证公司的生产经营活动符合环保的相关要求。
（8）有关环保投入、环保设施及日常治污费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配
报告期内，公司环保投入及环保设施为公司在环保方面的资本性投入，主要包括环保设施的采购、安装调试和相关环保设施建设等，将为公司未来发展提供保证，与未来生产经营规模及产生的污染物相关，与现阶段公司生产经营所产生的污染不直接相关。
公司的主要污染物之一为生产及生活产生的污水，报告期内，公司环保相关成本费用与生产经营产生的污染匹配性主要体现在污水产生量和污水处理费。
报告期内污水产生量和污水处理费的具体情况如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
项目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
排污费 213.84 223.32 137.57 76.42
污水排放量 96.05 103.50 65.03 39.21
比例关系 2.23 2.16 2.12 1.95
报告期内公司污水产生量和污水处理费用基本保持正相关性，与生产经营相匹配。
2、安全生产情况
公司一直以来都十分重视安全生产工作，将安全生产作为一项重要工作来抓，制定了严格的安全生产制度，涉及安全技术管理、消防安全管理、安全生产检查、安全事故应急救援等各个方面；在落实上述安全生产制度的基础上，公司组建了安全生产小组，下设安全生产办公室，专门负责公司的安全生产工作。报告期内，公司未发生重大安全生产事故。
2017年4月17日，绿发饲料因安全生产责任事故造成1人死亡，被义乌市安全生产监督管理局罚款20.00万元。该处罚不构成重大违法违规行为，具体分析详见本节之“十四、（二）关于上述公司行政处罚不构成重大违法违规行为的说明”。
（七）非洲猪瘟的影响
1、非洲猪瘟疫情的最新进展情况
非洲猪瘟是由非洲猪瘟病毒感染家猪和各种野猪引起的一种急性、出血性、烈性传染病。世界动物卫生组织将其列为法定报告动物疫病，该病也是我国重点防范的一类动物疫情。其特征是发病过程短，最急性和急性感染死亡率高达100%。
自2018年8月1日我国出现第一例非洲猪瘟疫情后，国家有关部门迅速启动了Ⅱ级疫情预警，发布封锁令，划定疫点、疫区和受威胁区，对疫点、疫区内存栏生猪进行扑杀和无害化处理，对疫点、疫区和受威胁区进行全面彻底消毒。
目前，非洲猪瘟疫情已经得到一定程度的控制。国务院新闻办公室于 2019年7月4日举行国务院政策例行吹风会，农业农村部介绍：“截至2019年7月浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书3日，全国共发生非洲猪瘟疫情143起，扑杀生猪116万余头。今年以来，共发生非洲猪瘟疫情44起，除4月份外，其他5个月新发生疫情数均保持在个位数。目前，全国25个省区的疫区已经全部解除封锁。总体看，非洲猪瘟疫情发生势头明显减缓，正常的生猪生产和运销秩序正在逐步恢复”。
总体上看，非洲猪瘟疫情发生势头明显减缓，生猪生产和运销秩序正在逐步恢复。但由于尚无有效疫苗防治，应对非洲猪瘟疫情的形势仍然十分严峻。
2、公司业务是否受到影响
（1）对生猪养殖业务的影响
报告期内，生猪屠宰是公司最主要的业务，生猪养殖规模不大。非洲猪瘟疫情出现后，公司及时采取措施应对，未出现非洲猪瘟疫情，生猪养殖业务未受明显影响。
（2）对生猪屠宰业务的影响
受非洲猪瘟疫情等因素影响，全国生猪存栏量从疫情出现的2018年8月的33,288万头下降至2019年9月的19,451万头，减少41.57%。生猪存栏量的大幅减少，降低了行业供给。公司业务主要集中于浙江省，因浙江省生猪需求量远大于生产量，需要从别省输入生猪。受疫情及调运政策影响，公司生猪来源减少，采购出现困难。受此影响，2018年度及2019年1-9月，公司生猪屠宰产能利用率分别为37.57%及25.55%，较2017年度有所下降。
3、是否因非洲猪瘟疫情产生纠纷或者发生重大食品安全事故
2018年8月，非洲猪瘟疫情传入我国。非洲猪瘟病毒具有生命力顽强、致死率高等特点，其中，最急性型致死率高达100%，且目前并没有有效的防治疫苗。但是，猪是非洲猪瘟病毒唯一的自然宿主，除家猪和野猪外，其他动物不感染该病毒，亦不影响猪肉的食用安全。政府出台的扑杀、禁运等相关政策，主要基于该病毒的传染性及对生猪养殖的安全性，并非基于食品安全考虑。因此，公司未发生因非洲猪瘟疫情导致的纠纷及重大食品安全事故。
4、是否对公司未来生产经营产生重大不利影响
短期来看，非洲猪瘟疫情导致了全国生猪存栏量降低，使公司面临生猪收购浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书困难，并出现了产能利用率下降的不利情况。但从长期来看，非洲猪瘟不会对公司未来生产经营产生重大不利影响：
（1）非洲猪瘟会造成生猪养殖行业集中度提升，有利于确保生猪供应安全
目前，我国生猪养殖仍以农户散养为主，中大型养殖户较少，市场集中度较低。我国较大规模的生猪养殖企业主要有温氏股份、牧原股份、正邦科技、雏鹰农牧、天邦股份、新五丰、唐人神、罗牛山等。上述公司2018年的出栏量及其市场占有率情况如下：
单位：万头
序号 公司名称 出栏量 市场占有率
1 温氏股份 2,229.70 3.21%
2 牧原股份 1,101.10 1.59%
3 正邦科技 553.99 0.80%
4 雏鹰农牧 226.98 0.33%
5 天邦股份 216.97 0.31%
6 新五丰 74.53 0.11%
7 唐人神 68.07 0.10%
8 罗牛山 26.01 0.04%
合 计 4,429.28 6.48%
数据来源：根据各公司年报/销售月报整理
以出栏量计算，上述企业2018年度市场占有率为6.48%，生猪养殖行业市场集中度较低。
疫病的发生使得建立完善的疫病防控体系尤为重要。大规模养殖场的饲料喂养、检验防疫、运输体系更为规范，且拥有专门从事养殖和疫病防控的技术人员和管理人员，更为完善的疫病防控管理体系，能更有效预防疫情的发生和控制疫情。而农村散养户及中小养殖场相对缺乏专业的防控体系，更容易遭受损失。在疫情发生后，中小养殖场的损失承担能力更弱，会逐渐退出生猪养殖市场，从而有利于行业集中度的提升，确保生猪供应安全。
（2）公司投资生猪养殖业务，从源头上确保生猪供应
构建“从养殖场到餐桌”的产业链，积极向上游发展，成为公司上下的共识。公司拟加大投资生猪养殖业务，从源头上保证原材料供应。截至本募集说明书签浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书署日，公司已建成正康猪业养猪场，并正在衢州、丽水、兰溪等地新建养猪场。上述养殖场完全建成后，将部分满足公司屠宰需求，从源头上确保公司的生猪供应。
从短期来看，非洲猪瘟疫情导致全国生猪存栏量降低，使公司面临生猪收购困难，并出现了产能利用率下降的不利情况。但从长期来看，由于非洲猪瘟会造成行业集中度的提升，并且公司投资生猪养殖业务，未来将会给公司带来更加稳定的供应。因此，非洲猪瘟疫情不会对公司未来生产经营造成重大不利影响。
5、公司是否已采取有效措施降低相应的风险
公司在经营战略层面及生猪养殖业务层面采取了如下措施，以应对非洲猪瘟对公司造成的影响：
（1）经营战略层面
①增加成品猪肉采购，弥补短期供应缺口
短期来看，疫情仍在持续过程中，生猪调运条件严格，调出疫区仍存在诸多限制，调运猪肉则条件相对宽松。有鉴于此，公司增加了成品猪肉的采购，以弥补市场缺口。2018-2019年9月，公司成品猪肉采购金额占主要原材料采购总额的比重分别为8.05%及7.14%，远高于2017年度的0.73%。
②全国扩张，实现就地屠宰及冷链运输
中期来看，由于采购成品猪肉成本较高，使公司损失一部分屠宰业务毛利，对公司业绩会造成不利影响。公司拟在全国猪源丰富地区建立生猪屠宰企业，以实现就地屠宰，并通过冷链运输方式在全国调运猪肉。2019 年以来，公司分别在贵州省威宁县及湖北省麻城市等地成立子公司，以满足公司生产经营需要。
③向上游扩张，从源头上保证生猪供应安全
长期来看，构建“从养殖场到餐桌”的产业链，利用以前积累的经验，向上游发展，成为公司上下的共识。公司拟加大投资生猪养殖业务，从源头上保证原材料供应。截至本募集说明书签署日，公司已建成正康猪业养猪场，并正在衢州、丽水、兰溪等地新建养猪场。上述养殖场完全建成后，将部分满足公司屠宰需求，从源头上确保公司的生猪供应。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
（2）生猪养殖具体业务层面
为防控非洲猪瘟疫情，公司加大了生物安全防控方面的相关投入，建立了一整套防控措施和作业流程，主要措施如下：
①人员流动防疫措施
A、人员进入养猪场前，需进行非洲猪瘟病毒携带检测，检测合格后在养猪场外隔离区隔离5天，并修剪指甲。所有物品（除随身衣物外）全部寄存在场外隔离区。
B、由内部车辆将人员由隔离区送到场门卫，在此处消毒换鞋，更衣淋浴，衣物全部浸泡消毒寄存在外部更衣室，穿内部专用衣物进入场内隔离舍1天。
C、更衣换鞋淋浴进入生活区，穿生活区专用衣物隔离2天。
D、进入生产区洗消中心更衣，换鞋淋浴，穿生产区专用衣物进入猪舍，进入猪舍前更换猪舍专用雨鞋，并专用消毒药物洗手最终进入猪舍操作。
②物资流动防疫措施
A、所有物品入场前需在养猪场门外拆去外包装，拆掉的外包装在门卫外指定地点焚烧处理。
B、饲料等生产材料，需在门卫处用戊二醛熏蒸消毒 1 小时，并经高温 70度消毒，之后在仓库外消毒间再次用戊二醛熏蒸1小时后方能进入内仓库。在内仓库存放3天后，方能进入养猪场。生产领用时，需再次熏蒸消毒1小时后方可领进猪舍使用。
C、食堂物品需在门卫处采用食品级臭氧浸泡消毒方可进入养殖场储藏间。所有食堂物资在厨房加工成熟食后，送至备餐厅。由食堂员工从窗口给生产员工打饭菜，内外餐具全部专用，不得产生交叉现象。
③车辆防疫措施
A、外部车辆进入门卫前必须经过车辆洗消中心全面热水冲洗、滤干，并经70度高温处理后，再经过轮胎消毒池才能到门卫处卸货或出猪台装运。
B、内部饲料车、装猪车、拉货车专车专用，每次使用完毕都必须经过车辆浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书洗消中心处理完毕，停放指定安全地点。
④猪群引进防疫措施
所有从外部引进的猪群，必须经过检疫合格方可安排引进。场内及场外中转车全部专车专用，且赶猪及装车由专人执行。
以上措施有力保障了公司生猪养殖安全。截至本募集说明书签署日，公司未发生非洲猪瘟疫情。
七、主要资源要素
（一）主要固定资产
公司的固定资产主要包括房屋及建筑物、专用设备、运输工具、通用设备。截至2019年9月30日，公司固定资产的基本情况如下：
单位：万元
项目 折旧年限 账面原值 累计折旧 资产净值 成新率
房屋及建筑物 20年 80,893.12 16,246.13 64,646.99 79.92%
通用设备 5年 4,270.13 2,330.34 1,939.79 45.43%
专用设备 5-10年 40,243.02 16,453.17 23,789.85 59.12%
运输工具 5年 7,059.14 3,055.24 4,003.90 56.72%
合 计 132,465.41 38,084.88 94,380.53 71.25%
1、房屋及建筑物
截至本募集说明书签署日，公司已取得产权证书的房屋及建筑物如下：
序号 权利人 权证号 房屋坐落 建筑面积
（㎡）
1 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012954号 义亭镇姑塘工业区1号地块 8,859.52
2 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012952号 义亭镇姑塘工业区2号地块 7,430.33
3 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012950号 义亭镇姑塘工业区3号地块 7,493.93
4 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012951号 义亭镇姑塘工业区4号地块 2,532.98
5 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012684号 义亭镇姑塘工业区5号地块 4,821.04
6 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012683号 义亭镇姑塘工业区6号地块 29,554.34
7 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0012953号 义亭镇姑塘工业区7号地块 15,522.64
8 华统股份 浙（2018）义乌市不动产权第0006870号 义亭镇相宜路67号 31,411.34
9 华统股份 浙（2016）义乌市不动产权第0000297号 义亭镇相宜路68号 29,820.88
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书10 绿发饲料 浙（2016）义乌市不动产权第0007669号 义亭镇工业区 7,613.65
11 绿生源饲料 浙（2018）丽水市不动产权第0017443号 丽水市莲都区南明山街道石牛路59-1号 977.39
12 绿生源饲料 浙（2018）丽水市不动产权第0017442号 丽水市莲都区南明山街道石牛路59-1号 3,604.01
13 湖州华统 浙（2016）湖州市（南浔）不动产权第 湖州市南浔区千金镇菱新公路8888号 33,740.58
0034859号
14 兰溪食品 浙（2019）兰溪市不动产权第0000713号 永昌街道社塘行政村 9,733.09
15 华农屠宰 浙（2016）义乌市不动产权第0001145号 义亭镇义杭线西侧 26,336.04
16 华农屠宰 浙（2016）义乌市不动产权第0001147号 义亭镇义乌华农家禽屠宰有限公司北侧地块 7,919.10
17 台州商业 台房权证路字第338397号 台州市路桥区横街镇山后潘村 943.37
18 台州商业 台房权证路字第338398号 台州市路桥区横街镇山后潘村 5,824.00
19 台州商业 台房权证路字第315686号 台州市路桥区田洋王村文昌路 2,200.46
20 台州商业 台房权证路字第375468号 台州市路桥区金清镇卷桥村 923.29
21 台州商业 台房权证路字第317704号 台州市路桥区桐屿镇桐杨居 281.80
22 台州商业 台房权证路字第315687号 台州市路桥区桐屿镇山羊居马路北 160.60
23 台州商业 台房权证路字第315688号 台州市路桥区桐屿镇山羊居马路北 338.91
24 台州商业 台房权证路字第374506号 台州市路桥区蓬街镇杨府庙居青龙西路69号 2,295.95
25 台州商业 台房权证路字第S0056475号 台州市路桥区金清镇金清港社区金港西路 1,641.66
188号
26 台州商业 台房权证路字第S0056476号 台州市路桥区金清镇金清港社区金港西路 1,009.57
188号
27 台州商业 台房权证路字第374508号 台州市路桥区金清镇南街居南街18号 1,665.41
28 台州商业 台房权证路字第S0087753号 台州市路桥区路桥街道古街社区邮电路37号 1,981.84
29 台州商业 台房权证路字第S0059067号 台州市路桥区新桥镇中兴路92号 588.18
30 台州商业 台房权证路字第S0059068号 台州市路桥区新桥镇中兴路92号 1,398.74
31 临安肉类 临房权证於潜字第300013231号 於潜镇横山村无门牌214（1幢101） 2,793.14
32 江北屠宰 金房权证（婺）字第00204064号 乾西乡黄桥头 137.87
33 江北屠宰 金房权证（婺）字第00204065号 乾西乡黄桥头 872.70
34 江北屠宰 金房权证（婺）字第00204066号 乾西乡黄桥头 378.56
35 江北屠宰 金房权证（婺）字第00204067号 乾西乡黄桥头 1,172.77
36 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产权第0001452号 东阳市白云街道汉宁西路412号 3,287.55
37 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产权第0001453号 东阳市歌山镇塘下村塘下 613.46
38 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产权第0001454号 东阳市南马镇南马村下溪滩 721.02
39 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产权第0001456号 东阳市巍山镇王宅村王宅 287.55
40 东阳康优 浙（2018）东阳市不动产权第0003956号 东阳市巍山镇王宅村 258.75
41 东阳康优 浙（2017）东阳市不动产权第0006946号 东阳市湖溪镇新兴路北侧 481.08
42 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产权第0002795号 东阳市白云街道汉宁西路412号 942.2
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书43 建德政新 浙（2017）建德市不动产权第0011510号 新安江街道叶家社区（汪家）等 1,868.81
44 台州华统 浙（2019）台州椒江不动产权第0009448 椒江区三甲街道海源东路1358号 36,357.39
号
45 苏州华统 苏（2017）苏州市不动产权第6021895号 苏州吴中区经济开发区郭巷街道淞北路8号 40,978.03
46 衢州民心 衢房权证衢江字第05/001557号 衢江经济开发区乌江东路以东天湖南路以南 2,402.45
47 衢州民心 衢房权证衢江字第05/001556号 衢江经济开发区乌江东路以东天湖南路以南 1,790.52
48 浦江六和 浙（2017）浦江县不动产权第0008209号 浦江县浦阳街道兆丰村石塔湾88号 5,740.59
2、主要生产设备
截至2019年9月30日，公司拥有的主要生产设备具体情况如下：
单位：万元
拥有主体 设备名称 数量 设备原值 设备净额 成新率
冷冻冷藏设备缩机 1 132.76 13.28 10.00%
高钙肉糜加工设备 1 185.60 18.56 10.00%
鲜品分割线系统 1 128.21 27.95 21.80%
鲜品制冷系统 1 488.65 106.52 21.80%
MPS生猪屠宰生产线 1 1,851.28 505.27 27.29%
分割生产线 1 297.85 250.94 84.25%
火腿生产线熟化间制冷设备 2 250.17 37.11 30.53%
火腿生产线 2 3,203.61 662.33 47.17%
不锈钢轨道 1 197.35 24.05 12.19%
火腿保温系统 2 324.86 76.18 50.69%
真空灌肠机 1 108.06 22.19 20.54%
华统股份 火腿及肉制品加工生产线安装 1 251.50 46.15 18.35%
深加工及火腿包装车间制冷系统 1 157.82 28.96 18.35%
不锈钢轨道 1 218.51 90.75 41.53%
渗盐设备 3 277.27 115.16 41.53%
低温脱水设备 1 139.72 58.03 41.53%
高温发酵设备 1 229.03 95.12 41.53%
直接膨胀式制冷机组 2 100.46 41.73 41.54%
5,000吨冷库 1 424.06 99.05 23.36%
沼气工程 1 449.93 111.04 24.68%
高低压供电改造设备 1 150.10 39.32 26.19%
顶排管组 82 290.03 192.15 66.25%
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单位：万元
拥有主体 设备名称 数量 设备原值 设备净额 成新率
连续打毛机 2 142.31 89.48 62.88%
自动劈半斧 2 244.17 153.53 62.88%
湖州华统 片冰机 2 106.37 66.88 62.88%
二氧化碳窒晕系统 1 181.50 114.12 62.88%
乙二醇吊顶冷风机 12 122.33 78.78 64.40%
肉食灼刻系统 1 103.45 95.26 92.08%
连续式打毛机 2 219.20 146.29 66.74%
自动劈半机 2 249.42 166.46 66.74%
苏州华统 二氧化碳击晕机 1 301.05 200.92 66.74%
制冷系统 1 654.22 436.62 66.74%
供电系统 1 229.61 153.24 66.74%
12万吨畜禽饲料机组 1 310.61 100.97 32.51%
绿发饲料 高档预混料生产线 1 155.70 120.67 77.50%
乳猪料配合饲料成套设备 1 500.00 466.25 93.25%
干爆大豆生产线 1 244.50 227.99 93.25%
片冰机 2 125.34 80.57 64.28%
华农家禽 吊顶冷风机 18 158.96 102.18 64.28%
绿发农业 制冷设备 1 165.00 24.98 15.14%
鸡场养鸡系统 7 947.47 147.63 15.58%
台州路桥 屠宰生产线 1 130.17 81.73 62.79%
正康猪业 生猪养殖系统 2 4,754.27 4,490.81 94.46%
（二）主要无形资产
1、土地使用权
截至本募集说明书签署日，公司拥有的土地使用权情况如下：
序号 权利人 权证号 土地坐落 面积（㎡） 使用权 用途 终止日期
类型
1 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区1号地块 13,499.58 出让 工业 2052.05.05
权第0012954号
2 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区2号地块 11,869.59 出让 工业 2052.05.05
权第0012952号
3 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区3号地块 17,103.55 出让 工业 2052.05.05
权第0012950号
4 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区4号地块 12,624.71 出让 工业 2052.05.05
权第0012951号
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序号 权利人 权证号 土地坐落 面积（㎡） 使用权 用途 终止日期
类型
5 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区5号地块 25,471.23 出让 工业 2052.05.05
权第0012684号
6 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区6号地块 30,034.19 出让 工业 2052.05.05
权第0012683号
7 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇姑塘工业区7号地块 9,397.08 出让 工业 2052.05.05
权第0012953号
8 华统股份 浙（2018）义乌市不动产 义亭镇相宜路67号 21,515.70 出让 工业 2062.01.16
权第0006870号
9 华统股份 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇相宜路68号 12,189.50 出让 工业 2062.01.16
权第0000297号
10 绿发饲料 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇工业区 15,000.00 出让 工业 2046.12.11
权第0007669号
11 绿 生 源 饲 浙（2019）丽水市不动产 丽水南城通芝麻地城市支路北 798.00 出让 工业 2066.06.29
料 权第0011080号 侧2#工业地块
12 绿 生 源 饲 浙（2019）丽水市不动产 丽水南城通芝麻地城市支路北 2,210.00 出让 工业 2066.06.29
料 权第0010704号 侧2#工业地块
13 绿 生 源 饲 浙（2018）丽水市不动产 丽水市莲都区南明山街道石牛 2,350.67 出让 工业 2063.07.31
料 权第0017443号 路59-1号
14 绿 生 源 饲 浙（2018）丽水市不动产 丽水市莲都区南明山街道石牛 7,006.73 出让 工业 2063.07.31
料 权第0017442号 路59-1号
15 湖州华统 浙（2016）湖州市（南浔） 湖州市南浔区千金镇菱新公路 41,772.00 出让 工业 2062.11.05
不动产权第0034859号 8888号
16 仙居广信 仙居国用（2016）第000151 仙居县三里溪村西侧对岸 35,290.00 出让 工业 2066.01.21
号
17 兰溪食品 浙（2019）兰溪市不动产 永昌街道社堂行政村 19,978.20 出让 工业 2058.10.09
权第0000713号
18 华农屠宰 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇义杭线西侧 21,000.00 出让 工业 2062.01.16
权第0001145号
19 华农屠宰 浙（2016）义乌市不动产 义亭镇义乌华农家禽屠宰有限 15,424.07 出让 工业 2062.01.16
权第0001147号 公司北侧地块
20 台州商业 路国用（2014）第 00114 路桥区横街镇山后潘村 18676.00 出让 工业 2051.05.30
号
21 台州商业 路国用（2000）第 25-276 路桥区文昌路 1590.70 出让 商业 2040.07.17
号
22 台州商业 路国用（2000）第 14-275 下梁镇卷桥村卷桥东路 759.90 出让 综合 2050.07.17
号
23 台州商业 路国用（2000）第 19-273 桐屿镇桐杨村 958.40 出让 生 猪 2047.04.03
号 仓库
24 台州商业 路国用（2000）第 19-274 桐屿镇山羊居屿城路244号 633.30 出让 综合 2050.07.17
号
25 台州商业 路国用（2000）第 3-278 蓬街镇青龙西路69号 2,497.60 出让 综合 2050.07.17
号
26 台州商业 路国用（2015）第 00064 台州市路桥区金清镇金清港社 2,164.90 出让 城 镇 2070.07.17
号 区金港西路188号 住宅
27 台州商业 路国用（2000）第 1-272 金清镇南街18号 727.40 出让 住宅 2070.07.17
号
28 台州商业 路国用（2014）第 00276 台州市路桥区路桥街道古街社 1,046.50 出让 办公 2050.12.18
号 区邮电路37号
29 台州商业 路国用（2000）第 9-4939 新桥镇中兴路92号 1,492.20 出让 综合 2050.07.17
号
30 临安肉类 临国用（2011）第 05311 於潜横山村 5,333.30 出让 工业 2058.10.31
号
31 江北屠宰 金市国用（2010）第3-3604 乾西乡黄桥头 4,509.00 出让 工业 2056.12.30
号
32 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产 东阳市白云街道汉宁西路 412 5,238.20 出让 工业 2052.08.19
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 权利人 权证号 土地坐落 面积（㎡） 使用权 用途 终止日期
类型
权第0001452号 号
33 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产 东阳市歌山镇塘下村塘下 1,974.10 出让 工业 2052.02.19
权第0001453号
34 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产 东阳市南马镇南马村下溪滩 417.50 出让 工业 2052.08.19
权第0001454号
35 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产 东阳市巍山镇王宅村王宅 287.44 出让 工业 2052.02.19
权第0001456号
36 东阳康优 浙（2018）东阳市不动产 东阳市巍山镇王宅村 1,46.40 出让 工业 2052.02.19
权第0003956号
37 东阳康优 浙（2017）东阳市不动产 东阳市湖溪镇新兴路北侧 1,128.90 出让 工业 2052.08.19
权第0006946号
38 东阳康优 浙（2016）东阳市不动产 东阳市白云街道汉宁西路 412 2,289.60 出让 仓储 2052.02.19
权第0002795号 号
39 建德政新 浙（2017）建德市不动产 新安江街道叶家社区（汪家） 7,423.00 出让 工业 2061.02.20
权第0011510号 等
40 台州华统 浙（2019）台州椒江不动 椒江区三甲街道海源东路1358 77,197.00 出让 工业 2065.03.01
产权第0009448号 号
41 苏州华统 苏（2017）苏州市不动产 苏州吴中区经济开发区郭巷街 45,973.40 出让 工业 2062.07.24
权第6021895号 道淞北路8号
42 衢州民心 衢 州 国 有（ 2008 ）第 衢州市乌江东路以东天湖南路 11,065.50 出让 工业 2055.06.29
3-16946号 以南
43 衢州民心 衢 州 国 有（ 2008 ）第 衢州市乌江东路以东天湖南路 4,343.50 出让 工业 2055.06.29
3-16948号 以南
44 浦江六和 浙（2017）浦江县不动产 浦江县浦阳街道兆丰村石塔湾 11,000.00 出让 工业 2065.07.29
权第0008209号 88号
45 丽水食品 浙（2019）丽水市莲都不 丽水工业园区南山园区块 31,808.00 出让 工业 2069.01.31
动产权第0040121号
46 苍南华统 浙（2019）苍南县不动产 藻溪镇魁桥村，灵沙公路与灵 19,130.01 出让 工业 2068.10.21
权第0035435号 炎线连接线
2、商标
截至本募集说明书签署日，公司取得的商标权证书如下：
序号 商标权利 商标图案 商标号 核定使用类别 到期日 取得
人 方式
第29类：肉；鱼片；肉罐头；蛋；牛奶制品； 自行
1 华统股份 3714059 食用油脂；蔬菜色拉；食品用胶；精制坚果白， 2025.04.27 申请
食物蛋白
第29类：肉；鱼片；水产罐头；水果蜜饯；腌 自行
2 华统股份 6645566 制蔬菜；蛋；食用油脂；蔬菜色拉；果冻；精制 2020.03.13 申请
坚果仁；木耳；食物蛋白
3 华统股份 7316514 第44类：医院；饮食营养指导；理发店；园艺； 2020.12.13 自行
眼镜行；卫生设备出租 申请
第40类：纺织品精细加工；烧制陶器；面粉加 自行
4 华统股份 7316515 工；动物屠宰；服装制作；印刷；废物和垃圾的 2020.10.13 申请
回收；空气净化；水净化；艺术品装框
第37类：服装翻新；供暖设备的安装和修理； 自行
5 华统股份 7316516 计算机硬件安装、维护和修理；家具保养；轮胎 2021.04.13 申请
翻新；喷涂服务；消毒
第35类：广告；广告宣传；会计；计算机数据
6 华统股份 7316557 库信息系统化；进出口代理；商业场所搬迁；商 2020.10.13 自行
业管理和组织咨询；为广告或销售组织时装展 申请
览；演员的商业管理；组织商业或广告展览
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序号 商标权利 商标图案 商标号 核定使用类别 到期日 取得
人 方式
7 华统股份 7316559 第30类：茶；豆浆；蜂蜜；怪味豆；搅稠奶油 2020.12.13 自行
制剂；酵母；咖啡；糖；以谷物为主的零食小吃 申请
第28类：钓具；合成材料制圣诞树；健美器； 自行
8 华统股份 7316560 射箭用器；跳棋（游戏）；玩具；游戏机；游泳 2021.04.13 申请
池（娱乐用）；运动球类
第26类：茶壶保暖套；发饰品；仿真水果；服 自行
9 华统股份 7316561 装垫肩；服装花边；服装扣；假发；修补纺织品 2021.02.20 申请
用热粘胶布片；亚麻布标记用数字或字母；针
第24类：家具罩(宽大的)；毛巾被；无纺布； 自行
10 华统股份 7316562 洗涤用手套；毡；织物；床罩；纺织品壁挂；纺 2020.12.20 申请
织品或塑料帘；哈达
11 华统股份 7316563 第23类：纱；线；毛线 2020.10.20 自行
申请
第21类：保温瓶；瓷器装饰品；化妆用具；清 自行
12 华统股份 7316564 洁布；洒水装置；梳；未加工或半加工玻璃（建 2020.11.27 申请
筑玻璃除外）；牙签；牙刷
第18类：（动物）皮；背包；家具用皮装饰； 自行
13 华统股份 7316565 旅行包（箱）；皮带（马具）；皮制系带；伞； 2020.12.20 申请
手杖；香肠肠衣；裘皮
第7类：农业机械；干燥机（脱水式）；榨汁机； 自行
14 华统股份 7316566 包装机；食品加工机（电动）；洗衣机；非手工 2020.12.13 申请
操作手工具
15 华统股份 7317022 第1类：蒸馏水；木浆；肥料；工业用嫩肉剂 2021.05.06 自行
申请
第3类：动物用化妆品；化妆品；皮革保护剂（上 自行
16 华统股份 7317174 光）；清洁制剂；洗发剂；香；香精油；香水； 2020.08.06 申请
牙膏；研磨剂
第5类：净化剂；杀虫剂；兽医用药；卫生巾； 自行
17 华统股份 7317239 消毒剂；消毒纸巾；牙用光洁剂；医用气体；婴 2021.01.20 申请
儿食品
第6类：金属标志牌；金属陈列架；金属管；金 自行
18 华统股份 7317327 属容器；金属绳；金属锁（非电）；金属运输盘；2021.04.13 申请
青铜制品（艺术品）；五金器具
第8类：铲（手工具）；穿孔工具（手工具）；
19 华统股份 7317375 雕刻工具（手工具）；剪刀；卷发用手工具（非 2021.01.20 自行
电）；磨具（手工具）；屠宰动物的剥皮用具和 申请
器具；园艺工具（手动的）；钻子
第10类：避孕套；缝合材料；假肢；矫形用物 自行
20 华统股份 7317397 品；理疗设备；奶瓶；牙科设备；医疗器械和仪 2020.08.13 申请
器；医用诊断设备；助听器
21 华统股份 7317419 第11类：灯；喷焊灯；水分配设备；电暖器 2021.01.20 自行
申请
22 华统股份 7317443 第12类：机车；缆车；婴儿车；公共马车；车 2020.12.13 自行
辆轮胎；航空运输机；船 申请
23 华统股份 7317459 第14类：未加工或半加工贵重金属；首饰盒； 2020.08.13 自行
珠宝（首饰）；钟 申请
第16类：笔记本；复印纸（文具）；绘画材料； 自行
24 华统股份 7317475 建筑模型；色带；书籍装订材料；数学教具；卫 2020.09.27 申请
生纸；文具；纸
第29类：蛋；果冻；火腿；精制坚果仁；冷冻
25 华统股份 7400400 水果；木耳；牛奶制品；肉；食物蛋白；食用油 2020.10.20 自行
脂；水产罐头；水果色拉；香肠；鱼片；腌制蔬 申请
菜
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序号 商标权利 商标图案 商标号 核定使用类别 到期日 取得
人 方式
第30类：茶；豆浆；锅巴；家用嫩肉剂；可可 自行
26 华统股份 7400419 制品；巧克力饮料；食用淀粉；食用香料（不包 2020.12.13 申请
括含醚香料和香精油）；食用小苏打
27 华统股份 7400458 第32类：啤酒；饮料制剂 2020.12.13 自行
申请
第33类：果酒（含酒精）；含酒精液体；黄酒； 自行
28 华统股份 7400469 酒（利口酒）；酒精饮料（啤酒除外）；开胃酒；2020.09.06. 申请
米酒；苹果酒；青稞酒；食用酒精
29 华统股份 7780520 第31类：树木；小麦；自然花；酿酒麦芽；鲜 2021.06.13 自行
水果；植物种子 申请
第29类：蛋；果冻；火腿；精制坚果仁；冷冻
30 华统股份 7780556 水果；木耳；牛奶制品；肉；食物蛋白；食用油 2021.02.27 自行
脂；水产罐头；水果色拉；香肠；鱼片；腌制蔬 申请
菜
第29类：蛋；果冻；火腿；精制坚果仁；冷冻
31 华统股份 7902318 水果；木耳；牛奶制品；肉；食物蛋白；食用油 2021.03.13 自行
脂；水产罐头；水果色拉；香肠；鱼片；腌制蔬 申请
菜
32 华统股份 8279262 第29类：火腿；肉；肉脯；肉片；咸肉；熏猪 2021.09.20 自行
肉；猪肉；猪肉食品；腌腊肉；腌肉 申请
33 华统股份 8316573 第29类：黑布丁；火腿；死家禽；咸肉；香肠； 2021.09.20 自行
腌腊肉；板鸭；肉干；猪肉食品；肉松 申请
第29类：豆腐制品；肝；火腿；加工过的花生； 自行
34 华统股份 8339808 牛肚；牛奶制品；肉；死家禽；猪肉食品；腌制 2021.09.06 申请
蔬菜
35 华统股份 8937229 第29类：黑布丁；火腿；死家禽；咸肉；香肠； 2022.01.20 自行
腌腊肉；板鸭；肉干；猪肉食品；肉松 申请
第29类：腌腊肉；猪肉；蛋；板鸭；动物油脂； 自行
36 华统股份 9844897 肉罐头；火腿；肉；猪肉食品；肉罐头；肉冻； 2022.10.13 申请
熏猪肉；香肠；腌肉；死家禽
37 华统股份 12162277 第29类：板鸭；肉脯；肉干；肉糜；腌腊肉； 2024.07.27 自行
肉松；香肠；熏肉；盐腌肉；肉片 申请
38 华统股份 13131805 第29类：猪肉食品；肉；腌腊肉；板鸭；香肠； 2025.01.13 自行
火腿；鱼（非活）；牛奶；食用油脂；腌制蔬菜 申请
39 华统股份 24287874 第29类：猪肉食品；豆腐；肉；火腿；猪肉； 2028.05.27 自行
猪油；鱼（非活）；蛋；家禽（非活）；皮蛋 申请
第31类：宠物食品；动物催肥剂；动物食品； 自行
40 绿发饲料 11799909 动物饲料；家畜催肥熟饲料；饲料；下蛋家禽用 2024.06.20 申请
备料；玉米；猪饲料
第31类：玉米；自然花；活家禽；鲜水果；新 自行
41 绿发饲料 6649885 鲜蔬菜；动物食品；酿酒麦芽；动物栖息用品； 2020.03.13 申请
植物种子；树木
42 绿发饲料 3156437 第31类：玉米；自然花；种家禽；柠檬；蘑菇 2023.04.20 自行
菌丝；谷种；酿酒麦芽；动物栖息用品；树木 申请
43 绿发饲料 800886 第31类：饲料；饲料添加剂 2025.12.20 自行
申请
44 仙居广信 7127665 第29类：蛋；火腿；肉；死家禽；咸肉；猪肉 2021.02.20 自行
食品；腌肉 申请
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序号 商标权利 商标图案 商标号 核定使用类别 到期日 取得
人 方式
45 台州商业 5756797 第29类：肉；火腿；香肠；食用油；豆腐制品； 2021.04.20 收购
果冻 继受
46 浦江六和 5776949 第29类：猪肉；肉；猪肉食品；咸肉；腌腊肉； 2029.06.27 自行
肉片；肉冻；豆腐；豆腐制品；豆腐皮 申请
47 浦江六和 754411 第29类：火腿；香肠；蛋品 2025.07.06 自行
申请
48 衢州民心 27841698 第29类：香肠；火腿；肉松；蛋；肉；肉脯； 2028.11.06 自行
家禽（非活）；干蔬菜；豆腐制品；猪肉食品 申请
49 海宁华统 4269895 第31类：活动物；贝壳类动物（活的）；种家 2027.02.27 授权
禽；活鱼；活家禽；甲壳动物；虾（活）；蟹（活） 使用
3、专利
截至本募集说明书签署日，公司取得的专利权证书如下：
序号 专利 专利名称 专利权人 专利证号 申请日 授权公告日 取得方式
类别
1 实 用 一种立体养猪猪舍的 华统股份；青岛大牧 ZL2017214700 2017.11.07 2018.08.07 自行申请
新型 通风系统 人机械股份有限公司 26.8
2 实 用 一种多层楼房式养猪 华统股份；青岛大牧 ZL2017214712 2017.11.07 2018.12.04 自行申请
新型 猪舍 人机械股份有限公司 03.4
3 实 用 一种楼房出粪系统 绿发农机；青岛大牧 ZL2019207912 2019.05.29 2020.02.07 自行申请
新型 人机械股份有限公司 04.X
4 实 用 一种楼房通风系统 绿发农机；青岛大牧 ZL2019207912 2019.05.29 2020.02.28 自行申请
新型 人机械股份有限公司 03.5
5 发明 一种低胆固醇液体猪 华统股份；浙江大学 ZL2014105361 2014.10.13 2018.01.16 自行申请
油的制备方法 31.1
6 发明 一种无药物生长育肥 绿发饲料 ZL2015101789 2015.04.15 2018.02.13 自行申请
猪饲料 10.3
（三）农村土地承包、租赁情况
1、农村土地的取得
（1）现有畜禽养殖所取得的农用地
公司现有用于畜禽养殖的农用地（包括本次募投项目用地）取得方式分为以下几种类型：
（1）承包模式。发行人承包的土地为尚未发包的农村集体土地，由村集体经济组织/村民委员会直接发包给发行人；
（2）流转模式。发行人租赁的土地为村民/其他第三方已承包的农村集体土地，村民/其他第三方自主决定将其已承包的土地以出租方式流转给发行人；
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（3）再流转模式。发行人租赁的土地为村民已承包的农村集体土地，并以出租方式流转给村集体经济组织/村民委员会/其他第三方，村集体经济组织/村民委员会/其他第三方统一再流转给发行人。
截至报告期期末，公司畜禽养殖取得的农村土地基本情况如下：
①募投项目用地序 主体 合同相对方 土地面 承包/租赁期限 土地取得方式
号 积（亩）
衢州市衢江区后溪镇
1 张村村股份经济合作 210.86 2018.07.01-2058.06.30 承包/再流转
社
衢州 衢州市衢江区莲花镇
2 牧业 华垅村股份经济合作 248.87 2018.10.01-2058.09.30 承包/再流转
社
衢州市衢江区横路办
3 事处东方村股份经济 191.81 2019.04.01-2059.03.31 承包/再流转
合作社
②其他公司现有畜禽养殖所承包/租赁的农用地序 主 合同相对方 土地面 承包/租赁期限 土地取得方式
号 体 积（亩）
1 义乌市佛堂镇联盟村 300.00 2011.03.10-2041.03.10 承包
村民委员会
2 义乌市大田农业开发 40.00 2014.12.28-2028.06.30 流转
有限公司
3 绿 义乌市佛堂镇田心四 316.00 2011.11.10-2028.12.30 承包
发 村村民委员会
4 农 义乌市义亭镇车路村 209.00 2011.05.23-2028.12.31 承包
业 村民委员会
5 义乌市赤岸镇杨盆村 90.00 2010.12.01-2028.12.30 承包
民委员会
6 义乌市赤岸镇上吴村 120.00 2016.03.01-2065.12.31 承包
民委员会
正
7 康 义乌市五亭现代农业 851.00 2016.04.01-2046.12.31 流转
猪 开发有限公司
业
正
8 康 义乌市五亭现代农业 493.22 2016.11.01-2046.12.31 流转
禽 开发有限公司
业
仙
9 居 仙居县广度乡人民政 304.29 2017.07.01-2057.06.30 流转
种 府
猪
10 仙 仙居县广度乡人民政 554.85 2017.07.01-2057.06.30 流转
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序 主 合同相对方 土地面 承包/租赁期限 土地取得方式
号 体 积（亩）
居 府
农
业
周华禄、周爱军、李
雪勇/莲都区联城街 117.87 2018.07.01-2058.08.01 流转/再流转
道瑶畈村股份经济合
作社
周华禄、周爱军、李 28.76 2018.07.01-2032.08.02 流转
雪勇
丽水市莲都区联城街
11 道瑶畈村林三女当、 28.35 2018.07.01-2058.06.30 流转
史新贵等12户
丽水市莲都区联城街
丽 道莲景村钟焕荣、吴 24.39 2018.07.01-2058.06.30 流转
水 禄友、吴梅英等9户
农 丽水市莲都区联城街
牧 道莲景村、瑶畈村五 13.00 2018.11.01-2058.10.30 流转
组、叶连军等26户
丽水市莲都区碧湖镇
南坑村魏纪清、叶决 70.85 2018.07.01-2058.06.30 流转
富、魏介来等62户
袁梅女当 0.24 2018.07.01-2058.06.30 流转
12 魏少坤 4.52 2018.07.01-2058.06.30 流转
陈永亮 0.52 2018.07.01-2058.06.30 流转
陈永法 0.86 2018.07.01-2058.06.30 流转
金华市金东区傅村镇 5.15 2011.01.01-2028.12.31 承包
畈田蒋村村民委员会
0.70 2011.04.01-2029.03.31 流转
浩 傅村镇畈田蒋村村民 1.05 2009.05.01-2029.05.31 流转
13 强 49.79 2009.05.01-2029.03.31 流转
农
牧 金华市金东区傅村镇 0.73 2014.01.01-2029.12.31 承包
西周村村民委员会
14.78 2010.06.01-2029.05.31 流转
傅村镇西周村村民
5.84 2009.06.01-2029.05.31 流转
14 兰 兰溪市人民政府永昌 500.00 2019.03.01-2059.03.01 再流转
溪 街道办事处
15 牧 兰溪市人民政府永昌 350.00 2019.06.01-2059.06.01 再流转
业 街道办事处
公司现有畜禽养殖和本次募投项目取得的农村土地，系通过承包、流转及再流转方式取得，且均处于合同有效期内，目前不存在超越承包期限使用农用地的情形。
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公司租赁农村土地用于畜禽养殖业务，前期投入大，因此租赁时间相对较长。通常来说，养猪场投入大于禽类养殖场，其投资回收期更长。公司养猪场租赁时间通常在30年以上，养鸡场租赁时间通常在15年以上，基本满足生产经营和本次募投项目的需要，使用期限与生产经营和本次募投项目运营期限相匹配。
新修订的《土地管理法》及《农村土地承包法》明确规定了承包期满后续期的规定（其中耕地为30年）。因此，未来，公司承包或租赁的部分截止时间超过第二轮承包期限（主要为2027-2029年之间，不同地区有所不同）的土地，在第二轮土地承包到期后，将在下一轮承包期限内继续执行原土地承包或租赁协议。
对于部分承包或租赁截止时间超过下一轮承包期限的土地，则需由合同双方根据届时有效的法律法规和规范性文件确定。公司承包或租赁的截止时间超过下一轮承包期限的土地超出年份较短，对公司未来的生产经营影响很小。
因此，综上所述，截至目前，公司不存在超承包期限使用农用地等不规范用地的情形。公司部分土地承包和租赁期限超期不会对生产经营造成重大不利影响，不会构成本次发行的实质性障碍。
2、承包模式下合法合规性分析
（1）法律规定
《中华人民共和国土地管理法》（2004年修订）第十五条规定：“农民集体所有的土地由本集体经济组织以外的单位或者个人承包经营的，必须经村民会议三分之二以上成员或者三分之二以上村民代表的同意，并报乡（镇）人民政府批准。”
《中华人民共和国农村土地承包法》（2018年修订）第十三条规定：“农民集体所有的土地依法属于村农民集体所有的，由村集体经济组织或者村民委员会发包；已经分别属于村内两个以上农村集体经济组织的农民集体所有的，由村内各该农村集体经济组织或者村民小组发包。村集体经济组织或者村民委员会发包的，不得改变村内各集体经济组织农民集体所有的土地的所有权。”
（2）履行的法律程序
公司承包土地所履行的法律程序如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
是否签 是否经村民 是否报乡
序号 承包 发包方 署书面 会议（或村民 （镇）人
方 协议 代表）三分之 民政府批
二以上同意 准
1 衢州市衢江区后溪镇张村村股份经 是 是 是
济合作社
2 衢 州 衢州市衢江区莲花镇华垅村股份经 是 是 是
牧业 济合作社
3 衢州市衢江区横路办事处东方村股 是 是 是
份经济合作社
4 义乌市佛堂镇联盟村村民委员会 是 是 是
5 义乌市佛堂镇田心四村村民委员会 是 是 是
6 绿发 义乌市义亭镇车路村村民委员会 是 是 是
农业
7 义乌市赤岸镇杨盆村民委员会 是 是 是
8 义乌市赤岸镇上吴村民委员会 是 是 是
9 金华市金东区傅村镇西周村村民委 是 是 是
浩强 员会
10 农牧 金华市金东区傅村镇畈田蒋村村民 是 是 是
委员会
承包模式下，公司取得土地合法合规。
3、流转模式下合法合规性分析
（1）法律规定
根据《中华人民共和国农村土地承包法》（2018年修订）第三十六条：“承包方可以自主决定依法采取出租（转包）、入股或者其他方式向他人流转土地经营权，并向发包方备案。”
根据《农村土地承包经营权流转管理办法》第二十一条：“承包方流转农村土地承包经营权，应当与受让方在协商一致的基础上签订书面流转合村土地承包经营权流转合同一式四份，流转双方各执一份，发包方和乡（镇）人民政府农村土地承包管理部门各备案一份。”
（2）履行的法律程序
公司流转土地所履行的法律程序如下：序 受让方 发包方 承包方 是否经发 是否经乡（镇）
号 包方备案 人民政府备案
1 绿发农 义乌市佛堂镇田心三村 义乌市大田农业开发 是 是
业 村民委员会 有限公司
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 受让方 发包方 承包方 是否经发 是否经乡（镇）
号 包方备案 人民政府备案
正康禽 义亭镇青肃村股份经济 义乌市五亭现代农业
2 业 合作社、义亭镇青肃村 开发有限公司 是 是
村民委员会
正康猪 义亭镇畈田朱村经济合 义乌市五亭现代农业
3 业 作社、义亭镇畈田朱村 开发有限公司 是 是
村民委员会
4 仙居种 仙居县广度乡广度村村 仙居县广度乡人民政 是 是
猪 民委员会 府
仙居县广度乡瓦窑头村 是 是
村民委员会
5 仙居农 仙居县广度乡庆云村村 仙居县广度乡人民政 是 是
业 民委员会 府
仙居县广度乡三井村村 是 是
民委员会
莲都区联城街道瑶畈村 瑶畈村农户、周华禄、是 是
6 村民委员会 周爱军、李雪勇
丽水农 莲都区联城街道莲景村 莲景村农户 是 是
牧 村民委员会
7 莲都区碧湖镇南坑村村 南坑村农户 是 是
民委员会
8 浩强农 金华市金东区傅村镇畈 傅村镇畈田蒋村村民 是 是
牧 田蒋村村民委员会
9 浩强农 金华市金东区傅村镇西 傅村镇西周村村民 是 是
牧 周村村民委员会
流转模式下，公司取得土地合法合规。
4、再流转模式下合法合规性分析
（1）法律规定
根据《中华人民共和国农村土地承包法》（2018年修订）第四十六条：“经承包方书面同意，并向本集体经济组织备案，受让方可以再流转土地经营权。”
根据《农村土地承包经营权流转管理办法》第二十一条：“承包方流转农村土地承包经营权，应当与受让方在协商一致的基础上签订书面流转合村土地承包经营权流转合同一式四份，流转双方各执一份，发包方和乡（镇）人民政府农村土地承包管理部门各备案一份。”
（2）履行的法律程序
公司再流转土地取得的法律程序如下：序 经营 发包方 承包方 受让方 是否经承 是否经发 是否经乡
号 权人 包方书面 包方备案 （镇）人民
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
同意 政府备案
衢州市衢江区 衢州市衢江区
1 后溪镇张村村 张村村 后溪镇张村村 是 是 是
村民委员会 农户 股份经济合作
社
衢州市衢江区 衢州市衢江区
2 衢州 莲花镇华垅村 华垅村 莲花镇华垅村 是 是 是
牧业 村民委员会 农户 股份经济合作
社
衢州市衢江区 衢州市衢江区
3 横路办事处东 东方村 横路办事处东 是 是 是
方村东方村村 农户 方村股份经济
民委员会 合作社
莲都区联城街 周 华 莲都区联城街
4 丽水 道瑶畈村村民 禄、周 道瑶畈村股份 是 是 是
农牧 委员会 爱军、 经济合作社
李雪勇
兰溪市永昌街 百凤林 兰溪市人民政
5 道百凤林村股 村农户 府永昌街道办 是 是 是
份经济合作社 事处
兰溪市永昌街 瑞溪村 兰溪市人民政
道瑞溪村村民 农户 府永昌街道办 是 是 是
兰溪 委员会 事处
牧业 兰溪市永昌街 东风村 兰溪市人民政
6 道东风村村民 农户 府永昌街道办 是 是 是
委员会 事处
兰溪市永昌街 胜岗村 兰溪市人民政
道胜岗村村民 农户 府永昌街道办 是 是 是
委员会 事处
再流转模式下，公司取得土地合法合规。
5、农村土地的使用情况
根据《土地利用现状分类》（GBT 21010―2017），直接用于经营性畜禽养殖生产设施及附属设施用地为“设施农用地”。《国土资源部、农业部关于进一步支持设施农业健康发展的通知》（国土资发〔2014〕127 号）第二条第（一）款规定：“设施农业用地按农用地管理。生产设施、附属设施和配套设施用地直接用于或者服务于农业生产，其性质属于农用地，按农用地管理，不需办理农用地转用审批手续。生产结束后，经营者应按要求进行土地复垦，占用耕地的应复垦为耕地。”第三条第（二）款规定：“用地协议备案。用地协议签订后，乡镇政府应按要求及时将用地协议与设施建设方案报县级国土资源部门和农业部门备案，不符合设施农用地有关规定的不得动工建设。”因此，公司及其控股子公司浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书须在用地协议签订后，动工建设前，办理设施农用地备案手续。
截至报告期期末，公司已开工/已完工养殖场使用土地所履行的法律程序如下：
（1）募投用地的设施农用地审批/备案序 主体 合同相对方 土地坐落 设施农用地备案文件 有效期至
号
衢州市衢江区后溪 后溪镇张村 衢江设农字[2018]第33号
1 镇张村村股份经济 村 《衢江区设施农用地审批 2023-11-07
合作社 意见书》
衢州 衢州市衢江区莲花 衢州市衢江 衢江设农字[2019]第06号
2 牧业 镇华垅村股份经济 区莲花镇华 《衢江区设施农用地审批 2024-04-27
合作社 垅村 意见书》
衢州市衢江区横路 横路办事处 衢江设农字[2019]第13号
3 办事处东方村股份 东方村范家 《衢江区设施农用地审批 2024-10-20
经济合作社 自然村 意见书》
（2）其他公司现有畜禽养殖用地的设施农用地审批/备案序 主 合同相对方 土地坐落 设施农用地备案文件 有效期至
号 体
义乌市佛堂镇联盟村 佛镇设[2016]5号《义乌 土地使用期
1 村民委员会 佛堂镇联盟村 市佛堂镇设施农用地审 限结束
批意见书》
义乌市大田农业开发 佛堂镇田心三 佛镇设[2016]6号《义乌 土地使用期
2 有限公司 村 市佛堂镇设施农用地审 限结束
批意见书》
3 义乌市佛堂镇田心四 佛堂镇田心四 佛镇设[2016]1号《义乌 土地使用期
绿 村村民委员会 村 市佛堂镇设施农用地审 限结束
发 批意见书》
农 义乌市义亭镇车路村 赤土资设[2016]-001号 土地使用期
4 业 村民委员会 赤岸镇杨盆村 《赤岸镇设施农用地审 限结束
批意见书》
义乌市赤岸镇杨盆村 义镇设[2014]004号《义 土地使用期
5 民委员会 义亭镇车路村 乌市义亭镇设施农用地 限结束
审批意见书》
义乌市赤岸镇上吴村 赤土资设[2016]-002号 土地使用期
6 民委员会 赤岸镇上吴村 《赤岸镇设施农用地审 限结束
批意见书》
正 义镇设[2017]001号《义
7 康 义乌市五亭现代农业 义亭镇畈田朱 乌市义亭镇设施农用地 土地使用期
猪 开发有限公司 村 审批意见书》 限结束
业
正 义镇设[2019]001号《义
8 康 义乌市五亭现代农业 义亭镇青肃村 乌市义亭镇设施农用地 土地使用期
禽 开发有限公司 审批意见书》 限结束
业
9 仙 仙居县广度乡人民政 广度乡广度村 编号2018-001《设施农 竣工验收通
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 主 合同相对方 土地坐落 设施农用地备案文件 有效期至
号 体
居 府 三亩田自然村 用地预审查告知书》 过[注]
种 区块
猪
仙
10 居 仙居县广度乡人民政 庆云村、瓦垚 《设施农用地备案申请 2030-12-31
农 府 头、三井村 表》
业
周华禄、周爱军、李
雪勇/莲都区联城街
道瑶畈村股份经济合
作社
周华禄、周爱军、李
雪勇
丽水市莲都区联城街 联城街道瑶畈 莲农备[2018]12号《设 土地使用期
11 道瑶畈村林三女当、 村、莲景村里 施农用地备案通知书》 限结束
史新贵等12户 塘地块
丽水市莲都区联城街
丽 道莲景村钟焕荣、吴
水 禄友、吴梅英等9户
农 丽水市莲都区联城街
牧 道莲景村、瑶畈村五
组、叶连军等26户
丽水市莲都区碧湖镇
南坑村魏纪清、叶决
富、魏介来等62户
袁梅女当 丽水市莲都区 莲农备[2019]21号 土地使用期
12 魏少坤 碧“小湖济镇垄南”地坑块村《书设》施农用地备案通知限结束
陈永亮
陈永法
金华市金东区傅村镇
畈田蒋村村民委员会
浩 傅村镇畈田蒋村村民
13 强 傅村镇畈田蒋 《金东区设施农用地备 2022-06-23
农 村、西周村 案申报表》
牧 金华市金东区傅村镇
西周村村民委员会
傅村镇西周村村民
注：根据仙居种猪取得的仙居县国土资源局出具的《设施用地预审查告知书》：“完工后，应及时向我局提出竣工验收申请，我局将会同相关单位组织验收。验收通过的，我局将予以办理审批手续，并发放批准书。”
公司已开工或完工养殖场所用土地，已取与用地有关的审批或备案程序，农浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书用地的使用合法合规，且均处于有效期内。
（四）生产经营资质
1、生猪定点屠宰证
主体 批准号 定点屠宰代码 发证时间
临安肉类 浙杭屠准字012号 A28010903 2017-12-01
河南华统 固政文屠准字[2013]126号 A05150701 2019-01-04
湖州华统 浙湖屠准字046号 A28020206 2015-09-25
江北屠宰 浙金屠准字013号 A28080102 2019-04-22
天台华统 浙台屠准字032号 A28090702 2018-12-21
东阳康优焕山屠宰场 浙东屠准字01号 A28080601 2015-08-10
华统股份 浙金屠准字004号 A28080501 2013-06-06
建德政新 浙杭屠准字008号 A28011101 2017-07-19
台州华统 浙台屠准字031号 A28090105 2018-02-11
兰溪食品 浙金屠准字008号 A28080301 2018-09-21
衢州民心 浙衢屠准字2号 A28070201 2019-07-16
台州商业路桥区中心屠宰 浙台屠准字007号 A28090301 2015-10-20
场
桐庐华统 浙杭屠准字014号 A28011201 2019-06-20
苏州华统 苏苏屠准字3号 A12130511 2019-01-02
浦江六和 浙金屠准字014号 A28080801 2019-04-22
仙居广信 浙台屠准字022号 A28090801 2019-07-05
2、家禽定点屠宰证
主体 批准号 定点屠宰代码 发证时间
华农屠宰 浙金屠准字01号 浙GC01号 2016-04-08
台州华统 —— JJJ01 2018-02-11
3、饲料生产许可证
主体 证书编号 产品品种 发证时间 有效期至
绿发饲料 浙饲证（2018）12002 配合饲料（畜禽、水产）；浓缩饲料（畜 2018-12-27 2023-12-26
禽）
绿发饲料 浙饲预（2017）07001 复合预混合饲料（畜禽水产） 2017-02-23 2022-02-22
绿生 源 饲 浙饲证（2019）10001 配合饲料（畜禽、水产）；浓缩饲料（畜 2019-07-05 2024-07-24
料 禽）
4、动物防疫条件合格证浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
主体 编号 发证日期
临安肉类 浙临动防合字第20100031号 2019-04-28
河南华统 固动防合字第20120015号 2019-01-16
湖州华统 浔动防合字第20150002号 2015-07-08
江北屠宰 金动防合字第20120002号 2012-07-20
天台华统 浙天动防合字第20180009号 2018-10-25
东阳康优焕山屠宰场 东动防合字第20150001号 2019-02-26
绿发农业 浙义动防合字第2014001号 2014-07-10
绿发农业平望鸡场 浙义动防合字第20120014号 2012-05-29
绿发农业车路上滕鸡场 浙义动防合字第20120009号 2012-06-20
绿发农业杨盆鸡场 浙义动防合字第20160002号 2016-03-23
绿发农业上吴鸡场 浙义动防合字第20180001号 2018-05-25
绿发农业田心鸭场 浙义动防合字第20160003号 2016-06-12
华农屠宰 浙义动防合字第20160001号 2016-02-19
华统股份 浙义动防合字第20110012号 2011-02-16
建德政新 建动防合字第20120021号 2012-06-12
台州华统 椒动防合字第[2017]0001号 2017-06-27
兰溪食品 浙兰动防合字第20180004号 2018-08-08
台州商业路桥区中心屠宰场 浙路动防合字第捌号 2016-01-06
桐庐华统 浙桐动防合字第20190002号 2019-06-28
苏州华统 苏吴动防合字第20140003号 2014-12-10
浦江六和 浙浦动防合字第[2019]0006号 2019-12-21
仙居广信 浙仙动防合字第20190002号 2019-06-28
浩强农牧 （金东）动防合字第20180079号 2018-10-08
正康猪业 浙义动防合字第20180002号 2018-10-19
衢州民心 衢动防合字第130001号 2013-06-18
八、发行人拥有的特许经营权
截至本募集说明书签署日，发行人未拥有特许经营权。
九、发行人自上市以来历次筹资、派现及净资产变化情况首次发行前归属于母公司 80,861.97万元（2016年12月31日）
的期末净资产额
历次筹资情况 发行时间 发行类型 筹资净额
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2017年1月 2017年首次公开发行 26,023.69万元
2019年4月 2019年首期股权激励 6,523.60万元
合计 32,547.29万元
发行后累计派现金额 4,145.07万元
本次发行前归属于母公司 142,645.18万元（2019年9月30日）
的期末净资产额
十、最近三年及一期发行人及其控股股东、实际控制人作出的重要承诺及承诺的履行情况
（一）最近三年及一期发行人作出的重要承诺及承诺的履行情况
承 承
诺承诺类 承诺内容 诺 承诺 履行情
方 型 时 期限 况
间
公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续20个交易日公司股票收盘价均
低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中
归属于母公司所有者权益合计÷年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除
息等事项致使上述股票收盘价与公司上一个会计年度末经审计的每股净资产不
具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整，下同），公司将根据《上市公司
回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时
保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。公司将依据法律、法 至 报告期
华 上市后 规及公司章程的规定，在上述条件成就之日起 5 个交易日内召开董事会讨论稳201 2020 内，承
统 稳定公 定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条4 年年 1诺人遵
股 司股价 件成就时，公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。在股东6 月月 9守所作
份 承诺 大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部3日 日 出的承
门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。公司回购股 诺。
份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产，回购股份的方式为集
中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式，使用的资金
金额为上市之日起每十二个月内使用不少于1,000万元（资金来源包括但不限于
自有资金、银行贷款等方式）。本公司如未履行承诺，将在发行人股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公
众投资者道歉。
关于申 201 报告期
华 请文件 公司全体董事已经仔细审阅了首次公开发行股票申请文件，确信其中不存在虚 6 年 内，承
统 真实、假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和 9 月长期 诺人遵
股 准确及 连带的法律责任。 22 守所作
份 完整的 日 出的承
承诺 诺。
本公司承诺将积极履行就首次公开发行股票并上市所做的全部承诺，自愿接受 201 报告期
华 关于失 监管部门、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。如未履行相关承 4 年 内，承
统 信补救 诺，本公司将采取如下补救措施：1、本公司将在股东大会及中国证券监督管理8 月长期 诺人遵
股 措施的 委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社 13 守所作
份 承诺 会公众投资者道歉。2、本公司将提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资日 出的承
者的利益。3、如因未履行承诺给投资者造成损失的，本公司将依法赔偿。 诺。
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（二）最近三年及一期控股股东、实际控制人作出的重要承诺及承诺的履行情况
1、华统集团违反股份锁定及减持承诺情形的主要原因及其整改情况，公司内控是否健全并有效执行
（1）华统集团违反股份锁定及减持承诺情形的主要原因及其整改情况
①违反承诺情形的主要原因
2017年6月，华统集团向新尚投资转让所持有的富越铭城35%股权，其中富越铭城当时持有华统股份股票3,203,883股，占比1.79%。因此华统集团间接转让了华统股份的股权，违反了股份锁定及减持承诺。
富越铭城注册资本6亿元，原股东为新光控股和华统集团，其中新光控股持股65%，华统集团持股35%。富越铭城的主要资产为持有的新天国际77.78%股权。因新天国际为重资产型企业，经营压力较大，富越铭城所持公司股份亦因债务纠纷被司法冻结（上海市第一中级人民法院2016沪01民初1180号裁定书），而华统集团与新光控股在富越铭城未来经营策略上也存在分歧，华统集团为了控制风险，经协商将所持富越铭城股权转让给新光控股控制的新尚投资，从而间接转让了华统股份的股权，违反了股份锁定及减持承诺。
该次股权转让前后相关股权结构变化情况如下：
60.00%
新光控股
华统集团 新光控股 65.00%
35.00% 65.00% 新尚投资
35.00%
富越铭城
华统集团 富越铭城
42.28% 1.79% 42.28% 1.79%
华统股份 华统股份
股权转让前 股权转让后
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
②整改情况
华统集团于2017年10月26日出具承诺：自2017年10月26日起4个月内，本公司将通过深圳证券交易所允许的交易方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易）增持1,121,359股华统股份的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。在增持股份之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本公司持有的该部分股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。如本公司未履行上述承诺，则本公司违反本承诺减持股份所得收益归华统股份所有并依法承担相应的法律责任。
2018年2月6日，华统集团通过大宗交易的方式增持原通过富越铭城间接持有的同等数量公司股票1,121,359股，占当时公司股份总数的0.63%。
（2）公司内控是否健全并有效执行
报告期内，公司对基本制度及与业务活动相关的内部控制制度进行了梳理和完善，通过补充现有制度，固化规范标准的操作流程等方式，进一步完善了公司的内部控制体系。公司现有的主要内部控制制度如下：
层次 方面 制度
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董
公司治理及组织 事会秘书工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、
结构 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委
基本控制 经员会理工工作作细细则则》》、等《董事会审计委员会工作细则》、《总
发展战略管理 《董事会战略委员会工作细则》
《组织架构设置和定岗定员管理规定》、《员工行为管理
人力资源管理 准则》、《考勤管理规定》、《招聘管理制度》、《出差
管理规定》、《培训管理规定》等
资金活动管理 《现金管理制度》、《货币资金管理规范及考核办法》、
《资金支付作业管理标准》等
存货管理 《存货管理标准》等
固定资产管理 《固定资产认定及分类管理标准》、《设备管理工作操作
规范与考核办法》等
业务控制 销售与收款管理 《应收账款管理规范及考核办法》等
采购与付款管理 《采购管理办法》、《预付款管理标准》等
《质量管理考核办法》、《产品管理考核办法》、《质量
生产及质量管理 安全评比管理办法》、《品控员检验操作规范及考核办法》、
《安全生产考核评比规定》、《安全管理工作操作规范与
考核办法》等
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层次 方面 制度
合同及法务管理 《法务安全管理考核办法》、《印章管理及考核办法》等
工程项目管理 《工程项目建设管理及考核办法》等
对外担保管理 《对外担保管理制度》
对外投资管理 《重大经营与投资决策管理制度》
关联交易管理 《关联交易决策制度》、《关联方资金往来管理办法》等
信息系统管理 《信息安全管理办法》、《ERP系统客户、供应商信息管
理标准》等
对子公司的管控 《子公司管理办法》
公司定期对内控制度及运行情况进行自我评价，并及时披露了相应的《内部控制自我评价报告》、《内部控制的鉴证报告》、《内部控制审计报告》等文件。报告期内，天健所出具的《内部控制的鉴证报告》、《内部控制审计报告》结论如下：
天健所于2019年8月20日出具天健审〔2019〕8666号《关于浙江华统肉制品股份有限公司内部控制的鉴证报告》，其鉴证结论为：“我们认为，华统股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。”
天健所于2018年4月10日出具天健审〔2018〕1911号《关于浙江华统肉制品股份有限公司内部控制审计报告》，其审计结论为：“我们认为，华统股份按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于2017 年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”
天健所于2016年8月16日出具天健审〔2016〕7369号《关于浙江华统肉制品股份有限公司内部控制的鉴证报告》，其鉴证结论为：“我们认为，华统股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2016年6月30日在所有重大方面保持了有效的内部控制。”
综上所述，报告期内，公司内部控制健全，且得到了有效的执行。
2、华统集团违反股份锁定及减持承诺情形是否符合《上市公司证券发行管理办法》第十一条第（四）项的情形，是否构成本次发行障碍
根据《上市公司证券发行管理办法》第十一条第（四）项，上市公司及其控股股东或实际控制人十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
华统集团违反股份锁定及减持承诺事项已于2018年2月得到了纠正，截至目前时间已超过十二个月，因此该情形不属于《上市公司证券发行管理办法》第十一条第（四）项规定的上市公司及其控股股东或实际控制人十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不构成本次发行障碍。
3、除上述情形外，控股股东、实际控制人是否存在其他未履行公开承诺的情形
截至募集说明书签署日，除上述情形外，公司控股股东、实际控制人不存在其他未履行公开承诺的情形，具体承诺履行情况如下表所示：
承 承
诺 承诺类 承诺内容 承诺 诺 履行情
方 型 时间 期 况
限
本公司作为华统股份的控股股东，现就避免与华统股份及其子公司的主营业务构
成同业竞争作出如下承诺：1、本公司目前除持有发行人股份外，未投资其他与
华统股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织，或从事其他与华统股份及其子公司相同、类似的经营活动；也未派遣他人
在与华统股份及其子公司经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；2、
本公司未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任
何业务与华统股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或 报告期
华 避免同其他机构、组织；或派遣他人在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级2014 内，承
统 业竞争管理人员或核心技术人员；3、本公司不利用对华统股份的了解、从华统股份获 年4 长 诺人遵
集 的承诺 得知识和资料等与华统股份进行任何形式的、可能损害华统股份利益的竞争；4、月27 期 守所作
团 当本公司及本公司控制的其他企业与华统股份及其子公司之间存在竞争性同类 日 出的承
业务时，本公司及本公司控制的其他企业自愿放弃同华统股份及其子公司的业务 诺。
竞争；5、本公司及本公司控制的其他企业不向其他在业务上与华统股份及其子
公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技
术或提供销售渠道、客户信息等支持；6、对于华统股份的正常经营活动，本公
司保证不利用控股股东的地位损害华统股份及华统股份其他股东的利益；7、本
公司保证有权签署本承诺函，且本承诺函一经本公司签署，即对本公司构成有效
的、合法的、具有约束力的责任，且该承诺持续有效，不可撤销。
本人作为华统股份的实际控制人，现就避免与华统股份及其子公司的主营业务构
成同业竞争作出如下承诺：1、本人目前除直接或间接持有发行人股份外，未投
资其他与华统股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或
朱 其他机构、组织，或从事其他与华统股份及其子公司相同、类似的经营活动；也
俭 未在与华统股份及其子公司经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；2、 报告期
勇 避免同 本人未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何2014 内，承
、业竞争 业务与华统股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其年4 长 诺人遵
朱 的承诺 他机构、组织；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或月27 期 守所作
俭 核心技术人员；3、本人不利用对华统股份的了解、从华统股份获得知识和资料 日 出的承
军 等与华统股份进行任何形式的、可能损害华统股份利益的竞争；4、当本人及控 诺。
制的企业与华统股份及其子公司之间存在竞争性同类业务时，本人及控制的企业
自愿放弃同华统股份及其子公司的业务竞争；5、本人及控制的企业不向其他在
业务上与华统股份及其子公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持；6、对于华统股
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诺 承诺类 承诺内容 承诺 诺 履行情
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份的正常经营活动，本人保证不利用实际控制人的地位损害华统股份及华统股份
其他股东的利益；7本人保证有权签署本承诺函，且本承诺函一经本人签署，即
对本人构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且该承诺持续有效，不可撤销。
本公司系华统股份控股股东，现对本公司直接或间接持有的发行人股份作出如下
承诺：1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本
公司在发行人首次公开发行前已直接或间接持有的发行人股份（包括由该部分派
生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购该部分股份。2、
发行人上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人首次 报告期
公开发行股票并上市时的股票发行价（以下简称“发行价”），或者发行人上市后 内，承
6个月公司股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个开交易日）收盘价 诺人存
低于发行价，本公司持有的发行人上述股份的锁定期限自动延长6 个月。3、上 见 在违反
华 股份锁 述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后24个月内，本公司若减持上述股份，2014 本 股份锁
统 定及减 减持价格将不低于发行价，每年减持数量不超过上年末本公司所持发行人股份总年6 承 定及减
集 持承诺 数的25%。本公司减持发行人股份时，应提前将减持意向和减持数量等信息以书 月6 诺 持承诺
团 面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日日 内 的 情
后，本公司可以减持发行人股份。4、本公司减持发行人股份将通过深圳证券交 容 形，承
易所以协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行。本公司所持有发行 诺人已
人股份的持股变动及申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》和《深圳证 整改。
券交易所股票上市规则》及其他规范性文件的相关规定。本公司如未履行上述承
诺，则本公司违反承诺减持股票所得收益归发行人所有。本公司将在股东大会及
中国证券监督管理委员会制定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并
向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长持有发行人全部股份的锁定
期6个月。
本人朱俭勇、朱俭军系华统股份实际控制人，同时朱俭勇担任发行人董事长，朱
俭军担任发行人副董事长、总经理，现作出如下承诺：1、自发行人股票上市之
日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人股
份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不要求发行
人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的 报告期
收盘价均低于发行人首次公开发行股票并上市时的股票发行价，或者发行人上市 内，承
朱 后6个月发行人股票期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘 诺人存
俭 价低于发行价，本人直接或间接持有的发行人上述股份的锁定期限自动延长6个 见 在违反
勇 月。3、上述锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后24个月内，本人若减持上2014 本 股份锁
、股份锁 述股份，将遵守发行人股东华统集团有限公司的相关承诺。4、上述股份锁定期 年6 承 定及减
朱 定承诺 限届满后，本人担任发行人董事、监事或高级管理人员职务期间，每年转让的股月6 诺 持承诺
俭 份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五，离职后六个月日 内 的 情
军 内，不转让本人直接或间接持有的发行人股份，在申报离任六个月后的十二个月 容 形，承
内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有公司股票总数的 诺人已
比例不超过百分之五十。本人所持有发行人股份的持股变动及申报工作将严格遵 整改。
守《中华人民共和国公司法》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范性
文件的相关规定。本人如未履行上述承诺，则本人违反承诺减持股票所得收益归
发行人所有。本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会制定的披露媒体上公
开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动
延长本人直接或间接持有发行人全部股份的锁定期6个月。
华 规范资 本公司/本人系华统股份控股股东/实际控制人，现作出如下承诺：本公司/本人将2013 长 报告期
统 金往来 严格履行《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资往来及上市公司年12 期 内，承
集 的承诺 对外担保若干问题的通知》等法律、法规和规范性文件及华统股份《公司章程》、月8 诺人遵
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诺 承诺类 承诺内容 承诺 诺 履行情
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团 《关联方资金往来管理办法》等规章制度的规定，杜绝本公司/本人或由本公司/日 守所作
、 本人直接或间接控制或持有利益的其他企业与华统股份直接或通过其他途径间 出的承
朱 接发生违规资金借用、占用和往来；保证不会利用控股东/实际控制人的地位对华 诺。
俭 统股份施加不正当影响，不会通过与华统股份的关联关系相互借用、占用、往来
勇 资金损害华统股份及其他股东的合法权益。
、
朱
俭
军
华 本公司作为华统股份的控股股东/华统股份董事（独立董事除外）及高级管理人员
统 根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等有关要求，现作
集 出如下承诺：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续 20 个交易日公 至
团 司股票收盘价低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形，在发行人启 20报告期
、上市后 动稳定股价预案时，本公司/本人将严格按照《浙江华统肉制品股份有限公司上市2014 20内，承
朱 稳定公 后稳定公司股价预案》的要求，履行相关稳定公司股价的义务。本公司如未履行年6 年 诺人遵
俭 司股价 上述承诺，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体月3 1 守所作
勇 承诺 原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如果未采取稳定股价的具体措施，日 月 出的承
、 将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红/领取薪酬 9 诺。
朱 或津贴，同时本公司/本人持有的发行人股份将不得转让，直至采取相应的股价稳 日
俭 定措施并实施完毕时为止。
军
朱 关于申 报告期
俭 请文件 2016 内，承
勇 真实、公司全体董事已经仔细审阅了首次公开发行股票申请文件，确信其中不存在虚假 年9 长 诺人遵
、准确及 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带月22 期 守所作
朱 完整的 的法律责任。 日 出的承
俭 承诺 诺。
军
本公司作为华统股份的控股股东，根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体
制改革的意见》等有关要求，现作出如下承诺：如发行人招股说明书有虚假记载、
关于招 误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重
股说明 大、实质影响的，本公司将购回已转让的原限售股份。发行人招股说明书有虚假 报告期
华 书内容 记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司2014 内，承
统 真实、将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的赔偿标 年8 长 诺人遵
集 准确、准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定 月15 期 守所作
团 完整的 的赔偿方案为准。本公司如未履行上述承诺，则本公司将在股东大会及中国证券日 出的承
承诺 监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股 诺。
东和社会公众投资者道歉；发行人有权将应付本公司的现金分红予以暂时扣留，
直至本公司实际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭
受经济损失的，本公司将依法予以赔偿。
朱 关于招 本人作为华统股份的实际控制人，根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体 报告期
俭 股说明 质改革的意见》等有关要求，现作出如下承诺：发行人招股说明书有虚假记载、2014 内，承
勇 书内容 误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相年8 长 诺人遵
、真实、关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿 月15 期 守所作
朱 准确、主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方 日 出的承
俭 完整的 案为准。本人如未履行上述承诺，则本人将在股东大会及中国证券监督管理委员 诺。
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诺 承诺类 承诺内容 承诺 诺 履行情
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军 承诺 会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众
投资者道歉；发行人有权将应付本人的薪酬、津贴等予以暂时扣留，直至本人实
际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭受经济损失
的，本人将依法予以赔偿。
本人作为华统股份的董事、监事、高级管理人员，根据《中国证监会关于进一步
朱 关于招 推进新股发行体质改革的意见》等有关要求，现作出如下承诺：发行人招股说明
俭 股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的， 报告期
勇 书内容 本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的赔2014 内，承
、真实、偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终 年8 长 诺人遵
朱 准确、确定的赔偿方案为准。本人如未履行上述承诺，则本人将在股东大会及中国证券 月15 期 守所作
俭 完整的 监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股 日 出的承
军 承诺 东和社会公众投资者道歉；发行人有权将应付本人的薪酬、津贴等予以暂时扣留， 诺。
直至本人实际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭受
经济损失的，本人将依法予以赔偿。
公司董事、高级管理人员根据中国证监会的有关规定及要求，就公司本次发行涉
及的每股收益即期回报被摊薄的填补回报措施等有关事项作出如下承诺：1、本
人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损
害公司利益。2、本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行
为的规范，包括但不限于参与讨论及拟定关于董事、高级管理人员行为规范的制
度和规定，严格遵守及执行公司该等制度及规定等。3、本人将严格遵守相关法
律法规、中国证监会和深圳证券交易所等监管机构规定和规则、以及公司规章制
度关于董事、高级管理人员行为规范的要求，坚决不动用公司资产从事与履行本
朱 人职责无关的投资、消费活动。4、本人将全力支持公司董事会或薪酬与考核委 报告期
俭 填补被 员会在制定及/或修订薪酬制度时，将相关薪酬安排与公司填补回报措施的执行情2016 内，承
勇 摊薄即 况挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票（如有投票年5 长 诺人遵
、期回报 /表决权）。5、若公司未来实施员工股权激励，将全力支持公司将该员工股权激励月31 期 守所作
朱 的承诺 的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会或股日 出的承
俭 东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票（如有投票/表决权）。6、若上述承诺 诺。
军 与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定
的，本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。7、如违反上述
承诺，本人将遵守如下约束措施：（1）在股东大会及中国证券监督管理委员会指
定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投
资者道歉。（2）如因未履行承诺获得收益，则该等收益归发行人所有。（3）提出
补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益。（4）停止从发行人处获得报
酬或津贴，同时其直接或间接持有的发行人股票不得转让（如有），直至履行相
关承诺或作出补充承诺或替代承诺为止。（5）如因未履行承诺给发行人或其他投
资者造成损失的，将依法赔偿。
本公司系华统股份控股股东，本公司承诺将积极履行就发行人本次首次公开发行
股票并上市所做的全部承诺，自愿接受监管部门、社会公众及投资者的监督，并 报告期
华 关于失 依法承担相应责任。如未履行相关承诺，将采取如下补救措施：1、本公司将在2014 内，承
统 信补救 股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的 年8 长 诺人遵
集 措施的 具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。2、本公司如因未履行承诺获 月13 期 守所作
团 承诺 得收益的，则该等收益归发行人所有。3、本公司将提出补充承诺或替代承诺，日 出的承
以尽可能保护投资者的利益。4、本公司将停止从发行人处获得现金分红，同时 诺。
其持有的发行人股票不得转让，直至其履行相关承诺或作出补充承诺或替代承诺
为止。5、如因未履行承诺给发行人或其他投资者造成损失的，本公司将依法赔
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诺 承诺类 承诺内容 承诺 诺 履行情
方 型 时间 期 况
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偿。
发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺将积极履行就发行人本次首
朱 次公开发行股票并上市所做的全部承诺，自愿接受监管部门、社会公众及投资者
俭 的监督，并依法承担相应责任。如未履行相关承诺，将采取如下补救措施：1、 报告期
勇 关于失 本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履2014 内，承
、信补救 行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。2、本人如因未履行 年8 长 诺人遵
朱 措施的 承诺获得收益的，则该等收益归发行人所有。3、本人将提出补充承诺或替代承 月13 期 守所作
俭 承诺 诺，以尽可能保护投资者的利益。4、本人将停止从发行人处获得报酬或津贴，日 出的承
军 同时其直接或间接持有的发行人股票不得转让（如有），直至其履行相关承诺或 诺。
作出补充承诺或替代承诺为止。5、如因未履行承诺给发行人或其他投资者造成
损失的，将依法赔偿。
华
统 华统股份及其子公司因有关政府部门或司法机关在任何时候认定华统股份及其
集 子公司需补缴社会保险费（包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤
团 关于公 保险、生育保险五种基本保险）和住房公积金，或因社会保险费和住房公积金事 报告期
、司社保 宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合2014 内，承
朱 及住房 法权利要求，本公司（本人）将无条件全额承担有关政府部门或司法机关认定的年6 长 诺人遵
俭 公积金 需由华统股份及其子公司补缴的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔偿款 月6 期 守所作
勇 的承诺 项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款日 出的承
、 项，以及因上述事项而产生的由华统股份及其子公司支付的或应由华统股份及其 诺。
朱 子公司支付的所有相关费用。
俭
军
自2017年10月26日起4个月内，本公司将通过深圳证券交易所允许的交易方 见 报告期
华 式（包括但不限于集中竞价和大宗交易）增持1,121,359 股浙江华统肉制品股份2017 本 内，承
统 增持及 有限公司的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。年10 承 诺人遵
集 减持承 在增持股份之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本公司持有的该部分 月26 诺 守所作
团 诺 股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。如本公司未日 内 出的承
履行上述承诺，则本公司违反本承诺减持股份所得收益归浙江华统肉制品股份有 容 诺。
限公司所有并依法承担相应的法律责任。
十一、发行人的股利分配政策
（一）公司现行利润分配政策
根据公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程》以及 2016年度股东大会审议通过的《浙江华统肉制品股份有限公司股东分红回报规划（2017-2019年）》，公司现行利润分配政策如下：
1、利润分配形式
公司采用现金、股票或者二者相结合的方式分配股利，优先采用现金分红的方式进行利润分配。
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2、利润分配期间间隔
在符合利润分配条件的情况下，公司每年度进行一次分红，但在有条件的情况下可以进行中期现金分红。
3、现金分红的条件
公司进行现金分红，应同时满足以下条件：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）符合《公司法》等法律法规规定的利润分配条件；
（4）无重大投资计划或重大资金支出。
重大投资计划是指：
（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；
（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5,000万元人民币；
（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；
（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万元人民币；
（5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币。
重大资金支出是指单笔或连续十二个月累计金额占公司最近一期经审计的净资产的50%以上且金额超过5,000万元的投资资金或营运资金的支出。
4、现金方式的比例
公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大投资计划或重大资金支出，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书20%。同时，董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
5、发放股票股利的条件
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应当采取现金方式分配股利；若董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在符合公司现金分红政策的前提下，制定股票股利分配预案。
6、利润分配方案的决策机制和程序
（1）公司进行利润分配，应当由公司董事会先拟定利润分配方案后，提交公司股东大会进行审议。
（2）董事会拟定利润分配方案相关议案过程中，应充分听取外部董事、独立董事意见。公司董事会通过利润分配预案，需经全体董事过半数表决通过并经1/2以上独立董事表决通过，独立董事应当对利润分配预案发表独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（3）监事会应当对董事会拟定的利润分配方案相关议案进行审议，充分听取外部监事意见（如有），并经监事会全体监事过半数以上表决通过。
（4）董事会及监事会审议通过利润分配预案后应提交股东大会审议批准。股东大会对利润分配预案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书关心的问题。
（5）公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，董事会应当就具体原因进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。公司应在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。在上述情况下，公司在召开股东大会时应提供网络形式的投票平台。
7、调整利润分配政策的决策机制和程序
（1）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者根据外部经营环境发生重大变化而确需调整利润分配政策的，可结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和监事会的意见决定对利润分配政策做出适当且必要的修改，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
（2）有关调整利润分配政策议案由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定进行专项研究论证后拟定，拟定利润分配政策过程中，应充分听取独立董事、外部监事和公众投资者的意见。董事会审议通过利润分配政策相关议案的，应经董事会全体董事过半数以上表决通过，独立董事发表独立意见，并及时予以披露。
（3）监事会应当对董事会拟定的利润分配政策相关议案进行审议，充分听取外部监事意见（如有），并经监事会全体监事过半数以上表决通过。
（4）股东大会审议调整的利润分配政策，应提供网络投票系统进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
8、其他事项
存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（二）公司最近三年利润分配情况
1、利润分配情况
2016年利润分配方案：公司按持股比例向各股东派发现金股利1,876.00万元（含税），此次利润分配方案已通过2016年度股东大会决议并派发完毕。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2017年利润分配方案：公司按持股比例向各股东派发现金股利2,269.07万元（含税）、以资本公积金转增股本 8,933.34 万股，此次利润分配方案已通过2017年度股东大会决议并派发完毕。
2018年利润分配方案：公司2018年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2、现金分红情况
最近三年公司现金分红情况如下：
单位：万元
项目 2018年度 2017年度 2016年度
现金分红（含税） 0.00 2,269.07 1,876.00
合并报表归属于上市公司股东的净利润 15,020.87 11,845.45 9,218.54
当年现金分红占合并报表归属于上市公司股东净利润的 0.00% 19.16% 20.35%
比例
最近三年累计现金分红合计 4,145.07
最近三年合并报表归属于上市公司股东的年均净利润 12,028.29
最近三年累计现金分红占合并报表归属于上市公司股东 34.46%
年均净利润的比例
十二、最近三年发行的债券和债券偿还情况
（一）债券发行及偿还情况
公司最近三年及一期未发行债券，截至报告期期末公司亦不存在已发行尚未偿还的债券。
（二）最近三年偿债财务指标
公司最近三年主要偿付能力指标如下：
主要财务指标 2019年1-9月 2018年度/末 2017年度/末 2016年度/末
/2019年9月末
利息保障倍数（倍） 6.06 12.90 21.43 5.14
贷款偿还率 100% 100% 100% 100%
利息偿还率 100% 100% 100% 100%
（三）资信评级情况
公司聘请鹏元评级为本次发行的可转换公司债券进行了信用评级，公司的主浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书体信用等级为AA，本次可转换公司债券的信用等级为AA，评级展望为稳定。
公司本次发行的可转换公司债券上市后，鹏元评级将每年至少进行一次跟踪评级。
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十三、发行人董事、监事、高级管理人员的基本情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员简介
2018年度从 截至2019年9
序 姓名 职务 性 年 国籍 主要工作经历及兼职情况 公司获得的 月末直接持有
号 别 龄 税前报酬总 公司股份数量
额（万元） （万股）
大专学历、高级农技师。现任发行人董事长，兼任华统集团执行董
事兼总经理、华晨投资董事兼总经理、绿发饲料董事长、苏州华统
董事、富国超市监事、华统房产执行董事兼总经理、华统置业执行
董事、华统新能源执行董事兼总经理、华统电子商务执行董事兼总
经理、义乌农商行董事、龙泉驿村镇行董事、安宁村镇行董事、稠
1 朱俭勇 董事长 男 52 中国 州银行监事、龙游村镇行董事、义乌食品公司执行董事兼总经理、 - -
富源旅游董事长兼总经理、海辉渡假村董事长兼总经理、亚龙湾酒
店董事长、天池开发董事、渊奥实业董事、香溪房产董事、海信旅
业董事、胡汉辉集团董事、晋辉公司董事、华贸肥料董事、华统资
管执行董事、春季麦网络监事、彩易达科技董事、华盛置业执行董
事、一鸿酒店董事长、承宇旅服董事长、华荣置业执行董事兼总经
理和温氏华统董事、仙居农业董事
中级经济师。现任发行人副董事长、总经理，兼任华晨投资董事长、
绿发饲料董事、绿发农业执行董事兼总经理、华农屠宰董事、绿发
农机执行董事兼总经理、湖州华统执行董事兼总经理、台州商业执
行董事兼总经理、台州华统董事兼总经理、苏州华统董事、富国超
副董事长、 市董事、华统房产监事、薏仙蔻化妆品监事、正大饲料董事、苍南
2 朱俭军 总经理 男 49 中国 华统总经理、仙居种猪执行董事兼总经理、海辉渡假村董事、亚龙 36.44 -
湾酒店董事、正康猪业董事、江北屠宰执行董事兼总经理、绿生源
饲料董事长、东阳康优执行董事、丽水农牧董事长、兰溪食品执行
董事兼总经理、一鸿酒店董事、承宇旅服董事、海信旅业董事、胡
汉辉集团董事、晋辉公司董事、莘县华统执行董事兼总经理、温氏
华统董事、浦江华统董事、仙居农业董事
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2018年度从 截至2019年9
序 姓名 职务 性 年 国籍 主要工作经历及兼职情况 公司获得的 月末直接持有
号 别 龄 税前报酬总 公司股份数量
额（万元） （万股）
中国台 大专学历。现任甲统股份董事长，兼任发行人副董事长、分众传媒
3 林振发 副董事长 男 64 湾 董事、大创精密副董事长、甲统投资董事长兼总经理、华贸肥料董 - -
事长、上海德牧监事
高级工程师。现任发行人董事，兼任华统集团监事、华农屠宰监事、
苏州华统董事、华统房产副总经理、薏仙蔻化妆品执行董事兼总经
4 朱根喜 董事 男 58 中国 理、高恒置业董事、华统置业总经理、义乌食品公司监事、华贸肥 - 26.00
料董事、道生贸易监事、海辉渡假村董事、亚龙湾酒店董事、华盛
置业总经理、一鸿酒店董事、承宇旅服董事、陇头朱旅游执行董事
兼总经理
博士研究生学历，中国注册会计师、注册资产评估师。现任杭州电
5 王方明 独立董事 男 55 中国 子科技大学副教授、会计学硕士生导师，上海财经大学硕士生导师， 6.32 -
兼任浙江之江资产评估有限公司资产评估师、星光农机独立董事、
柯林电气独立董事及发行人独立董事
硕士研究生学历，执业律师。现任北京康达（杭州）律师事务所律
6 周伟良 独立董事 男 51 中国 师，兼任杭州市诸暨商会律师顾问团副团长、浙江工商大学本科生 6.32 -
实务导师、杭州仲裁委员会仲裁员、浙江工业大学MBA发展咨询
委员会委员、宏达高科独立董事
本科学历，中级会计师、中国注册会计师。现任杭州钱王资产管理
7 金 浪 独立董事 男 32 中国 有限公司执行总裁，兼任鼎奥资管执行董事兼总经理、金焰资管执 6.32 -
行董事兼总经理、山水比德独立董事
本科学历。现任华统集团副总经理，兼任华贸肥料监事、华统资管
8 俞志霞 监事会主席 女 39 中国 监事、海辉渡假村董事、亚龙湾酒店董事、彩易达科技监事、一鸿 - -
酒店董事、承宇旅服董事、发行人监事会主席
硕士研究生学历。现任上海斗牛士餐饮品牌总监，兼任发行人监事、
9 陈科文 监事 男 48 中国台 上海斗茂监事、上海彼新执行董事、上海彼得家执行董事、上海乐 6.32 -
湾 缇执行董事兼总经理、上海牛匹奇执行董事、上海斗嘉执行董事、
青岛彼得家执行董事兼总经理
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2018年度从 截至2019年9
序 姓名 职务 性 年 国籍 主要工作经历及兼职情况 公司获得的 月末直接持有
号 别 龄 税前报酬总 公司股份数量
额（万元） （万股）
职工代表监 现任发行人职工代表监事、绿发农业基建科长、兰溪食品监事、天
10 朱华荣 事 男 57 中国 台华统监事、莘县华统监事、浩强农牧监事、兰溪牧业监事、梨树 8.57 -
华统监事、温氏华统监事、长兴温氏华统监事、杭州华统监事
硕士研究生学历。现任发行人副总经理，兼任绿发饲料副总经理、
仙居农业董事长兼总经理、正康猪业董事、绿生源饲料董事、丽水
11 陈 斌 副总经理 男 40 中国 农牧董事兼总经理、衢州牧业执行董事兼总经理、华昇牧业执行董 23.24 26.00
事兼总经理、固始华统执行董事兼总经理、同壮农发执行董事兼总
经理、象山华统执行董事兼总经理、东阳华统执行董事兼总经理、
天台牧业执行董事兼总经理、浦江华统董事兼总经理
12 刘德林 副总经理 男 49 中国 现任发行人副总经理，兼任苏州华统总经理 24.71 26.00
13 周喜华 财务总监 男 45 中国 大专学历。现任发行人财务总监、浦江六和董事、河南华统监事、 19.67 26.00
丽水食品董事、正康禽业监事、浦江华统董事、仙居农业监事
14 廖文锋 副总经理、 男 34 中国 本科学历。现任发行人副总经理兼董事会秘书、浦江六和监事、正 20.62 26.00
董事会秘书 康猪业董事、河南华统董事、丽水食品董事
注：朱俭勇在华统资管处领薪；朱根喜和俞志霞在华统房产处领薪；林振发已退休。
华统股份可转换公司债券申请文件 可转换公司债券募集说明书
（二）发行人对管理层的股权激励情况
2019年2月20日，华统股份2019年第一次临时股东大会通过了对公司董事、高级管理人员、核心技术（业务）人员实施限制性股票激励计划的议案。此次激励计划授予的限制性股票数量为940万股，占限制性股票授予前公司股本总额的3.51%。截至本募集说明书签署日，公司对管理层的股权激励情况如下：
获授的限制性 限制性股票 已解锁股 未解锁 截至募集说明书签
姓名 职务 股票数量（万 的授予价格 份（万股） 股份（万 署日持有限制性股
股） （元） 股） 票数量（万股）
朱根喜 董事 26.00 6.94 - 26.00 26.00
陈 斌 副总经理 26.00 6.94 - 26.00 26.00
刘德林 副总经理 26.00 6.94 - 26.00 26.00
周喜华 财务总监 26.00 6.94 - 26.00 26.00
廖文锋 副总经理、 26.00 6.94 - 26.00 26.00
董事会秘书
合计 130.00 - 130.00 130.00
十四、报告期内发行人的合法合规经营情况
（一）行政处罚基本情况
报告期内，公司及子公司所受行政处罚情况如下：
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序号 被处罚人 是否属于重 处罚机关 处罚时间 文件文号 处罚原因 处罚结果
要子公司
1 绿发饲料 否 义乌市安全生产监督 2017-4-17 义安监管罚 生产安全责任事故造成1 罚款20万元
管理局 （2017）28号 名员工死亡
2 天台县市场监督管理 2019-6-19 天市监处字 销售发臭变质猪肉 没收违法所得并处以罚款
局 [2019]34号 ，共计50,607.22元
天台华统 否 未按《排污许可证》要求
3 台州市生态环境局 2019-11-7 台环罚决字 对所排放的水污染物开 罚款30,692元
[2019]8-25号 展自行监测并保存原始
监测记录
建德市城市管理综合 建城法罚字 未取得建设工程规范许
4 建德政新 否 行政执法局 2018-1-17 [2018]第 可证进行建设 罚款8,298元
41007978号
5 吴中区环境保护局 2017-10-10 吴环罚[2017]第 2套碱喷淋废气处理设施 责令停止违法行为，并罚
77号 的4台喷淋泵均未运行 款10万元
吴环罚[2017]第 未经审批擅自投入使用 责令停止建设，并罚款
6 吴中区环境保护局 2017-12-15 150号 无害化车间附属设备之 8,007元
炼油炉
苏州市公安消防支队 苏吴公（消）刑罚
7 吴中区大队 2017-11-8 决字（2017）0801 消控中心无人值班 责令改正，并罚款2,000元
号
苏州市公安消防支队 苏吴公（消）刑罚 办公楼改变为员工宿舍，
8 苏州华统 是 吴中区大队 2017-11-8 决字（2017）0802 未进行竣工消防备案 责令改正，并罚款2,000元
号
苏州市公安消防支队 苏吴公（消）刑罚
9 吴中区大队 2017-11-8 决字（2017）0803 消控中心主机被关闭 责令改正，并罚款5,000元
号
苏州市公安消防支队 苏吴公（消）刑罚
10 吴中区大队 2017-11-8 决字（2017）0804 办公区疏散出口被关闭 责令改正，并罚款5,000元
号
11 苏州市公安消防支队 2018-2-14 苏吴公（消）刑罚 办公楼改变为员工宿舍， 责令停止使用2-8层员工宿
吴中区大队 决字（2018）0278 未进行竣工消防备案，责 舍，并罚款3万元
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序号 被处罚人 是否属于重 处罚机关 处罚时间 文件文号 处罚原因 处罚结果
要子公司
号 令整改期满后复查不合
格，并仍未备案且未停止
使用
国家税务总局苏州市 吴中税一简罚
12 吴中区税务局第一税 2018-11-27 [2018]336号 丢失发票2张 责令改正，并罚款140元
务分局
衢环江罚字（2018 车间生产废水至污水处 责令改正，并罚款59,946
13 衢州市环境保护局 2018-5-3 ）6号 理设施段的总管道堵塞， 元
衢州民心 是 导致污水超标排放
14 衢州市生态环境局 2019-9-17 衢环江罚字（2019 废水超标排放 责令改正，并罚款125,000
）16号 元
与流动人口建立劳动关
湖州市公安局南浔区 湖浔公（千）行罚 系后未将劳动者信息及
15 分局 2018-5-1 决字[2018]11127 时报送公安机关，且未告 罚款100元
号 知劳动者主动申报居住
登记
与流动人口建立劳动关
湖州华统 是 湖州市公安局南浔区 湖浔公（千）行罚 系后未将劳动者信息及
16 分局 2018-5-1 决字[2018]11128 时报送公安机关，且未告 罚款100元
号 知劳动者主动申报居住
登记
湖州市消防救援支队 湖浔（消）行罚决 宿舍楼应急照明灯未能
17 南浔区大队 2019-8-30 字[2019]6-0005 保持完好有效 罚款5,000元
号
注：重要子公司是指报告期内，营业务收入或净利润占发行人相应指标比例超过5%的公司。
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（二）关于上述公司 1 万元以上的行政处罚不构成重大违法违规行为的说明
1、浙江绿发饲料科技有限公司
2015年5月29日，绿发饲料发生一起生产安全责任事故，造成员工袁某死亡。经查，绿发饲料未建立健全生产安全事故隐患排查治理制度，采取技术、管理措施及时发现并消除事故隐患，对设备的维修、保养存在疏漏，未对存在漏电安全隐患的机器设备开展定期维保，提供给员工使用的封包机存在漏电安全隐患，且膨化车间电气线路不符合国家标准，不具备安全生产条件，违反了《中华人民共和国安全生产法》第十七条、第三十八条第一款的规定。2017年4月17日，义乌市安全生产监督管理局向绿发饲料出具了《行政处罚决定书》（义安监管罚（2017）28 号），依据《中华人民共和国安全生产法》第一百零九条第一项的规定，对绿发饲料作出罚款20万元的行政处罚。
鉴于：（1）根据《中华人民共和国安全生产法》第一百零九条第一项的规定：“发生生产安全事故，对负有责任的生产经营单位除要求其依法承担相应的赔偿等责任外，由安全生产监督管理部门依照下列规定处以罚款：（一）发生一般事故的，处二十万元以上五十万元以下的罚款”；根据《生产安全事故报告和调查处理条例》第三条第（四）款规定：“根据生产安全事故（以下简称“事故”）造成的人员伤亡或直接经济损失，事故一般分为以下等级：……一般事故，是指造成3人以下死亡，或者10人以下重伤，或者1,000万元以下直接经济损失的事故”；绿发饲料本次生产安全事故造成1人死亡，缴纳的罚款为20万元，属于发生一般事故，不构成重大安全事故；（2）本次生产安全事故发生于报告期外。绿发饲料也按要求缴清了罚款，并采取完善岗位操作规程、安排安全防护设施的检测及更新、规范劳保用品的使用及日常维护、加强对操作员安全监督与检查及安全作业培训等一系列措施进一步健全了生产安全管理制度，后续也未再发生类似事故和处罚；（3）报告期内，绿发饲料占发行人营业收入的比例分别为2.39%、2.35%、1.90%、1.23%，占发行人净利润的比例分别为3.93%、2.79%、1.74%、0.18%，相关指标均未超过5%，根据证监会发布的《再融资业务若干问题解答（一）》相关规定，绿发饲料其违法行为可不视为发行人存在相关情形；（4）2019年9月12日，义乌市应急管理局出具《核查意见》：“该公司在生浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书产经营过程中能遵守相关安全生产法律法规，自2016年1月1日至今未发生重大生产安全责任事故，也无重大安全生产违法处罚记录。”
综上，绿发饲料上述违法行为发生在报告期外，且未造成重大安全事故，因此上述行为不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
2、天台华统食品有限公司
（1）食品安全处罚事项
2019年2月1日，天台华统通过经销商销售1片发臭变质猪肉被举报，该猪肉被天台县市场监督管理局扣押；2019年3月10日，天台华统通过经销商销售了5片发臭变质猪肉并于当日收回，后作无害化处理。天台华统的前述6片猪肉发臭变质主要系运输途中堆货不合理、散热不易所致，其合计货值0.54万元，获利 0.06 万元。天台华统该销售发臭变质猪肉的行为违反了《中华人民共和国食品安全法》第三十四条第（六）项的规定。2019年6月19日，天台县市场监督管理局出具了《行政处罚决定书》（天市监处字[2019]34 号），依据《中华人民共和国食品安全法》第一百二十四条第一款第（四）项的规定，没收天台华统违法所得0.06万元，并处以5万元罚款；罚没款合计5.06万元。
鉴于：①根据《中华人民共和国食品安全法》第一百二十四条第一款第（四）项的规定：“违反本法规定，有下列情形之一，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府食品安全监督管理部门没收违法所得和违法生产经营的食品、食品添加剂，并可以没收用于违法生产经营的工具、设备、原料等物品；违法生产经营的食品、食品添加剂货值金额不足一万元的，并处五万元以上十万元以下罚款；货值金额一万元以上的，并处货值金额十倍以上二十倍以下罚款；情节严重的，吊销许可证”；天台县市场监督管理局罚没款合计 5.06 万元，金额较小；天台华统在得知该事项后对发臭猪肉及时回收进行无害化处理，未造成严重后果，因此不属于情节严重情形；②天台华统收到处罚后按要求缴清了罚款，并采取加强肉品出仓检验、跟踪外调中温肉进度、加强验收环节的品控制度、优化物流配送管理制度等一系列措施进一步完善公司猪肉运输管理，后续未再发生类似事件和处罚；③2018年度、2019年1-9月，天台华统占发行人营业收入的比例分别为0.43%、浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书2.91%，占发行人净利润的比例分别为0.09%、3.34%，相关指标均不超过5%，根据证监会发布的《再融资业务若干问题解答（一）》相关规定，天台华统其违法行为可不视为发行人存在相关情形。
综上，天台华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
（2）环保处罚事项
①基本情况
2019年10月11日，台州市生态环境局在执法检查时发现天台华统未按《排污许可证》要求对所排放的水污染物开展自行监测并保存原始监测记录，违反了《中华人民共和国水污染防治法》第二十三条第一款的规定。2019年11月7日，台州市生态环境局出具了《行政处罚决定书》（台环罚决字[2019]8-25号），依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十二条的规定，对天台华统处以 3.07万元罚款。
②是否符合《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项的规定
鉴于：A、根据《中华人民共和国水污染防治法》第八十二条的规定：“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府环境保护主管部门责令限期改正，处二万元以上二十万元以下的罚款；逾期不改正的，责令停产整治：（一）未按照规定对所排放的水污染物自行监测，或者未保存原始监测记录的”；台州市生态环境局对天台华统处以 3.07 万元罚款，天台华统上述罚款金额较小，且未造成严重后果；B、天台华统收到处罚后按要求缴清了罚款并积极整改，与第三方环境监测公司签订协议以实现对水污染物的自行监测及原始监测记录的保存；C、2018年度、2019年1-9月，天台华统占发行人营业收入的比例分别为0.43%、2.91%，占发行人净利润的比例分别为0.09%、3.34%，相关指标均不超过5%，根据证监会发布的《再融资业务若干问题解答（一）》相关规定，天台华统其违法行为可不视为发行人存在相关情形；D、2019年12月30日，台州市生态环境局出具《证明》：“台环罚决字[2019]8-25号处罚不属于重大行政处罚浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书决定行为，天台华统自2016年1月1日至本证明出具之日起，不存在其他环境行政处罚情况。”
综上，天台华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不属于《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项规定的“违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚”的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
3、苏州市华统食品有限公司
（1）环保处罚事项
①基本情况
2017年6月14日，苏州市吴中环境保护局在检查时发现苏州华统2套碱喷淋废气处理设施的4台喷淋泵均未运行，违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第二十条第二款的规定。2017年10月10日，苏州市吴中环境保护局出具了《行政处罚决定书》（吴环罚[2017]第77号），依据《中华人民共和国行政处罚法》第三条第一款和《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条第三项的规定，责令苏州华统立即停止违法行为，并处以10万元的罚款。
②是否符合《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项的规定
鉴于：A、根据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条第三项的规定：“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府生态环境主管部门责令改正或者限制生产、停产整治，并处十万元以上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责令停业、关闭：（一）未依法取得排污许可证排放大气污染物的；（二）超过大气污染物排放标准或者超过重点大气污染物排放总量控制指标排放大气污染物的；（三）通过逃避监管的方式排放大气污染物的”；苏州市吴中环境保护局责令苏州华统立即停止违法行为，并处以10万元的罚款，上述罚款属于罚款范围内金额最低一档，且苏州华统未被责令停业、关闭，因此其违法行为不属于情节严重的情形；B、苏州华统收到处罚后按要求缴清了罚款，并加强了碱喷淋废气处理设施运行管理，在后续的废气处理过程中喷淋泵均正常运行，未再发生类似事件和处罚；C、2019年11月8日，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书苏州市吴中区环境监察大队出具《说明》：“吴环罚[2017]第77号处罚不属于重大违法违规行为。苏州华统自2016年1月1日至今，未因违反环境保护方面的法律、法规和其他规范性文件发生重大环境污染事故”。
综上，苏州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不属于《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项规定的“违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚”的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
（2）消防处罚事项
2017年10月17日，苏州市公安消防支队吴中区大队消防监督员在检查中发现苏州华统因办公楼改为员工宿舍并未进行竣工消防备案事项在责令整改期满后复查不合格，并仍未备案且未停止使用，违反了《中华人民共和国消防法》第十三条第二款的规定。2018年2月14日，苏州市公安消防支队吴中区大队出具了《行政处罚决定书》（苏吴公（消）刑罚决字（2018）0278号），依据《中华人民共和国消防法》第五十八条第一款第四项规定，责令苏州华统停止使用2-8层员工宿舍，并处以3万元的罚款。
鉴于：①根据《中华人民共和国消防法》第五十八条第一款规定：“违反本法规定，有下列行为之一的，由住房和城乡建设主管部门、消防救援机构按照各自职权责令停止施工、停止使用或者停产停业，并处三万元以上三十万元以下罚款：（一）依法应当进行消防设计审查的建设工程，未经依法审查或者审查不合格，擅自施工的；（二）依法应当进行消防验收的建设工程，未经消防验收或者消防验收不合格，擅自投入使用的；……（四）公众聚集场所未经消防安全检查或者经检查不符合消防安全要求，擅自投入使用、营业的。建设单位未依照本法规定在验收后报住房和城乡建设主管部门备案的，由住房和城乡建设主管部门责令改正，处五千元以下罚款”；苏州华统前述罚款金额较小，且未造成严重后果；②苏州华统收到处罚后分别按要求缴清了罚款，并按要求进行了整改。
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综上，苏州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
4、衢州市民心食品有限公司
（1）环保处罚事项一
①基本情况
2017年12月21日，衢州市环境保护局在执法检查时发现衢州民心车间生产废水至污水处理设施段的总管道堵塞导致生产废水溢出外排环境，造成污水超标排放，违反了《浙江省水污染防治条例》第三十七条的规定。2018年 5月3日，衢州市环境保护局出具了《行政处罚决定书》（衢环江罚字[2018]6号），依据《浙江省水污染防治条例》第五十八条第一款的规定，责令衢州民心立即改正环境违法行为，并处以5.99万元罚款。
②是否符合《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项的规定
鉴于：A、根据《浙江省水污染防治条例》第五十八条第一款的规定：“排放水污染物超过国家或者省规定的排放标准，或者超过重点水污染物排放总量控制指标的，由县级以上人民政府环境保护主管部门责令限期治理，处应缴纳排污费数额二倍以上五倍以下的罚款，罚款数额最高不超过二百万元”；衢州市环境保护局责令衢州民心立即改正环境违法行为，处以 5.99 万元罚款，衢州民心上述罚款金额较小，且未造成严重后果；B、衢州民心收到处罚后按要求缴清了罚款，并开展全面排查管网工作，指派专人巡查疏通管网，与第三方管道疏通队伍签订协议，约定每月定期对厂区内管网进行疏通，加强滤渣机管理；C、2019年12月31日，衢州市生态环境局出具《说明》：“衢环江罚字[2018]6号处罚不属于重大违法违规行为，衢州民心自2016年1月1日至今，未因违反环境保护方面的法律、法规和其他规范性文件发生重大环境污染事故。”
综上，衢州民心上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不属于《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项规定的“违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚”的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
（2）环保处罚事项二
①基本情况
2019年6月17日，衢州市生态环境局在衢州民心执法检查时采样检测发现废水中氨氮及总磷的平均浓度超标，违反了《中华人民共和国水污染防治法》第十条的规定。2019年9月17日，衢州市生态环境局了出具了《行政处罚决定书》（衢环江罚字[2019]16 号），依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条第二项的规定，责令衢州民心立即改正违法行为，并处以12.50万元罚款。
②是否符合《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项的规定
鉴于：A、根据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条第二项的规定：“违反本法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府环境保护主管部门责令改正或者责令限制生产、停产整治，并处十万元以上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责令停业、关闭；（二）超过水污染物排放标准或者超过重点水污染物排放总量控制指标排放水污染物的”；衢州市生态环境局责令衢州民心立即改正环境违法行为，处以12.50万元罚款，衢州民心上述罚款金额较小，且未造成严重后果；B、衢州民心收到处罚后按要求缴清了罚款，立即改正了废水超标排放行为，对污水处理设施进行提升改造并加强了厂区废水排放管理；C、2019年12月31日，衢州市生态环境局出具《说明》：“衢环江罚字[2019]16号处罚不属于重大违法违规行为，衢州民心自2016年1月1日至今，未因违反环境保护方面的法律、法规和其他规范性文件发生重大环境污染事故”。
综上，衢州民心上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不属于《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项规定的“违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚”的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
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（三）关于上述公司 1 万元以下的行政处罚不构成重大违法违规行为的说明
1、建德市政新食品有限公司
2017年8月初，建德政新在未取得建设工程规划许可证的情况下利用原有厂房加建两处砖混结构建筑物，两处建筑面积共 115.66 平方米，上述行为违反了《中华人民共和国城乡规划法》第四十条第一款的规定。2018年1月17日，建德市城市管理综合行政执法局出具了《行政处罚决定书》（建城法罚字[2018]第41007978号），依据《中华人民共和国城乡规划法》第六十四条和《建新市城市管理行政处罚自由裁量权实施办法》的规定，对建德政新作出了按建设工程造价百分之五的罚款的处罚，罚款金额为0.83万元。
鉴于：（1）根据《中华人民共和国城乡规划法》第六十四条的规定：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款”；建德市城市管理综合行政执法局对建德政新作出了按建设工程造价百分之五的罚款，计 0.83 万元的罚款，金额较小，情节较轻；（2）建德政新收到处罚后按要求缴清了罚款并积极整改，于2018年1月29日取得了临时建设工程规划许可证（建字第（2018）0160007号）；（3）2018年度、2019年1-9月，建德政新占发行人营业收入的比例分别为3.94%、2.21%，占发行人净利润的比例分别为3.74%、4.51%，相关指标均不超过5%，根据证监会发布的《再融资业务若干问题解答（一）》相关规定，建德政新其违法行为可不视为发行人存在相关情形；（4）2019年8月23日，建德市综合行政执法局出具《证明》：“经核实，该单位已缴纳了罚款并进行整改，上述违法行为不属于重大违法行为。”
综上，建德政新上述违法行为不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
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2、苏州市华统食品有限公司
（1）环保处罚事项
①基本情况
2017年9月3日夜间，苏州市吴中环境保护局检查发现苏州华统无害化处理车间提炼油设备未经环保审批擅自投入使用，违反了《中华人民共和国环境影响评价法》第二十二条第一款的规定。2017年12月15日，苏州市吴中环境保护局出具了《行政处罚决定书》（吴环罚[2017]第150号），依据《中华人民共和国行政处罚法》第三条第一款和《中华人民共和国环境影响评价法》第三十一条第一款的规定，责令苏州华统停止建设，并处罚款0.80万元。
②是否符合《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项的规定
鉴于：A、根据《中华人民共和国环境影响评价法》第三十一条第一款的规定：“建设单位未依法报批建设项目环境影响报告书、报告表，或者未依照本法第二十四条的规定重新报批或者报请重新审核环境影响报告书、报告表，擅自开工建设的，由县级以上生态环境主管部门责令停止建设，根据违法情节和危害后果，处建设项目总投资额百分之一以上百分之五以下的罚款，并可以责令恢复原状；对建设单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分”；苏州市吴中环境保护局责令苏州华统停止建设，并处罚款 0.80 万元，苏州华统上述罚款金额较小，且未造成严重危害后果；B、苏州华统收到处罚后按要求缴清了罚款，并在无害化处理车间新安装了废气处理设施并投入运行，后续也未再发生类似事件和处罚；C、2019年11月8日，苏州市吴中区环境监察大队出具《说明》：“吴环罚[2017]第150号处罚不属于重大违法违规行为。苏州华统自2016年1月1日至今，未因违反环境保护方面的法律、法规和其他规范性文件发生重大环境污染事故”。
综上，苏州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不属于《上市公司证券发行管理办法》第九条第二项规定的“违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚”的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
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（2）消防处罚事项
2017年10月17日，苏州市公安消防支队吴中区大队消防监督员在检查中发现苏州华统存在如下情形：①消控中心无人值班；②办公楼改为员工宿舍并未进行竣工消防备案；③消控中心主机被关闭；④办公区疏散出口被关闭，分别违反了《江苏省消防条例》第十七条第二款、《中华人民共和国消防法》第十三条第一款第二项、第十六条第一款第二项、第二十八条的规定。2017年11月8日，苏州市公安消防支队吴中区大队分别出具了苏吴公（消）刑罚决字（2017）0801号、苏吴公（消）刑罚决字（2017）0802 号、苏吴公（消）刑罚决字（2017）0803号、苏吴公（消）刑罚决字（2017）0804号《行政处罚决定书》，依据《江苏省消防条例》第五十五条第二款、《中华人民共和国消防法》第五十八条第二款、第六十条第一款第一项及第三项的规定，责令苏州华统改正，并就前述事项分别处以0.20万元、0.20万元、0.50万元、0.50万元罚款。
鉴于：①根据《江苏省消防条例》第五十五条第二款规定：“机关、团体、企业、事业等单位未按规定对建筑消防设施进行检测、维修、保养，保持完好有效的，责令限期改正，处五千元以上五万元以下罚款。设置消防控制室的单位未按规定落实消防控制室管理制度的，责令改正，可以处一千元以上五千元以下罚款”；《中华人民共和国消防法》第五十八条第二款规定：“违反本法规定，有下列行为之一的，由住房和城乡建设主管部门、消防救援机构按照各自职权责令停止施工、停止使用或者停产停业，并处三万元以上三十万元以下罚款：（一）依法应当进行消防设计审查的建设工程，未经依法审查或者审查不合格，擅自施工的；（二）依法应当进行消防验收的建设工程，未经消防验收或者消防验收不合格，擅自投入使用的；……（四）公众聚集场所未经消防安全检查或者经检查不符合消防安全要求，擅自投入使用、营业的。建设单位未依照本法规定在验收后报住房和城乡建设主管部门备案的，由住房和城乡建设主管部门责令改正，处五千元以下罚款”；《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第一项及第三项规定：“单位违反本法规定，有下列行为之一的，责令改正，处五千元以上五万元以下罚款：（一）消防设施、器材或者消防安全标志的配置、设置不符合国家标准、行业标准，或者未保持完好有效的；……（三）占用、堵塞、封闭疏散通道、安全出口或者有其他妨碍安全疏散行为的”；苏州华统前述罚款金额较小，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书且未造成严重后果；②苏州华统收到处罚后分别按要求缴清了罚款，并按要求进行了整改。
综上，苏州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
（3）税务处罚事项
2018年11月27日，国家税务总局苏州市吴中区税务局第一税务分局因苏州华统丢失发票事项违反了《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条的规定，对其出具了吴中税一简罚[2018]336号《税务行政处罚决定书（简易）》，依据《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条的规定，责令苏州华统终止违法行为并予以纠正，并处以140元罚款。
鉴于：①根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条的规定：“跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关责令改正，可以处 1 万元以下的罚款；情节严重的，处 1万元以上3万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定处罚”；苏州华统前述罚款金额较小，不属于情节严重的情形；②苏州华统收到处罚后按要求缴清了罚款，并通过进一步加强发票管理等措施完成整改，后续未再发生类似事件和处罚；③2019年10月14日，国家税务总局苏州市吴中经济开发区税务局出具《说明》：“苏州华统截至出具证明之日金税三期征管状态为正常；吴中税一简罚[2018]336号违法违规记录（简易处罚）不属于重大违法违章事项，已处理完毕”。
综上，苏州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
3、湖州南浔华统肉制品有限公司
（1）公安处罚事项
2018年5月1日，湖州市公安局南浔区分局查获湖州华统与2名流动人口建立劳动关系后未将劳动者信息及时报送公安机关，且未告知劳动者主动申报居浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书住登记，违反了《浙江省流动人口居住登记条例》第八条的规定。同日，湖州市公安局南浔区分局分别出具了湖浔公（千）行罚决字[2018]11127号、湖浔公（千）行罚决字[2018]11128号《行政处罚决定书》，依据《浙江省流动人口居住登记条例》第三十四条的规定，就前述事项分别处以100元、100元罚款。
鉴于：①《浙江省流动人口居住登记条例》第三十四条的规定：“有关单位和个人违反本条例第八条至第十一条规定，未按时报送或者告知相关信息的，由公安机关责令限期改正，可以按照未报送或者告知人数每人一百元的数额处以罚款”，湖州华统前述罚款金额较小，且未造成严重后果；②湖州华统收到处罚后按要求缴清了罚款，将劳动者信息报送公安机关并让劳动者申报了居住登记，并进一步加强了流动人口劳动者信息管理，后续未再发生类似事件和处罚。
综上，湖州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
（2）消防处罚事项
2019年8月28日，千金派出所民警在日常消防检查时发现湖州华统宿舍楼四楼应急照明灯未能保持完好有效，违反了《中华人民共和国消防法》第十六条第一款第二项的规定。2019年8月30日，湖州市消防救援支队南浔区大队出具了《行政处罚决定书》（湖浔（消）行罚决字[2019]6-0005号），依据《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第一项的规定，对其处以5,000元的罚款。
鉴于：①根据《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第一项的规定：“单位违反本法规定，有下列行为之一的，责令改正，处五千元以上五万元以下罚款：（一）消防设施、器材或者消防安全标志的配置、设置不符合国家标准、行业标准，或者未保持完好有效的”；湖州华统前述罚款金额较小，且未造成严重后果；②湖州华统收到处罚后已按要求缴清了罚款，并按要求完成了整改；③2019 年11月19日，湖州市消防救援支队南浔区大队出具《证明》：“湖浔（消）行罚决字[2019]6-0005号处罚经现场复查，问题已整改，并足额缴纳罚款；湖州华统于2016年1月1日至今，未发生消防安全事故。”
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综上，湖州华统上述违法行为未造成严重后果，不属于重大违法违规行为，所涉及的行政处罚也不属于情节严重的情形，不会对发行人本次公开发行可转换公司债券构成实质性障碍。
除上述情况外，公司报告期内遵守国家有关法律与法规依法经营，未受到国家行政及行业主管部门其他处罚。
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第五节 同业竞争与关联交易
一、同业竞争情况
（一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争
发行人控股股东华统集团主要从事投资业务，未从事实际的生产经营活动，与发行人不存在同业竞争关系。
除发行人外，发行人控股股东及实际控制人朱俭勇、朱俭军控制的其他企业情况如下：
序号 公司名称 经营范围 主营业务
1 华统新能源 新能源技术、环保设备技术开发、技术咨询、技术转 房屋租赁
让、技术推广、技术服务；房地产开发。
服务：资产管理（除证劵、期货，未经金融等监管部
2 华统资管 门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客 资产管理
理财等金融服务）。
3 华统电子商 网上销售、实物现场批发：日用百货；货物进出口、 房屋租赁
务 技术进出口。
4 道生贸易 实物现场批发、网上销售：日用百货；货物进出口、 无实际经营
技术进出口。
5 海信旅业 CORP 无实际经营
6 亚龙湾酒店 经营酒店（仅限分支机构使用）、旅游服务业；装饰材酒店经营
料的省内贸易，疗养服务。
7 承宇旅服 经营酒店（仅限分支机构使用）、旅游服务业；装饰材无实际经营
料的省内贸易。
8 一鸿酒店 经营酒店（仅限分支机构使用）、旅游服务业；装饰材无实际经营
料的省内贸易。
9 胡汉辉集团 PROPERTY＆HOTELDEVE 无实际经营
10 海辉渡假村 经营酒店投资、酒店管理及购物中心。 无实际经营
11 晋辉公司 GENERALTRADING 无实际经营
股权投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存
12 坤灵投资 款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等 股权投资
金融业务）。
股权投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存
13 一川投资 款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等 股权投资
金融业务）。
14 义乌食品公 食品经营；日用百货、针绵织品批发、零售；水果批 房屋租赁
司 发、零售。
15 华统房产 房地产开发（与有效许可证同时使用）。 房地产开发，
暂无新项目
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序号 公司名称 经营范围 主营业务
开发
房地产开发（凡涉及后置审批项目的，凭相关许可证 房地产开发，
16 华统置业 经营，浙江省后置审批目录详见浙江省人民政府官 暂无新项目
网）。 开发
17 华统物业 物业服务。 物业管理
18 华盛置业 房地产开发经营。 房地产开发
19 华荣置业 房地产开发经营。 房地产开发
20 新天房产 房地产开发经营、委托代建；房屋租赁、物业管理、 无实际经营
场地租赁、仓储服务。
从事福田区B303-0039地块的房地产开发经营业务，
21 深圳国际 从事福田区莲花西路新天国际名苑停车场机动车停放 无实际经营
服务。
旅游开发与投资；城市基础设施与投资；不动产的租
22 富源旅游 赁与经营；文化娱乐设施、设备的投资；休闲娱乐设 无实际经营
施投资咨询；水上娱乐设施投资。
文化艺术交流活动策划和设计；市场营销策划；设计、
23 富源投资 制作、代理、发布国内各类广告；动漫软件设计；电 无实际经营
脑图文设计、制作；会展服务；商务信息咨询服务。
商务信息咨询（不含金融、证券、投资、期货类咨询）；
24 驰悦咨询 企业管理服务；信息系统集成服务、信息技术咨询服 无实际经营
务；旅游项目开发管理服务。
电子元器件的生产（除废塑料、危险品及金属表面处
理等有污染的工艺）、销售，集成电路研发；房地产开
发、经营，房地产营销策划；基础设施投资、投资咨
询（以上除证券期货等金融业务咨询，未经金融等行 尚未实际经
25 吉成实业 业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客 营，在建小微
理财、向社会公众集（融）资等金融业务）；物业管理；产业园
国家法律法规允许的，无需前置审批的货物与技术进
出口业务。（凡涉及后置审批项目的，凭相关许可证经
营，浙江省后置审批目录详见浙江省人民政府官网）
企业管理咨询服务；房地产开发、经营（凭有效资质 尚未实际经
经营）；房地产营销策划；工业园区基础设施建设；物营，小微产业
26 兰溪吉成 业管理；货物进出口业务；（未经金融等行业监管部门园目前还未
批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社 开工
会公众集（融）资等金融业务）
电子产品生产、销售；集成电路的研发；房地产开发、尚未实际经
27 湖州吉成 经营；房地产营销策划；基础设施投资、投资咨询； 营，在建小微
物业管理；货物技术进出口业务。 产业园
制造销售：通信设备及电讯器材；体育用品、器材的 尚未实际经
28 诸宏实业 研究与开发；工业园区建设投资、经营管理；房地产 营，在建小微
开发经营；基础设施项目建设；从事货物及技术的进 产业园
出口业务。
房地产开发、经营；工业园区开发、管理；小微园开
发、管理；智慧园区管理服务；物业管理服务；仓储
29 吉成小微园 服务（除危险品）；企业管理服务；设计、制作、代理、无实际经营
发布国内各类广告服务；市场营销策划；市场管理服
务；会议服务及展览展示服务；车辆保管服务；税务
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序号 公司名称 经营范围 主营业务
咨询服务；机械设备销售和租赁；电梯销售、维护。
30 华晨投资 投资咨询服务（不含证券、期货等金融业务）、企业管实业投资
理咨询、实业投资。
发行人控股股东及实际控制人均未投资与发行人主营业务相同或相近的其他企业，与发行人不存在同业竞争关系。
（二）关于避免同业竞争的承诺函
控股股东华统集团和实际控制人朱俭勇、朱俭军于2014年4月27日分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体承诺如下：
“本公司（本人）作为华统股份的控股股东（实际控制人），现就避免与华统股份及其子公司的主营业务构成同业竞争作出如下承诺：
1、本公司（本人）目前除持有发行人股份外，未投资其他与华统股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事其他与华统股份及其子公司相同、类似的经营活动；也未派遣他人在与华统股份及其子公司经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；
2、本公司（本人）未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与华统股份及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或派遣他人在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员；
3、本公司（本人）不利用对华统股份的了解、从华统股份获得知识和资料等与华统股份进行任何形式的、可能损害华统股份利益的竞争；
4、当本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企业与华统股份及其子公司之间存在竞争性同类业务时，本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企业自愿放弃同华统股份及其子公司的业务竞争；
5、本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企业不向其他在业务上与华统股份及其子公司相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持；
6、对于华统股份的正常经营活动，本公司（本人）保证不利用控股股东（实浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书际控制人）的地位损害华统股份及华统股份其他股东的利益；
7、本公司（本人）保证有权签署本承诺函，且本承诺函一经本公司（本人）签署，即对本公司（本人）构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且该承诺持续有效，不可撤销。”
（三）独立董事对同业竞争的意见
发行人独立董事对公司同业竞争情况发表的意见如下：
“作为公司控股股东的华统集团有限公司及实际控制人朱俭勇、朱俭军，未以任何形式直接或间接从事或参与任何对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员，与公司不存在同业竞争关系。公司控股股东华统集团有限公司及实际控制人朱俭勇、朱俭军出具的关于避免同业竞争的承诺是有效的，该等承诺的实施将有效避免公司与控股股东面临的潜在同业竞争，有利于公司的规范运作和持续发展，进一步增强公司的独立性。”
二、关联方与关联关系
根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则第36号—关联方披露》等规范性文件的相关规定，公司主要关联方如下：
（一）控股股东
关联方名称 关联关系
华统集团 发行人控股股东，直接持有发行人41.46%的股份，通过华晨投资控制
发行人2.86%股份，合计控股比例为44.32%。
华统集团的基本情况参见本募集说明书第四节之“三、（二）公司控股股东的基本情况”。
（二）实际控制人
关联方名称 关联关系
朱俭勇、朱俭军 公司实际控制人，通过华统集团控制公司41.46%股份、通过华晨投资
控制公司2.86%股份，两人合计控制公司44.32%股份。
朱俭勇、朱俭军的基本情况参见本募集说明书第四节之“十三、（一）公司董事、监事、高级管理人员简介”。
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（三）与实际控制人关系密切的家庭成员
与发行人实际控制人关系密切的家庭成员，包括：配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，为发行人的关联自然人。其中，与发行人存在关联交易的人员情况如下：
关联方名称 关联关系
刘云英 实际控制人朱俭勇之配偶
朱凤仙 实际控制人朱俭军之配偶
（四）其他持有公司5%以上股份的股东关联方名称 关联关系
甲统股份 直接持有发行人9.08%的股权
甲统股份的基本情况如下：公司名称 甲统企业股份有限公司
登记证号 30938460
注册地址 台湾省台南市官田区二镇里工业西路7号
注册资本 5,000万元新台币
负责人 林振发
成立日期 1981年3月6日
主要生产经营地 中国台湾地区
进出口贸易（期货除外）；国内外厂商有关产品之经销投标报价业务；
手工艺品、纺织品、汽车、机车、汽车引擎零件、什货类等之买卖业
经营范围 务；防火建材、磁砖、木材等建筑材料（轧钢除外）之买卖业务；饲
料及饲料添加之贩卖；粉碎磨粉机、混合机、分离机、集尘机、粒状
机、输送机等饲料、食品、化工机械之制造加工买卖安装及维护
甲统股份主要从事饲料设备的生产和销售业务，与公司不存在业务竞争关系。甲统股份已发行500万股普通股，其股本结构如下：
单位：万股
股东名称 持股数 持股比例
林振发 377.50 75.50%
简秋菊 63.00 12.60%
林秉毅 35.00 7.00%
林佩谕 24.50 4.90%
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单位：万股
股东名称 持股数 持股比例
合 计 500.00 100.00%
（五）发行人子公司、参股公司
序号 公司名称 持股比例
1 湖州华统 直接持有100%的股权
2 莘县华统 直接持有100%的股权
3 梨树华统 直接持有100%的股权
4 仙居广信 直接持有100%的股权
5 兰溪食品 直接持有100%的股权
6 天台华统 直接持有100%的股权
7 威宁华统 直接持有100%的股权
8 台州商业 直接持有94.42%的股权
9 临安肉类 直接持有90%的股权
10 江北屠宰 直接持有80%的股权
11 东阳康优 直接持有80%的股权
12 建德政新 直接持有70%的股权
13 桐庐华统 直接持有70%的股权
14 台州华统 直接持有67%的股权
15 河南华统 直接持有60%的股权
16 苏州华统 直接持有60%的股权
17 海宁华统 直接持有60%的股权
18 苍南华统 直接持有51%的股权
19 丽水食品 直接持有51%的股权
20 衢州民心 直接持有51%的股权
21 宁海华统 直接持有51%的股权
22 湖北华统 直接持有51%的股权
23 浦江六和 直接持有51%的股权
24 衢州牧业 直接持有100%的股权
25 东阳华统 直接持有100%的股权
26 天台牧业 直接持有100%的股权
27 仙居种猪 直接持有85%的股权
28 华昇牧业 直接持有85%的股权
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序号 公司名称 持股比例
29 象山华统 直接持有79%的股权
30 丽水农牧 直接持有70%的股权
31 固始华统 直接持有70%的股权
32 正康猪业 直接持有60%的股权
33 浦江华统 直接持有60%的股权
34 仙居农业 直接持有53%的股权
35 兰溪牧业 直接持有100%的股权
36 绍兴华统 直接持有51%的股权
37 同壮农发 直接持有51%的股权
38 华农屠宰 直接持有100%的股权
39 绿发农业 直接持有100%的股权
40 仙居禽业 直接持有100%的股权
41 浩强农牧 直接持有100%的股权
42 正康禽业 直接持有100%的股权
43 绿发饲料 直接持有100%的股权
44 绿生源饲料 直接持有70%的股权
45 华统贸易 直接持有100%的股权
46 杭州华统 直接持有70%的股权
47 绿发农机 直接持有100%的股权
48 温氏华统 直接持有49%的股权
49 兴化温氏华统 通过温氏华统持有100%的股权
50 长兴温氏华统 通过温氏华统持有100%的股权
51 江苏饲料 通过兴华温氏华统持有100%的股权
52 富国超市 直接持有35%的股权
53 正大饲料 直接持有15%的股权
发行人子公司及参股公司的基本情况参见本募集说明书第四节之“二、（二）重要权益投资情况”。
（六）控股股东及实际控制人控制的其他企业序号 关联方名称 关联关系
1 华统新能源 华统集团全资子公司
2 华统资管 华统集团全资子公司
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序号 关联方名称 关联关系
控股股东之控股子公司，华统集团持有该公司73.53%的股权；实
3 华统电子商务 际控制人朱俭勇和朱俭军分别持有该公司 15.88%和 10.59%的股
权
4 道生贸易 控股股东之间接控股子公司，华统电子商务之全资子公司
5 海信旅业 华统集团全资子公司
6 亚龙湾酒店 控股股东之间接控股子公司，海信旅业控股子公司，海信旅业持
有该公司88.00%的股权，海辉渡假村持有其12.00%的股权。
7 承宇旅服 控股股东之间接控股子公司，海信旅业控股子公司，海信旅业持
有该公司88.00%的股权，海辉渡假村持有其12.00%的股权。
8 一鸿酒店 控股股东之间接控股子公司，海信旅业控股子公司，海信旅业持
有该公司88.00%的股权，海辉渡假村持有其12.00%的股权。
9 胡汉辉集团 华统集团全资子公司
控股股东之间接控股子公司，胡汉辉集团之控股子公司，胡汉辉
10 海辉渡假村 集团持有其50.00%的股权，华统集团持有该公司42.00%的股权，
晋辉公司持有该公司8.00%的股权
11 晋辉公司 控股股东之间接控股子公司，胡汉辉集团之全资子公司
控股股东之间接控股子公司，华统资管之控股子公司，华统资管
12 坤灵投资 是其执行事务合伙人，并持有其 1.56%的财产份额，实际控制人
朱俭勇和朱俭军是其有限合伙人，分别持有其 51.56%和 34.38%
的财产份额
控股股东之间接控股子公司，华统资管之控股子公司，华统资管
13 一川投资 是其执行事务合伙人，并持有其 1.65%的财产份额，实际控制人
朱俭勇和朱俭军是其有限合伙人，分别持有其 50.10%和 33.40%
的财产份额
14 义乌食品公司 控股股东之控股子公司，华统集团持有其98.52%的股权
15 华统房产 控股股东之控股子公司，华统集团持有该公司60.00%的股权；实
际控制人朱俭军持有该公司16.00%的股权
16 华统置业 控股股东之间接控股子公司，华统房产之控股子公司，华统房产
持有其70.00%的股权
17 华统物业 控股股东之间接控股子公司，华统房产之控股子公司，华统房产
持有其80.00%的股权
18 华盛置业 控股股东之间接控股子公司，华统房产之控股子公司，华统房产
持有其90.00%的股权
19 华荣置业 控股股东之间接控股子公司，华统房产之控股子公司，华统房产
持有其100%的股权
20 新天房产 控股股东之控股子公司，华统集团持有其75.06%的股权
21 深圳国际 控股股东之间接控股子公司，新天房产之控股子公司，新天房产
持有其75.00%的股权
22 富源旅游 控股股东之控股子公司，华统集团持有其75.00%的股权
23 富源投资 控股股东之间接控股子公司，富源旅游之全资子公司
24 驰悦咨询 控股股东之控股子公司，华统集团持有该公司60.00%的股权
25 吉成实业 控股股东之间接控股子公司，驰悦咨询之全资子公司
26 兰溪吉成 控股股东之间接控股子公司，吉成实业之全资子公司
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序号 关联方名称 关联关系
27 湖州吉成 控股股东之间接控股子公司，吉成实业之全资子公司
28 诸宏实业 控股股东之间接控股子公司，吉成实业之控股子公司，吉成实业
持有其60.00%的股权
29 吉成小微园 控股股东之间接控股子公司，吉成实业之控股子公司，吉成实业
持有其55.00%的股权
30 华晨投资 控股股东之控股子公司，华统集团持有其41.13%的股权，实际控
制人朱俭军持有其4.03%的股权
（七）控股股东施加重大影响的企业
序号 关联方名称 关联关系
1 高恒置业 华统集团持有其32.00%的股权，朱根喜担任其董事
2 华贸肥料 华统集团持有其40.00%的股权，朱俭勇担任其董事
1、高恒置业
高恒置业成立于2003年12月19日，注册资本为3,800万元，统一社会信用代码为 913410217568270246，法定代表人为金荣刚，住所为安徽歙县徽城镇印象徽州21幢1009号，经营范围为房地产开发；市政、园林设计施工（凭资质证书经营）。
2、华贸肥料
华贸肥料成立于2017年5月16日，注册资本为10,000万元，统一社会信用代码为91330782MA29LG20XB，法定代表人为林振发，住所为浙江省义乌市义亭镇木桥村，经营范围为：有机肥、复合肥、微生物肥料、水溶性肥料、液体与固体生物肥料的研发,销售,以及生产项目的筹建；农业技术推广。（涉及国家规定实施外商投资准入特别管理措施的除外。）
（八）实际控制人施加重大影响的企业序号 关联方名称 关联关系
1 义乌农商行 华统集团持有其5.00%的股权，朱俭勇担任其董事
2 龙泉驿村镇行 华统集团持有其5.00%的股权，朱俭勇担任其董事
3 天池开发 朱俭勇担任其董事
4 渊奥实业 朱俭勇担任其董事
5 香溪房产 华统集团持有其15.00%的股权，朱俭勇担任其董事
6 安宁村镇行 华统集团持有其9.00%的股权，朱俭勇担任其董事
7 龙游村镇行 华统集团持有其2.19%的股权，朱俭勇担任其董事
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1、义乌农商行
义乌农商行成立于1980年7月27日，注册资本为148,900.7158万元，统一社会信用代码为 91330782609786576E，法定代表人为陈文学，住所为浙江省义乌市福田街道城北路677号，经营范围为：金融业务（与有效《金融许可证》同时使用，内容详见浙银监复[2012]437号文件）；保险兼业代理（内容详见《保险兼业代理业务许可证》）；基金销售。
2、龙泉驿村镇行
龙泉驿村镇行成立于2012年5月17日，注册资本为21,000万元，统一社会信用代码为 91510112594695726L，法定代表人为许哲华，住所为四川省成都市龙泉驿区成龙路银河大道888号总部经济港A4座，经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期及长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销、买卖政府债券；保函业务；代理收付款项及代理保险业务；代理委托存、贷款业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
3、天池开发
天池开发成立于2007年7月11日，注册资本为21,000万元，统一社会信用代码为 916523026636228558，法定代表人为李忠岳，住所为新疆昌吉州阜康市三工河谷西台子境内1-3号，经营范围为：餐饮服务（含凉菜，不含裱花蛋糕，不含生食海产品）（限分支经营）；景区景点的开发建设；农业种植与服务；滑雪服务；国内广告业；广告位招租；房屋、柜台租赁；预包装食品零售；住宿服务。
4、渊奥实业
渊奥实业成立于1995年6月27日，注册资本为1,500万元，统一社会信用代码为 91310115630464811A，法定代表人为岳志荣，住所为中国（上海）自由贸易试验区福山路450号5楼B座，经营范围为：实业投资，物业管理，自有房屋租赁，收费停车场,建筑材料、装潢材料、五金、建筑机械销售。
5、香溪房产
香溪房产成立于2010年6月21日，注册资本为2,000万元，统一社会信用浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书代码为 91330106555196975F，法定代表人为陈勇，住所为浙江省杭州市西湖区文一西路778号2幢3008室，经营范围为：服务：房地产开发，物业管理；批发、零售：建筑材料，装饰装潢材料；其他无需报经审批的一切合法项目。
6、安宁村镇行
安宁村镇行成立于2012年9月21日，注册资本为10,000万元，统一社会信用代码为91530100054656953W，法定代表人为贾继勇，住所为云南省安宁市中华路135号，经营范围为：按银行业监督管理机构批准的范围及时限经营活动。
7、龙游村镇行
龙游村镇行成立于2010年7月5日，注册资本为16,000万元，统一社会信用代码为 91330800558605834J，法定代表人为葛小平，住所为浙江省龙游县太平东路168号，经营范围为：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（六）从事同业拆借；（七）代理收付款项及代理保险业务；上述业务不含外汇业务；（八）经银行业监督管理机构批准的其他业务。（凭有效的《金融许可证》经营）。
（九）控股股东的董事、监事和高级管理人员
关联方名称 关联关系
朱俭勇 控股股东之执行董事、总经理
朱根喜 控股股东之监事
俞志霞 控股股东之副总经理
朱俭勇、朱根喜、俞志霞的基本情况参见本募集说明书第四节之“十三、（一）公司董事、监事、高级管理人员简介”。
（十）发行人的关键管理人员（包括董事、监事和高级管理人员）
关联方 本公司任职 关联关系
朱俭勇 董事长 董事
朱俭军 副董事长兼总经理 董事、高级管理人员
林振发 副董事长 董事
朱根喜 董事 董事
王方明 独立董事 董事
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关联方 本公司任职 关联关系
周伟良 独立董事 董事
金 浪 独立董事 董事
俞志霞 监事会主席 监事
陈科文 监事 监事
朱华荣 职工代表监事 监事
陈 斌 副总经理 高级管理人员
刘德林 副总经理 高级管理人员
周喜华 财务总监 高级管理人员
廖文锋 副总经理兼董事会秘书 高级管理人员
本公司关键管理人员的基本情况参见本募集说明书第四节之“十三、（一）公司董事、监事、高级管理人员简介”。
（十一）发行人关键管理人员及其关系密切的家庭成员控制及施加重大影响的企业
序号 关联方名称 关联关系
1 春季麦网络 实际控制人朱俭勇担任其监事，朱俭勇的配偶刘云英持有其
20.00%的股权，朱俭勇之子朱镇霖持有其80.00%的股权
2 大创精密 林振发担任其副董事长
3 甲统投资 林振发持股60.00%并担任其董事长兼总经理
4 分众传媒 林振发持有其11.33%的股权，并担任其董事
5 薏仙蔻化妆品 朱根喜持股50.00%并担任其执行董事兼总经理
6 金焰资管 金浪持有其90.00%的股权并担任执行董事兼总经理
7 地安投资 金焰资管担任其执行事务合伙人并持有74.29%的财产份额
8 滴恩投资 金焰资管担任其执行事务合伙人并持有其1.64%的财产份额
9 起研投资 金焰资管担任其执行事务合伙人并持有其0.93%的财产份额，金
浪持有其18.69%的财产份额
10 鼎奥资管 金浪持有其51%的股权并担任执行董事兼总经理
11 柯林电气 王方明担任其独立董事
12 星光农机 王方明担任其独立董事
13 宏达高科 周伟良担任其独立董事
14 彩易达科技 朱俭勇担任其董事、俞志霞担任其监事，一川投资和坤灵投资分
别持有其18.00%和12.00%的股份
15 上海彼得家 陈科文担任其执行董事
16 上海牛匹奇 陈科文担任其执行董事
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序号 关联方名称 关联关系
17 上海彼新 陈科文担任其执行董事
18 上海乐缇 陈科文担任其执行董事并兼任总经理
19 上海斗嘉 陈科文担任其执行董事
20 懂懂羊商贸 陈科文配偶之母持有其100%的股权
21 陇头朱旅游 朱根喜持有其27.50%的股权，担任其执行董事兼任总经理
22 灵儿放映 朱根喜之子朱泽磊持有其20%的股权
23 天策放映 朱根喜之子朱泽磊持有其20%的股权
24 硕泽饰品厂 朱根喜之子朱泽磊为其经营者
25 友义加工厂 朱根喜之子朱泽磊为其经营者
26 山水比德 金浪担任其独立董事
27 青岛彼得家 陈科文担任其执行董事兼任总经理
1、春季麦网络
春季麦网络成立于2018年6月6日，注册资本为100万元，统一社会信用代码为91310113MA1GMP1J3Q，法定代表人为朱镇霖，住所为上海市宝山区沪太路5018号3幢1层B0559，经营范围为：从事网络科技、计算机科技、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机网络工程；网页设计；网站设计；计算机软硬件开发、设计；计算机维修；计算机信息系统集成；摄影服务。
2、大创精密
大创精密成立于2013年2月27日，注册资本7,000万元，统一社会信用代码为91340200062458578J，住所为安徽省芜湖市南陵县经济开发区丰收路1号，法定代表人为郭秋林，经营范围：“畜牧机械设备、饲料加工设备研发、设计、生产、安装、销售，畜牧、饲料运输专用车辆的设计、生产和销售（上述经营范围涉及国家限制类、禁止类项目除外，涉及专项许可的凭许可证经营）”。
3、甲统投资
甲统投资成立于2015年4月18日，注册资本8,000万元新台币，公司所在地为台南市官田区二镇里工业西路7号。经营范围：“一般投资业；除许可业务外，得经营法令非禁止或限制之业务”。截至本募集说明书签署日，林振发持有其60%股权。
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4、分众传媒
分众传媒注册资本15,000万元新台币，注册地址为台北市松山区南京东路4段130号7楼之1，登记证号为27566084，公司负责人为马长生，营业范围为：“一般广告服务业；广告传单分送业；产品设计业；景观室内设计业；管理顾问业；信息软件服务业；其它工商服务业；通讯稿业；演艺活动业；中介服务业；信息软件批发业；计算机及事务性机器设备批发业；电器批发业；国际贸易业；计算机设备安装业；照明设备安装工程业；室内装潢业；照明设备制造业；文具制造业；电器及视听电子产品制造业；印刷业；除许可业务外得经营法令非禁止或限制之业务；电信管制射频器材输入业；饮料批发业；食品什货批发业、布疋、衣着、鞋、伞、服饰品批发业；日常用品批发业；清洁用品批发业；化妆品批发业；会议及展览服务业”。截至本募集说明书签署日，林振发持有其11.33%股权。
5、薏仙蔻化妆品
薏仙蔻化妆品成立于2007年6月19日，注册资本100万元，统一社会信用代码为 91330782663920422R，住所为浙江省义乌市义亭镇姑塘工业区，法定代表人、执行董事为朱根喜，经营范围：“化妆品（不含危险化学品）、洗涤用品批发”。
6、金焰资管
金焰资管成立于2017年6月15日，注册资本为1,000万元，统一社会信用代码为91330206MA291TL317，法定代表人为金浪，住所为浙江省宁波市北仑区梅山七星路88号1幢401室B区N0187，经营范围为：资产管理、投资管理。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）。
7、地安投资
地安投资成立于2017年7月20日，认缴出资额为4,240.08万元，统一社会信用代码为91330103MA28W5Q28Q，执行事务合伙人为金焰资管，住所为浙江省杭州市下城区武林新村104号1幢二楼2283室，经营范围为：服务：股权投资（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）。
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8、滴恩投资
滴恩投资成立于2017年10月31日，认缴出资额为3,050.00万元，统一社会信用代码为91330521MA2B3BXM7X，执行事务合伙人为金焰资管，住所为浙江省湖州市德清县舞阳街道塔山街901号1幢101室（莫干山国家高新区），经营范围为：私募股权投资管理、私募股权投资。
9、起研投资
起研投资成立于2017年10月31日，认缴出资额为1,070.00万元，统一社会信用代码为91330521MA2B3BXN5Q，执行事务合伙人为金焰资管，住所为浙江省湖州市德清县舞阳街道塔山街901号1幢101室（莫干山国家高新区），经营范围为：私募股权投资管理、私募股权投资。
10、鼎奥资管
鼎奥资管成立于2016年7月11日，注册资本为1,000万元，统一社会信用代码为 91330104MA27Y6754H，法定代表人为金浪，住所为浙江省杭州市江干区钱江国际时代广场2幢2406室，经营范围为：服务：资产管理，投资管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务），投资咨询（除证券、期货），经济信息咨询（除商品中介），企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划，市场调查（除社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）；其他无需报经审批的一切合法项目。
11、柯林电气
柯林电气成立于2002年12月12日，注册资本为4,192.50万元，统一社会信用代码为9133010074509737XA，法定代表人为谢东，住所为浙江省杭州市莫干山路1418-41号7幢6层，经营范围为：生产：输变电设备、电力监测设备、光电设备、仪器、仪表、通信终端、数据通信设备、接入网系统设备、通信设备及计算机软件；服务：输变电设备、电力监测设备、光电设备、仪器、仪表、通信终端、数据通信设备、接入网系统设备、通信设备及计算机软件的研发；批发零售：输变电设备、电力监测设备、光电设备、仪器、仪表、通信终端、数据通信设备、接入网系统设备、通信设备及计算机软件。
12、星光农机浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
星光农机成立于2004年4月25日，注册资本为26,000.00万元，统一社会信用代码为91330000759058101Y，法定代表人为章沈强，住所为浙江省湖州市和孚镇星光大街1688号，经营范围为：农业机械的开发、设计、制造、销售与服务，金属材料（除稀贵金属外）、机械零部件的销售，货物及技术进出口。
13、宏达高科
宏达高科成立于1997年7月24日，注册资本为17,676.2582万元，统一社会信用代码为 91330000146719376J，法定代表人为沈国甫，住所为浙江省海宁市许村镇建设路118号，经营范围为：投资管理，资产管理咨询服务，针织及纺织面料、服装、合成革的制造、加工、销售；印染；房屋租赁，化纤丝、染化料（不含危险品）的销售。经营进出口业务（详见《进出口企业资格证书》）。
14、彩易达科技
彩易达科技成立于2002年3月11日，注册资本为4,100.00万元，统一社会信用代码为 91110101736457329F，法定代表人为郑健，住所为北京市东城区长青园7号3207室，经营范围为：制造大屏幕；技术推广服务；调试、维修、租赁电子产品；施工总承包；专业承包；劳务分包；销售大屏幕、照明电器、计算机、软件及辅助设备、电子产品、文化用品、办公用机械。（其中知识产权出资为 695.00 万元；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。
15、上海彼得家
上海彼得家成立于2010年11月30日，注册资本为2,600.00万元，统一社会信用代码为 913101105665054544，法定代表人为陈科文，住所为上海市杨浦区兰州路1106号325-2室，经营范围为：餐饮企业管理，市场营销策划；以下限分支机构经营：餐饮服务、食品销售。
16、上海牛匹奇
上海牛匹奇成立于2007年12月13日，注册资本为20.00万元，统一社会信用代码为 913101046694076116，法定代表人为陈科文，住所为上海市徐汇区岳阳路1号1幢一楼乙1室，经营范围为：餐饮企业管理，企业形象策划，建筑浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书装饰装修建设工程专项设计，零售：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）、散装食品、非直接入口食品（含冷冻冷藏）、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）、牛羊肉品零售，酒零售。
17、上海彼新
上海彼新成立于2017年1月19日，注册资本为150.00万元，统一社会信用代码为 91310115MA1K3LX277，法定代表人为陈科文，住所为中国（上海）自由贸易试验区浦建路118号B1F-64室，经营范围为：餐饮企业管理，企业管理咨询，餐饮服务。
18、上海乐缇
上海乐缇成立于2018年10月16日，注册资本为200.00万元，统一社会信用代码为91310112MA1GC75G0C，法定代表人为陈科文，住所为上海市闵行区莲花南路2333号1幢105室，经营范围为：餐饮企业管理，餐饮服务（限分支机构经营），食品销售，电子商务（不得从事金融业务）。
19、上海斗嘉
上海斗嘉成立于2013年12月27日，注册资本为200.00万元，统一社会信用代码为91310114086236021W，法定代表人为陈科文，住所为上海市嘉定区嘉定镇博乐路70号36幢4层JT665室，经营范围为：餐饮企业管理（不含食品生产经营）。
20、懂懂羊商贸
懂懂羊商贸成立于2016年1月20日，注册资本为100万元，统一社会信用代码为91310107MA1G02TJ99，法定代表人为陈云珍，住所为上海市普陀区祁连山路1035弄339号1幢1层1607室，经营范围：销售：日用百货、化妆品、服装服饰、珠宝饰品、家居用品、布艺制品、文具用品、食用农产品（除生猪产品），市场营销策划，公关活动策划，企业管理咨询，商务信息咨询，财务咨询，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）。
21、陇头朱旅游
陇头朱旅游成立于2019年3月18日，注册资本为1,000万元，统一社会信浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书用代码为 91330782MA2E7T5F52，法定代表人为朱根喜，住所为浙江省义乌市义亭镇陇头朱村1号（自主申报），经营范围：旅游项目开发；旅游信息咨询服务；组织策划文化艺术交流活动（不含演出中介）；花卉种植、果树种植；食品经营。
22、灵儿放映
灵儿放映成立于2016年7月18日，注册资本为200万元，统一社会信用代码为91330782MA28E38546，法定代表人为金育遂，住所为浙江省义乌市义亭镇五亭华府裙楼商铺27号-40号，经营范围：电影放映；食品经营、卷烟零售；组织策划文化艺术交流活动、市场营销策划；儿童室内游乐场所服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告。
23、天策放映
天策放映成立于2016年5月27日，注册资本为50万元，统一社会信用代码为91330703MA28DTTH1G，法定代表人为李健，住所为浙江省金华市金东区傅村镇四海铭门19号楼三、四层，经营范围：电影放映、文化传播策划、市场营销策划、食品经营。（凡涉及后置审批项目的，凭相关许可证经营，浙江省后置审批目录详见浙江省人民政府官网）。
24、硕泽饰品厂
硕 泽 饰品 厂成 立 于 2012 年 5 月 23 日，统 一社 会信 用代 码 为92330782MA2A5MW27C，经营者为朱泽磊，住所为浙江省义乌市北苑街道下仓A区6幢，经营范围：饰品（不含电镀）（凡涉及前置许可证或专项审批的凭有效证件经营）。
25、友义加工厂
友 义 加工 厂成 立 于 2014 年 5 月 12 日，统 一社 会信 用代 码 为92330782MA2A85W195，经营者为朱泽磊，住所为浙江省金华市义乌市义亭镇下鲍西塘村，经营范围：加工、销售：沙石（不含开采）。
26、山水比德
山 水 比 德 成 立 于 2007 年 4 月 9 日，统 一 社 会 信 用 代 码 为浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书91440106799435733E，注册资本为 3,030.00 万元，法定代表人为孙虎，住所为广州市海珠区新港东路1166号，经营范围：旅游景区规划设计、开发、管理；风景园林工程设计服务；城市规划设计；园林、陈设艺术及其他陶瓷制品制造；房屋建筑工程设计服务；市政工程设计服务；建筑材料设计、咨询服务；雕刻艺术创作服务。
27、青岛彼得家
青 岛 彼得 家成 立 于 2017 年 1 月 19 日，统 一社 会信 用代 码 为91370202MA3D5EQEXF，注册资本为150.00万元，法定代表人为陈科文，住所为山东省青岛市市南区燕儿岛路8号（凯悦中心）B座2001室，经营范围：餐饮管理咨询服务；餐饮服务）限分支机构经营）；商务服务；餐饮企业管理咨询；餐饮自动化工程配套设备安装；电脑软件、厨房设备的技术研发、技术服务、技术咨询；货物和技术的进出口（法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）；普通货运；批发零售；仪器仪表、日用百货、办公用品、电子产品、节能环保产品、电脑软硬件、餐饮自动化设备、粮食、蔬菜、禽蛋、生肉、鲜水产品、预包装食品（凭许可证经营）。
（十二）报告期内曾经存在关联关系的企业序号 关联方名称 关联关系
1 华统科技 曾为华统集团控股子公司，目前已注销
2 三农担保 曾为华统集团控股子公司，华统集团已转让其股权
3 华统投资 曾为华统集团全资子公司，目前已注销
4 九华湖投资 华统集团曾持有其16%的股权，朱俭勇曾担任其董事，目前已注
销
5 华贵投资 朱俭勇曾担任其执行董事兼总经理，目前已注销
6 华统进出口 朱俭勇曾担任其执行董事兼总经理，目前已注销
7 志同投资 朱俭军曾是其执行事务合伙人且认缴了47.12%的财产份额，目前
已注销
8 宏卓热能 华统集团曾持有其45%的股权，目前已注销
9 顺成房产 华统集团控股子公司吉成实业曾持有其72%的股权，目前已注销
10 嘉澳环保 王方明曾担任其独立董事
11 博尼时尚 王方明曾担任其独立董事
12 富越铭城 华统集团曾经持有其35%的股权，朱俭勇曾担任其董事
13 丰和生猪合作社 参股企业，华统养殖曾持有其18.78%出资份额
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 关联方名称 关联关系
14 苏州华康 曾为发行人全资子公司，目前已注销
15 华富企业 曾为实际控制人朱俭勇控制的公司，目前已注销
16 金华华统 曾为发行人全资子公司，目前已注销
17 衢州春安 曾为发行人控股子公司，目前已注销
18 富源运营 华统集团控股子公司富源旅游曾持有其 100%的股权，目前已注
销
19 富源建设 华统集团控股子公司富源旅游曾持有其 100%的股权，目前已注
销
20 富源物业 华统集团控股子公司富源旅游曾持有其 100%的股权，目前已注
销
21 北京彼得家 陈科文曾担任其执行董事兼总经理，目前已注销
22 仪征中油 华统集团曾经持有其20%股权，朱俭勇曾经担任其董事，目前已
注销
23 义乌食品开发 华统集团曾经持有其 100%股权，朱俭勇曾经担任其执行董事兼
总经理，目前已注销
24 华统养殖 曾为发行人全资子公司，目前已注销
1、华统科技
华统科技成立于2005年4月1日，注册资本2,000万元，住所为义乌市义亭镇姑塘工业区，法定代表人为朱俭军，经营范围为：“法律法规允许的科技开发，推广应用及咨询服务。”华统集团曾持有其 60%股权。华统科技已于 2015年10月完成工商注销登记。
2、三农担保
三农担保成立于2011年4月18日，注册资本10,000万元，住所为浙江省义乌市义亭镇姑塘工业区华统集团大楼，法定代表人为朱俭勇，经营范围为：“主营融资性担保业务，兼营非融资性担保业务，与担保业务有关的财务顾问、咨询中介服务，按规定以自有资金进行投资。（《融资性担保机构经营许可证》有效期至2015年6月30日止）。”2015年6月，华统集团将所持80%股权对外转让。2015年9月，三农担保名称变更为浙江旭邦担保有限公司。
3、华统投资
华统投资成立于2011年4月25日，注册资本50万元，住所为义乌市义亭镇姑塘工业区，法定代表人为朱俭勇，经营范围为：“投资管理、投资咨询服务（以上经营范围不含证券、期货等金融业务）。”华统集团曾持有其100%股权。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书华统投资已于2015年8月完成工商注销登记。
4、九华湖投资
九华湖投资成立于2011年5月12日，注册资本20,000万元，住所为安徽省池州市贵池区梅龙镇江南产业集中区，法定代表人为干勇，经营范围为：“项目投资与资产管理，房地产开发经营，旅游景点开发经营，基础设施建设，水上娱乐设施建设，园林绿化，文化艺术交流咨询服务，不动产租赁、经营，投资信息咨询服务。”华统集团曾持有其16%股权。九华湖投资已于2015年12月完成工商注销登记。
5、华贵投资
华贵投资成立于2014年7月16日，注册资本2,000万元，住所为浙江省义乌市义亭镇姑塘工业区，法定代表人为朱俭勇，经营范围为：“投资管理服务、投资咨询服务（以上经营范围不含证券、期货等金融业务）。”朱俭勇曾担任其执行董事兼总经理。华贵投资已于2015年8月完成工商注销登记。
6、华统进出口
华统进出口成立于1990年9月29日，注册资本21万元，住所为浙江省义乌市义亭镇工业区，法定代表人为朱俭勇，经营范围为：“货物进出口、技术进出口”。朱俭勇曾担任其执行董事兼总经理。华统进出口已于2019年5月完成工商注销登记。
7、志同投资
志同投资成立于2014年5月19日，住所为浙江省台州市路桥区殿北居邮电路37号，朱俭军是其执行事务合伙人且认缴了47.12%的财产份额，经营范围为：“投资咨询”。志同投资已于2018年2月完成工商注销登记。
8、宏卓热能
宏卓热能成立于2017年9月20日，注册资本600万元，住所为浙江省义乌市义亭镇工业区姑塘水库小区（义乌市永军印染有限公司内），法定代表人为王嘉成，经营范围为：“蒸汽供应、燃气设备研发、燃气管道工程施工承包（与资质证书同时使用）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书动）”。华统集团持有其45%的股权。宏卓热能已于2018年10月完成工商注销登记。
9、顺成房产
顺成房产成立于2018年11月7日，注册资本2,000万元，住所为浙江省义乌市后宅街道后宅工业区万盛街1号（自主申报），法定代表人为郑鹏定，经营范围为：“房地产开发（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）”。华统集团控股子公司吉成实业持有其72%的股权。顺成房产已于2019年6月完成工商注销登记。
10、嘉澳环保
嘉澳环保成立于2003年1月22日，注册资本7,335.4935万元，住所为浙江省桐乡经济开发区，法定代表人为沈健，经营范围为：生产销售增塑剂和热稳定剂（具体限定品种详见嘉兴市环保局批文）；化学改性的动、植物油、脂；甲酸盐；环保产品、环保工程研发，植物油脂精炼（限桐乡市洲泉镇工业园区德胜路388 号的分支机构经营），化工原料及产品（不含危险化学品及易制毒化学品）的销售，从事进出口业务，道路货物运输（凭许可证经营）。（涉及许可证或国家专项管理规定的，凭许可证经营或照相关规定另行报批。）。王方明于2010年3月至2016年9月曾担任其独立董事。
11、博尼时尚
博尼时尚成立于2001年8月21日，注册资本21,800万元，住所为浙江省义乌市苏溪镇好派路168号，法定代表人为金国军，经营范围为：服装、服饰、机织纯化纤布、针织内衣的织造及印染精加工、销售，包覆纱生产销售。以特许经营方式从事上述经营活动。（涉及国家规定实施外商投资准入特别管理措施的除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。王方明于2014年10月至2017年9月曾担任其独立董事。
12、富越铭城
富越铭城成立于2004年9月9日，注册资本60,000万元，住所为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1288号5楼503室，法定代表人为周晓光，经营范围为：实业投资，纺织品、服饰、日用百货、五金交电、电子设备、建筑材浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书料、装饰装潢材料、电梯、空调、暖通设备的销售，工程项目管理，房地产中介服务，经济信息咨询，经营进出口业务（国家法律法规禁止限制的除外）。华统集团曾经持有其35%的股权，2017年6月21日将其全部转让给新光控股集团有限公司，同日朱俭勇辞去其董事职务。
13、丰和生猪合作社
丰和生猪合作社成立于2009年12月16日，成员出资总额1,246万元，住所为浙江省义乌市义亭镇姑塘工业区，法定代表人为王竞，经营范围为：为成员提供中兽药采购销售服务（限分支机构经营）组织收购、销售成员饲养的生猪；引进新技术、新品种，开展与生猪养殖经营有关的技术培训、技术交流和信息咨询服务；为成员采购生猪饲料原料、预混料、饲料添加剂。华统养殖曾经持有其18.78%的出资份额，2019年3月19日将其全部转让给自然人刘健。
14、苏州华康
苏州华康成立于2017年2月9日，注册资本10,000万元，住所为苏州市相城区阳澄湖镇岸山村东横港街（苏州科逸复合材料有限公司旁），法定代表人为朱俭军，经营范围为：鲜肉、家禽加工、批发；生猪屠宰、加工；收购食用农产品（不含粮食收购）；厂房、冷库租赁；肉制品生产、加工销售；提供道路普通货物运输服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。发行人曾经持有其100%的股权，苏州华康已于2019年8月22日办妥工商注销手续。
15、华富企业
华富企业成立于2003年1月15日，已发行股份100股，注册地址为Unit 220922/F Wu Chung House 213 Queen’s Road East Wanchai KL，执行董事为朱俭勇，经营范围为：贸易。发行人实际控制人朱俭勇曾经持有其55%的股权，朱俭勇配偶刘云英曾持有其45%的股权。华富企业已于2017年6月23日办妥工商注销手续。
16、金华华统
金华华统成立于2014年8月25日，注册资本10,000万元，住所为浙江省金华市金东区孝顺镇镇西工业功能区，法定代表人为朱俭军，经营范围为：肉制品的加工与销售、生猪屠宰、家禽屠宰。发行人曾经持有其100%的股权，金华浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书华统已于2019年8月24日办妥工商注销手续。
17、衢州春安
衢州春安成立于2009年7月16日，注册资本100万元，住所为衢州市衢江区乌江东路3号二楼，法定代表人为祝建国，经营范围为：肉制品（腌腊肉制品）生产（凭有效《食品生产许可证》经营,具体内容详见许可证）；未经加工的猪肉、初级农产品销售。衢州春安已于2018年2月24日办妥工商注销手续，衢州春安注销前，发行人通过衢州民心曾经控制其80%的股权。
18、富源运营
富源运营成立于2013年5月31日，注册资本500万元，住所为新疆昌吉州阜康市三工河谷西台子境内3号，法定代表人为裴世捷，经营范围为：对餐饮、客房、会议、娱乐的运营管理，酒店运营咨询，代理酒店经营，策划酒店运营方案物业管理，企业管理咨询，会议及展览服务。华统集团控股子公司富源旅游曾经持有其100%的股权，富源运营已于2017年7月10日办妥工商注销手续。
19、富源建设
富源运营成立于2013年4月23日，注册资本500万元，住所为新疆昌吉州阜康市三工河谷西台子境内1号，法定代表人为裴世捷，经营范围为：旅游开发与投资，土地整理及城市基础设施投资，房地产开发与投资，不动产租赁，文化娱乐设施、设备投资，休闲娱乐设施投资咨询。华统集团控股子公司富源旅游曾经持有其100%的股权，富源建设已于2017年7月10日办妥工商注销手续。
20、富源物业
富源运营成立于2013年5月24日，注册资本500万元，住所为新疆昌吉州阜康市三工河谷西台子境内2号，法定代表人为裴世捷，经营范围为：物业管理。华统集团控股子公司富源旅游曾经持有其100%的股权，富源物业已于2017年7月10日办妥工商注销手续。
21、北京彼得家
北京彼得家成立于2016年9月27日，注册资本为400.00万元，统一社会信用代码为91110105MA008GQ26D，法定代表人为陈科文，住所为北京市朝阳浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书区朝阳门外大街甲10号4层4096室，经营范围为：餐饮管理；企业管理；酒店管理；企业管理咨询；企业策划；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；销售电子产品、日用品、针纺织品、化妆品、工艺品、新鲜蔬菜、新鲜水果；餐饮服务（限光华路店经营）；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。陈科文曾出任北京彼得家的执行董事兼总经理，北京彼得家已于2019年12月25日办妥工商注销手续。
22、仪征中油
仪征中油成立于2012年7月30日，注册资本为2,000万元，统一社会信用代码为91321081050283918N，法定代表人为王恩龙，住所为江苏省仪征市真州镇大庆南路125号，经营范围为：危险化学品批发（按《危险化学品经营许可证》所列项目经营,凭有效的许可证经营）；压缩天然气加气站、液化天然气加气站、液化天然气气化站、天然气液化工厂的投资；天然气管道的铺设、维修；天然气设备及配件销售；天然气利用技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；天然气工程设施的投资管理；日用百货销售。华统集团曾经持有其20%股权，朱俭勇曾经担任其董事，仪征中油已于2020年1月2日办妥工商注销手续。
23、义乌食品开发
义乌食品开发成立于2017年7月10日，注册资本为30,000万元，统一社会信用代码为91330782MA29MKT32G，法定代表人为朱俭勇，住所为浙江省义乌市义亭镇姑塘工业区7号地块，经营范围为：食品产业技术研发；食品生产；实业投资；旅游项目开发；农业技术开发、转让；农业信息咨询、餐饮住宿服务、养老服务；非医疗健康信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。华统集团曾经持有其100%股权，朱俭勇曾经担任其执行董事兼总经理，义乌食品开发已于2020年1月13日办妥工商注销手续。
24、华统养殖
华统养殖成立于2001年5月28日，注册资本为2,000万元，统一社会信用代码为91330782733209442G，法定代表人为朱俭勇，住所为浙江省义乌市义亭浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书镇陇头朱，经营范围为：生猪（不含种猪）养殖、销售。发行人曾经持有其100%股权，朱俭勇曾经担任其董事长，华统养殖已于2020年3月31日办妥工商注销手续。
（十三）其他序号 单位名称 与发行人的关系
1 壹号鲜肉摊 壹号鲜肉摊的经营者为刘德林，刘德林为发行人副总经理。
2 南浔华统 发行人实际控制人朱俭军曾持有其 99%的股权，其已于 2019
年9月19日注销。
1、壹号鲜肉摊
壹 号 鲜肉 摊 成立 于 2018 年 2 月 11 日，统一 社 会信 用代 码 为92320506MA1W44LF7H，经营者为刘德林，住所为苏州吴中经济技术开发区碧波集贸市场内，经营范围为：零售：鲜肉。
为了便于管理，发行人以副总经理刘德林作为经营者设立了壹号鲜肉摊。设立壹号鲜肉摊的目的是：一方面为了在终端市场起到示范带动作用；另一方面为了贴近终端市场，了解终端市场动态等。
在经营管理方面，壹号鲜肉摊由苏州华统负责；在财务处理方面，苏州华统将其视为自身的终端直营处理。故壹号鲜肉摊实际上为苏州华统的一家直营终端店，与发行人不存在同业竞争或关联交易。因壹号鲜肉摊未达到预期目的，故公司于2019年8月16日将其注销。
2、南浔华统
南浔华统成立于2019年7月23日，注册资本为1,000万元，统一社会信用代码为 91330503MA2B76B64P，法定代表人为朱俭军，住所为浙江省湖州市南浔区千金镇菱新公路8888号2幢201室，经营范围为：道路货物运输鲜冻猪肉销售；鲜冻猪副产品销售；肉制品销售；道路货物运输；仓储服务；生猪采购及销售。
南浔华统在主管工商局办理设立事宜时，因办事人员疏忽，误将南浔华统股东由湖州华统填写为湖州华统法定代表人朱俭军。公司在发现该情况后于第一时间申请将南浔华统注销（南浔华统于2019年9月19日注销）。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
鉴于南浔华统并未实际经营，存在期限短，且股权关系因办事人员疏忽所致，故发行人与南浔华统不存在同业竞争。
三、关联交易
（一）经常性关联交易
1、向关联方采购商品或接受劳务
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
关联方 关联交 占营业 占营业 占营业 占营业
易内容 金额 成本比 金额 成本比 金额 成本比 金额 成本比
例 例 例 例
富国超市 食 品 及 155.06 0.00% 159.65 0.03% 94.07 0.02% 36.43 0.01%
日用品
亚龙湾酒 酒 店 服 - - 19.43 0.00% - - - -
店 务
合计 155.06 0.00% 179.08 0.04% 94.07 0.02% 36.43 0.01%
发行人向关联方采购食品、日用品及酒店服务，采购价格按市场原则协商确定，作价公允。报告期内的关联交易金额及占当期营业成本比重较小，不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情况，对发行人的财务状况和经营成果不产生重大影响。
2、向关联方销售商品或提供劳务
报告期内，发行人及子公司向关联方销售货物的情况如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
关联方 关联交易内容 占营业 占营业 占营业 占营业
金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比
例 例 例 例
销售火腿、生
富国超市 鲜猪肉、酱卤 160.67 0.03% 487.69 0.10% 557.38 0.12% 735.59 0.18%
制品、生鲜禽
肉
华统房产 销售火腿、生 20.52 0.00% 21.86 0.00% 35.30 0.01% 31.73 0.01%
鲜猪肉
华统集团 销售火腿、酱 51.30 0.01% 25.82 0.01% - - 22.16 0.01%
卤制品
华统置业 销售火腿 - - - - 0.05 0.00% 4.02 0.00%
义乌农商 销售火腿、酱 0.50 0.00% 1.53 0.00% 1.30 0.00% 2.40 0.00%
行 卤制品
华统物业 销售火腿 0.38 0.00% - - - - 0.86 0.00%
丰和生猪 销售火腿 - - - - - - 0.05 0.00%
合作社
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单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
关联方 关联交易内容 占营业 占营业 占营业 占营业
金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比
例 例 例 例
亚龙湾酒 销售火腿、酱 0.82 0.00% 1.41 0.00% 2.18 0.00% - -
店 卤制品
吉成实业 销售火腿、酱 3.13 0.00% - - - - - -
卤制品
合计 237.33 0.04% 538.31 0.11% 596.21 0.13% 796.81 0.20%
发行人向关联方销售商品，销售价格按市场原则协商确定，作价公允。报告期内的关联交易金额及占当期主营业务收入比重较小，不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情况，对发行人的财务状况和经营成果不产生重大影响。
2、房屋租赁
报告期内发行人向控股股东华统集团出租部分闲置办公用房共计 200 平方米，各年度分别确认租赁费收入10,000.00元。
报告期内，发行人向华统集团出租办公用房时，其租金主要参照同地段同类型的租金水平并结合实际情况进行定价，交易价格不存在显失公允的情形。同时，报告期内年租金总额占当期利润总额的比重较小，不存在对发行人经营状况和盈利水平产生重大影响的情形。
3、金融服务
义乌农商行系经中国银行业监督管理委员会批准成立的金融机构，为发行人及子公司提供的金融服务参照市场费率标准收取有关业务服务费。报告期内发行人及子公司与义乌农商行发生的有关金融服务业务情况如下：
（1）结算账户情况
报告期内，发行人及子公司通过义乌农商行转账结算资金的情况如下：
单位：万元
期间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期利息收入
2019年1-9月 3,898.48 148,102.99 150,920.86 1,080.61 3.09
2018年度 2,291.25 191,608.80 190,001.57 3,898.48 3.47
2017年度 1,743.71 197,120.45 196,572.91 2,291.25 5.80
2016年度 2,990.87 217,762.44 219,009.60 1,743.71 7.72
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义乌农商行的前身为义乌市农村信用合作社，其营业网点遍布义乌市区及各乡镇，发行人为了方便与客户结算在义乌农商行开设结算账户。报告期内，发行人在义乌农商行结算账户的活期存款利率系根据义乌农商行政策围绕人民银行基准利率上下浮动，其利率浮动在正常范围之内，定价公允。
（2）银行借款情况
报告期内，发行人及子公司向义乌农商行借款情况如下：
单位：万元
年度 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息支出
2019年1-9月 - - - - -
2018年度 - - - - -
2017年度 - - - - -
2016年度 1,000.00 - 1,000.00 - 10.97
报告期内发行人在义乌农商行的借款为1年及以内的短期借款，借款利率是根据人民银行同期基准利率上浮一定比例后确定，借款利率定价公允。
（二）偶发性关联交易
1、关联担保
（1）公司为关联方担保
报告期内，发行人不存在为关联方提供担保的情形。
（2）关联方为公司担保
截至2019年9月30日，关联方为本发行人及子公司提供的担保情况如下：
①2016年度
担保方 被担 金融 借款余额 借款 借款 担保金额
保方 机构 （万元） 起始日 到期日 （万元）
2,000.00 2016-10-12 2017-10-10
华统集团、朱俭勇及其配偶 中国银行 4,000.00 2016-10-31 2017-10-27
刘云英、朱俭军及其配偶朱 义乌分行 13,000.00
凤仙 发行 [注1] 3,000.00 2016-11-8 2017-11-6
人 4,000.00 2016-12-12 2017-12-8
浙商银行
华统集团、朱俭勇、朱俭军 义乌分行 1,600.00 2016-9-9 2017-9-8 1,600.00
[注2]
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
担保方 被担 金融 借款余额 借款 借款 担保金额
保方 机构 （万元） 起始日 到期日 （万元）
94.46 2016-5-27 2017-12-25
160.00 2016-7-22 2017-12-25
65.00 2016-9-2 2017-6-25
华统集团、朱俭勇及其配偶 中国银行 324.00 2016-9-20 2017-12-25
刘云英、朱俭军及其配偶朱 台州 台州分行 341.54 2016-9-23 2017-12-25 1,685.86
凤仙 华统 [注3]
54.46 2016-9-23 2018-6-25
45.54 2016-10-19 2018-6-25
173.46 2016-10-19 2018-6-25
427.40 2016-12-8 2018-12-25
台州 中国银行
朱俭军及其配偶朱凤仙 商业 路桥支行 1,130.00 2016-7-11 2017-1-14 1,130.00
[注4]
500.00 2016-5-19 2017-6-30
1,000.00 2016-5-19 2017-12-31
华统集团、朱俭勇及其配偶 华农 中国银行 1,000.00 2016-5-19 2018-6-30
刘云英、朱俭军及其配偶朱 屠宰 义乌分行 4,500.00
凤仙 [注5] 1,000.00 2016-5-19 2018-12-31
500.00 2016-5-19 2019-3-31
500.00 2016-5-19 2019-5-18
800.00 2013-12-17 2017-06-13
工商银行 500.00 2013-12-17 2017-12-13
华统集团 苏州 吴中支行 500.00 2014-04-08 2017-12-13 4,300.00
华统 [注6]
1,000.00 2014-04-08 2018-06-13
1,500.00 2014-04-08 2018-12-13
1,200.00 2014-11-25 2018-12-16
800.00 2014-11-25 2018-5-27
350.00 2014-12-19 2018-5-27
中国银行 150.00 2014-12-19 2017-12-27
朱俭军及其配偶朱凤仙 湖州 南浔支行 1,120.00 2015-1-12 2017-12-17 5,350.00
华统 [注7]
230.00 2015-5-8 2017-12-17
770.00 2015-5-8 2017-5-27
665.90 2015-5-26 2017-5-27
64.10 2015-6-24 2017-5-27
注1：在该行的借款发行人同时以生产设备、土地使用权、房产提供抵押担保
注2：在该行的借款中绿发饲料同时以房产、土地使用权提供抵押担保浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
注3：在该行的借款中台州华统同时以土地使用权提供抵押担保
注4：在该行的借款中台州商业同时以房产、土地使用权提供抵押担保
注5：在该行的借款中华农屠宰同时以房产、土地使用权提供抵押担保
注6：在该行的借款中苏州华统同时以土地使用权提供抵押担保
注7：在该行的借款中湖州华统同时以土地使用权提供抵押担保
②2017年度
担保方 被担 金融 借款余额 借款 借款 担保金额
保方 机构 （万元） 起始日 到期日 （万元）
朱俭勇及其配偶刘云英、朱俭 发行 工商银
军及其配偶朱凤仙 人 行义乌 900.00 2017-6-30 2018-6-14 900.00
分行
54.46 2016-9-23 2018-6-25
45.54 2016-10-19 2018-6-25
173.46 2016-10-19 2018-12-25
427.40 2016-12-8 2018-12-25
485.00 2017-1-11 2018-12-25
380.00 2017-2-3 2018-12-25
中国银
华统集团、朱俭勇及其配偶刘 台州 行台州 434.14 2017-4-13 2018-12-25 6,276.86
云英、朱俭军及其配偶朱凤仙 华统 分行[注 141.86 2017-4-13 2019-6-25
1]
369.00 2017-5-8 2019-12-25
1,110.94 2017-7-28 2019-12-25
247.61 2017-8-18 2019-12-25
793.32 2017-9-19 2019-12-25
100.00 2017-11-14 2020-6-25
1,514.13 2017-11-14 2020-12-25
工商银 1,000.00 2014-4-8 2018-6-13
华统集团 苏州 行吴中 2,500.00
华统 支行[注 1,500.00 2014-4-8 2018-12-13
2]
注1：在该行的借款中台州华统同时以土地使用权提供抵押担保
注2：在该行的借款中苏州华统同时以房产、土地使用权提供抵押担保
③2018年度
担保方 被担 金融机构 借款余额 借款 借款 担保金额
保方 （万元） 起始日 到期日 （万元）
141.86 2017-4-13 2019-6-25
华统集团、朱俭勇及其配偶 中国银行 369.00 2017-5-8 2019-12-25
刘云英、朱俭军及其配偶朱 台州 台州分行 1,110.94 2017-7-28 2019-12-25 4,276.86
凤仙 华统 [注1]
247.61 2017-8-18 2019-12-25
793.32 2017-9-19 2019-12-25
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担保方 被担 金融机构 借款余额 借款 借款 担保金额
保方 （万元） 起始日 到期日 （万元）
100.00 2017-11-14 2020-6-25
1,514.13 2017-11-14 2020-12-25
朱俭勇及其配偶刘云英、朱 工商银行 3,960.00 2018-6-4 2019-5-25 3,960.00
俭军及其配偶朱凤仙 义乌分行
1,000.00 2018-6-29 2019-6-24
1,000.00 2018-7-18 2019-6-24
发行 农业银行
朱俭军 人 义亭支行 1,000.00 2018-7-25 2019-6-24 5,550.00
[注2] 900.00 2018-8-28 2019-8-21
850.00 2018-9-13 2019-8-30
800.00 2018-9-14 2019-8-30
500.00 2018-6-12 2019-6-30
500.00 2018-6-12 2019-12-30
500.00 2018-6-12 2020-6-30
500.00 2018-6-12 2020-12-30
正康 工商银行 1,000.00 2018-10-18 2021-6-30
华统集团 猪业 义乌分行 8,000.00
1,500.00 2018-10-18 2021-12-30
1,000.00 2018-10-18 2022-6-30
2,050.00 2018-10-18 2022-12-30
200.00 2018-10-18 2023-6-30
250.00 2018-10-18 2023-12-30
注1：在该行的借款中台州华统同时以土地使用权提供抵押担保
注2：在该行的借款中本公司同时以房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保
④2019年1-9月
担保方 被担保方 金融机构 借款余额 借款起始日 借款到期日 担保金额
（万元） （万元）
3,000.00 2019-8-7 2020-8-5 3,000.00
农业银行义乌分行 3,000.00 2019-9-9 2020-9-5 3,000.00
朱俭军 发行人 [注1] 3,000.00 2019-9-16 2020-9-5 3,000.00
3,000.00 2019-6-28 2020-6-19 3,000.00
1,500.00 2018-6-12 2020-12-30
正康猪业 工商银行义乌分行 8,000.00
6,000.00 2018-6-12 2023-12-30
华统集团
中国银行义乌分行 5,000.00 2019-6-28 2020-4-8
发行人 [注2] 6,400.00
8,000.00 2019-9-26 2020-4-8
朱俭勇、刘云 发行人 工商银行义乌分行 3,960.00 2019-4-24 2020-4-16 6,930.00
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担保方 被担保方 金融机构 借款余额 借款起始日 借款到期日 担保金额
（万元） （万元）
英、朱俭军、 990.00 2019-6-8 2020-6-5
朱凤仙
1,980.00 2019-7-3 2020-6-19
500.00 2019-3-12 2020-3-10
500.00 2019-3-13 2020-3-10
500.00 2019-3-14 2020-3-10
500.00 2019-3-15 2020-3-10
500.00 2019-3-18 2020-3-10
500.00 2019-3-19 2020-3-10
朱俭勇、朱俭 发行人 兴业银行义乌分行 500.00 2019-5-21 2020-5-10 20,000.00
军
500.00 2019-5-22 2020-5-10
500.00 2019-5-23 2020-5-10
500.00 2019-5-24 2020-5-10
5,000.00 2019-6-6 2020-6-6
3,000.00 2019-8-28 2020-8-10
7,000.00 2019-9-26 2020-9-10
注1：在该行的借款中本公司同时以房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保
注2：在该行的借款中发行人同时以房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保
2、设备采购
（1）高档预混料生产线
根据绿发饲料与大创精密签订的高档预混料生产线设备购销合同，绿发饲料向大创精密采购设备合同总价 1,550,000.00 元。绿发饲料于 2015 年度付款465,000.00元，2016年度付款620,000.00元，2017年度付款200,000.00元，2018年度付款265,000.00元。截至2018年12月31日款项全部结清。
（2）每小时3吨干爆大豆生产线
根据绿发饲料与大创精密签订的每小时3吨干爆大豆生产线设备购销合同，绿发饲料向大创精密采购设备初始合同总价为2,450,000.00元；2019年6月20日，绿发饲料与大创精密签署补充协议，约定合同金额减少为2,445,000.00元。2017年支付设备款1,225,000.00元，2018年度付款612,500.00元，2019年1-9月付款534,150.00元。截至2019年9月30日尚有73,350元未支付。
3、在建工程及土地使用权转让浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
湖州华统与湖州吉成于2019年5月9日签订《资产转让协议》，湖州华统将其所持有的位于湖州市南浔区千金镇的在建工程和土地使用权依据评估值合计作价4,927万元（含税）转让给湖州吉成，截至2019年6月30日款项全部结清。
上述关联交易事项经发行人2019年5月9日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过，关联董事朱俭勇、朱俭军、朱根喜回避表决，其余4位非关联董事均投了同意票，在董事会审议本次关联交易时，发行人独立董事也发表了同意的独立意见。
4、其他
2017年5月24日，发行人与正大康地（慈溪）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、正大（中国）投资有限公司签署了《中外合资经营正大饲料（义乌）有限公司合同》，三方以货币出资方式共同设立正大饲料，正大饲料注册资本为5,700.00万元，其中发行人以自有资金出资855.00万元，同时发行人副董事长兼总经理朱俭军先生在正大饲料出任董事一职。
（三）关联方未结算余额情况
公司报告期内关联方应收、应付余额如下表所示：
1、应收款项
单位：万元
关联方 2019-9-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
应收账款
富国超市 138.85 123.48 195.66 139.22
华统房产 17.52 0.54 2.60 10.49
华统集团 2.45 1.42 1.05 1.90
吉成实业 3.44 - - -
亚龙湾酒店 - 0.49 - -
小计 162.26 125.93 199.32 151.61
其他应收款
华统集团 - - - 1.00
小计 - - - 1.00
2、应付款项浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
关联方 2019-9-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
应付账款
大创精密 7.34 61.25 26.50 -
甲统股份 6.11 6.11 5.82 6.18
小计 13.45 67.36 32.32 6.18
预收款项
义乌农商行 - - 0.04 0.00
小计 - - 0.04 0.00
其他应付款
正康猪业 - - 55.01 -
小计 - - 55.01 -
四、规范和减少关联交易的措施
发行人已在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事工作制度》等相关规定中对关联交易应遵循的原则、决策权限与程序等进行了明确规定，主要包括：
（一）关联交易表决的回避制度
1、公司章程
《公司章程》第七十九条规定：股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
《公司章程》第一百一十九条规定：董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应该将该事项提交股东大会审议。
2、关联交易决策制度浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
（1）《关联交易决策制度》第十四条规定：（三）公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
①交易对方：
②在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或者其他组织、该交易对方能直接或间接控制的法人或其他组织任职的；
③拥有交易对方的直接或间接控制权的；
④交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围为：直接或间接持有公司5%以上股份的自然人和公司的董事、监事及高级管理人员，以及前述两类人员的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）；
⑤交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员（具体范围同上）；
⑥公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响的人士。
（2）《关联交易决策制度》第十四条规定：（四）股东大会审议关联交易事项时，具有下列情形之一的股东应当回避表决：
①交易对方；
②拥有交易对方直接或间接控制权的；
③被交易对方直接或间接控制的；
④与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；
⑤在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）；
⑥因与交易对方或者其关联方存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的；
⑦可能造成公司对其利益倾斜的法人或自然人。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
3、股东大会议事规则
《股东大会议事规则》第四十八条规定：股东与股东大会拟审议事项有关联关系时，应当回避表决，其所持有表决权的股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。
（二）关联交易决策权限
1、公司章程
《公司章程》第四十一条规定：公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过：（七）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
2、关联交易决策制度
（1）《关联交易决策制度》第十七条规定：（一）公司发生的下列关联交易，应在董事会审议通过后提交股东大会审议：
①公司与关联自然人发生的交易金额为 300.00 万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.50%以上的关联交易；
②公司与关联法人发生的交易金额为3,000.00万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5.00%以上的关联交易；
③公司为关联方提供担保的，无论数额大小，均应在董事会审议通过后提交股东大会审议；
④公司为持有本公司5.00%以下股份的股东提供担保的，参照前款的规定执行，有关股东应当在股东大会上回避表决；
⑤虽然按照本条第（二）项的规定属于董事会审议批准的关联交易，但独立董事、监事会或董事会认为应该提交股东大会表决的，由股东大会审议并表决；
⑥虽然按照本条第（二）项的规定属于董事会审议批准的关联交易，但出席董事会非关联董事少于3人的。
（2）《关联交易决策制度》第十七条规定：（二）公司发生的下列关联交易，应当由董事会审议批准：
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①公司与关联自然人发生的交易金额为 30.00 万元人民币以上、但低于300.00 万元人民币或者低于公司最近一期经审计净资产绝对值 0.50%的关联交易；
②公司与关联法人发生的交易金额为 300.00 万元人民币以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，但低于3,000.00万元人民币或低于公司最近一期经审计净资产绝对值5%的关联交易；
③达到股东大会审议标准的事项应该在董事会审议后提交股东大会审议批准。
（3）《关联交易决策制度》第十七条规定：（三）公司发生的下列关联交易，应当由董事会授权总经理批准：
①公司与关联自然人发生的交易金额低于30.00万元人民币的关联交易；
②公司与关联法人发生的交易金额低于 300.00 万元人民币，或者低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.50%的关联交易。
（4）《关联交易决策制度》第十七条规定：（四）独立董事应当就以下关联交易事先认可或发表独立意见
①独立董事应当就公司与关联自然人发生的交易金额为30.00万元人民币以上的关联交易发表独立意见；
②独立董事应当就公司与关联法人发生的交易金额在 300.00 万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.50%以上的关联交易发表独立意见；
③公司与关联方达成的金额为高于 300.00 万元人民币，或高于公司最近一期净审计净资产绝对值5.00%的关联交易，应当经独立董事认可后提交董事会讨论；
④独立董事应当就公司股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于 300.00 万元人民币或高于公司最近经审计净资产值的 5.00%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款的情况发表独立意见。
3、董事会议事规则浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
《董事会议事规则》第八条规定：董事会行使下列职权：（八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项。
（三）独立董事制度
《独立董事工作制度》第十六条规定：独立董事除具有法律、法规、规范性文件及《公司章程》赋予董事的职权外，还具有以下特别职权：（一）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于 300.00 万元或高于公司最近经审计净资产的5.00%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告；（二）需要提交股东大会审议的关联交易应当由独立董事认可后，提交董事会讨论。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具专项报告。
《独立董事工作制度》第十八条规定：独立董事除履行上述职责外，还应对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：（五）需要披露的关联交易、对外担保（不含对合并报表范围内子公司提供担保）、委托理财、对外提供财务资助、变更募集资金用途、上市公司自主变更会计政策、股票及其衍生品种投资等重大事项；（六）公司股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或者新发生的总额高于三百万元且高于公司最近一期经审计净资产的 5.00%的借款或者其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款。
（四）公司关联交易制度的执行情况和独立董事意见
发行人2016年度发生的关联交易均已按当时有效的《公司章程》和内部治理文件的规定履行了相关决策程序，独立董事对上述关联交易审议程序的合法性发表了无保留意见。发行人独立董事认为：“公司报告期内发生的关联交易是公司生产经营过程中正常发生的，是由公司与交易对方在平等协商的基础上按照市场原则进行的，交易价格公允，公司董事会及股东大会对关联交易的表决程序遵循了公司章程的规定，表决程序合法，符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司或公司股东利益的情形。”
2017年4月19日，发行人第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2017 年度日常关联交易预计的议案》。关联董事朱俭勇、朱俭军、朱根喜、林浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书振发回避表决，其余3位非关联董事均投了同意票，在董事会审议本次关联交易时，发行人独立董事也发表了同意的独立意见。此项关联交易尚需获得股东大会的批准。股东大会审议该议案时，关联股东华统集团、华晨投资、甲统股份对该议案需回避表决。
2017年5月13日，发行人2016年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度日常关联交易预案的议案》，关联股东对本议案回避表决。
2017年5月24日，发行人召开第二届董事会第二十三会议，审议通过了《关于公司设立参股子公司正大饲料（义乌）有限公司暨关联交易的议案》。发行人关联董事朱俭勇、朱俭军及朱根喜先生对本议案回避表决，其余4位非关联董事均投了同意票，在董事会审议本次关联交易时，发行人独立董事也发表了同意的独立意见。本次发行人投资设立参股子公司事项，因发行人副董事长兼总经理朱俭军先生将在拟设立的参股子公司正大饲料担任董事职务，因而构成关联交易。本次发行人投资设立参股子公司暨关联交易事项，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形。本次发行人投资设立参股子公司暨关联交易事项在发行人董事会权限范围内，无需提交发行人股东大会审议。
2018年4月10日，发行人召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于2018年度日常关联交易预计的议案》，关联董事朱俭勇、朱俭军、朱根喜、林振发回避表决，其余3位非关联董事均投了同意票，在董事会审议本次关联交易时，发行人独立董事也发表了同意的独立意见。此项关联交易尚需获得股东大会的批准。股东大会审议该议案时，关联股东华统集团、华晨投资、甲统股份对该议案需回避表决。
2018年5月9日，发行人2017年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易预案的议案》，关联股东对本议案回避表决。
2019年4月20日，发行人召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于2019年度日常关联交易预计的议案》，关联董事朱俭勇、朱俭军、朱根喜、林振发回避表决，其余3位非关联董事均投了同意票，在董事会审议本次关联交易时，发行人独立董事也发表了同意的独立意见。此项关联交易尚需获得股东大浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书会的批准。股东大会审议该议案时，关联股东华统集团、华晨投资、甲统股份对该议案需回避表决。
2019年5月9日，发行人召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于转让全资子公司部分在建工程及土地使用权暨关联交易的议案》，关联董事朱俭勇、朱俭军、朱根喜回避表决，其余4位非关联董事均投了同意票，在董事会审议本次关联交易时，发行人独立董事也发表了同意的独立意见。湖州吉成由发行人控股股东华统集团间接控股，因而构成关联交易。本次湖州华统转让部分在建工程及土地使用权关联交易事项，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形。且在发行人董事会权限范围内，无需提交发行人股东大会审议。
2019年5月16日，发行人2018年度股东大会审议通过了《关于公司2019年度日常关联交易预案的议案》，关联股东对本议案回避表决。
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第六节 财务会计信息
一、最近三年及一期财务报告的审计情况
本募集说明书中最近三年财务数据摘自公司2016年度、2017年度、2018年度财务报告。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2016年度、2017年度和2018年度财务报告进行了审计，并分别出具了天健审〔2017〕3752号、天健审〔2018〕1908号和天健审〔2019〕2718号标准无保留意见的审计报告。
本募集说明书中最近一期财务数据摘自公司2019年三季度财务报告，该报告未经审计。
二、最近三年及一期的财务报表
（一）资产负债表
1、合并资产负债表
单位：元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
资 产
流动资产：
货币资金 263,785,416.27 324,292,462.70 163,315,728.00 149,168,902.90
应收票据 2,121,361.80 2,300,000.00 2,100,000.00 2,670,000.00
应收账款 27,547,631.14 14,551,953.78 20,163,631.94 18,654,356.33
预付款项 48,306,580.53 7,592,506.12 4,049,418.52 8,510,369.19
其他应收款 54,424,587.86 28,273,654.17 25,562,384.52 13,354,153.22
存货 362,702,207.36 139,702,216.54 126,145,457.98 136,919,114.09
持有待售资产 - - 2,318,415.53 -
其他流动资产 195,094,470.77 166,767,796.39 157,267,801.94 122,623,933.43
流动资产合计 953,982,255.73 683,480,589.70 500,922,838.43 451,900,829.16
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - 2,281,884.91
长期应收款 2,300,000.00 2,300,000.00 - -
长期股权投资 8,550,000.00 8,550,000.00 23,190,209.29 -
投资性房地产 78,525,602.83 81,193,886.90 84,284,555.02 92,295,845.84
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单位：元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
固定资产 943,805,253.14 781,758,625.90 711,870,410.14 630,716,073.27
在建工程 405,072,456.61 337,141,276.79 58,599,635.00 50,559,968.47
生产性生物资产 18,158,084.85 - - 2,244,899.84
无形资产 206,059,509.42 200,334,069.71 166,744,325.25 175,895,104.16
商誉 61,783,030.92 43,895,337.10 26,324,791.68 3,089,412.35
长期待摊费用 31,224,191.86 23,802,833.74 6,686,131.75 2,313,022.46
递延所得税资产 146,025.34 37,628.45 70,060.23 44,445.03
其他非流动资产 36,500,000.00 13,135,000.00 - 1,393,646.18
非流动资产合计 1,792,124,154.97 1,492,148,658.59 1,077,770,118.36 960,834,302.51
资产总计 2,746,106,410.70 2,175,629,248.29 1,578,692,956.79 1,412,735,131.67
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 591,800,000.00 195,100,000.00 9,000,000.00 197,300,000.00
应付账款 84,326,457.79 105,221,987.54 88,645,579.24 73,983,413.24
预收款项 67,429,119.28 52,474,768.92 47,838,688.96 34,940,842.67
应付职工薪酬 22,187,628.13 24,048,921.75 18,874,620.28 12,058,856.37
应交税费 5,968,826.67 13,136,466.72 7,013,214.49 6,738,170.56
其他应付款 134,054,647.56 49,499,040.35 39,466,237.71 39,888,881.02
一年内到期的非流动 42,700,000.00 69,327,288.00 54,200,002.00 72,850,000.00
负债
流动负债合计 948,466,679.43 508,808,473.28 265,038,342.68 437,760,163.86
非流动负债：
长期借款 137,600,000.00 181,941,284.50 33,568,572.50 85,508,602.00
递延收益 51,989,132.25 45,729,332.16 46,418,446.25 40,965,448.16
非流动负债合计 189,589,132.25 227,670,616.66 79,987,018.75 126,474,050.16
负债合计 1,138,055,811.68 736,479,089.94 345,025,361.43 564,234,214.02
股东权益：
股本 277,400,050.00 268,000,050.00 178,666,700.00 134,000,000.00
资本公积 526,062,683.25 431,305,983.25 520,639,333.25 303,270,280.30
减：库存股 65,236,000.00 - - -
盈余公积 44,394,283.08 44,394,283.08 36,061,962.26 30,293,095.79
未分配利润 643,830,777.66 554,167,588.71 434,981,905.41 341,056,275.31
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单位：元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
归属于母公司股东权 1,426,451,793.99 1,297,867,905.04 1,170,349,900.92 808,619,651.40
益合计
少数股东权益 181,598,805.03 141,282,253.31 63,317,694.44 39,881,266.25
股东权益合计 1,608,050,599.02 1,439,150,158.35 1,233,667,595.36 848,500,917.65
负债和股东权益总计 2,746,106,410.70 2,175,629,248.29 1,578,692,956.79 1,412,735,131.67
2、母公司资产负债表
单位：元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
资产
流动资产：
货币资金 173,397,310.67 110,994,126.39 34,787,397.80 59,804,175.78
应收票据 2,121,361.80 2,300,000.00 2,100,000.00 2,670,000.00
应收账款 22,982,021.09 9,977,051.67 10,168,997.53 12,933,648.44
预付款项 14,500,304.21 1,918,747.59 1,502,387.11 3,701,874.63
其他应收款 424,353,534.24 204,228,772.27 216,996,020.93 111,933,177.42
存货 161,948,649.53 83,369,982.64 72,846,693.05 90,712,633.98
其他流动资产 86,796,154.77 83,598,494.33 85,469,442.65 76,878,723.18
流动资产合计 886,099,336.31 496,387,174.89 423,870,939.07 358,634,233.43
非流动资产：
长期应收款 2,300,000.00 2,300,000.00 - -
长期股权投资 733,407,370.10 596,562,989.27 422,054,057.35 301,829,043.06
投资性房地产 53,054,160.04 54,431,694.32 55,984,849.11 58,521,843.48
固定资产 161,758,250.81 172,202,854.29 189,769,102.58 203,256,885.96
在建工程 1,260,765.52 3,676,530.86 1,086,692.25 3,024,389.25
无形资产 14,911,898.62 15,251,733.22 15,659,019.52 16,066,305.76
长期待摊费用 93,027.85 153,911.29 239,089.21 351,006.77
其他非流动资产 36,500,000.00 6,825,000.00 - 1,393,646.18
非流动资产合计 1,003,285,472.94 851,404,713.25 684,792,810.02 584,443,120.46
资产总计 1,889,384,809.25 1,347,791,888.14 1,108,663,749.09 943,077,353.89
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 584,300,000.00 195,100,000.00 9,000,000.00 186,000,000.00
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
应付账款 13,544,808.87 27,858,123.22 25,595,861.73 21,876,927.88
预收款项 20,179,115.20 22,560,145.96 22,477,849.83 15,651,719.40
应付职工薪酬 8,238,099.04 8,473,179.98 7,113,065.47 5,870,914.57
应交税费 1,360,165.38 2,902,998.51 1,142,163.60 3,421,857.55
其他应付款 111,808,151.48 28,547,359.23 40,897,265.40 7,792,805.60
流动负债合计 739,430,339.97 285,441,806.90 106,226,206.03 240,614,225.00
非流动负债：
递延收益 935,000.00 1,475,000.00 2,195,000.00 3,185,000.00
非流动负债合计 935,000.00 1,475,000.00 2,195,000.00 3,185,000.00
负债合计 740,365,339.97 286,916,806.90 108,421,206.03 243,799,225.00
股东权益：
股本 277,400,050.00 268,000,050.00 178,666,700.00 134,000,000.00
资本公积 528,729,574.15 433,972,874.15 523,306,224.15 305,937,171.20
减：库存股 65,236,000.00 - - -
盈余公积 44,394,283.08 44,394,283.08 36,061,962.26 30,293,095.79
未分配利润 363,731,562.05 314,507,874.01 262,207,656.65 229,047,861.90
所有权益合计 1,149,019,469.28 1,060,875,081.24 1,000,242,543.06 699,278,128.89
负债和所有者权益总 1,889,384,809.25 1,347,791,888.14 1,108,663,749.09 943,077,353.89
计
（二）利润表
1、合并利润表
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
一、营业收入 5,394,086,369.48 5,118,042,889.19 4,715,431,945.35 3,992,121,272.05
减：营业成本 5,109,764,054.67 4,793,830,211.53 4,482,597,585.78 3,781,809,904.82
营业税金及附加 6,734,139.26 10,248,434.33 8,156,196.24 5,626,999.27
销售费用 58,835,484.37 69,053,028.93 53,870,576.43 39,272,313.14
管理费用 101,024,397.71 81,162,151.22 67,616,183.68 65,827,156.35
研发费用 23,006,232.77 16,100,635.91 14,106,424.17 8,470,345.10
财务费用 15,722,465.92 8,554,885.77 3,941,967.40 18,716,193.63
其中：利息费用 15,948,099.15 9,075,115.72 4,209,188.79 19,587,626.20
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
利息收入 526,922.44 770,826.38 515,082.15 275,323.58
加：其他收益 27,249,327.61 32,939,616.61 27,679,120.31 -
投资收益（损失以 - -708,693.36 184,194.62 -
“-”号填列）
其中：对联营企业 - -90,402.06 -185,990.71 -
和合营企业的投资收益
公允价值变动收益 - - - -
（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损 25,979.48 - - -
失以“-”号填列）
资产减值损失（损 1,568,214.21 -2,844,981.01 -3,871,743.41 -3,907,403.42
失以“-”号填列）
资产处置收益（损 3,856,513.20 13,490,929.31 16,049,312.57 -90,097.69
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 111,699,629.28 181,970,413.05 125,183,895.74 68,400,858.63
“-”号填列）
加：营业外收入 1,014,180.49 1,402,479.57 1,322,248.44 21,047,709.67
减：营业外支出 1,310,757.34 1,043,463.70 2,291,343.34 3,188,571.27
三、利润总额（亏损总 111,403,052.43 182,329,428.92 124,214,800.84 86,259,997.03
额以“-”号填列）
减：所得税费用 353,577.61 9,275,002.69 5,265,079.36 957,701.40
四、净利润（净亏损以 111,049,474.82 173,054,426.23 118,949,721.48 85,302,295.63
“-”号填列）
归属于母公司股东的净 89,663,188.95 150,208,674.18 118,454,500.07 92,185,413.26
利润
少数股东损益 21,386,285.87 22,845,752.05 495,221.41 -6,883,117.63
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.56 0.45 0.46
（二）稀释每股收益 0.33 0.56 0.45 0.46
六、其他综合收益
七、综合收益总额 111,049,474.82 173,054,426.23 118,949,721.48 85,302,295.63
归属于母公司股东的综 89,663,188.95 150,208,674.18 118,454,500.07 92,185,413.26
合收益总额
归属于少数股东的综合 21,386,285.87 22,845,752.05 495,221.41 -6,883,117.63
收益总额
2、母公司利润表
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
一、营业收入 940,941,206.24 1,564,736,350.85 1,707,758,532.84 1,674,050,280.35
减：营业成本 862,387,409.53 1,449,278,583.97 1,622,039,449.03 1,574,916,448.83
营业税金及附加 1,460,269.73 3,222,709.14 3,336,063.95 2,355,395.42
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
销售费用 9,499,731.61 17,705,948.07 19,145,465.36 16,936,392.11
管理费用 34,714,371.38 31,983,079.25 35,096,518.23 33,021,476.12
研发费用 13,812,584.81 11,941,722.81 9,606,874.49 3,346,867.51
财务费用 3,281,331.59 -485,679.25 -1,018,360.54 10,512,051.06
其中：利息费用 3,373,171.55 4,519,574.24 1,281,450.45 10,641,119.13
利息收入 146,860.39 5,035,656.53 2,412,958.68 133,597.42
加：其他收益 7,051,066.00 9,258,458.49 9,049,815.65 -
投资收益（损失以 25,540,800.24 25,131,800.31 30,220,795.32 32,000,000.00
“-”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收 - -90,402.06 -185,990.71 -
益
公允价值变动收
益（损失以“-”号填 - - - -
列）
信用减值损失（损 1,109,437.15 - - -
失以“-”号填列）
资产减值损失（损 37,053.90 -449,071.66 -450,254.49 4,564,320.22
失以“-”号填列）
资产处置收益（损 20,489.71 -90,542.33 -149,092.06 -
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 49,544,354.59 84,940,631.67 58,223,786.74 69,525,969.52
“-”号填列）
加：营业外收入 16,604.14 405,390.94 149,378.27 9,822,806.49
减：营业外支出 62,794.02 340,984.89 684,500.29 845,538.13
三、利润总额（亏损总 49,498,164.71 85,005,037.72 57,688,664.72 78,503,237.88
额以“-”号填列）
减：所得税费用 274,476.67 1,681,829.48 - -
四、净利润（净亏损以 49,223,688.04 83,323,208.24 57,688,664.72 78,503,237.88
“-”号填列）
五、其他综合收益 - - - -
六、综合收益总额 49,223,688.04 83,323,208.24 57,688,664.72 78,503,237.88
（三）现金流量表
1、合并现金流量表
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 5,816,104,227.76 5,609,837,121.20 5,270,911,265.03 4,505,102,480.08
到的现金
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
收到的税费返还 313,295.48 540,770.75 1,202,453.56 1,069,953.27
收到其他与经营活动有 79,268,649.15 54,989,176.34 47,013,698.24 59,582,112.09
关的现金
经营活动现金流入小计 5,895,686,172.39 5,665,367,068.29 5,319,127,416.83 4,565,754,545.44
购买商品、接受劳务支 5,710,477,610.04 5,185,483,166.79 4,948,568,260.73 4,137,263,048.54
付的现金
支付给职工以及为职工 143,523,596.74 151,114,762.74 119,433,400.26 102,784,487.67
支付的现金
支付的各项税费 19,835,675.81 14,005,076.81 13,936,859.56 9,685,499.54
支付其他与经营活动有 74,818,011.63 53,912,860.02 44,562,203.82 28,014,195.09
关的现金
经营活动现金流出小计 5,948,654,894.22 5,404,515,866.36 5,126,500,724.37 4,277,747,230.84
经营活动产生的现金流 -52,968,721.83 260,851,201.93 192,626,692.46 288,007,314.60
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现金 - 20,000,000.00 59,000,000.00 -
取得投资收益收到的现 - 129,464.98 370,185.33 -
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 50,383,865.01 30,008,712.38 40,058,121.76 182,477.83
的现金净额
收到其他与投资活动有 - 25,875,473.40 5,361,700.00 13,016,799.96
关的现金
投资活动现金流入小计 50,383,865.01 76,013,650.76 104,790,007.09 13,199,277.79
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 340,709,498.32 333,813,796.74 138,436,156.90 124,422,963.83
的现金
投资支付的现金 - 33,237,500.00 82,376,201.00 -
取得子公司及其他营业 26,390,507.41 67,922,574.38 47,195,355.39 -
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有 49,000,000.00 24,974,558.00 5,000,000.00 1,478,630.00
关的现金
投资活动现金流出小计 416,100,005.73 459,948,429.12 273,007,713.29 125,901,593.83
投资活动产生的现金流 -365,716,140.72 -383,934,778.36 -168,217,706.20 -112,702,316.04
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量
吸收投资收到的现金 82,898,400.00 9,613,600.00 288,882,435.00 1,650,000.00
取得借款收到的现金 591,800,000.00 395,100,000.00 72,559,972.50 433,808,602.00
收到其他与筹资活动有 - 4,998,000.00 - -
关的现金
筹资活动现金流入小计 674,698,400.00 409,711,600.00 361,442,407.50 435,458,602.00
偿还债务支付的现金 282,668,572.50 59,300,002.00 336,250,000.00 571,650,000.00
分配股利、利润或偿付 22,211,955.86 41,629,303.28 25,788,344.94 36,056,293.80
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单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
利息支付的现金
支付的其他与筹资活动 11,640,055.51 24,220,000.00 9,600,000.00 730,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出小计 316,520,583.87 125,149,305.28 371,638,344.94 608,436,293.80
筹资活动产生的现金流 358,177,816.13 284,562,294.72 -10,195,937.44 -172,977,691.80
量净额
四、汇率变动对现金及 -0.01 -1,983.59 -66,223.72 764,704.60
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物 -60,507,046.43 161,476,734.70 14,146,825.10 3,092,011.36
净增加额
加：期初现金及现金等 324,292,462.70 162,815,728.00 148,668,902.90 145,576,891.54
价物余额
六、期末现金及现金等 263,785,416.27 324,292,462.70 162,815,728.00 148,668,902.90
价物余额
2、母公司现金流量表
单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到 1,008,449,370.72 1,718,209,810.72 1,918,289,106.38 1,894,800,278.73
的现金
收到的税费返还 313,295.48 535,012.94 1,202,453.56 1,069,953.27
收到其他与经营活动有 17,164,685.07 15,942,443.74 12,727,527.43 18,730,586.78
关的现金
经营活动现金流入小计 1,025,927,351.27 1,734,687,267.40 1,932,219,087.37 1,914,600,818.78
购买商品、接受劳务支付 1,026,234,430.11 1,583,623,363.73 1,779,143,908.66 1,672,241,774.81
的现金
支付给职工以及为职工 45,022,846.72 48,466,551.13 47,001,594.02 43,676,324.10
支付的现金
支付的各项税费 3,643,319.31 3,108,179.00 5,615,362.99 2,533,825.02
支付其他与经营活动有 13,111,694.02 18,487,101.31 18,640,306.17 12,491,030.30
关的现金
经营活动现金流出小计 1,088,012,290.16 1,653,685,195.17 1,850,401,171.84 1,730,942,954.23
经营活动产生的现金流 -62,084,938.89 81,002,072.23 81,817,915.53 183,657,864.55
量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 28,455,887.07 29,000,000.00 25,000,000.00 -
取得投资收益收到的现 25,619,647.34 25,222,202.37 30,406,786.03 32,000,000.00
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的 67,057.52 22,000.00 98,358.87 82,070.00
现金净额
收到其他与投资活动有 353,350,284.27 301,679,661.29 119,043,854.69 143,881,462.96
关的现金
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单位：元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
投资活动现金流入小计 407,492,876.20 355,923,863.66 174,548,999.59 175,963,532.96
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的 6,933,205.80 9,967,897.92 12,870,250.29 25,598,596.90
现金
投资支付的现金 143,020,000.00 135,617,500.00 89,753,551.00 18,350,000.00
取得子公司及其他营业 27,895,000.00 74,806,833.98 55,657,455.00 -
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有 564,700,000.00 286,500,000.00 221,716,400.00 161,708,000.00
关的现金
投资活动现金流出小计 742,548,205.80 506,892,231.90 379,997,656.29 205,656,596.90
投资活动产生的现金流 -335,055,329.60 -150,968,368.24 -205,448,656.70 -29,693,063.94
量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 65,236,000.00 - 270,566,885.00 -
取得借款收到的现金 584,300,000.00 195,100,000.00 9,000,000.00 346,000,000.00
收到其他与筹资活动有 135,800,000.00 160,000,000.00 96,100,000.00 101,626,140.26
关的现金
筹资活动现金流入小计 785,336,000.00 355,100,000.00 375,666,885.00 447,626,140.26
偿还债务支付的现金 195,100,000.00 9,000,000.00 186,000,000.00 465,000,000.00
分配股利、利润或偿付利 11,374,992.62 26,381,161.79 19,935,989.76 26,003,952.26
息支付的现金
支付其他与筹资活动有 119,317,554.60 173,543,830.02 71,050,708.33 102,356,140.26
关的现金
筹资活动现金流出小计 325,792,547.22 208,924,991.81 276,986,698.09 593,360,092.52
筹资活动产生的现金流 459,543,452.78 146,175,008.19 98,680,186.91 -145,733,952.26
量净额
四、汇率变动对现金及现 -0.01 -1,983.59 -66,223.72 73,353.96
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 62,403,184.28 76,206,728.59 -25,016,777.98 8,304,202.31
增加额
加：期初现金及现金等价 110,994,126.39 34,787,397.80 59,804,175.78 51,499,973.47
物余额
六、期末现金及现金等价 173,397,310.67 110,994,126.39 34,787,397.80 59,804,175.78
物余额
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（四）所有者权益变动表
1、合并所有者权益变动表
2019年1-9月所有者权益变动表（合并）
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 其他 专项 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 综合 储备 盈余公积 风险 未分配利润
收益 准备
一、上年期末余额 268,000,050.00 431,305,983.25 - - - 44,394,283.08 - 554,167,588.71 141,282,253.31 1,439,150,158.35
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合 - - - - - - - - - -
并
其他 - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 268,000,050.00 431,305,983.25 - - - 44,394,283.08 - 554,167,588.71 141,282,253.31 1,439,150,158.35
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 9,400,000.00 94,756,700.00 65,236,000.00 - - - - 89,663,188.95 40,316,551.72 168,900,440.67
列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 89,663,188.95 21,386,285.87 111,049,474.82
（二）所有者投入和减 9,400,000.00 94,756,700.00 65,236,000.00 - - - - - 18,930,265.85 57,850,965.85
少资本
1、股东投入的普通股 9,400,000.00 55,836,000.00 65,236,000.00 - - - - - - -
2、其他权益工具持有者 - - - - - - - - - -
投入资本
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单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 其他 专项 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 综合 储备 盈余公积 风险 未分配利润
收益 准备
3、股份支付计入所有者 - 38,920,700.00 - - - - - - - 38,920,700.00
权益的金额
4、其他 - - - - - - - - 18,930,265.85 18,930,265.85
（三）利润分配 - - - - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - - - - - -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3、对所有者（或股东） - - - - - - - - - -
的分配
4、其他 - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部 - - - - - - - - - -
结转
1、资本公积转增资本 - - - - - - - - - -
（或股本）
2、盈余公积转增资本 - - - - - - - - - -
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 277,400,050.00 526,062,683.25 65,236,000.00 - - 44,394,283.08 - 643,830,777.66 181,598,805.03 1,608,050,599.02
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2018年所有者权益变动表（合并）
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 其他综合 项专 一般 少数股东权益 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 收益 储 盈余公积 风险 未分配利润 计
备 准备
一、上年期末余额 178,666,700.00 520,639,333.25 - - - 36,061,962.26 - 434,981,905.41 63,317,694.44 1,233,667,595.36
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 178,666,700.00 520,639,333.25 - - - 36,061,962.26 - 434,981,905.41 63,317,694.44 1,233,667,595.36
三、本期增减变动金额（减少 89,333,350.00 -89,333,350.00 - - - 8,332,320.82 - 119,185,683.30 77,964,558.87 205,482,562.99
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 150,208,674.18 22,845,752.05 173,054,426.23
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 9,613,600.00 9,613,600.00
1、股东投入的普通股 - - - - - - - - 9,613,600.00 9,613,600.00
2、其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - - -
资本
3、股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - -
的金额
4、其他 - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 8,332,320.82 - -31,022,990.88 -5,664,925.51 -28,355,595.57
1、提取盈余公积 - - - - - 8,332,320.82 - -8,332,320.82
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 专 一般 少数股东权益 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合 项 盈余公积 风险 未分配利润 计
收益 储 准备
备
2、提取一般风险准备 - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分 - - - - - - - -22,690,670.06 -5,464,925.51 -28,155,595.57
配
4、其他 - - - - - - - - -200,000.00 -200,000.00
（四）所有者权益内部结转 89,333,350.00 -89,333,350.00 - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股 89,333,350.00 -89,333,350.00 - - - - - - - -
本）
2、盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - -
本）
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - 51,170,132.33 51,170,132.33
四、本期期末余额 268,000,050.00 431,305,983.25 - - - 44,394,283.08 - 554,167,588.71 141,282,253.31 1,439,150,158.35
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2017年所有者权益变动表（合并）
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 一般 少数股东权益 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存 其他综 专项储 盈余公积 风险 未分配利润 计
股 合收益 备 准备
一、上年期末余额 134,000,000.00 303,270,280.30 - - - 30,293,095.79 - 341,056,275.31 39,881,266.25 848,500,917.65
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 134,000,000.00 303,270,280.30 - - - 30,293,095.79 - 341,056,275.31 39,881,266.25 848,500,917.65
三、本期增减变动金额（减少 44,666,700.00 217,369,052.95 - - - 5,768,866.47 - 93,925,630.10 23,436,428.19 385,166,677.71
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - 118,454,500.07 495,221.41 118,949,721.48
（二）所有者投入和减少资本 44,666,700.00 217,369,052.95 - - - - - - 18,315,550.00 280,351,302.95
1、股东投入的普通股 44,666,700.00 217,369,052.95 - - - - - - 18,315,550.00 280,351,302.95
2、其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - -
本
3、股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - -
金额
4、其他 - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 5,768,866.47 - -24,528,869.97 -1,111,685.00 -19,871,688.50
1、提取盈余公积 - - - - - 5,768,866.47 - -5,768,866.47 - -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 一般 少数股东权益 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存 其他综 专项储 盈余公积 风险 未分配利润 计
股 合收益 备 准备
3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -18,760,003.50 -1,111,685.00 -19,871,688.50
4、其他 - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - 5,737,341.78 5,737,341.78
四、本期期末余额 178,666,700.00 520,639,333.25 - - - 36,061,962.26 - 434,981,905.41 63,317,694.44 1,233,667,595.36
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2016年所有者权益变动表（合并）
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 减：库 其他综 专项 一般风 少数股东权益 计
股本 资本公积 存股 合收益 储备 盈余公积 险准备 未分配利润
一、上年期末余额 134,000,000.00 303,270,280.30 - - - 22,442,772.00 - 271,863,185.84 45,114,383.88 776,690,622.02
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 134,000,000.00 303,270,280.30 - - - 22,442,772.00 - 271,863,185.84 45,114,383.88 776,690,622.02
三、本期增减变动金额（减少以 - - - - - 7,850,323.79 - 69,193,089.47 -5,233,117.63 71,810,295.63
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 92,185,413.26 -6,883,117.63 85,302,295.63
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1,650,000.00 1,650,000.00
1、股东投入的普通股 - - - - - - - - 1,650,000.00 1,650,000.00
2、其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - - -
本
3、股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - -
金额
4、其他 - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 7,850,323.79 - -22,992,323.79 - -15,142,000.00
1、提取盈余公积 - - - - - 7,850,323.79 - -7,850,323.79 -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -15,142,000.00 - -15,142,000.00
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 减：库 其他综 专项 一般风 少数股东权益 计
股本 资本公积 存股 合收益 储备 盈余公积 险准备 未分配利润
4、其他 - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 134,000,000.00 303,270,280.30 - - - 30,293,095.79 - 341,056,275.31 39,881,266.25 848,500,917.65
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2、母公司所有者权益变动表
2019年1-9月所有者权益变动表（母公司）
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 其他综合 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 收益 备 盈余公积 险准备 未分配利润
一、上年期末余额 268,000,050.00 433,972,874.15 - - - 44,394,283.08 - 314,507,874.01 1,060,875,081.24
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年期初余额 268,000,050.00 433,972,874.15 - - - 44,394,283.08 - 314,507,874.01 1,060,875,081.24
三、本期增减变动金额（减 9,400,000.00 94,756,700.00 65,236,000.00 - - - - 49,223,688.04 88,144,388.04
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 49,223,688.04 49,223,688.04
（二）所有者投入和减少资 9,400,000.00 94,756,700.00 65,236,000.00 - - - - - 38,920,700.00
本
1、股东投入的普通股 9,400,000.00 55,836,000.00 65,236,000.00 - - - - - -
2、其他权益工具持有者投 - - - - - - - - -
入资本
3、股份支付计入所有者权 - 38,920,700.00 - - - - - - 38,920,700.00
益的金额
4、其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - -
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益
项 目 其他综合 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 收益 备 盈余公积 险准备 未分配利润
1、提取盈余公积 - - - - - - - - -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的 - - - - - - - - -
分配
4、其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或 - - - - - - - - -
股本）
2、盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - -
股本）
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 277,400,050.00 528,729,574.15 65,236,000.00 - - 44,394,283.08 - 363,731,562.05 1,149,019,469.28
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2018年所有者权益变动表（母公司）
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 其他综合收 专项储 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 益 备 盈余公积 备 未分配利润 计
一、上年期末余额 178,666,700.00 523,306,224.15 - - - 36,061,962.26 - 262,207,656.65 1,000,242,543.06
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年期初余额 178,666,700.00 523,306,224.15 - - - 36,061,962.26 - 262,207,656.65 1,000,242,543.06
三、本期增减变动金额（减少 89,333,350.00 -89,333,350.00 - - - 8,332,320.82 - 52,300,217.36 60,632,538.18
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 83,323,208.24 83,323,208.24
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2、其他权益工具持有者投入资 - - - - - - - - -
本
3、股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - -
金额
4、其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 8,332,320.82 - -31,022,990.88 -22,690,670.06
1、提取盈余公积 - - - - - 8,332,320.82 - -8,332,320.82 -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -22,690,670.06 -22,690,670.06
4、其他 - - - - - - - - -
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 其他综合收 专项储 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 益 备 盈余公积 备 未分配利润 计
（四）所有者权益内部结转 89,333,350.00 -89,333,350.00 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 89,333,350.00 -89,333,350.00 - - - - - - -
2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 268,000,050.00 433,972,874.15 - - - 44,394,283.08 - 314,507,874.01 1,060,875,081.24
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2017年所有者权益变动表（母公司）
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 其他综合收 专项储
股本 资本公积 减：库存股 益 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 计
一、上年期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 - - - 30,293,095.79 - 229,047,861.90 699,278,128.89
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年期初余额 134,000,000.00 305,937,171.20 - - - 30,293,095.79 - 229,047,861.90 699,278,128.89
三、本期增减变动金额（减少 44,666,700.00 217,369,052.95 - - - 5,768,866.47 - 33,159,794.75 300,964,414.17
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 57,688,664.72 57,688,664.72
（二）所有者投入和减少资本 44,666,700.00 217,369,052.95 - - - - - - 262,035,752.95
1、股东投入的普通股 44,666,700.00 217,369,052.95 - - - - - - 262,035,752.95
2、其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - -
资本
3、股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - -
的金额
4、其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 5,768,866.47 - -24,528,869.97 -18,760,003.50
1、提取盈余公积 - - - - - 5,768,866.47 - -5,768,866.47 -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分 - - - - - - - -18,760,003.50 -18,760,003.50
配
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 其他综合收 专项储
股本 资本公积 减：库存股 益 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 计
4、其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - -
本）
2、盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - -
本）
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 178,666,700.00 523,306,224.15 - - - 36,061,962.26 - 262,207,656.65 1,000,242,543.06
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2016年所有者权益变动表（母公司）
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 其他综合收 专项储 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 益 备 盈余公积 备 未分配利润 计
一、上年期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 - - - 22,442,772.00 - 173,536,947.81 635,916,891.01
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本年期初余额 134,000,000.00 305,937,171.20 - - - 22,442,772.00 - 173,536,947.81 635,916,891.01
三、本期增减变动金额（减少 - - - - - 7,850,323.79 - 55,510,914.09 63,361,237.88
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - 78,503,237.88 78,503,237.88
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2、其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - -
资本
3、股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - -
的金额
4、其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 7,850,323.79 - -22,992,323.79 -15,142,000.00
1、提取盈余公积 - - - - - 7,850,323.79 - -7,850,323.79 -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分 - - - - - - - -15,142,000.00 -15,142,000.00
配
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者权益合
项 目 其他综合收 专项储 一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 益 备 盈余公积 备 未分配利润 计
4、其他 - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - -
本）
2、盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - -
本）
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 134,000,000.00 305,937,171.20 - - - 30,293,095.79 - 229,047,861.90 699,278,128.89
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三、最近三年及一期财务指标及非经常性损益明细表
（一）最近三年及一期的每股收益及净资产收益率
根据《企业会计准则第34号——每股收益》及中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2 号）的规定，公司最近三年及一期的净资产收益率和每股收益如下表所示：
1、净资产收益率
报告期利润 加权平均净资产收益率
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
归属于公司普通股股东的净 6.57% 12.17% 10.78% 12.03%
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.49% 9.04% 7.52% 9.59%
公司普通股股东的净利润
注：加权平均净资产收益率的计算公式如下：加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
2、每股收益
每股收益（元/股）
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
2019年 2018 2017 2016 2019年 2018 2017 2016
1-9月 年度 年度 年度 1-9月 年度 年度 年度
归属于公司普通股股东的 0.33 0.56 0.45 0.46 0.33 0.56 0.45 0.46
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 0.23 0.42 0.31 0.37 0.23 0.42 0.31 0.37
润
注：基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
（二）其他主要财务指标
2019年9月 2018年12月 2017年12月 2016年12月
财务指标 30日/2019年 31日/2018年 31日/2017年 31日/2016年
1-9月 度 度 度
流动比率（倍） 1.01 1.34 1.89 1.03
速动比率（倍） 0.62 1.07 1.41 0.72
资产负债率（母公司） 39.19% 21.29% 9.78% 25.85%
资产负债率（合并） 41.44% 33.85% 21.86% 39.94%
应收账款周转率（次） 316.90 273.76 226.91 155.13
存货周转率（次） 26.98 35.75 33.53 20.38
每股经营活动产生的现金流 -0.19 0.97 1.08 2.15
量（元）
每股净现金流量（元） -0.22 0.60 0.08 0.02
研发费用占营业收入的比例 0.43% 0.31% 0.30% 0.21%
计算公式：
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
资产负债率=负债总额/资产总额
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额，2019年1-9月应收账款周转率采用三季度财务数据折算成全年后计算得出
存货周转率=营业成本/存货平均余额，2019年1-9月存货周转率采用三季度财务数据折算成全年后计算得出
每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末普通股股份总数
研发费用占营业收入的比例=研发费用/营业收入
（三）非经常性损益明细表
公司报告期内非经常性损益项目及其金额如下表所示：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 340.54 1,315.74 1,564.17 -67.02
冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 - - - -
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 2,724.93 3,291.51 2,771.77 2,018.29
定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - - -
委托他人投资或管理资产的损益 - 12.95 37.02 -
债务重组损益 - - - -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 - - - -
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
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单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15.45 69.25 -59.20 -53.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 2.45 - -
小计 3,080.93 4,691.90 4,313.77 1,897.97
减：所得税费用（所得税费用减少以“-”表示） 3.85 482.40 484.27 6.32
少数股东损益 233.39 342.16 242.03 24.68
归属于母公司股东的非经常性损益净额 2,843.69 3,867.33 3,587.46 1,866.97
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6,122.63 11,153.53 8,257.99 7,351.57
非经常性损益占净利润的比例 31.72% 25.75% 30.29% 20.25%
注：非经常性损益占净利润的比重=归属于母公司股东的非经常性损益净额/归属于母公司股东的净利润。
四、关于报告期内合并财务报表合并范围变化的说明
截至2019年9月30日，发行人拥有的全资、控股子公司均纳入合并报表范围。报告期内，公司合并报表范围的变化情况如下：
（一）2016年合并报表范围的变化情况
与2015年末相比，发行人2016年合并报表范围未发生变化。
（二）2017年合并报表范围的变化情况
与2016年末相比，发行人2017年合并报表范围增加的具体情况如下：
单位：元
公司名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式
/注册资本
衢州民心 2017年4月25日 20,400,000.00 51.00% 收购
[注]
建德政新 2017年9月27日 10,892,000.00 70.00% 收购
仙居广信 2017年11月30日 24,365,454.00 100.00% 收购
正康禽业 2017年12月31日 1.00 70.00% 收购
苏州华康 2017年2月9日 100,000,000.00 100.00% 设立
仙居种猪 2017年7月10日 50,000,000.00 85.00% 设立
苍南华统 2017年7月21日 60,000,000.00 51.00% 设立
仙居农业 2017年8月4日 50,000,000.00 100.00% 设立
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单位：元
公司名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式
/注册资本
兴化温氏 2017年7月3日 200,000,000.00 100.00% 设立
华统
江苏饲料 2017年7月3日 30,000,000.00 100.00% 设立
注：公司2017年度收购衢州民心时一并收购衢州民心控股子公司衢州春安，衢州春安于2018年度注销。
与2016年末相比，发行人2017年合并范围不存在减少的情况。
（三）2018年合并报表范围的变化情况
与2017年末相比，发行人2018年合并报表范围增加的具体情况如下：
单位：元
公司名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比 股权取得
/注册资本 例 方式
2017年11月20日 21,238,700.00 35.00% 收购
正康猪业
2018年1月19日 45,511,300.00 25.00% 增资
东阳康优 2018年9月10日 12,320,000.00 80.00% 收购
江北屠宰 2018年11月2日 10,160,000.00 80.00% 收购
浦江六和 2018年11月5日 6,815,533.98 51.00% 收购
兰溪食品 2018年4月28日 20,000,000.00 100.00% 设立
丽水农牧 2018年5月8日 30,000,000.00 70.00% 设立
天台华统 2018年5月28日 10,000,000.00 100.00% 设立
衢州牧业 2018年5月7日 75,000,000.00 100.00% 设立
华统贸易 2018年10月30日 10,000,000.00 100.00% 设立
丽水食品 2018年12月6日 12,000,000.00 51.00% 设立
河南华统 2018年12月7日 50,000,000.00 60.00% 设立
兰溪牧业 2018年12月27日 50,000,000.00 100.00% 设立
与2017年末相比，发行人2018年合并报表范围减少的具体情况如下：
单位：元
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
金华华统 注销 2018年8月24日 1,561,202.37
衢州春安 注销 2018年2月24日 129,627.55
（四）2019年1-9月合并报表范围的变化情况
与2018年末相比，发行人2019年1-9月合并报表范围增加的具体情况如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：元
公司名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比 股权取得方
/注册资本 例 式
绿生源饲料 2019年1月16日 13,650,000.00 70.00% 收购
浩强农牧 2019年2月1日 10,000,000.00 100.00% 收购
临安肉类 2019年4月27日 11,070,000.00 90.00% 收购
海宁华统 2019年6月28日 5,000,000.00 60.00% 设立
桐庐华统 2019年2月22日 5,000,000.00 70.00% 设立
宁海华统 2019年1月14日 10,000,000.00 51.00% 设立
绍兴华统 2019年1月11日 5,000,000.00 51.00% 设立
湖北华统 2019年8月15日 5,000,000.00 51.00% 设立
莘县华统 2019年7月15日 50,000,000.00 100.00% 设立
威宁华统 2019年9月2日 10,000,000.00 100.00% 设立
与2018年末相比，发行人2019年1-9月合并报表范围减少的具体情况如下：
单位：元
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
苏州华康 注销 2019年8月22日 921,152.90
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第七节 管理层讨论与分析
本公司管理层结合报告期内相关财务会计信息，对公司财务状况、经营成果和现金流量情况进行了讨论和分析。除特别说明以外，本节分析披露的内容以公司最近三年及一期合并口径财务报表为基础进行。
一、财务状况分析
（一）资产结构分析
报告期各期末，公司资产构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动资产 95,398.23 34.74% 68,348.06 31.42% 50,092.28 31.73% 45,190.08 31.99%
非流动资 179,212.42 65.26% 149,214.87 68.58% 107,777.01 68.27% 96,083.43 68.01%
产
总资产 274,610.64 100.00% 217,562.92 100.00% 157,869.30 100.00% 141,273.51 100.00%
从资产规模来看，报告期各期末，公司总资产分别为 141,273.51 万元、157,869.30万元、217,562.92万元和274,610.64万元，呈较明显的上升趋势。
公司资产总额逐年增长的原因如下：1、公司2017年首次公开发行股票收到募集资金净额26,023.69万元，故2017年资产总额有所增长；2、2018年度，公司增加了银行贷款用以支持项目建设及补充营运资金，故2018年资产总额有明显上升；3、2019年1-9月，公司除继续增加银行贷款用于项目建设及补充营运资金外，向核心员工授予限制性股票940.00万股，收到资金6,523.60万元，故2019年9月末资产总额继续上升；4、报告期内，公司业务规模逐年扩大，盈利能力不断提升，生产销售规模和资产规模共同增长。
从资产结构来看，公司2016年末至2018年末资产结构较为稳定，2019年9月末流动资产比例有小幅上升，变化的主要原因如下：为保障猪肉供应稳定，缓解猪肉价格上涨压力，公司于2019年度对外采购了大量生鲜猪肉等存货，故期末库存商品金额大幅增加，使得当期流动资产增加幅度高于非流动资产增加幅度，故期末流动资产比例有所上升。
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1、流动资产分析
报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币资金 26,378.54 27.65% 32,429.25 47.45% 16,331.57 32.60% 14,916.89 33.01%
应收票据 212.14 0.22% 230.00 0.34% 210.00 0.42% 267.00 0.59%
应收账款 2,754.76 2.89% 1,455.20 2.13% 2,016.36 4.03% 1,865.44 4.13%
预付款项 4,830.66 5.06% 759.25 1.11% 404.94 0.81% 851.04 1.88%
其他应收款 5,442.46 5.70% 2,827.37 4.14% 2,556.24 5.10% 1,335.42 2.96%
存货 36,270.22 38.02% 13,970.22 20.44% 12,614.55 25.18% 13,691.91 30.30%
持有待售资产 - - - - 231.84 0.46% - -
其他流动资产 19,509.45 20.45% 16,676.78 24.40% 15,726.78 31.40% 12,262.39 27.14%
流动资产合计 95,398.23 100.00% 68,348.06 100.00% 50,092.28 100.00% 45,190.08 100.00%
公司流动资产主要由货币资金、存货及其他流动资产组成。报告期各期末，上述资产合计占流动资产的比例分别为90.44%、89.18%、92.29%及86.12%。
（1）货币资金
报告期各期末，公司货币资金构成情况如下：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
库存现金 3.43 1.81 3.12 1.99
银行存款 26,349.71 32,396.22 16,264.77 14,844.08
其他货币资金 25.40 31.22 63.68 70.82
其中：受限资金 - - 50.00 50.00
合 计 26,378.54 32,429.25 16,331.57 14,916.89
公司货币资金主要为银行存款和其他货币资金。由于屠宰及肉类加工等主营业务需要充足资金用于支付原辅材料采购款，且随着公司规模扩大，在建项目增多，需要较多资金用于工程款项，因此报告期各期末公司货币资金留存金额较大且总体呈增长趋势。2016年末及2017年末，公司货币资金中50.00万元其他货币资金系受限资金，为预存风险保证金。
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（2）应收票据
报告期各期末，发行人应收票据账面价值分别为267.00万元、210.00万元、230.00万元及212.14万元，应收票据金额较小，占流动资产的比例较低。
（3）应收账款
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为1,865.44万元、2,016.36万元、1,455.20万元及2,754.76万元，占营业收入的比例分别为0.47%、0.43%、0.28%及0.51%，占比较低，周转速度快。公司应收账款账面余额较小，主要原因为公司销售主要采取款到发货的结算方式，仅对部分经销商、直销的企事业单位采取先货后款的赊销模式。
（4）预付款项
报告期各期末，发行人预付款项账面价值分别为851.04万元、404.94万元、759.25万元及4,830.66万元。公司预付款项主要为预付材料采购款，2016年末至2018年末，公司预付款项账面价值较小，占流动资产比例较低。2019年9月末，预付款项账面价值大幅上升，占流动资产比例为5.06%，主要原因如下：①受非洲猪瘟疫情及市场行情影响，公司当期增加了对生鲜猪肉的采购以保证稳定供应，生鲜猪肉的采购以全额预付款项为主，故报告期期末预付账款有明显增加；②为避免受即将到来国庆长假影响以致出现无法打款的情况进而影响生鲜猪肉供应，公司于9月末增加了预付账款金额以保障需求。
（5）其他应收款
报告期各期末，公司其他应收款构成如下表所示：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
其他应收款账面余额 5,623.93 3,055.70 2,775.22 1,515.78
坏账准备 181.47 228.34 218.98 180.37
其他应收款账面价值 5,442.46 2,827.37 2,556.24 1,335.42
报告期各期末，公司其他应收款账面余额构成情况如下：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
押金保证金 4,945.49 2,701.23 1,205.35 1,368.39
应收资产处置款 - - 1,300.66 -
应收暂付款 319.75 251.17 249.54 93.67
其他 358.70 103.30 19.67 53.72
合 计 5,623.93 3,055.70 2,775.22 1,515.78
公司其他应收款主要由押金保证金及应收资产处置款组成。
报告期各期末，公司押金保证金金额分别为1,368.39万元、1,205.35万元、2,701.23万元及4,945.49万元，主要为土地保证金及项目保证金。2019年9月末，公司押金保证金较2018年末增加2,244.26万元，主要原因系公司为建设养殖场，与当地人民政府签订投资协议，并按照协议约定支付予兰溪市永昌街道办事处财政所保证金2,000万元。
2017 年末公司应收资产处置款系应收义乌市义亭镇人民政府之华统养殖拆迁补偿款，该款项已全部收到。
（6）存货
报告期各期末，公司存货账面价值构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
原材料 2,811.17 7.75% 2,184.65 15.64% 2,253.02 17.86% 2,232.57 16.31%
在产品 3,225.55 8.89% 3,124.05 22.36% 3,840.22 30.44% 2,418.79 17.67%
库存商品 28,521.90 78.64% 7,458.05 53.39% 5,316.45 42.15% 7,783.47 56.85%
周转材料 492.82 1.36% 393.61 2.82% 496.71 3.94% 396.18 2.89%
消耗性生 1,218.79 3.36% 809.86 5.80% 708.15 5.61% 860.90 6.29%
物资产
合 计 36,270.22 100.00% 13,970.22 100.00% 12,614.55 100.00% 13,691.91 100.00%
①存货产品类别分析
报告期各期末，发行人存货账面价值分别为13,691.91万元、12,614.55万元、13,970.22万元和36,270.22万元。2016年末至2018年末，存货账面价值波动幅度较小，账面价值相对稳定，存货周转率较高，2019年9月末，存货账面价值浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书较2018年末增加22,300.00万元，增幅为159.63%，上升幅度较大。
报告期各期末，公司存货跌价准备计提情况如下表所示：
单位：万元
2019年9月30日 2018年12月31日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,811.17 - 2,811.17 2,184.65 - 2,184.65
在产品 3,225.55 - 3,225.55 3,124.05 - 3,124.05
库存商品 28,572.89 50.99 28,521.90 7,665.87 207.82 7,458.05
周转材料 492.82 - 492.82 393.61 - 393.61
产消耗性生物资 1,218.79 - 1,218.79 809.86 - 809.86
合 计 36,321.21 50.99 36,270.22 14,178.04 207.82 13,970.22
2017年12月31日 2016年12月31日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,253.02 - 2,253.02 2,237.17 4.61 2,232.57
在产品 3,840.22 - 3,840.22 2,510.44 91.65 2,418.79
库存商品 5,339.81 23.37 5,316.45 7,801.10 17.63 7,783.47
周转材料 496.71 - 496.71 396.18 - 396.18
消耗性生物资 708.15 - 708.15 1,152.01 291.11 860.90
产
合 计 12,637.91 23.37 12,614.55 14,096.90 404.99 13,691.91
报告期各期末，公司存货余额分别为 14,096.90 万元、12,637.91 万元、14,178.04万元及36,321.21万元，存货账面价值分别为13,691.91万元、12,614.55万元、13,970.22万元和36,270.22万元。报告期各期末，公司主要存货类别如下：原材料主要由饲料及饲料原料、火腿原料、酱卤原料和辅助材料构成；在产品主要为火腿在产品；库存商品主要由生鲜猪肉、火腿及生鲜禽肉构成；消耗性生物资产主要由生猪和肉鸡构成（报告期各期末，生猪账面价值分别为581.46万元、0万元、0万元及426.02万元）。
报告期各期末，存货主要由库存商品组成，公司库存商品类别情况如下表所示：
单位：万元
2019年9月30日 2018年12月31日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
猪肉 25,853.42 46.49 25,806.93 5,181.64 201.98 4,979.66
火腿 2,057.17 - 2,057.17 2,069.07 - 2,069.07
禽肉 287.92 0.63 287.29 196.08 - 196.08
饲料 163.63 - 163.63 88.21 - 88.21
酱卤 8.62 - 8.62 32.10 - 32.10
其他 202.13 3.87 198.26 98.77 5.84 92.93
合计 28,572.89 50.99 28,521.90 7,665.87 207.82 7,458.05
2017年12月31日 2016年12月31日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
猪肉 3,961.13 - 3,961.13 3,440.80 - 3,440.80
火腿 843.25 - 843.25 3,759.26 - 3,759.26
禽肉 336.38 19.49 316.89 347.60 17.63 329.97
饲料 100.31 - 100.31 91.44 - 91.44
酱卤 29.87 - 29.87 140.71 - 140.71
其他 68.87 3.88 64.99 21.29 - 21.29
合计 5,339.81 23.37 5,316.45 7,801.10 17.63 7,783.47
注：猪肉包括生鲜猪肉及冻品猪肉；禽肉包括生鲜禽肉及冻品禽肉。
2019年9月末公司库存商品账面价值较以前年度存在明显增幅，其原因如下：受非洲猪瘟疫情及市场行情影响，生猪及猪肉价格于2019年1-2月出现走低趋势，2019年3月份开始，国内生猪市场供需矛盾逐渐显现，生猪及猪肉价格开始持续上涨。为保障猪肉供应稳定，缓解猪肉价格上涨压力，公司对外采购大量生鲜猪肉等存货，造成期末库存商品大幅增加。2019年9月后至本募集说明书签署日，生鲜猪肉价格仍呈上升趋势，未见明显减值迹象。
②存货库龄分布及占比
报告期各期末，公司存货的库龄明细如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项目
账面余额 比例 账面余额 比例 账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内 35,697.05 98.28% 14,121.48 99.60% 12,557.05 99.36% 12,109.59 85.90%
1年以上 624.17 1.72% 56.56 0.40% 80.86 0.64% 1,987.31 14.10%
合 计 36,321.21 100.00 14,178.04 100.00% 12,637.91 100.00 14,096.90 100.00%
% %
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
报告期各期末，公司库龄 1 年以内的存货占比分别为 85.90%、99.36%、99.60%及98.28%，占比较高，总体呈现上升趋势。2016年末公司库龄1年以内的存货占比为 85.90%，主要原因系当年末火腿产品余额较大，火腿产品生产周期较长，一般超过8个月，且成品保质期较长，因此库龄相对较长。2017年末火腿产品余额有所减少且公司存货管理能力进一步提升，公司库龄1年以内存货占比亦总体呈上升趋势。公司存货库龄整体较短，存货周转率较高，不存在滞销或大幅贬值的情形，报告期内存货总体减值风险较低。
③同行业上市公司情况
2016年末、2017年末及2018年末，公司同行业可比上市公司存货情况如下表所示：
单位：万元
2018年12月31日/2018年度 2017年12月31日/2017年度 2016年12月31日/2016年度
项 目 跌价准备 跌价准备 跌价准备
存货余额 计提比例 存货周转率 存货余额 计提比例 存货周转率 存货余额 计提比例 存货周转率
双汇发展 431,528.05 2.01% 10.71 300,111.07 2.43% 13.31 327,662.67 1.74% 12.85
得利斯 21,771.60 3.40% 9.45 17,609.08 2.69% 8.21 17,584.66 1.26% 7.25
龙大肉食 94,067.14 1.40% 10.79 59,093.00 1.22% 11.65 46,674.93 1.59% 11.05
雨润食品 62,211.60 0.65% 17.07 58,352.03 0.34% 17.35 57,191.85 1.52% 20.93
算术平均数 - 1.87% 12.00 - 1.67% 12.63 - 1.53% 13.02
公司 14,178.04 1.47% 35.75 12,637.91 0.18% 33.53 14,096.90 2.87% 20.38
注1：同行业可比上市公司未公布2019年三季报存货跌价准备数据。
注2：跌价准备计提比例=存货跌价准备计提金额/存货余额。
2016 年末、2017 年末及 2018 年末，公司存货跌价准备计提比例分别为2.87%、0.18%及 1.47%，2016 年末公司存货跌价准备计提比例高于同行业上市公司平均水平，主要是当年末公司肉鸡计提了较大金额的跌价准备，公司结合肉鸡市场价格及相应成本等计算所得可变现净值低于存货成本，故相应计提减值准备；公司与同行业可比上市公司在业务模式上存在一定差异，公司深加工产品比例较低，生产周期总体较短，对市场价格波动更为敏感，因此计提存货跌价准备比例略高于同行业可比上市公司平均水平。
2017年末及2018年末公司存货跌价准备计提比例低于同行业可比上市公司平均水平，主要原因如下：公司主要采取以销定产的生产模式，不断加强存货管浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书理能力，且主要产品随行就市，存货变现效率较高，存货周转率高于同行业平均水平，未出现滞销的情况，因此存货减值风险相对较小。
总体来看，公司结合自身业务的实际情况，根据存货跌价准备计提方法计提存货跌价准备，存货跌价准备处于合理区间范围内，计提充分。
④同类产品市场价格
公司主要库存商品包括生鲜猪肉、火腿及生鲜禽肉，主要消耗性生物资产包括生猪及肉鸡，其价格波动是导致公司存货减值计提的关键因素。报告期内，火腿价格总体相对较为平稳，白条肉、白条鸡、生猪及白羽鸡的价格走势如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
数据来源：Wind数据库。
报告期内，公司定期进行存货跌价准备测试。报告期各期末，存货跌价准备计提金额分别为404.99万元、23.37万元、207.82万元及50.99万元。2016年末，存货跌价准备计提金额较大，主要是公司肉鸡计提了较大金额的跌价准备，公司结合市场价格及相应成本等计算所得可变现净值低于其存货成本，公司对肉鸡进行减值测试并计提存货跌价准备。2018年末，公司计提存货跌价准备207.82万元，主要原因系公司结合白条肉市场价格及相应销售费用等计算所得可变现净值低于其存货成本，公司对生鲜猪肉及冻品猪肉进行减值测试并计提相应存货跌价准备。
公司对其进行存货跌价准备测试时所使用的产品平均价格与各类主要产品浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书市场价格进行比对，未发现明显异常。公司减值测试所使用的产品平均价格合理，不存在明显异常。
⑤公司存货跌价准备计提充分性
A、公司会计政策及会计估计中存货可变现净值的确定依据及存货减值准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
B、报告期内存货跌价准备计提情况
报告期内，公司依照《企业会计准则第1号——存货》，分别对2016年末、2017年末、2018年末及2019年9月末公司主要存货进行了减值测试，具体情况如下：
a、存货跌价准备计提方法
存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
b、报告期各期末公司存货减值测试情况
I、库存商品减值测试
对于公司代储的义乌市储备冻猪肉，公司仅承担代储职责，其产生的盈余上交市财政局，产生的亏损由市财政局弥补，故报告期各期末储备肉存货不存在减值，公司未计提存货跌价准备。
对于鲜肉产品（包括鲜猪肉、鲜禽肉），报告期各期末公司鲜肉产品均处于正常流转过程中，鲜肉产品期末库存主要为12月31日（或9月30日）当天屠浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书宰加工后在次日凌晨发货的鲜肉。报告期各期末公司以12月31日（或9月30日）产品平均价格作为估计售价，扣减销售费用后计算其可变现净值，并将可变现净值与存货成本进行比较，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
对于其他冻肉产品（冻猪肉、冻禽肉），因其存货周转率较低，当产品价格发生大幅度变动时，其销售价格可能出现无法覆盖各项成本费用、税负的情况，期末有可能发生减值。报告期各期末公司以12月份（或9月份）冻肉销售平均价格作为估计售价，扣减销售费用后计算其可变现净值，并将可变现净值与存货成本进行比较，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
对于火腿成品，因存放周期较长，若发生短期内的产品市场价格大幅变动，则可能出现存货减值。报告期各期末公司以12月份（或9月份）产品平均价格作为估计售价，扣减销售费用后计算其可变现净值，并将可变现净值与存货成本进行比较，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
对于饲料产品，公司期末饲料产品为待出售的成品，其库龄较短，报告期各期末公司以12月份（或9月份）饲料销售平均价格作为估计售价，扣减销售费用后其可回收净值超过存货成本，因此不存在减值。
II、在产品减值测试
对于火腿在产品，由于其产品生产周期较长，若短期内原材料、产品市场价格出现大幅变动，则可能出现存货减值。公司以报告期各期的材料占生产成本的比例估算至完工时估计将要发生的成本。报告期各期末公司以12月份（或9月份）火腿产品平均价格作为估计售价，扣减销售费用后计算其可变现净值，并将可变现净值与存货成本进行比较，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
对于饲料，由于其产品生产周期较短，若短期内产品市场价格出现大幅变动，则可能出现存货减值。公司以报告期各期的材料占生产成本的比例估算至完工时估计将要发生的成本。报告期各期末公司以12月份（或9月份）饲料产品平均价格作为估计售价，扣减销售费用及至完工时估计将要发生的成本后可回收净值超过存货成本，因此不存在减值。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
III、原材料减值测试
对于火腿原料（猪后腿），该部分原料投料至完工时估计将要发生的成本主要为投入的辅料、直接人工与制造费用。公司以报告期各期的材料占生产成本的比例估算预计将投入的辅料及人工与制造费用。报告期各期末公司以12月份（或9月份）产品平均价格作为估计售价，扣减销售费用后计算其可变现净值，并将可变现净值与存货成本进行比较，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
对于饲料原料，公司以报告期各期的材料占生产成本的比例估算预计将投入的其他材料及人工与制造费用。报告期各期末公司以12月份（或9月份）产品平均价格作为估计售价，扣减销售费用及至完工时估计将要发生的成本后可回收净值超过存货成本，因此不存在减值。
IV、消耗性生物资产减值测试
对于商品猪，公司通过日龄估算期末存栏商品猪重量，通过不同阶段猪群的历史平均重量及历史单位成本，估算至出栏待售需要投入的成本。公司商品猪全部在内部销售，不存在销售费用。报告期各期末公司以12月份（或9月份）产品平均价格作为估计售价，扣减至出栏待售时估计将要发生的成本后可回收净值超过消耗性生物资产成本，因此不存在减值。
对于肉鸡，公司通过日龄估算期末肉鸡重量，通过肉鸡的历史出栏均重及单位成本，估算至出栏待售需要投入的成本。报告期各期末公司以12月份（或9月份）产品平均价格作为估计售价，扣减至出栏待售时估计将要发生的成本后计算其可变现净值，并将可变现净值与存货成本进行比较，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
公司按照上述减值测试方法于报告期各期末对存货进行了减值测试，存货跌价准备计提充分。
⑥库存管理制度
为加强公司存货的管理、保障公司财产安全，公司结合实际情况制定了《存货管理标准》。公司存货管理制度主要包括以下内容：
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
A、存货的日常管理
公司各存货分管部门依据其分管范围按照公司制定的物资保质期、环境技术要求、物料存放规则进行管理。存货保管需依照类别、性质和要求安排适用的存放仓库、场地，做到分类清晰、存放有序。
B、存货的盘点管理
仓库每月、年末均须对存货进行盘点，库管负责盘点工作，财务负责盘点的监盘和存货价值核算工作，品控负责存货质量鉴定工作，车间相关人员辅助盘点工作。盘点结束后编制盘点报告，对于盘点过程中的差异，由库管依据盘点表实盘数调整账面库存，财务依据签批意见的盘点报告进行盈亏财务处理，同时报告公司管理层。
C、对于存货跌价准备
存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货跌价准备计提范围包括原材料、在产品、库存商品、周转材料及消耗性生物资产。
⑦存货毁损、滞销或大幅贬值等情况
A、报告期内不存在存货毁损情况
为了保障存货的安全、完整，公司制定并严格执行相应的采购、仓储及销售等流程，报告期内，公司未出现存货毁损情况。
B、报告期内不存在存货滞销情况
报告期内，公司主要产品产销情况如下表所示：
项目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
生鲜猪肉[注] 97.56% 97.02% 96.94% 98.65%
产销率 生鲜禽肉 99.75% 100.53% 100.65% 102.71%
注：生鲜猪肉部分做成火腿及酱卤产品对外销售，故产销率低于100%。
2016年、2017年、2018年及2019年1-9月，公司主要产品的产销率一直保持较高水平，公司产品不存在滞销情况。
C、存货大幅贬值情况浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
公司主要产品生鲜猪肉及生鲜禽肉处于完全竞争市场，价格随行就市，存货周转速度快，公司存货不存在大幅贬值的情况。
（7）持有待售资产
报告期各期末，公司划分为持有待售资产账面价值分别为 0 万元、231.84万元、0万元及0万元。2017年末，公司持有待售资产账面价值231.84万元，系因拆迁需进行处置的台州商业之土地使用权及房屋建筑物。
（8）其他流动资产
报告期各期末，公司其他流动资产明细如下：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
待抵扣增值税 19,205.19 16,416.89 15,635.37 12,151.92
租赁费 258.29 252.34 88.83 83.68
保险费 45.97 7.54 2.58 0.10
其他 - - - 26.70
合 计 19,509.45 16,676.78 15,726.78 12,262.39
公司其他流动资产主要为待抵扣增值税，报告期各期末，公司待抵扣增值税额分别为12,151.92万元、15,635.37万元、16,416.89万元、19,509.45万元，为公司畜禽屠宰业务尚未抵扣的增值税进项税额。根据增值税相关规定，公司收购生猪、家禽时按开具的农产品收购发票票面金额的 9%（或 10%、11%、13%）计算进项税额，销售生鲜猪肉、生鲜禽肉时按照不含税销售价格乘以9%（或10%、11%、13%）计算销项税额，因此若销售毛利率较低即会产生增值税进项税额大于销项税额的现象。由于公司的畜禽屠宰业务毛利率较低且销售规模较大，故报告期各期末公司均有金额较大的增值税进项税额尚未抵扣。
2、非流动资产分析
报告期各期末，公司非流动资产构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
可供出售金 - - - - - - 228.19 0.24%
融资产
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
长期应收款 230.00 0.13% 230.00 0.15% - - - -
长期股权投 855.00 0.48% 855.00 0.57% 2,319.02 2.15% - -
资
投资性房地 7,852.56 4.38% 8,119.39 5.44% 8,428.46 7.82% 9,229.58 9.61%
产
固定资产 94,380.53 52.66% 78,175.86 52.39% 71,187.04 66.05% 63,071.61 65.64%
在建工程 40,507.25 22.60% 33,714.13 22.59% 5,859.96 5.44% 5,056.00 5.26%
生产性生物 1,815.81 1.01% - - - - 224.49 0.23%
资产
无形资产 20,605.95 11.50% 20,033.41 13.43% 16,674.43 15.47% 17,589.51 18.31%
商誉 6,178.30 3.45% 4,389.53 2.94% 2,632.48 2.44% 308.94 0.32%
长期待摊费 3,122.42 1.74% 2,380.28 1.60% 668.61 0.62% 231.30 0.24%
用
递延所得税 14.60 0.01% 3.76 0.00% 7.01 0.01% 4.44 0.00%
资产
其他非流动 3,650.00 2.04% 1,313.50 0.88% - - 139.36 0.15%
资产
非流动资产 179,212.42 100.00% 149,214.87 100.00% 107,777.01 100.00% 96,083.43 100.00%
合计
公司非流动资产主要由固定资产、在建工程及无形资产组成。报告期各期末，上述资产合计占非流动资产的比例分别为89.21%、86.96%、88.41%及86.77%。
（1）可供出售金融资产
报告期各期末，公司可供出售金融资产金额分别为228.19万元、0万元、0万元及0万元。公司账面可供出售金融资产系对丰和生猪合作社的股权投资，由于该公司亏损，存在明显减值迹象，故公司出于谨慎性角度于2017年度对其全额计提减值准备，故2017年末可供出售金融资产账面金额为0万元，公司已于2019年处置该项资产。
（2）长期应收款
报告期各期末，公司长期应收款账面金额分别为0万元、0万元、230.00万元及230.00万元，占非流动资产比例较小。
（3）长期股权投资
报告期各期末，公司长期股权投资构成情况如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
被投资单位 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
正大饲料 855.00 855.00 213.75 -
正康猪业 - - 2,105.27 -
富国超市 - - - -
合 计 855.00 855.00 2,319.02 -
报告期各期末，公司长期股权投资账面价值分别为0万元、2,319.02万元、855.00万元及855.00万元。
公司对富国超市初始投资额 700.00 万元，按照权益法进行会计核算，截至2016年末，公司按照权益法确认投资损失700.00万元，故报告期内其账面价值为0万元。
2017年末，公司持有对其正大饲料及正康猪业的长期股权投资累计2,319.02万元。2018 年，公司分别对正大饲料及正康猪业进行增资，其中，对正康猪业增资金额为4,551.13万元，持股比例由35.00%增加至60%，纳入公司合并范围。
（4）投资性房地产
报告期各期末，公司投资性房地产账面价值如下：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
账面原值 10,476.87 10,458.87 10,340.44 10,898.71
累计折旧 2,624.31 2,339.48 1,911.98 1,669.13
减值准备 - - - -
账面价值 7,852.56 8,119.39 8,428.46 9,229.58
报告期各期末，公司投资性房地产账面价值分别为9,229.58万元、8,428.46万元、8,119.39万元及7,852.56万元。公司持有投资性房地产主要系收购台州商业时取得的房产及自行建设的位于义亭镇相宜路的标准厂房，上述建筑物暂时闲置，故公司将其进行出租。
（5）固定资产
报告期各期末，公司固定资产账面原值及账面价值情况如下：
单位：万元
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
账面原值 132,465.41 108,724.29 94,866.02 82,364.22
累计折旧 38,084.88 30,548.42 23,678.98 19,292.61
减值准备 - - - -
账面价值 94,380.53 78,175.86 71,187.04 63,071.61
报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为63,071.61万元、71,187.04万元、78,175.86万元及94,380.53万元。
报告期各期末，公司固定资产账面价值具体构成情况如下表所示：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
房屋及建 64,646.99 68.50% 54,667.87 69.93% 50,359.19 70.74% 43,983.19 69.74%
筑物
通用设备 1,939.79 2.05% 1,292.23 1.65% 1,292.89 1.82% 1,371.64 2.17%
专用设备 23,789.85 25.21% 19,045.78 24.36% 17,148.98 24.09% 15,862.20 25.15%
运输工具 4,003.90 4.24% 3,169.98 4.05% 2,385.98 3.35% 1,854.58 2.94%
合 计 94,380.53 100.00% 78,175.86 100.00% 71,187.04 100.00% 63,071.61 100.00%
报告期各期末，公司固定资产占非流动资产的比例分别为65.64%、66.05%、52.39%和 52.66%，固定资产主要由房屋及建筑物和专用设备构成，两者合计占固定资产账面价值的比例分别为94.88%、94.83%、94.29%和93.71%。报告期内，公司固定资产账面原值增长较快，主要原因如下：①因产业规模的扩大，公司自行建设厂房等固定资产，如台州华统厂区工程等项目，使得报告期内固定资产规模有较大幅度上升；②公司为尽快提高产能，收购了部分公司，企业合并使得公司固定资产规模有所增加。
（6）在建工程
报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为5,056.00万元、5,859.96万元、33,714.13万元和40,507.25万元。2016年末及2017年末，公司在建工程主要系台州华统厂区工程项目。2018 年末，公司在建工程账面价值较 2017 年末增加27,854.16万元，主要系公司于2018年开展正康猪业正大中央厨房配套现代化猪场项目，该项目系生猪养殖场建设项目，建设完成后将提高公司规模化养殖水平、深化产业链一体化经营模式、增强公司市场竞争力、进一步维护公司生猪供应稳浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书定。
截至2019年9月30日，公司在建工程具体情况如下：
单位：万元
项目名称 账面余额
正康猪业正大中央厨房配套现代化猪场项目 19,197.25
仙居华统现代化种猪生态养殖场建设项目 5,527.03
衢州华统现代化华垅生猪养殖场建设项目 4,329.84
仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目 1,931.90
华统生猪全产业链配套生猪养殖基地（茅山）项目 1,920.44
苍南华统厂区工程 1,442.01
正康禽业正大中央厨房配套现代化家禽项目 1,197.46
其他在建工程 4,961.32
合 计 40,507.25
（7）生产性生物资产
报告期各期末，公司生产性生物资产账面价值分别为224.49万元、0万元、0万元及1,815.81万元。2016年末，公司账面生产性生物资产系华统养殖所养殖之种猪。华统养殖于2017年度完成拆迁，故2017年末、2018年末公司生产性生物资产账面价值为0万元。2019年9月末，公司生产性生物资产账面价值为1,815.81万元，主要系正康猪业养殖之种猪及浩强农牧养殖之种鸡。
（8）无形资产
报告期各期末，公司无形资产构成情况如下：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
账面原值 23,180.99 22,337.26 18,482.31 19,049.53
累计摊销 2,575.04 2,303.85 1,807.88 1,460.02
减值准备 - - - -
账面价值 20,605.95 20,033.41 16,674.43 17,589.51
公司无形资产主要为土地使用权，报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为17,589.51万元、16,674.43万元、20,033.41万元及20,605.95万元。2018年末，公司无形资产账面价值较2017年末增加了3,358.97万元，主要系当年度公浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书司为支持项目建设，购买或通过企业合并获得了相应项目之土地使用权。
（9）商誉
报告期各期末，公司商誉账面价值分别为 308.94 万元、2,632.48 万元、4,389.53万元及6,178.30万元，呈现较快增长趋势。为完善公司产业链一体化经营模式，加快主营业务发展，公司收购了部分企业，并将支付对价与购买日取得的可辨认净资产的公允价值之间的差额确认为商誉。
①商誉概述
A、商誉形成过程
报告期期末，公司商誉金额为6,178.30万元，均系非同一控制下企业合并产生，具体情况如下：
单位：万元
序号 被收购公 商誉账 交易完成时 形成原因
司名称 面价值 间
华统股份通过股权转让的方式，以3,692.54万
元取得台州商业82.28%股权，支付对价与购买
日取得的可辨认净资产的公允价值3,383.60万
1 台州商业 308.94 2014年1月 元之间的差额308.94万元，确认为商誉。2015
年3月及2015年5月，公司先后以516.00万
元、257.75万元购买台州商业少数股东权益中
8.10%、4.04%的股权，股权转让后华统股份持
有台州商业股权比例为94.42%。
华统股份通过股权转让的方式，以2,040.00万
2 衢州民心 1,726.89 2017年4月 元取得衢州民心51%股权，支付对价与购买日
取得的可辨认净资产的公允价值313.11万元之
间的差额1,726.89万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1,089.20万
3 建德政新 570.59 2017年7月 元取得建德政新70%股权，支付对价与购买日
取得的可辨认净资产的公允价值518.61万元之
间的差额570.59万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1元取得正
康禽业70%股权（转让方为正康（义乌）畜禽
养殖合伙企业（有限合伙），其对应出资额
4 正康禽业 26.06 2017年12月 1,864.10万元人民币出资尚未实缴），支付对价
与购买日取得的可辨认净资产的公允价值
-26.06万元之间的差额26.06万元，确认为商
誉。
华统股份以2,123.87万元取得正康猪业35%股
权，后对其进行增资4,551.13万元，增资后持
5 正康猪业 73.15 2018年1月 股比例为60%。华统股份增资额与购买日之前
持有的股权于购买日的公允价值合计为
6,572.59万元，支付对价与购买日取得的可辨
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
序号 被收购公 商誉账 交易完成时 形成原因
司名称 面价值 间
认净资产的公允价值6,499.43万元之间的差额
73.15万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1,232.00万
6 东阳康优 879.42 2018年9月 元取得东阳康优80%股权，支付对价与购买日
取得的可辨认净资产的公允价值352.58万元之
间的差额879.42万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1,016.00万
7 江北屠宰 787.89 2018年11月 元取得江北屠宰80%股权，支付对价与购买日
取得的可辨认净资产的公允价值228.11万元之
间的差额787.89万元，确认为商誉。
华统股份通过股权竞拍的方式，以681.55万元
8 浦江六和 16.59 2018年11月 取得浦江六和51%股权，支付对价与购买日取
得的可辨认净资产的公允价值664.96万元之间
的差额16.59万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1,365.00万
9 绿生源饲 23.35 2019年1月 元取得绿生源饲料70%股权，支付对价与购买
料 日取得的可辨认净资产的公允价值1,341.65万
元之间的差额23.35万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1,000.00万
10 浩强农牧 1,089.91 2019年2月 元取得浩强农牧100%股权，支付对价与购买日
取得的可辨认净资产的公允价值-89.91万元之
间的差额1,089.91万元，确认为商誉。
华统股份通过股权转让的方式，以1,107.00万
11 临安肉类 675.51 2019年4月 元取得临安肉类90%股权，支付对价与购买日
取得的可辨认净资产的公允价值431.49万元之
间的差额675.51万元，确认为商誉。
合 计 6,178.30 - -
B、商誉主要组成
2018年末，公司商誉总额为4,389.53万元，商誉主要组成及占当期末商誉总额比重情况如下：
单位：万元
被收购公司名称 商誉账面价值 占商誉总额比重
衢州民心 1,726.89 39.34%
东阳康优 879.42 20.03%
江北屠宰 787.89 17.95%
合计 3,394.20 77.32%
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2018 年末，公司商誉主要为收购衢州民心、东阳康优、江北屠宰三家公司所形成，收购前述三家公司所形成的商誉占商誉总额的比重为 77.32%，占比较大。
2019年9月末，商誉主要组成及占当期末商誉总额比重情况如下：
单位：万元
被收购公司名称 商誉账面价值 占商誉总额比重
衢州民心 1,726.89 27.95%
东阳康优 879.42 14.23%
江北屠宰 787.89 12.75%
浩强农牧 1,089.91 17.64%
合计 4,484.11 72.58%
报告期期末，公司商誉主要为收购衢州民心、东阳康优、江北屠宰、浩强农牧四家公司所形成，收购前述四家公司所形成的商誉占商誉总额的比重为72.58%，占比较大。
②商誉减值测试
A、商誉减值测试原则
根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定：1、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试；2、资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
公司于报告期各期末，根据《企业会计准则》及《会计监管风险提示第 8号——商誉减值》等规定，对相关资产组进行了减值测试，具体方法如下：
公司将被收购公司单独作为一个资产组组合，于每个资产负债表日对商誉进行减值测试。公司将资产组账面价值与其可收回金额进行比较，确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。在对资产组进行减值测试时，以该资产组预计未来现金流量的现值作为其可收回金额，资产组的未来现金流量测算以经公司管理层批准的财务预测为基础，依据该资产组过去的业绩和公司管理层对市场的预期得出。同时，公司采用合理反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率，浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书计算出被投资单位预计未来现金流量现值，以确定可收回金额。对于存在明显减值迹象的商誉，公司根据其可收回金额与包含商誉的资产组账面价值的差额计提相应的减值准备。
B、商誉减值测试的具体方法及参数
a、具体方法
公司在预计可回收金额时，因商誉所对应的资产组均暂无处置计划，且无市场公允价值，因此可收回金额按照预计未来现金流量进行确定。公司管理层通过对企业所处行业分析，结合各标的公司的历史年度经营情况、行业发展情况及经营计划，并参考历史业绩的实际情况，预测标的公司未来年度的销售收入；根据标的公司的经营管理能力和成本控制水平，预测未来年度成本、费用及相关税费，并结合近年标的资产各项财务指标及经营计划，测算出预测期内各期折旧摊销和追加资本情况，通过上述方法预测标的资产未来各期的现金流量，并将其与包含商誉的账面价值进行比较，以观察是否发生减值。
b、具体参数
公司于报告期各期末进行了减值测试，经测试，报告期各期末均不需计提减值准备，此处对最近一年及一期具体参数及减值情况进行分析。
I、营业收入相关假设
i、销售单价
公司于2018年末执行减值测试时，预测期内，公司以2018年度实际销售单价为基准，预测各资产组经营业务中各年度单价较上年度变动幅度如下：
资产组 业务类型 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期
衢州民心 销售白条肉[注] 10% 10% -10% -10% -10% -
东阳康优 销售白条肉 10% 10% -10% -10% -10% -
江北屠宰 销售白条肉 10% 10% -10% -10% -10% -
注：上表单价变动幅度系公司综合考虑业务类型特点及周期，结合现行价格变动趋势及物价变动等因素确定得出；受非洲猪瘟及猪周期等因素影响，公司预计2019年及2020年生鲜猪肉价格将持续走高，预计自2021年起至2023年逐渐回落，自2024年起保持稳定。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
公司于2019年9月末执行减值测试时，预测期内，公司以2019年1-9月实际销售单价为基准，预测各资产组经营业务中各年度单价较上年度变动幅度如下：
资产组 业务类型 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 2024年 永续期
10-12月
衢州民心 销售白条肉[注] - 10% -10% -10% -10% - -
东阳康优 销售白条肉 - 10% -10% -10% -10% - -
江北屠宰 销售白条肉 - 10% -10% -10% -10% - -
注：受非洲猪瘟及猪周期等因素影响，2019年3月起生鲜猪肉价格持续走高，2019年度平均价格较高；公司出于谨慎性角度，为稳健预测未来经营现金流量，预计自2021年起至2023年，生鲜猪肉价格将以每年10%的跌幅下跌，自2024年起保持稳定。
ii、销售数量
公司于2018年末执行减值测试时，预测期内，公司以2018年度实际销售数量为基准，预测各资产组经营业务中各年度销售数量较上年度变动幅度如下：
资产组 业务类型 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期
衢州民心 销售白条肉 5% -5% 8% 10% 8% -
东阳康优 销售白条肉 5% -5% 8% 10% 8% -
江北屠宰[注] 销售白条肉 150% -5% 8% 10% 8% -
注：江北屠宰2019年度预测销售数量系公司结合历史经验，考虑到当地市场实际情况计算得出。
公司于2019年9月末执行减值测试时，预测期内，公司以2019年1-9月实际销售数量为基准，预测各资产组经营业务中各年度销售数量较上年度变动幅度如下：
资产组 业务类型 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 2024年 永续期
10-12月
衢州民心 销售白条肉[注] - -5% 8% 10% 8% 5% -
东阳康优 销售白条肉 - -5% 8% 10% 8% 5% -
江北屠宰 销售白条肉 - -5% 8% 10% 8% 5% -
注：自2019年3月起，生鲜猪肉价格持续走高，为谨慎起见，公司在预计2020年销售数量时以2019年1-9月销售数量为基数，按销量下跌5%计算得出。
II、税金及附加、管理费用、销售费用
预测期内，各资产组所预计税金及附加数据系根据相应资产组现有税金明细种类，结合自身土地房产情况、出租情况及预计增值税等数据综合计算得出。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
预测期内，各资产组所预计管理费用、销售费用系根据相应资产组历史年度销售费用率，结合业务发展所需人员变动数量、物价指数等指标综合计算得出。
III、折现率
公司采用企业的加权平均资本成本（WACC）作为自由现金流的折现率。企业的融资方式包括股权资本和债权资本（如股东投资、债券、银行贷款、融资租赁和留存收益等）。加权平均资本成本是指将企业股东的预期回报率和付息债权人的预期回报率按照企业资本结构中所有者权益和付息债务所占的比例加权平均计算的预期回报率。
WACC=E/（E+D）×Ke+D/（E+D）×Kd×（1-T）
其中：
Ke：权益资本成本；Kd：付息债务资本成本；E：权益的市场价值；D：付息债务的市场价值；T：所得税率。
其中，权益资本成本采用资本资产定价模型（CAPM）计算。计算公式如下：
Ke=Rf+MRP×β +RC
其中：
Rf：无风险收益率，采用评估基准日中国10年期国债收益率；MRP：市场风险溢价，其中市场收益率采用10年沪深指数平均收益；β ：权益的系统风险系数，权益系统风险系数采用同行业公司的5年期每周收益率与相应指数收益率计算的经调整的权益系统风险系数；RC：企业特定风险调整系数，具体计算过程如下：
风险因素 风险大小 风险系数 分析
原材料供应 大 1% 受非洲猪瘟及周期影响，公司可能存在生
猪供应不足的情况
经营风险 生产 小 0% 人员及产能充足，目前无明显生产风险。
销售 小 0% 公司目前销售业绩稳定，无明显销售风险
管理风险 小 0% 公司内部控制健全，无明显管理风险
财务风险 偿债能力 大 0% 公司具有较强的偿债能力，无明显财务风
险
产业政策 小 0% 无明显政策风险
政策风险
区域政策 小 0% 无明显政策风险
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风险因素 风险大小 风险系数 分析
税收政策 小 0% 无明显政策风险
财政政策 小 0% 无明显政策风险
利率政策 小 0% 无明显政策风险
环保政策 大 1% 公司生猪养殖业务可能面临一定的环保风
险
需求变动 小 0% 市场需求保持相对稳定，无明显需求变动
市场风险 风险
价格变化 大 1% 市场价格持续上涨可能会给公司业务带来
一定的负面影响。
合计 3% -
将前述参数代入，2018年末WACC=E/（E+D）×Ke+D/（E+D）×Kd×（1-T）=6.73%，根据WACC，即可计算得2018年末税前折现率=6.73%（/ 1-25%）=8.97%；2019 年 9 月末 WACC=E/（E+D）×Ke+D/（E+D）×Kd×（1-T）=9.34%，根据WACC，即可计算得2019年9月末税前折现率=9.34%/（1-25%）=12.46%。2018年末与2019年9月末税前折现率差异较大，主要原因系2018年末10年沪深指数平均收益指数仅为3.64%，低于2019年9月末10年沪深指数平均收益指数7.12%。
C、商誉及资产组账面价值
截至2018年12月31日，各资产组商誉及资产组账面价值如下：
单位：万元
未确认归属于少 包含归属于少数 资产组的账面价 包含整体商誉的
项目 数股东权益的商 股东权益的商誉 值③ 资产组的账面价
誉账面金额① 账面金额② 值④=②+③
衢州民心 1,659.17 3,386.06 2,097.90 5,483.96
东阳康优 219.86 1,099.28 808.55 1,907.83
江北屠宰 196.97 984.86 286.80 1,271.66
合计 2,076.00 5,470.20 3,193.25 8,663.45
截至2019年9月30日，各资产组商誉及资产组账面价值如下：
单位：万元
未确认归属于少 包含归属于少数 资产组的账面价 包含整体商誉的
项目 数股东权益的商 股东权益的商誉 值③ 资产组的账面价
誉账面金额① 账面金额② 值④=②+③
衢州民心 1,659.17 3,386.06 3,153.02 6,539.09
东阳康优 219.86 1,099.28 1,697.95 2,797.22
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
未确认归属于少 包含归属于少数 资产组的账面价 包含整体商誉的
项目 数股东权益的商 股东权益的商誉 值③ 资产组的账面价
誉账面金额① 账面金额② 值④=②+③
江北屠宰 196.97 984.86 280.85 1,265.71
浩强农牧 - 1,089.91 64.79 1,154.69
合计 2,076.00 6,560.11 5,196.61 11,756.71
D、商誉减值测试具体过程
a、衢州民心
I、衢州民心报告期业绩情况
单位：万元
2016年度 2017年度
项目
预测数 实现数 实现比例 预测数 实现数 实现比例
营业收入[注2] / / / 957.58 19,591.06 2,813.10%
衢州民心 收入增长率[注3] / / / / / /
[注1] 净利润 / / / 356.77 547.67 211.07%
毛利率[注2] / / / 73.19% 3.96% /
2018年度 2019年1-9月
项目 预测数
预测数 实现数 实现比例 [注4] 实现数 实现比例
营业收入 1,115.13 38,981.62 3,495.70% 1,148.31 30,098.72 3,494.84%
收入增长率 6.75% 32.65% / 2.98% 2.95% /
衢州民心
净利润 435.36 1,457.62 334.81% 455.15 1,528.20 447.68%
毛利率 74.35% 6.12% / 74.89% 6.34% /
注1：衢州民心资产评估时采用收益法计算，评估时采用2017年度数据所覆盖周期系2017年2月至2017年12月，收购后2017年度实际运营期间系2017年5月至2017年12月，在计算实现比例时已考虑该时间差异；
注2：评估时所使用毛利率数据系根据衢州民心原有代宰业务基础上所做预测，代宰是指企业利用屠宰设备替其他企业或个人屠宰畜禽，并收取相应的代宰费，因此代宰业务相较自营屠宰收入规模较小、毛利率较高。公司收购衢州民心后，为进一步占领当地市场，扩大屠宰规模，实现更大的收益，在实际运营中衢州民心以自营屠宰为主，因此营业收入实现数据远超预期数，毛利率低于预期数，净利润金额高于预期数；
注3：收入增长率=当年度营业收入/上年度营业收入-1；若评估期间或实际运营期间不满12个月，则按照评估期间及实际运营时间进行折算，下同；
注4：评估时采用2019年度数据所覆盖周期系2019年1月至2019年12月，衢州民心2019年度实际运营期间系2019年1月至2019年9月，在计算实现比例时已考虑该时间差异。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
衢州民心报告期内已实现评估时的利润预期数，无明显减值迹象，公司根据相关规定对衢州民心进行了减值测试。
II、公司于2018年末对衢州民心进行了减值测试，具体过程如下：
单位：万元
项目 2018年 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期（预
（实际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
一、营业收入 38,981.62 44,993.07 47,015.06 45,700.32 45,243.91 43,978.76 43,978.76
收入增长率[注 - 15.42% 4.49% -2.80% -1.00% -2.80% -
1]
减：营业成本 36,594.59 42,492.36 44,403.14 43,206.35 42,729.40 41,489.92 41,446.00
毛利率[注2] 6.12% 5.56% 5.56% 5.46% 5.56% 5.66% 5.76%
税金及附 34.20 35.91 37.70 39.59 41.56 43.64 43.64
加
销售费用 434.12 501.41 523.97 509.30 504.21 490.09 490.09
管理费用 401.88 421.97 443.07 465.22 488.48 512.91 512.91
二、利润总额 1,516.84 1,541.43 1,607.18 1,479.86 1,480.25 1,442.20 1,486.12
[注3]
加：折旧与摊销 - 152.82 152.82 152.82 152.82 152.82 152.82
减：资本性支出 - - - - - - -
追加营运 - - - - - - -
资金
三、资产组现金 - 1,694.25 1,760.00 1,632.68 1,633.07 1,595.02 1,638.94
净流量
折现率 - 8.97% 8.97% 8.97% 8.97% 8.97% 8.97%
折现期 - 0.50 1.50 2.50 3.50 4.50
折现系数 - 0.9580 0.8791 0.8067 0.7403 0.6794 7.5740
折现值 - 1,623.02 1,547.22 1,317.15 1,209.01 1,083.64 12,413.39
四、资产组预计
未来现金流量 19,193.43
现值合计
五、资产组账面
价值（包含商 5,483.96
誉）
注1：公司进行盈利预测时按照2018年度销量及单价对预测期数据进行预测，其中其他业务收入及其他业务成本不做变动预测处理，与2018年度发生金额保持一致，故收入增长率与单价及销量变动比例乘积数据略有出入，下同；
注2：公司在预测毛利率时，根据现有市场行情、公司单位毛利及售价变动等综合指标进行谨慎预测，因此与2018年度毛利率水平存在一定出入，下同；
注3：公司在进行减值测试时，暂不考虑财务费用、投资收益、资产处置收益、资产减值损失、信用减值损失、其他收益、营业外收入、营业外支出等影响，为保持可比口径，2018年度此处所列利润总额亦不考虑前述科目的影响。除利润总额科目外，2018 年度所列营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用及管理费用均为实际发生金额，下同。
III、2018年末商誉减值测试的结论浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
项目 资产组可收回金额 包含商誉的资产组账面价值
衢州民心 19,193.43 5,483.96
经测试，2018 年末衢州民心可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，商誉未发生减值。
Ⅳ、公司于2019年9月30日对衢州民心进行了减值测试，具体过程如下：
单位：万元
2018年 2019年1-9 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 2024年 永续期（预
项目 （实际数） 月（实际 10-12月 （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
数） （预测数）
一、营业收入 38,981.62 30,098.72 10,069.97 41,920.09 40,748.01 40,341.13 39,213.26 41,170.92 41,170.92
收入增长率 - 2.95% 0.37% 4.46% -2.80% -1.00% -2.80% 4.99% -
减：营业成本 36,594.59 28,189.99 9,420.35 39,596.13 38,529.20 38,104.01 36,999.02 38,805.94 38,805.94
毛利率 6.12% 6.34% 6.45% 5.54% 5.45% 5.55% 5.65% 5.74% 5.74%
税金及附 34.20 24.61 8.20 34.45 36.18 37.99 39.88 41.88 41.88
加
销售费用 434.12 269.88 89.96 376.03 365.50 361.85 351.71 369.30 369.30
管理费用 401.88 242.24 80.75 339.13 356.09 373.90 392.59 412.22 412.22
二、利润总额 1,516.84 1,372.00 470.71 1,574.35 1,461.04 1,463.40 1,430.05 1,541.58 1,541.58
[注]
加：折旧与摊销 - - 38.21 152.82 152.82 152.82 152.82 152.82 152.82
减：资本性支出 - - - - - - - - -
追加营运 - - - - - - - - -
资金
三、资产组现金 - - 508.92 1,727.17 1,613.87 1,616.22 1,582.87 1,694.41 1,694.41
净流量
折现率 - - 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46%
折现期 - - 0.13 0.63 1.63 2.63 3.63 4.63 -
折现系数 - - 0.9854 0.9292 0.8263 0.7347 0.6533 0.5809 4.6625
折现值 - - 501.50 1,604.95 1,333.51 1,187.49 1,034.14 984.35 7,900.11
四、资产组预计
未来现金流量 14,546.05
现值合计
五、资产组账面
价值（包含商 6,539.09
誉）
Ⅴ、2019年9月末商誉减值测试的结论
单位：万元
项目 资产组可收回金额 包含商誉的资产组账面价值
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
衢州民心 14,546.05 6,539.09
经测试，2019年9月末衢州民心可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，商誉未发生减值。
b、东阳康优
I、东阳康优报告期业绩情况
单位：万元
2016年度 2017年度
项目
预测数 实现数 实现比例 预测数 实现数 实现比例
营业收入 / / / / / /
收入增长率 / / / / / /
东阳康优
净利润 / / / / / /
毛利率 / / / / / /
2018年度 2019年1-9月
项目 预测数
预测数 实现数 实现比例 [注3] 实现数 实现比例
营业收入 3,409.16 5,953.43 291.05% 7,306.83 23,537.89 429.51%
收入增长率 / / / -10.70% 31.79% /
东阳康优[注1]
净利润 70.08 367.83 874.79% 231.12 839.71 484.43%
毛利率[注2] 7.94% 7.32% / 8.79% 4.65% /
注1：东阳康优资产评估时采用收益法计算，评估时采用2018年度数据所覆盖周期系2018年8月至2018年12月，收购后2018年度实际运营期间系2018年10月至2018年12月，在计算实现比例时已考虑该时间差异；
注2：东阳康优2019年1-9月毛利率相较评估时预测毛利率存在明显跌幅，主要原因系受非洲猪瘟等因素影响，2019年3月起生猪及生鲜猪肉价格存在明显涨幅，在单位毛利保持相对稳定的情况下，毛利率受生鲜猪肉价格上涨因素影响出现明显降幅；
注3：评估时采用2019年度数据所覆盖周期系2019年1月至2019年12月，东阳康优2019年度实际运营期间系2019年1月至2019年9月，在计算实现比例时已考虑该时间差异。
东阳康优报告期内已实现评估时的利润预期数，无明显减值迹象，公司根据相关规定对东阳康优进行了减值测试。
II、公司于2018年末对东阳康优进行了减值测试，具体过程如下：
单位：万元
2018年
项目 10-12月 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期（预
（实际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
[注]
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
2018年
项目 10-12月 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期（预
（实际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
[注]
一、营业收入 5,953.43 27,504.85 28,742.57 27,937.78 27,658.40 26,883.97 26,883.97
收入增长率 - 15.50% 4.50% -2.80% -1.00% -2.80% -
减：营业成本 5,517.53 26,454.38 27,731.04 26,814.91 26,546.76 25,669.06 25,669.06
毛利率 7.32% 3.82% 3.52% 4.02% 4.02% 4.52% 4.52%
税 金 及 附 7.25 30.47 31.99 33.59 35.27 37.03 37.03
加
销售费用 35.01 161.76 169.04 164.31 162.67 158.11 158.11
管理费用 34.61 145.38 152.65 160.28 168.29 176.71 176.71
二、利润总额 359.02 712.86 657.85 764.69 745.41 843.05 843.05
加：折旧与摊销 - 32.07 32.07 32.07 32.07 32.07 32.07
减：资本性支出 - - - - - - -
追 加 营 运 - - - - - - -
资金
四、资产组现金 - 744.93 689.92 796.76 777.48 875.12 875.12
净流量
折现率 - 8.97% 8.97% 8.97% 8.97% 8.97% 8.97%
折现期 - 0.50 1.50 2.50 3.50 4.50 -
折现系数 - 0.9580 0.8791 0.8067 0.7403 0.6794 7.5740
折现值 - 713.61 606.51 642.78 575.59 594.55 6,628.20
五、资产组预计
未来现金流量 9,761.24
现值合计
六、资产组账面
价值（包含商 1,907.83
誉）
注：公司于2018年9月取得东阳康优80%股权。
III、2018年末商誉减值测试的结论
单位：万元
项目 资产组可收回金额 包含商誉的资产组账面价值
东阳康优 9,761.24 1,907.83
经测试，2018 年末东阳康优可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，商誉未发生减值。
Ⅳ、公司于2019年9月30日对东阳康优进行了减值测试，具体过程如下：
单位：万元
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2018年 2019年 2019年
项目 10-12月 1-9月（实 10-12月 2020年 2021年 2022年 2023年 2024年 永续期（预
（实际数） 际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
[注]
一、营业收入 5,953.43 23,537.89 7,845.96 32,796.13 31,877.84 31,559.06 30,675.41 32,209.18 32,209.18
收入增长率 - 31.79% - 4.50% -2.80% -1.00% -2.80% 5.00% -
减：营业成本 5,517.53 22,442.50 7,480.83 31,643.73 30,598.34 30,292.36 29,290.82 30,755.36 30,755.36
毛利率 7.32% 4.65% 4.65% 3.51% 4.01% 4.01% 4.51% 4.51% 4.51%
税 金 及 附 7.25 23.45 7.82 32.83 34.47 36.19 38.00 39.90 39.90
加
销售费用 35.01 101.63 33.88 141.60 137.64 136.26 132.44 139.07 139.07
管理费用 34.61 156.35 52.12 218.89 229.84 241.33 253.40 266.07 266.07
二、利润总额 359.02 813.97 271.32 759.08 877.56 852.92 960.74 1,008.78 1,008.78
加：折旧与摊销 - - 8.02 32.07 32.07 32.07 32.07 32.07 32.07
减：资本性支出 - - - - - - - - -
追 加 营 运 - - - - - - - - -
资金
四、资产组现金 - - 279.34 791.15 909.62 884.99 992.81 1,040.85 1,040.85
净流量
折现率 - - 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46%
折现期 - - 0.13 0.63 1.63 2.63 3.63 4.63 -
折现系数 - - 0.9854 0.9292 0.8263 0.7347 0.6533 0.5809 4.6625
折现值 - - 275.27 735.17 751.61 650.23 648.63 604.67 4,852.92
五、资产组预计
未来现金流量 8,518.50
现值合计
六、资产组账面
价值（包含商 2,797.22
誉）
注：公司于2018年9月取得东阳康优80%股权。
Ⅴ、2019年9月末商誉减值测试的结论
单位：万元
项目 资产组可收回金额 包含商誉的资产组账面价值
东阳康优 8,518.50 2,797.22
经测试，2019年9月末东阳康优可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，商誉未发生减值。
c、江北屠宰
I、江北屠宰报告期业绩情况浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
2016年度 2017年度
项目
预测数 实现数 实现比例 预测数 实现数 实现比例
营业收入 / / / / / /
收入增长率 / / / / / /
江北屠宰
净利润 / / / / / /
毛利率 / / / / / /
2018年度 2019年1-9月
项目 预测数
预测数 实现数 实现比例 [注3] 实现数 实现比例
营业收入 418.04 938.37 448.94% 1,275.59 13,930.98 1,456.16%
收入增长率 / / / 1.71% 229.91% /
江北屠宰[注1]
净利润 58.25 16.19 55.59% 174.46 34.58 26.43%
毛利率[注2] 27.51% 6.70% / 27.46% 2.60% /
注1：江北屠宰资产评估时采用收益法计算，评估时采用2018年度数据所覆盖周期系2018年9月至2018年12月，收购后2018年度实际运营期间系2018年11月至2018年12月，在计算实现比例时已考虑该时间差异；
注2：评估时所使用毛利率数据系根据江北屠宰原有代宰业务基础上所做预测，在实际运营中江北屠宰以自营屠宰为主，因此营业收入实现数据远超预期数，毛利率低于预期数；
注3：评估时采用2019年度数据所覆盖周期系2019年1月至2019年12月，江北屠宰2019年度实际运营期间系2019年1月至2019年9月，在计算实现比例时已考虑该时间差异。
江北屠宰报告期内利润实现比例低于预期数，主要原因如下：i、受非洲猪瘟及禁运等因素影响，江北屠宰实际屠宰量不及预期，因此毛利实现情况不及预期；ii、公司为尽快打开当地市场，采取较低价格进行销售以尽快抢占市场份额，因此毛利率相较正常情况偏低，故而利润实现数相较预期数偏低；iii、2019年度国内生猪价格处于上涨通道，生鲜猪肉销售价格变动略滞后于生猪采购价格，因此江北屠宰毛利率进一步下降，因此净利润实现情况较预期数偏低。
综合前述分析，公司对江北屠宰进行了减值测试。
II、公司于2018年末对江北屠宰进行了减值测试，具体过程如下：
单位：万元
2018年
项目 11-12月 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期（预
（实际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
[注]
一、营业收入 938.37 15,483.14 16,179.88 15,726.84 15,569.57 15,133.63 15,133.63
收入增长率 - 175.00% 4.50% -2.80% -1.00% -2.80% -
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
2018年
项目 11-12月 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 永续期（预
（实际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
[注]
减：营业成本 875.47 14,860.13 15,690.59 15,172.64 15,020.91 14,585.20 14,585.20
毛利率 6.70% 4.02% 3.02% 3.52% 3.52% 3.62% 3.62%
税金及附 1.64 10.33 10.84 11.38 11.95 12.55 12.55
加
销售费用 13.47 222.25 232.25 225.75 223.49 217.23 217.23
管理费用 26.58 167.44 175.81 184.60 193.83 203.52 203.52
二、利润总额 21.22 223.00 70.39 132.47 119.39 115.13 115.13
加：折旧与摊 - 43.15 43.15 43.15 43.15 43.15 43.15
销
减：资本性支 - - - - - - -
出
追加营运 - - - - - - -
资金
三、资产组现 - 266.15 113.54 175.62 162.54 158.28 158.28
金净流量
折现率 - 8.97% 8.97% 8.97% 8.97% 8.97% 8.97%
折现期 - 0.50 1.50 2.50 3.50 4.50 -
折现系数 - 0.9580 0.8791 0.8067 0.7403 0.6794 7.5740
折现值 - 254.96 99.81 141.68 120.33 107.53 1,198.78
四、资产组预
计未来现金流 1,923.09
量现值合计
五、资产组账
面价值（包含 1,271.66
商誉）
注：公司于2018年11月取得江北屠宰股权。
III、2018年末商誉减值测试的结论
单位：万元
项目 资产组可收回金额 包含商誉的资产组账面价值
江北屠宰 1,923.09 1,271.66
经测试，2018 年末江北屠宰可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，商誉未发生减值。
Ⅳ、公司于2019年9月30日对江北屠宰进行了减值测试，具体过程如下：
单位：万元
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2018年 2019年 2019年
项目 11-12月 1-9月（实 10-12月 2020年 2021年 2022年 2023年 2024年 永续期（预
（实际数） 际数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） （预测数） 测数）
[注]
一、营业收入 938.37 13,930.98 4,643.66 19,410.50 18,867.01 18,678.34 18,155.35 19,063.11 19,063.11
收入增长率 - 229.91% - 4.50% -2.80% -1.00% -2.80% 5.00% -
减：营业成本 875.47 13,568.47 4,522.82 18,861.18 18,240.00 18,058.03 17,535.47 18,410.09 18,410.09
毛利率 6.70% 2.60% 2.60% 2.83% 3.32% 3.32% 3.41% 3.43% 3.43%
税金及附 1.64 7.12 2.37 9.97 10.47 10.99 11.54 12.12 12.12
加
销售费用 13.47 181.90 60.63 253.45 246.35 243.89 237.06 248.91 248.91
管理费用 26.58 111.31 37.10 155.09 150.75 149.24 145.06 152.31 152.31
二、利润总额 21.21 62.18 20.73 130.81 219.44 216.18 226.21 239.68 239.68
加：折旧与摊 - - 10.79 43.15 43.15 43.15 43.15 43.15 43.15
销
减：资本性支 - - - - - - - - -
出
追加营运 - - - - - - - - -
资金
三、资产组现 - - 31.51 173.96 262.59 259.33 269.36 282.83 282.83
金净流量
折现率 - - 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46% 12.46%
折现期 - - 0.13 0.63 1.63 2.63 3.63 4.63 -
折现系数 - - 0.9854 0.9292 0.8263 0.7347 0.6533 0.5809 4.6625
折现值 - - 31.05 161.65 216.97 190.54 175.98 164.31 1,318.67
四、资产组预
计未来现金流 2,259.17
量现值合计
五、资产组账
面价值（包含 1,265.71
商誉）
注：公司于2018年11月取得江北屠宰股权。
Ⅴ、2019年9月末商誉减值测试的结论
单位：万元
项目 资产组可收回金额 包含商誉的资产组账面价值
江北屠宰 2,259.17 1,265.71
经测试，2019年9月末江北屠宰可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，商誉未发生减值。
d、浩强农牧
报告期内，浩强农牧业绩情况如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
2016年度 2017年度
项目
预测数 实现数 实现比例 预测数 实现数 实现比例
营业收入 / / / / / /
收入增长率 / / / / / /
浩强农牧
净利润 / / / / / /
毛利率 / / / / / /
2018年度 2019年1-9月
项目
预测数 实现数 实现比例 预测数 实现数 实现比例
营业收入 / / / 757.23 761.30 172.35%
收入增长率 / /// / /
浩强农牧[注]
净利润 / / / 172.63 184.91 183.62%
毛利率 / / / 25.66% 28.17% /
注：浩强农牧资产评估时采用收益法计算，评估时采用2019年度数据所覆盖周期系2019年1月至2019年12月，收购后2019年度实际运营期间系2019年3月至2019年9月，在计算实现比例时已考虑该时间差异。
浩强农牧已实现评估时的利润预期数，无明显减值迹象。
（10）长期待摊费用
报告期各期末，发行人长期待摊费用金额分别为231.30万元、668.61万元、2,380.28万元及3,122.42万元，报告期各期末，公司长期待摊费用账面价值具体构成情况如下表所示：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
租赁费 1,234.94 952.07 392.63 90.82
森林植被恢复费 1,367.32 1,079.71 133.00 0.00
装修改造费 240.82 130.10 93.61 84.74
排污使用权 181.00 218.39 49.37 55.74
其他 98.33 - - -
合计 3,122.42 2,380.28 668.61 231.30
报告期内，公司长期待摊费用逐年递增，主要原因系随着建设项目的增多及逐步推进，公司为养殖项目等所支付的租赁费及森林植被恢复费亦有所增加。
（11）递延所得税资产浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
报告期各期末，公司根据资产计税基础与其账面价值的差异确认递延所得税资产。具体情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得 可抵扣暂 递延所得
时性差异 税资产 时性差异 税资产 时性差异 税资产 时性差异 税资产
资产减值 59.22 14.60 15.05 3.76 28.02 7.01 17.78 4.44
准备
合 计 59.22 14.60 15.05 3.76 28.02 7.01 17.78 4.44
报告期各期末，公司递延所得税资产均为资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异，金额较小，占非流动资产比例较低。
（12）其他非流动资产
报告期各期末，公司其他非流动资产账面价值分别为139.36万元、0万元、1,313.50万元及3,650.00万元，主要为预付长期资产款项。
2018 年末，公司其他非流动资产账面价值较大，主要系为收购绿生源饲料股权所预付股权投资款 682.50 万元及当年度为购买土地使用权所预付土地款631.00万元。2019年末，公司其他非流动资产账面价值3,650.00万元，系为收购邵阳华统股权所预付股权投资款。
3、财务性投资
截至2019年9月30日，公司不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
（二）负债结构分析
报告期各期末，公司负债构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动负债 94,846.67 83.34% 50,880.85 69.09% 26,503.83 76.82% 43,776.02 77.58%
非流动负债 18,958.91 16.66% 22,767.06 30.91% 7,998.70 23.18% 12,647.41 22.42%
总负债 113,805.58 100.00% 73,647.91 100.00% 34,502.54 100.00% 56,423.42 100.00%
从负债规模来看，报告期各期末，公司总负债分别为 56,423.42 万元、浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书34,502.54万元、73,647.91万元及113,805.58万元，总负债的变动幅度较大。
2017年末发行人总负债较2016年末减少38.85%，绝对额减少21,920.88万元，主要原因系公司于 2017 年首次公开发行股票收到募集资金净额 26,023.69万元，收到资金后，公司对资本结构进行了优化，以置换出的募投项目前期投入资金偿还了部分到期银行贷款，当年末银行贷款余额较上年末减少25,889.00万元。
2018 年末发行人总负债较 2017 年末增加 113.46%，绝对额增加 39,145.37万元，主要原因系公司为抓紧正康猪业正大中央厨房配套现代化猪场项目建设并补充部分营运资金，发行人向银行贷款，当年末银行贷款余额较上年末增加34,960.00万元。
2019年9月末发行人总负债较2018年末增加54.53%，绝对额增加40,157.67万元，主要原因系为继续支持项目建设、战略储备存货及补充营运资金，公司继续向银行借入资金，当期末银行贷款余额较上年末增加32,573.14万元；此外，公司于2019年度对部分核心员工进行了股权激励，就回购义务确认了6,523.60万元其他应付款。
从负债结构来看，公司负债主要为流动负债，报告期各期末，流动负债占总负债的比例分别为77.58%、76.82%、69.09%及83.34%。2018年末发行人流动负债比例较低，主要系当年度借款主要用于项目建设，考虑到建设周期较长，公司当年度新增银行贷款以长期借款为主，期末长期借款账面价值较大，故期末流动负债比例较低。
1、流动负债
报告期各期末，公司流动负债构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期借款 59,180.00 62.40% 19,510.00 38.34% 900.00 3.40% 19,730.00 45.07%
应付账款 8,432.65 8.89% 10,522.20 20.68% 8,864.56 33.45% 7,398.34 16.90%
预收款项 6,742.91 7.11% 5,247.48 10.31% 4,783.87 18.05% 3,494.08 7.98%
应付职工薪酬 2,218.76 2.34% 2,404.89 4.73% 1,887.46 7.12% 1,205.89 2.75%
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
应交税费 596.88 0.63% 1,313.65 2.58% 701.32 2.65% 673.82 1.54%
其他应付款 13,405.46 14.13% 4,949.90 9.73% 3,946.62 14.89% 3,988.89 9.11%
一年内到期的 4,270.00 4.50% 6,932.73 13.63% 5,420.00 20.45% 7,285.00 16.64%
非流动负债
流动负债合计 94,846.67 100.00% 50,880.85 100.00% 26,503.83 100.00% 43,776.02 100.00%
公司流动负债主要由短期借款、应付账款、预收款项、其他应付款及一年内到期的非流动负债组成。报告期各期末，上述负债占流动负债的比例分别为95.71%、90.23%、92.69%及97.03%。
（1）短期借款及一年内到期的非流动负债
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
短期借款 59,180.00 19,510.00 900.00 19,730.00
一年内到期的非流动 4,270.00 6,932.73 5,420.00 7,285.00
负债
合 计 63,450.00 26,442.73 6,320.00 27,015.00
公司较多通过银行融资来满足日常经营活动对资金的需要。发行人一年内到期的非流动负债均为一年内到期的长期借款。报告期各期末，公司短期借款及一年内到期的非流动负债合计分别为27,015.00万元、6,320.00万元、26,442.73万元和 63,450.00 万元，占流动负债的比例分别为 61.71%、23.85%、51.97%和66.90%。
公司 2017 年末短期借款及一年内到期的非流动负债比 2016 年末减少76.61%，绝对金额减少20,695.00万元，主要原因系公司于2017年1月完成首次公开发行股票，募集资金净额为26,023.69万元，当期用置换出的募投项目前期投入资金偿还了部分流动资金借款。
公司 2018 年末短期借款及一年内到期的非流动负债比 2017 年末增加318.40%，绝对金额增加20,122.73万元，主要原因系公司采用贷款形式补充建设资金及部分营运资金。
公司2019年9月末短期借款及一年内到期的非流动负债比2018年末增加浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书139.95%，绝对金额增加37,007.27万元，除继续贷款用于项目建设外，主要原因系2019年3月份开始猪肉价格上涨较快，为稳定原材料的采购成本，公司根据对猪肉价格走势的判断，提前购进了部分生鲜猪肉作为储备，由此导致2019年9月末公司存货账面价值较2018年末增加22,300.00万元。公司存货储备量增加导致资金需求缺口较大，为缓解资金压力，公司使用流动资金贷款的方式补充公司流动资金。
（2）应付账款
报告期各期末，公司应付账款构成情况如下：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
材料款 6,661.86 79.00% 7,798.45 74.11% 6,524.75 73.60% 4,809.11 65.00%
工程设备款 1,770.78 21.00% 2,723.75 25.89% 2,339.81 26.40% 2,589.24 35.00%
合 计 8,432.65 100.00% 10,522.20 100.00% 8,864.56 100.00% 7,398.34 100.00%
报告期各期末，公司应付账款金额分别为 7,398.34 万元、8,864.56 万元、10,522.20万元及8,432.65万元。公司应付账款总体呈现逐年上升的趋势，主要系应付材料款持续上升。随着公司业务规模的不断扩大，公司对外采购额逐年上升，故期末应付材料款持续增长。2019年9月末应付账款金额有所下降，主要原因系受非洲猪瘟影响，公司期末对生猪的采购量有所下降，故期末应付账款有所减少。
（3）预收款项
报告期各期末，公司预收款项账面价值分别为3,494.08万元、4,783.87万元、5,247.48万元和6,742.91万元。
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货款 6,352.25 94.21% 4,713.65 89.83% 4,334.95 90.62% 3,137.76 89.80%
房租 390.66 5.79% 533.83 10.17% 448.92 9.38% 356.33 10.20%
合 计 6,742.91 100.00% 5,247.48 100.00% 4,783.87 100.00% 3,494.08 100.00%
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
公司预收账款主要为预收客户货款；公司生鲜猪肉、生鲜禽肉销售主要采用款到发货的结算方式，故随着业务规模的扩大，营业收入的增加，期末预收款项呈现同比上升趋势。
（4）应付职工薪酬
报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为1,205.89万元、1,887.46万元、2,404.89万元及2,218.76万元。随着公司业务规模的扩大、公司数量的增加、员工人数的上升，应付职工薪酬呈现一定的上升趋势。
（5）应交税费
报告期各期末，公司应交税费余额分别为673.82万元、701.32万元、1,313.65万元及 596.88 万元，占流动负债的比例较小。公司应交税费主要为应交企业所得税、房产税、土地使用税，报告期内，相应税费均及时、依法缴纳。
（6）其他应付款
报告期各期末，公司其他应付款余额分别为3,988.89万元、3,946.62万元、4,949.90万元及13,405.46万元，具体情况如下：
单位：万元
项 目 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
应付利息 98.32 65.08 15.62 53.58
限制性股票回购义 6,523.60 - - -
务
押金保证金 4,537.60 3,185.96 1,808.50 1,964.31
拆借款 1,127.03 1,090.60 1,788.07 1,700.00
应付暂收款 241.85 391.47 108.94 40.60
其他 877.06 216.80 225.49 230.40
合 计 13,405.46 4,949.90 3,946.62 3,988.89
报告期各期末，公司其他应付款主要由限制性股票回购义务、押金保证金及拆借款组成，前述三者合计占其他应付款比例分别为91.86%、91.13%、86.40%及90.92%。
2019年9月末，公司限制性股票回购义务确认其他应付款6,523.60万元，系因公司于 2019 年 3 月向核心员工授予限制性股票，并对回购义务确认负债浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书6,523.60万元。
报告期各期末，公司押金保证金金额分别为1,964.31万元、1,808.50万元、3,185.96万元及4,537.60万元。押金保证金主要系工程款押金及客户押金，随着报告期内公司在建工程项目增多，业务规模扩大，其押金保证金金额亦整体呈现上升趋势。
报告期各期末，公司资金拆借款主要系苏州华统向苏州市吴中食品有限公司拆入资金，该款项形成原因如下：自2013年4月起，苏州华统开始进行建设，由于项目建设所需资金量较大，仅靠华统股份和苏州市吴中食品有限公司缴纳的注册资本金及银行借款尚无法满足项目建设资金需求，为保证项目建设进度，苏州华统通过向股东单位华统股份及苏州市吴中食品有限公司借款的方式来筹措资金，故形成该笔资金拆借款。
2、非流动负债情况
报告期各期末，公司非流动负债构成如下表所示：
单位：万元
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
项 目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
长期借款 13,760.00 72.58% 18,194.13 79.91% 3,356.86 41.97% 8,550.86 67.61%
递延收益 5,198.91 27.42% 4,572.93 20.09% 4,641.84 58.03% 4,096.54 32.39%
合 计 18,958.91 100.00% 22,767.06 100.00% 7,998.70 100.00% 12,647.41 100.00%
报告期各期末，公司非流动负债金额分别为12,647.41万元、7,998.70万元、22,767.06万元及18,958.91万元。公司非流动负债由长期借款及递延收益组成。
（1）长期借款
报告期各期末，公司长期借款余额分别为 8,550.86 万元、3,356.86 万元、18,194.13万元及13,760.00万元，公司长期借款主要用于补充项目建设资金。
（2）递延收益
报告期各期末，公司递延收益余额分别为 4,096.54 万元、4,641.84 万元、4,572.93万元和5,198.91万元，递延收益主要为与资产相关的政府补助。
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（三）偿债能力分析
1、偿债能力指标
报告期内，公司偿债能力指标如下：
财务指标 2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
资产负债率 41.44% 33.85% 21.86% 39.94%
流动比率（倍） 1.01 1.34 1.89 1.03
速动比率（倍） 0.62 1.07 1.41 0.72
财务指标 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
息税折旧摊销前利润 21,479.17 26,735.77 19,409.84 16,822.02
（万元）
利息保障倍数（倍） 6.06 12.90 21.43 5.14
（1）资产负债率分析
报告期各期末，公司资产负债率分别为39.94%、21.86%、33.85%和41.44%，整体保持在较低水平。
公司于2017年1月上市后，通过资本注入和经营成果积累，提升了公司资产质量，扩大了公司资产规模，同时偿还银行贷款，降低了负债规模，使得2017年末资产负债率实现较大幅度下降。
2018年末及2019年9月末，公司资产负债率较2017年末存在明显增幅，主要原因系公司借入了较多银行贷款用于正康猪业正大中央厨房配套现代化猪场等项目的建设及营运资金的补充。
（2）流动比率和速动比率分析
报告期各期末，公司流动比率分别为1.03、1.89、1.34和1.01，速动比率分别为0.72、1.41、1.07和0.62，流动比率和速动比率均于2017年末达到较高水平，后出现较大幅度下降。
2017年1月公司完成上市融资后，流动资产、速动资产大幅增加，故2017年末流动比率及速动比率呈现较大幅度增长。
2018 年末，公司流动比率与速动比率出现较大幅度下降，主要原因为公司增加了银行贷款用于项目建设，使得流动负债有明显上升，故当期末流动比率及速动比率均有所下降。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2019年9月末，公司流动比率、速动比率较2018年末呈进一步下降趋势，主要原因系进一步增加短期借款规模，从而使流动比率、速动比率均有所下降。
（3）息税折旧摊销前利润及利息保障倍数分析
报告期内，公司息税折旧摊销前利润分别为16,822.02万元、19,409.84万元、26,735.77万元和21,479.17万元，利息保障倍数分别为5.14倍、21.43倍、12.90倍和 6.06 倍，随着公司盈利能力的持续提升，公司息税折旧摊销前利润稳步提升，利息保障倍数亦保持在较高水平，公司具有较强的偿债能力。
2、与同行业上市公司对比
公司主要偿债能力指标与同行业可比上市公司的比较情况如下：
（1）资产负债率比较
资产负债率（%）
公司简称
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
双汇发展 39.83 37.36 33.01 29.43
得利斯 29.57 25.59 20.20 25.98
龙大肉食 55.67 40.09 20.14 19.65
雨润食品 - 79.34 58.73 51.37
算术平均数 41.69 45.60 33.02 31.60
本公司 41.44 33.85 21.86 39.94
注：雨润食品系港股上市公司，不公布季度报告。
（2）流动比率比较
公司简称 流动比率（倍）
2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
双汇发展 1.40 1.20 1.35 1.14
得利斯 1.35 1.49 1.84 1.48
龙大肉食 1.35 1.68 3.42 3.62
雨润食品 - 0.28 0.27 0.40
算术平均数 1.37 1.16 1.72 1.66
本公司 1.01 1.34 1.89 1.03
（3）速动比率比较
公司简称 速动比率（倍）
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2019-09-30 2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31
双汇发展 0.64 0.68 0.96 0.62
得利斯 0.91 1.03 1.33 1.11
龙大肉食 0.62 1.06 2.24 2.56
雨润食品 - 0.21 0.21 0.33
算术平均数 0.72 0.74 1.19 1.15
本公司 0.62 1.07 1.41 0.72
2016年末，公司资产负债率高于同行业可比上市公司平均水平，流动比率、速动比率低于同行业可比上市公司平均水平。
2017 年，公司首次公开发行股票募集资金到位，资金实力大幅增加，同时公司降低了对负债补充资金的依赖性，自2017年末起，公司资产负债率总体低于同行业可比上市公司平均水平，流动比率及速动比率总体高于同行业可比上市公司平均水平。2019年9月末公司偿债指标相较同行业可比上市公司平均水平差异较以前年度略有不同，主要原因系雨润食品数据不公告其季度报告。
总体而言，公司具备较强偿债能力，偿债风险较小。
（四）营运能力分析
1、营运能力指标
报告期内，公司营运能力指标情况如下：
财务指标 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
应收账款周转率（次） 316.90 273.76 226.91 155.13
存货周转率（次） 26.98 35.75 33.53 20.38
注：2019年1-9月应收账款周转率与存货周转率采用三季度财务数据折算成全年后计算得出，同行业可比上市公司折算方式亦同。
（1）应收账款周转率
公司销售结算模式主要采用款到发货方式，销售回款能力突出。报告期内，公司应收账款周转率分别为155.13次、226.91次、273.76次和316.90次，公司应收账款周转率保持在较高水平。
（2）存货周转率
报告期内，公司存货周转率分别为20.38次、33.53次、35.75次和26.98次。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书2016年度至2018年度，公司不断扩大业务规模，收入及成本同比稳定上升，公司存货账面余额基本保持稳定，故公司存货周转率呈上升趋势。2019年1-9月，公司存货周转率有所下降，原因系受非洲猪瘟及市场行情影响，生猪及猪肉价格于2019年3月份开始持续上涨，为维持供应稳定，公司外购大量生鲜猪肉等存货，使得期末存货账面余额大幅上涨，故存货周转率有所下降。
2、与同行业上市公司对比
财务指标 公司名称 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
双汇发展 496.15 415.55 427.74 445.63
得利斯 11.12 11.09 8.76 8.67
应收账款周 龙大肉食 45.87 32.02 28.83 26.89
转率（次） 雨润食品 - 31.24 29.43 34.16
算术平均数 184.38 122.48 123.69 128.84
本公司 316.90 273.76 226.91 155.13
双汇发展 7.52 10.71 13.31 12.85
得利斯 8.65 9.45 8.21 7.25
存货周转率 龙大肉食 8.57 10.79 11.65 11.05
（次） 雨润食品 - 17.07 17.35 20.93
算术平均数 8.24 12.00 12.63 13.02
本公司 26.98 35.75 33.53 20.38
得益于公司良好的货款回收及存货管理能力，报告期内，公司应收账款周转率及存货周转率均高于同行业可比上市公司平均水平。
二、盈利能力分析
报告期内，公司的整体经营业绩如下表所示：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
营业收入 539,408.64 511,804.29 471,543.19 399,212.13
营业成本 510,976.41 479,383.02 448,259.76 378,180.99
营业利润 11,169.96 18,197.04 12,518.39 6,840.09
利润总额 11,140.31 18,232.94 12,421.48 8,626.00
净利润 11,104.95 17,305.44 11,894.97 8,530.23
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单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
归属于母公司所有者的 8,966.32 15,020.87 11,845.45 9,218.54
净利润
（一）营业收入
1、营业收入整体情况
报告期内，公司营业收入构成如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业 536,524.05 99.47% 508,959.65 99.44% 469,486.61 99.56% 398,239.20 99.76%
务收入
其他业 2,884.59 0.53% 2,844.64 0.56% 2,056.59 0.44% 972.92 0.24%
务收入
合 计 539,408.64 100.00% 511,804.29 100.00% 471,543.19 100.00% 399,212.13 100.00%
公司营业收入主要来源于主营业务收入；其他业务收入主要系房租及运杂费收入，占营业收入的比例较小。2016年至2018年，公司主营业务收入保持稳定增长，年均复合增长率达 13.05%；2019 年 1-9 月，公司实现主营业务收入536,524.05万元，较2018年1-9月增长47.07%。
报告期内，公司主营业务收入增长较快的主要原因如下：（1）公司在强化产品品质控制的基础上，通过收购公司等形式扩大产能，大幅提升企业规模化生产能力，丰富产品种类，扩大销售市场区域，带动销量快速上升，从而实现公司主营业务收入保持较高增长态势；（2）受非洲猪瘟等因素影响，2019 年度生鲜猪肉价格存在明显涨幅，价格的上升使得2019年1-9月收入同比实现快速增长。
2、主营业务收入按产品类别分析
报告期内，公司主营业务收入的产品构成情况如下：
单位：万元
产品 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
分类 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
生鲜 496,417.97 92.52% 468,356.86 92.02% 429,730.97 91.53% 359,812.48 90.35%
猪肉
生鲜 21,211.97 3.95% 21,371.07 4.20% 16,719.35 3.56% 15,706.02 3.94%
禽肉
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单位：万元
产品 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
分类 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
其他 18,894.11 3.52% 19,231.73 3.78% 23,036.29 4.91% 22,720.69 5.71%
合 536,524.05 100.00% 508,959.65 100.00% 469,486.61 100.00% 398,239.20 100.00%
计
报告期内，公司主要产品生鲜猪肉占主营业务收入与的比例分别为90.35%、91.53%、92.02%和92.52%，占比较为稳定。除生鲜猪肉产品外，其他类别产品的销售金额较小、占比较低，对主营业务收入的影响程度也相对较小。
报告期内，发行人生鲜猪肉产品的收入分别为359,812.48万元、429,730.97万元、468,356.86万元及496,417.97万元。生鲜猪肉产品占比高，收入增长速度快，系公司主营业务收入主要带动点。报告期内，公司生鲜猪肉产品销量分别为18.89万吨、27.34万吨、32.95万吨及26.30万吨，销量的上升系收入增长的主要驱动力。
3、主营业务收入按区域分析
报告期内，公司主营业务收入按销售区域划分情况如下：
单位：万元
项 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
浙江 462,917.27 86.28% 434,087.10 85.29% 383,830.48 81.76% 340,271.97 85.44%
省内
浙江 73,606.78 13.72% 74,872.55 14.71% 85,656.13 18.24% 57,967.23 14.56%
省外
合 536,524.05 100.00% 508,959.65 100.00% 469,486.61 100.00% 398,239.20 100.00%
计
报告期内，发行人来自于浙江省内销售收入占主营业务收入的比例分别为85.44%、81.76%、85.29%及86.28%。公司总部及主要生产基地之一湖州华统均位于浙江省，由于鲜肉产品的经济运输半径较短，故公司销售区域集中在浙江省内。2016年度，苏州华统生猪屠宰基地开始投产，2017年度产能得到进一步释放，当年度苏州华统实现营业收入81,347.97万元，其主要销售区域为江苏省等省外地区，故2017年度发行人浙江省内的销售收入占比较2016年度有所下降。受非洲猪瘟影响，2018年度浙江省暂停生猪跨省调运，导致浙江省内猪肉紧缺，为优先保障省内长期合作客户的猪肉供应，苏州华统调拨生鲜猪肉予华统股份及浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书建德政新、仙居广信等省内公司，并由上述公司对省内客户进行销售，故 2018年度及2019年1-9月浙江省内收入占比较2017年度存在明显上升。
（二）营业成本
1、营业成本整体情况
报告期内，公司营业成本构成情况如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 508,827.59 99.58% 477,245.57 99.55% 446,876.25 99.69% 377,568.74 99.84%
成本
其他业务 2,148.82 0.42% 2,137.45 0.45% 1,383.51 0.31% 612.25 0.16%
成本
合 计 510,976.41 100.00% 479,383.02 100.00% 448,259.76 100.00% 378,180.99 100.00%
报告期内，公司主营业务成本占营业成本的比例在99%以上。公司其他业务成本主要系投资性房地产折旧费用，对公司经营业绩影响较小。
2、主营业务成本按产品类别分析
单位：万元
产品分 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
类 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
生鲜猪 474,429.72 93.24% 440,998.74 92.40% 411,496.17 92.08% 343,207.46 90.90%
肉
生鲜禽 18,338.20 3.60% 19,869.45 4.16% 14,934.01 3.34% 13,891.11 3.68%
肉
其他 16,059.67 3.16% 16,377.38 3.43% 20,446.07 4.58% 20,470.17 5.42%
合 计 508,827.59 100.00% 477,245.57 100.00% 446,876.25 100.00% 377,568.74 100.00%
报告期内，公司主营业务成本分别为 377,568.74 万元、446,876.25 万元、477,245.57万元和508,827.59万元，其中，营业成本主要为生鲜猪肉产品成本。报告期内，公司生鲜猪肉产品成本分别为 343,207.46 万元、411,496.17 万元、440,998.74万元及474,429.72万元。报告期内，公司主营业务成本持续增长，趋势与主营业务收入变动保持一致。
3、主营业务成本按区域分析
报告期内，公司主营业务成本按区域划分情况如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
项 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
浙江 443,700.08 87.20% 406,355.16 85.15% 362,190.06 81.05% 319,344.83 84.58%
省内
浙江 65,127.51 12.80% 70,890.41 14.85% 84,686.19 18.95% 58,223.90 15.42%
省外
合 508,827.59 100.00% 477,245.57 100.00% 446,876.25 100.00% 377,568.74 100.00%
计
报告期内，发行人来自于浙江省内销售成本占主营业务成本的比例分别为84.58%、81.05%、85.15%及87.20%，与主营业务收入按区域划分情况基本一致。
（三）营业毛利及毛利率分析
1、毛利构成分析
报告期内，公司综合毛利情况如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务毛利 27,696.46 97.41% 31,714.08 97.82% 22,610.36 97.11% 20,670.47 98.29%
其他业务毛利 735.77 2.59% 707.18 2.18% 673.08 2.89% 360.67 1.71%
合 计 28,432.23 100.00% 32,421.27 100.00% 23,283.44 100.00% 21,031.14 100.00%
报告期内，公司综合毛利不断增长，分别为21,031.14万元、23,283.44万元、32,421.27万元和28,432.23万元，综合毛利主要为主营业务毛利。公司主营业务毛利增长的主要原因系公司大幅度提升企业规模化生产能力，不断提升产品生产及供应水平，使得产品销量实现较大幅度增长，从而带动主营业务毛利持续增长。
2、主营业务毛利的构成情况
报告期内，公司主营业务毛利构成情况如下：
单位：万元
产品分 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
类 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
生鲜猪 21,988.25 79.39% 27,358.12 86.26% 18,234.81 80.65% 16,605.03 80.33%
肉
生鲜禽 2,873.77 10.38% 1,501.62 4.73% 1,785.34 7.90% 1,814.92 8.78%
肉
其他 2,834.44 10.23% 2,854.34 9.00% 2,590.21 11.46% 2,250.52 10.89%
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单位：万元
产品分 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
类 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
合 计 27,696.46 100.00% 31,714.08 100.00% 22,610.36 100.00% 20,670.47 100.00%
报告期内，公司主营业务毛利主要来源于生鲜猪肉产品，其毛利占主营业务毛利的比例分别为80.33%、80.65%、86.26%、79.39%，毛利贡献集中度较高，生鲜猪肉销量的提升系其毛利增长的主要驱动力。
3、主营业务毛利率分析
产品分类 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
生鲜猪肉 4.43% 5.84% 4.24% 4.61%
生鲜禽肉 13.55% 7.03% 10.68% 11.56%
其他 15.00% 14.84% 11.24% 9.91%
合 计 5.16% 6.23% 4.82% 5.19%
报告期内，公司主营业务毛利率分别为5.19%、4.82%、6.23%及5.16%，存在小幅波动，公司主营业务毛利率波动主要系生鲜猪肉毛利率波动引起。
（1）生鲜猪肉产品毛利率分析
报告期内，公司生鲜猪肉产品毛利率分别为4.61%、4.24%、5.84%及4.43%。
2017年度，公司生鲜猪肉产品毛利率较2016年度有所下降，主要原因如下：①公司曾通过子公司华统养殖从事生猪养殖业务，养殖环节出栏的商品猪以市场价格销售予母公司供内部屠宰使用。2016年度，华统养殖实现毛利2,061.98万元；2017 年，因义乌市政府规划调整，华统养殖整体关停拆除，当年度实现毛利1,189.34万元。从合并报表角度看，公司自养生猪成本较外购生猪成本更低，合并抵消后生猪养殖毛利进入生鲜猪肉，故华统养殖实现毛利的下降造成了2017年度生鲜猪肉毛利率较2016年度有所下降；②2017年，公司为尽快扩大业务规模，收购了衢州民心。当年度，衢州民心适当降低生鲜猪肉销售价格以抢占市场份额，2017年5-12月，其实现主营业务收入19,567.67万元，主营业务毛利率为3.92%，毛利率相对偏低，因此衢州民心业务开拓使得公司2017年度毛利率较2016年度有所下降。
2018年度，公司生鲜猪肉产品毛利率较2017年度有所上升，主要原因如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书①2016年及2017年，苏州华统整体处于业务起步阶段，为尽快抢占市场份额，弥补市场后发弱势，苏州华统适当降低生鲜猪肉销售价格。2017 年苏州华统实现主营业务收入81,152.37万元，但毛利率仅为1.21%；2018年，随着苏州华统业务日益稳定，公司逐步回调生鲜猪肉销售价格，公司盈利能力逐步回归正常水平，苏州华统当年实现主营业务收入105,593.06万元，毛利率回升至5.29%，苏州华统盈利能力的回升造成了公司2018年毛利率较2017年有所上升；②一般而言，市场猪肉价格与生猪价格的总体变动趋势一致，但生猪市场价格变动灵敏度比猪肉市场价格更高，与2017年相比，国内猪肉价格及生猪价格2018年整体处于下降通道，生鲜猪肉销售价格变动略滞后于生猪采购价格导致2018年毛利率有所上升。
2019年1-9月，公司毛利率较2018年度存在明显下降，主要原因如下：①公司主营业务系屠宰业务，单位毛利较为稳定。受非洲猪瘟等因素影响，2019年度生鲜猪肉价格大幅上升，带动公司生鲜猪肉产品销售单价及收入同步上升。在销售单价明显上升的情况下，公司单位毛利仍保持稳定水平，因此2019年1-9月毛利率明显下降；②2019年1-9月国内生猪价格处于上涨通道，生鲜猪肉销售价格变动略滞后于生猪采购价格，从而导致2019年1-9月毛利率有所下降。
（2）生鲜禽肉产品毛利率分析
报告期内，公司生鲜禽肉产品毛利率分别为 11.56%、10.68%、7.03%及13.55%，总体呈现一定的下降趋势，2019年1-9月毛利率较以前年度有所上升。2016年度至2018年度毛利率呈下降趋势的主要原因如下：为保证家禽产品质量安全，保障人民身体健康，浙江省畜牧兽医局要求所有浙江省家禽定点屠宰企业未经净膛的家禽屠体一律不得出厂上市，但流通市场上仍以满堂、半膛产品为主，故公司产品竞争力下降，其价格受到限制，毛利率有所下降。2019年1-9月，生鲜禽肉价格总体呈上升趋势，由于公司业务覆盖禽类养殖、屠宰及加工环节，成本相对稳定，因此在生鲜禽肉价格上涨的情况下，生鲜禽肉毛利率随之上升。
（3）其他产品毛利率分析
公司销售的其他产品种类较多，如饲料、火腿、酱卤等，其他产品经营规模较小，且产品类别众多，公司报告期内加强其成本管理，使其毛利率整体呈上升浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书趋势。
（4）同行业毛利率比较
报告期内，公司主营业务毛利率与同行业可比上市公司的比较情况如下：
公司名称 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
双汇发展 19.48% 21.27% 18.79% 17.96%
得利斯 10.65% 9.73% 11.37% 11.68%
龙大肉食 6.13% 7.06% 7.55% 8.68%
雨润食品 - 7.63% 6.00% 4.24%
算术平均数 12.09% 11.42% 10.93% 10.64%
本公司 5.16% 6.23% 4.82% 5.19%
与双汇发展、得利斯等以肉制品为主的企业相比，公司销售收入中深加工产品的比例较低，毛利率较低的生鲜产品仍是公司销售收入的主要来源，因此，报告期内，公司主营业务毛利率低于同行业可比上市公司平均毛利率。
（四）期间费用
报告期内，公司期间费用构成及其占营业收入的比例情况如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
销售费用 5,883.55 29.63% 6,905.30 39.49% 5,387.06 38.61% 3,927.23 29.69%
管理费用 10,102.44 50.87% 8,116.22 46.41% 6,761.62 48.46% 6,582.72 49.76%
研发费用 2,300.62 11.58% 1,610.06 9.21% 1,410.64 10.11% 847.03 6.40%
财务费用 1,572.25 7.92% 855.49 4.89% 394.20 2.83% 1,871.62 14.15%
合 计 19,858.86 100.00% 17,487.07 100.00% 13,953.52 100.00% 13,228.60 100.00%
营业收入 539,408.64 511,804.29 471,543.19 399,212.13
费用占营
业收入比 3.68% 3.42% 2.96% 3.31%
例
报告期内，公司期间费用分别为13,228.60万元、13,953.52万元、17,487.07万元及19,858.86万元，随着业务规模的扩张而增长，期间费用占营业收入的比例分别为3.31%、2.96%、3.42%及3.68%，总体较为稳定。
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1、销售费用
报告期内，公司销售费用明细如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
职工薪酬 2,581.58 43.88% 3,454.07 50.02% 2,765.34 51.33% 2,003.94 51.03%
运输费用 1,897.94 32.26% 1,826.86 26.46% 1,172.40 21.76% 675.21 17.19%
折旧摊销 571.33 9.71% 565.32 8.19% 786.61 14.60% 683.11 17.39%
差旅费 259.24 4.41% 344.06 4.98% 149.95 2.78% 77.44 1.97%
其他 573.46 9.75% 715.00 10.35% 512.76 9.52% 487.53 12.41%
合 计 5,883.55 100.00% 6,905.30 100.00% 5,387.06 100.00% 3,927.23 100.00%
报告期内，公司销售费用分别为3,927.23万元、5,387.06万元、6,905.30万元和5,883.55万元，随着公司营业收入的增长，公司销售费用亦呈现一定的增长趋势。公司销售费用主要由职工薪酬、运输费用和折旧摊销构成，报告期内，上述费用合计占销售费用的比例分别为85.61%、87.70%、84.66%和85.85%。
2、管理费用
报告期内，公司管理费用明细如下：
单位：万元
2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
职工薪酬 3,121.17 30.90% 4,097.14 50.48% 3,254.87 48.14% 3,013.27 45.78%
股份支付费用 3,892.07 38.53% - - - - - -
折旧摊销 1,072.56 10.62% 1,352.62 16.67% 1,396.60 20.65% 1,370.03 20.81%
业务招待费 531.49 5.26% 729.39 8.99% 556.51 8.23% 319.23 4.85%
办公费 616.47 6.10% 839.74 10.35% 789.77 11.68% 623.76 9.48%
其他 868.67 8.60% 1,097.33 13.52% 763.87 11.30% 1,256.43 19.09%
合 计 10,102.44 100.00% 8,116.22 100.00% 6,761.62 100.00% 6,582.72 100.00%
报告期内，公司管理费用分别为6,582.72万元、6,761.62万元、8,116.22万元及10,102.44万元。公司管理费用主要由职工薪酬、股份支付费用、折旧摊销、业务招待费及办公费构成，报告期内，上述费用合计占管理费用的比例分为浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书80.91%、88.70%、86.48%和91.40%。2017年度公司管理费用与2016年度相比变化较小。2018年度，公司管理费用较2017年度增加1,354.60万元，增长20.03%，增幅较大，其主要原因如下：①因2018年度公司业绩较好，为进一步激励员工积极性，公司当年度对部分员工工资及年终奖进行了上浮调整；②2018 年度，因公司业务扩张，子公司数量有所增加，相应的管理人员数量也有所增加。
2019年1-9月，公司管理费用较2018年1-9月增加了53.18%，增幅较大，主要原因系为进一步激励员工积极性，公司根据股权激励计划向部分员工授予了限制性股票，并确认了对应的股份支付费用。
3、研发费用
公司一直较为重视研发投入，报告期内，公司研发费用分别为847.03万元、1,410.64万元、1,610.06万元及2,300.62万元，保持较明显的增长趋势。
4、财务费用
报告期内，公司财务费用分别为1,871.62万元、394.20万元、855.49万元及1,572.25万元，财务费用总体金额较小，占营业收入的比例较低。2017年度，随着首次公开发行股票募集资金到位，公司资金状况有所改善，财务费用出现较大幅度下降；2018年度及2019年1-9月，公司为建设生猪养殖等项目和补充营运资金，扩大了银行贷款规模，从而导致财务费用有所上升。
（五）其他收益
报告期内，公司其他收益金额分别为0万元、2,767.91万元、3,293.96万元及2,724.93万元。
2017年度，公司其他收益明细如下：
单位：万元
项 目 金额
定点屠宰企业扶持补助资金 692.00
屠宰环节病害猪无害化处理补贴 379.98
义乌市猪肉储备补贴猪肉储备补贴 283.09
肉类加工配送政府扶持资金 274.21
台州市服务业导引资金将达补助 110.00
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单位：万元
项 目 金额
苏州市吴中区财政集中支付中心无害化补助 103.58
款
2017省级家禽临时补助款 101.37
生猪无害化处理补贴 117.37
上滕鸡场关停补助 84.27
科学技术局-2017年第一批科技创新资金 60.00
其他 562.06
合 计 2,767.91
2018年度，公司其他收益明细如下：
单位：万元
项 目 金额
定点屠宰企业省级扶持补助资金 853.00
2017年度病害猪无害化处理补贴 460.75
肉类加工配送政府扶持资金 345.86
2016年度生猪无害化补贴 240.82
生猪屠宰补贴 188.00
2017年度无害化处理补贴 151.60
2018年义乌市猪肉储备补贴 150.00
2017年义乌市猪肉储备补贴 147.51
金华市集中连片推进农产品流通体系建设补助资金 60.00
无害化补贴 58.80
病害家禽无害化补贴 52.26
产业扶持专项补助 50.00
其他 535.38
合 计 3,293.96
2019年1-9月，公司其他收益明细如下：
单位：万元
项 目 金额
无害化补贴 469.15
家禽定点屠宰企业扶持资金 453.00
肉类加工配送政府扶持资金 255.21
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单位：万元
项 目 金额
2019年生猪屠宰补贴、瘦肉精检测经费补贴、白肉配送 188.00
点补贴
屠宰环节病害猪无害化补贴 180.00
19年猪肉储备省补贴资金 171.00
猪肉储备补贴 132.33
湖州华统屠宰猪无害化补贴 105.59
吴中开发区财政局生猪屠宰标准化建设奖补资金 100.00
病害猪无害化处理清算资金 83.93
其他 586.72
合 计 2,724.93
（六）投资收益
报告期内，公司投资收益金额分别为0万元、18.42万元、-70.87万元和0万元，金额较小。
（七）信用减值损失
2019年1-9月，公司信用减值损失金额为2.60万元，系应收款项坏账损失。
（八）资产减值损失
报告期内，公司资产减值损失如下表所示：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
坏账准备 - -79.67 -135.62 14.25
存货跌价准备 156.82 -204.83 -23.37 -404.99
可供出售金融资产 - - -228.19 -
减值损失
合 计 156.82 -284.50 -387.17 -390.74
报告期内，公司资产减值损失由坏账准备、存货跌价准备和可供出售金融资产减值损失三者构成。公司各项资产减值准备均根据会计政策和会计估计合理计提。
（九）营业外收支
1、营业外收入浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
报告期内，公司营业外收入明细如下表所示：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
罚没收入 21.71 49.66 39.92 28.06
政府补助 - - 3.86 2,018.29
其他 79.71 90.59 88.45 59.77
合 计 101.42 140.25 132.22 2,106.12
报告期内，公司营业外收入分别为2,106.12万元、132.22万元、140.25万元和101.42万元，主要为政府补助和罚没收入。
2016年度，公司政府补助明细如下：
单位：万元
项 目 金额
2015年度义乌市生猪定点屠宰场病害猪无害 338.66
化处理补贴
家禽净膛“杀白”上市补贴 292.00
2016年义乌市猪肉储备补贴预拨款 150.00
财政贴息 148.00
2015年度市级猪肉储备补贴 145.38
肉类加工配送政府扶持资金 112.91
挂牌上市政策奖励资金 100.00
义乌市生猪收购流动资金贷款贴息项目 97.00
无害化补贴 84.28
金华市集中连片推进农产品流通体系建设预 67.50
拔资金
2016年技改财政贴息 66.05
2015义乌华农家禽屠宰有限公司病害家禽无 59.10
害化处理补贴
其他 357.42
合 计 2,018.29
2、营业外支出
报告期内，公司营业外支出明细如下表所示：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
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单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
对外捐赠 23.85 41.80 61.50 8.20
非流动资产处置损失 51.84 36.90 40.76 68.37
罚款支出 22.67 12.50 38.75 5.18
赔款支出 - - 57.54 83.15
其他 32.72 13.15 30.58 164.32
合 计 131.08 104.35 229.13 329.22
报告期内，公司营业外支出分别为329.22万元、229.13万元、104.35万元和131.08万元，主要为对外捐赠及非流动资产处置损失。
（十）非经常性损益
报告期内，公司非经常性损益明细及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润如下：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 340.54 1,315.74 1,564.17 -67.02
冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 - - - -
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 2,724.93 3,291.51 2,771.77 2,018.29
定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - - -
委托他人投资或管理资产的损益 - 12.95 37.02 -
债务重组损益 - - - -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 - - - -
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15.45 69.25 -59.20 -53.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 2.45 - -
小计 3,080.93 4,691.90 4,313.77 1,897.97
减：所得税费用（所得税费用减少以“-”表示） 3.85 482.40 484.27 6.32
少数股东损益 233.39 342.16 242.03 24.68
归属于母公司股东的非经常性损益净额 2,843.69 3,867.33 3,587.46 1,866.97
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6,122.63 11,153.53 8,257.99 7,351.57
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单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
非经常性损益占净利润的比例 31.72% 25.75% 30.29% 20.25%
注：非经常性损益占净利润的比例=归属于母公司股东的非经常性损益净额/归属于母公司股东的净利润。
报告期内，发行人归属于母公司股东的非经常损益净额分别为 1,866.97 万元、3,587.46万元、3,867.33万元和2,843.69万元，占归属于母公司股东的净利润比例分别为20.25%、30.29%、25.75%和31.72%。报告期内公司非经常性损益金额较大，主要系计入当期损益的政府补助较大所致，公司获得的政府补助主要系各级政府部门对农业企业的财政扶持，具有较强的持续性，对公司长期发展具有一定的促进作用。
三、现金流量分析
报告期内，公司现金流量简要情况如下：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
经营活动产生的现金流量净额 -5,296.87 26,085.12 19,262.67 28,800.73
投资活动产生的现金流量净额 -36,571.61 -38,393.48 -16,821.77 -11,270.23
筹资活动产生的现金流量净额 35,817.78 28,456.23 -1,019.59 -17,297.77
现金及现金等价物净增加额 -6,050.70 16,147.67 1,414.68 309.20
（一）经营活动产生的现金流量分析
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的比较情况如下：
单位：万元
项 目 2019年1-9月 2018年度 2017年度 2016年度
经营活动产生的现金流量净额（A） -5,296.87 26,085.12 19,262.67 28,800.73
净利润（B） 11,104.95 17,305.44 11,894.97 8,530.23
经营活动产生的现金流量净额与净 -16,401.82 8,779.68 7,367.70 20,270.50
利润的差额（C=A-B）
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 28,800.73 万元、19,262.67万元、26,085.12万元和-5,296.87万元，2016年度至2018年度经营活动产生的现金流量净额均为正数且高于报告期内发行人净利润，公司经营活动现金流量情况良好。2019年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为-5,296.87浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书万元，主要原因系在销售回款保持稳定增长的情况下，当期对外采购量大幅上升。受非洲猪瘟疫情及市场行情影响，2019年3月份开始，国内生猪市场供需矛盾逐渐显现，生猪及猪肉价格开始持续上涨。为保障猪肉供应稳定，缓解猪肉价格上涨压力，公司提前储备大量生鲜猪肉，使得2019年9月末存货账面价值较2018年末增加22,300.00万元，导致当期购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加，故2019年1-9月经营活动产生的现金流量净额为负数。
（二）投资活动产生的现金流量分析
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-11,270.23 万元、-16,821.77万元、-38,393.48和-36,571.61万元。报告期内，发行人投资活动产生的现金流量的净额均为负数，主要系公司为快速发展业务、扩大生产规模、深化产业链一体化经营模式，投入较多资金用于厂房、生产设备等长期资产的建设。
（三）筹资活动产生的现金流量分析
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-17,297.77 万元、-1,019.59万元、28,456.23万元和35,817.78万元。
2016年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为-17,297.77万元，主要系公司偿还银行贷款所致。
2017年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,019.59万元，主要原因如下：1、公司于2017年完成首次公开发行股票，收到募集资金净额26,023.69万元；2、为优化资本结构，公司减少了对银行借款的需求量，当年末银行贷款余额较上年末减少 25,889.00 万元；3、公司根据股东大会决议，支付现金股利1,876.00万元。
2018年，公司筹资活动产生的现金流量净额为28,456.23万元，主要原因如下：1、公司为拓展业务，对资金存在较大的需求量，因此当年末银行贷款余额较上年末增加34,960.00万元，此外，根据贷款协议约定偿付利息1,893.86万元；2、公司根据股东大会决议支付现金股利2,269.07万元。
2019年1-9月，公司筹资活动产生的现金流量净额为35,817.78万元，主要原因如下：1、当期继续借入银行贷款，当期末银行贷款余额较 2018 年末增加32,573.14万元；2、公司对部分核心员工进行了股权激励，收到限制性股票认购浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书款6,523.60万元。
四、资本支出分析
（一）报告期内的重大资本性支出情况
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为12,442.30万元、13,843.62万元、33,381.38万元及34,070.95万元。公司资本性支出围绕主营业务开展，主要用于建设厂房、采购机器设备以及更新改造生产线等，为公司未来的持续快速发展奠定了良好基础。
（二）未来可预见的重大资本性支出计划
公司未来重大资本支出主要包括如下两类：1、本次发行募集资金投资项目“衢州华统现代化生态养殖场建设项目”、“衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目”及“衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目”，具体情况详见“第八节 本次募集资金运用”；2、除前述募集资金投资项目外，公司在可预见的时期内将在正康猪业正大中央厨房配套现代化猪场项目、仙居华统现代化种猪生态养殖场建设项目、仙居绿发厂区工程、江苏牧业生猪全产业链配套生猪养殖基地项目等项目上进行重大资本支出。
五、重大事项说明
（一）诉讼、仲裁情况
截至本募集说明书签署日，公司及下属子公司不存在涉及标的金额500万元以上的未决诉讼或未决仲裁。
公司及下属子公司其他未决诉讼共1项，涉及金额为1.81万元，具体为浙江诺优能饲料有限公司与绿发饲料因买卖饲料存在质量问题而产生的合同纠纷。浙江诺优能饲料有限公司要求解除其与绿发饲料于2018年10月7日订立的《饲料买卖合同》并由绿发饲料赔偿其损失共计1.81万元。2019年10月30日，浙江省义乌市人民法院受理该案件并公告，受理案件号为（2019）浙0782民初17051号，该案将于2020年1月15日进行公开审理。公司对该项未决诉讼未计提预计负债。
根据《企业会计准则第13号——或有事项》（财政部财会[2006]5号）及相浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书关应用指南的规定，结合该案目前的实际情况，公司尚无法对该诉讼是否可能导致经济利益流出及其金额作出合理的估计，公司无法准确计量该诉讼事项相关预计负债。因此该诉讼未计提预计负债符合会计准则要求。
上述未决诉讼主要系公司在日常经营过程中产生的纠纷，即使最终生效判决认定绿发饲料履行赔偿责任，该诉讼产生赔偿支出占公司净利润比例极小，对发行人的财务状况和业务经营不会产生重大不利影响，亦不会对公司的持续经营产生影响。
（二）担保情况
自2016年1月1日至本募集说明书签署日止，公司及下属子公司不存在为合并报表范围外的企业提供担保的情形。
六、重大会计政策、会计估计的变化情况
（一）重大会计政策变更情况
会计政策变更的内容和原因
公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16
号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
公司根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），
编制财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。[注]
公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
15号）及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追
溯调整法。[注]
公司根据《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准
则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解
释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第
12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》进行会计处理。
公司根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）
及其解读和企业会计准则的要求编制2019半年度报财务报表，此项会计政策变更采用追溯
调整法。
注：报告期内该项会计政策变更内容已不适用，公司根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）及其解读和企业会计准则的要求编制财务报表。
（二）重大会计估计变更情况
截至本募集说明书签署日，发行人不存在重大会计估计变更情况。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
七、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析
（一）财务状况的发展趋势
1、资产状况发展趋势
2017年1月，公司首次公开发行股票募集资金到位后，公司总资产规模有了较大幅度的提升。随着经济发展和居民生活水平的提高，屠宰及肉类加工市场规模不断扩大，消费群体迅速壮大，公司销售收入保持高增长态势，总资产规模将进一步增加。
本次发行可转换公司债券的募集资金投资项目为衢州华统现代化生态养殖场建设项目、衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目和衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目。募集资金到位后，公司总资产规模将显著提升。随着募投项目的逐步实施，在建工程、固定资产等非流动资产规模将进一步上升。
2、负债状况发展趋势
随着生产规模的扩大，建设项目的增多，公司对资金存在较大的需求量，报告期内，公司负债规模整体呈上升趋势：2017年1月公司首次公开发行股票募集资金到位后，以置换出的募投项目前期投入资金偿还了部分到期银行贷款，当期负债规模有所下降；2018年末、2019年9月末，公司为支持项目建设、战略储备存货及补充营运资金，向银行借入资金，故负债规模呈上升趋势。目前公司负债主要为流动负债，可适当增加中长期借款以改善债务结构，提高公司抗风险能力。随着本次可转换公司债券的发行，公司债务规模将进一步提升，债务结构进一步合理。公司将进一步通过各种途径和融资渠道满足资本支出需求，降低财务成本。本次可转换公司债券转股后，公司净资产规模将进一步增加，财务结构将更趋于合理。
（二）盈利能力的发展趋势
公司以畜禽屠宰为核心主业，主营业务覆盖屠宰及肉类加工、畜禽养殖等行业，属于高度竞争行业，市场化程度高。公司在强化产品品质控制的基础上，通过收购公司等形式扩大产能，大幅提升企业规模化生产能力，丰富产品种类，扩大销售市场区域，不断提升自身竞争力，提高公司盈利能力。
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随着本次募集资金投资项目的实施，公司的产能将迎来进一步的提升，届时公司将充分利用自身成本优势，提升公司产品的市场地位，以实现良好的经营业绩。
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第八节 本次募集资金运用
一、本次募集资金运用计划
（一）本次募集资金规模及投向
公司第三届董事会第二十六次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过了关于公司公开发行可转换公司债券的相关议案，公司拟公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过55,000万元（含55,000万元），扣除发行费用后，募集资金用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金金额
1 衢州华统现代化生态养殖场建设项目 23,246.00 21,700.00
2 衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目 14,397.00 14,217.00
3 衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目 14,842.00 14,783.00
4 补充流动资金 4,300.00 4,300.00
合 计 56,785.00 55,000.00
在本次募集资金到位前，公司将使用自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。在募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入的募集资金额，不足部分由公司以自筹资金解决。
（二）募集资金投资项目的备案及环评批复情况序号 项目名称 项目代码 环评批复
1 衢州华统现代化生态养殖场建设 2018-330803-03-03-062107-002 衢 江 环 建
项目 [2018]62号
2 衢州华统现代化华垅生猪养殖建 2018-330803-03-03-062107-001 衢 江 环 建
设项目 [2018]84号
3 衢州华统现代化东方生猪养殖建 2018-330803-03-03-062107-003 衢 江 环 建
设项目 [2019]41号
4 补充流动资金 - -
二、募集资金投资项目实施的背景、必要性和可行性
（一）项目建设的背景
畜牧行业是国家大力扶持、支持的重点行业，是国民经济和社会发展的基础产业，具备良好的未来发展空间。发展畜牧业对保障国家食物安全、增加农民收浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书入、推进农业现代化和社会主义新农村建设、促进农村经济结构调整，具有极为重要的战略意义。近年来，我国居民人均可支配收入的增长改善了人们的膳食结构，畜禽产品逐步成为生活必需品，由此促进了养殖业的发展。
随着我国生猪产业的迅速发展，集约化、规模化的猪场逐渐增多，我国养猪进入了工厂化的崭新时代。养猪工厂化使得养猪在规模上实现了突破，大大提高了饲料转化率，缩短了饲养周期，提高了产出率。生猪产业稳定、健康发展很大程度上依赖于生猪养殖规模化比例的提高。生猪养殖规模化的实现，必然减少猪肉价格的大幅波动，且更易实现产品追溯，从而保证产品质量和食品安全。
2019年8月国务院常务会议确定了稳定生猪生产和猪肉保供稳价措施。会议确定：（1）综合施策恢复生猪生产。加快非洲猪瘟强制扑杀补助发放，采取多种措施加大对生猪调出大县和养殖场（户）的支持，引导有效增加生猪存栏量。将仔猪及冷鲜猪肉运输纳入“绿色通道”政策范围，降低物流成本。（2）地方要立即取消超出法律法规的生猪禁养、限养规定。对依法划定的禁养区内关停搬迁的养殖场（户），要安排用地支持异地重建。（3）发展规模养殖，支持农户养猪。取消生猪生产附属设施用地15亩上限。（4）加强动物防疫体系建设，提升疫病防控能力。（5）保障猪肉供应。增加地方猪肉储备。各地要适时启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，确保困难群众基本生活。
基于上述背景，公司拟利用当地的资源优势进行规模化养殖，通过建设本次募投项目，提高当地生猪饲养量及自给率，为衢州市及周边地区提供优质的商品猪，促进当地农业产业化经营步伐。
（二）项目实施的必要性
1、维护生猪供应稳定，增强市场稳定性
自2018年8月国内首例非洲猪瘟爆发以来，该疫情对生猪产业链上的相关企业均造成了较大的影响。受传统消费习惯影响，猪肉一直是我国居民最重要的肉类食品。根据国家统计局数据，2018年我国国内生产总值900,309亿元，全国居民人均可支配收入28,228元，较上年增长8.68%。其中，城镇居民人均可支配收入39,251元，农村居民人均可支配收入14,617元，分别较上年增长7.84%和8.82%。随着我国人均收入水平的不断提高，猪肉逐渐成为普通民众的基础消费品。由于浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书猪肉的需求短期内变化不大，非洲猪瘟疫情导致生猪供给减少，从而导致猪肉价格快速上涨。公司通过新建养殖项目，可以维护生猪的供应稳定和价格稳定，满足市场对生猪及相关产品的需求。
2、规模化养殖，顺应行业趋势
我国生猪养殖行业长期以散养为主，规模化饲养水平低，其市场参与者包括农民专业户、私营养猪场、国营养猪场、外资养猪企业、合资养猪企业、部分大型企事业单位的附属农场等，市场竞争格局呈现完全竞争特点，难以适应现代畜牧业生产发展的需要。随着市场竞争的加剧和消费者对肉类食品质量要求的提高，以及国家环保政策倒逼，散养模式越来越难以适应行业发展要求，规模化养殖成为畜禽养殖行业发展的必然趋势。首先，规模化养殖有利于提高养殖户饲料采购议价能力，降低养殖成本；其次，规模化养殖有利于卫生防疫和环境控制标准的施行，促进畜禽质量的提高；再次，规模化养殖有利于采用先进的养殖技术，提高饲养效率。
经过近几年发展，生猪养殖行业规模化程度有了较大提高，特别是随着国家环保政策逐步收紧，众多中小养殖场已被关闭或将面临关闭，未来几年随着规模企业快速扩张，生猪养殖行业规模化总体还将呈现加速态势。
3、实施公司战略，增强市场竞争力
公司以畜禽屠宰业务为核心，全力打造产业链一体化经营模式，主营业务覆盖“饲料加工、畜禽养殖、畜禽屠宰加工、肉制品深加工”四大环节。畜禽养殖业具有产业链越长，经营抗风险能力越强的特征。产业链一体化经营模式已成为行业领先企业增强市场竞争力的重要发展方向。目前，公司产业链发展不均衡，畜禽养殖业务尚处于成长阶段，公司根据整个行业的发展态势，大力发展生猪养殖业务不仅符合产业发展趋势，也是进一步均衡和深化公司产业链一体化发展，增强市场竞争力的重要举措。
（三）项目实施的可行性
1、国家政策支持生猪生产
本项目为生猪养殖建设项目，项目建设符合国家有关农业产业发展政策。农业部2016年印发的《全国生猪生产发展规划（2016-2020年）》提出：“推进标准浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书化规划养殖，建设现代生猪种业，促进养殖废弃物综合利用，加强屠宰管理和疫病控制，建立健全猪肉产品质量安全追溯体系，推动全产业链一体化发展，加快产业转型升级和绿色发展，全面提升综合生产能力，国际竞争能力和可持续发展能力。”
受非洲猪瘟疫情影响，浙江省畜禽自给率严重不足，2019年6月《浙江省人民政府办公厅关于进一步促进生猪生产保障市场供应的通知》提出：“各地要在坚决守住养殖不污染环境底线的基础上，落实属地政府责任，严格按照国家提高猪肉自给率的部署要求，一手抓非洲猪瘟防控，一手抓促进生猪生产，坚持高质量、高水平、规模化、生态化发展方向，加大要素资源投入，加快释放潜在产能，推进畜牧业提质增量发展，同时加强产销有效对接，做好冻猪肉储备及投放，确保我省猪肉产品安全有效供给。”本项目符合关于浙江省促进生猪生产，加快释放潜在产能的要求。
2、生猪养殖产品市场前景广阔
我国生猪生产总体保持稳定增长，生猪存栏量、出栏量和猪肉产量稳居世界第一位。猪肉占肉类总产量的比重为64%左右，始终是肉类供给的主体。从消费群体上看，农村居民人均猪肉消费量远低于城市居民。随着我国城镇化水平的提高，农村居民逐步转换为城镇居民，同时全国人均消费水平稳步提升，猪肉消费总量将持续增长。
根据国家统计局公布的数据，我国猪肉产量从2009年的4,932.85万吨增长到 2018 年的 5,403.74 万吨，累计增长 10.52%。根据《全国生猪生产发展规划（2016-2020年）》，2020年我国猪肉产品的发展目标将达到5,760万吨。因此，生猪养殖行业的产品市场容量较大，市场前景广阔。
3、公司拥有养殖所需技术、人员、管理经验
公司子公司华统养殖曾经营生猪养猪业务，同时子公司正康猪业已在浙江省义乌市建成猪场，具有大型生猪养殖场的技术、人员和管理经验。公司通过多年的经营积累，各项资源储备充分，具有开展本次募投项目所需要的技术、人员、管理经验等相关资源。
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技术方面，公司具有完备的生猪养殖技术及经验。种源方面，公司将选择当前最受市场亲睐的新美系，具有繁殖性能好、产子数高、料肉比低、屠宰率高等特点。饲料营养方面，公司将采用符合品种要求的原料营养配方。本次募投项目将引进先进的设计理念，采用立体猪舍，拥有集成环境控制系统、喂料系统、干清粪系统、地暖系统、除臭系统等现代化生猪养殖新技术，引进工业化粪污处理设施，促进粪污资源化利用。
人员方面，公司注重研发创新及人才储备，拥有经验丰富的技术骨干和技术工人。公司聘请技术团队为顾问指导，现场以具备超大型规模化猪场丰富管理经验的实操技术管理团队为核心骨干，从专业高等院校招聘储备专业技术人员作为后备梯队技术力量，严格按照公司制定的生产管理标准操作手册执行到位。公司通过提升养猪自动化水平，解放劳动力，让饲养人员将全部精力集中到猪身上，以提高猪的生产质量和生产效率，真正实现现代化、规模化、工厂化养猪。
管理方面，公司采用批次化生产模式，通过均衡生产控制，设计防疫程序，确保猪群健康。公司按均衡合理的生产节奏正常生产，控制生产过程中的物资成本，生产数据方面结合生产管理系统分析总结，促进养殖成本下降。
4、非洲猪瘟对募投项目的影响
公司已建立了完善的非洲猪瘟防疫体系。截至目前，公司的生猪养殖场尚未发生非洲猪瘟疫情。非洲猪瘟对募投项目的影响主要表现为：（1）防控非洲猪瘟的人力、物力、财力等方面投资加大，从而增加固定资产、运营及管理成本；（2）养殖厂区人流、物流、车流、猪流四个方面的现场防控管理要求达到最高级别标准；（3）由于防控严格，养殖厂区环境封闭，人员招聘难度加大和稳定性受影响。
公司本次募投项目的建设和运营均充分考虑了非洲猪瘟疫情的影响，增加了疫情防治方面的投入，将应对非洲猪瘟疫情的措施充分应用于本次募投项目的建设和运营中，从人流、物流、车流、猪流的管理、防疫制度、疫病预警系统、防疫技术等多个方面，建立了完善有效的疫病防控管理体系。
我国自发生非洲猪瘟疫情以来，已发疫情均已得到及时有效处置，目前疫情呈点状发生，总体可控。随着国内非洲猪瘟疫情逐渐缓解防控，为防范非洲猪瘟疫情采取的禁运措施逐步解锁。截至目前，非洲猪瘟疫情对公司的生猪养殖业务浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书影响有限，不会对本次募投项目的建设和运营产生重大不利影响。
（四）新增产能的消化措施
本次募投项目生猪养殖建设项目具体情况如下：序 本次募投项目 性质
号
1 衢州华统现代化生态养殖场建设项 种猪场（向育肥场提供优质仔猪，供应育肥场
目 育肥）
2 衢州华统现代化华垅生猪养殖建设 育肥场（仔猪育肥成商品猪，用于自行屠宰）
项目
3 衢州华统现代化东方生猪养殖建设 育肥场（仔猪育肥成商品猪，用于自行屠宰）
项目
衢州华统现代化生态养殖场建设项目年出栏优质仔猪20万头项目，衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目年出栏商品猪10万头，衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目年出栏商品猪10万头。本次三个生猪养殖场建设项目存在协作关系，衢州华统现代化生态养殖场建设项目年出栏20万头仔猪分别供应给衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目、衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目。本次募投项目建成后，每年将新增20万头生猪出栏能力，拟全部用于自行屠宰。截至目前，生猪屠宰是公司最主要的业务，具备消化募投项目新增产能的能力与需求。
报告期内，公司生猪屠宰业务生产、销售情况如下：
单位：吨
年度 产能 产量 销量 产能利用 产销率
率
2019年1-9月 975,315.00 249,219.68 243,135.19 25.55% 97.56%
2018年度 838,212.00 314,917.60 305,518.12 37.57% 97.02%
2017年度 520,260.00 280,009.12 271,446.95 53.82% 96.94%
2016年度 408,480.00 191,451.15 188,862.16 46.87% 98.65%
1、公司产销率较高，募投项目新增20万头商品猪占公司屠宰量比重较小
报告期内，公司自营生猪屠宰量分别为 171.58 万头、246.01 万头、270.39万头及210.06万头，募投项目新增产能分别占报告期内公司屠宰量的11.66%、8.13%、7.40%及7.14%（2019年数据已年化计算），占比较低。因生鲜猪肉部分加工成火腿及酱卤产品对外销售，故报告期内公司生鲜猪肉产销率低于100%。若剔除该部分影响，公司生鲜猪肉产销率在100%左右，生鲜猪肉销售情况良好。浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书公司生猪屠宰业务具备消化募投项目新增产能的能力。
2、公司生猪收购困难导致产能利用率降低
报告期内，公司生猪屠宰能力分别为355.20万头、452.40万头、728.88万头及848.10万头，募投项目新增产能分别占现有生猪屠宰产能的5.64%、4.42%、2.74%及1.77%，占比较低；公司生猪屠宰产能利用率分别为46.87%、53.82%、37.57%及25.55%，非洲猪瘟等原因造成的生猪来源不足，是导致公司2018年后生猪屠宰产能利用率下降的重要原因。未来，随着公司生猪屠宰业务的进一步发展，对于稳定生猪来源的需求越发迫切，公司募投项目的投产，将为生猪屠宰业务发展提供有力支撑。
三、募集资金投资项目介绍
（一）衢州华统现代化生态养殖场建设项目
1、项目概况
为扩大公司生猪养殖规模，满足市场需求，开拓新的利润增长点，公司拟投资23,246.00万元，在浙江省衢州市建设年存栏经产母猪1万头，年出栏优质仔猪20万头项目，项目实施主体为公司全资子公司衢州牧业。本项目实施后，将提升公司竞争力以及进一步完善公司产业链一体化经营模式的战略目标，增强公司的抗风险水平和盈利水平。
2、项目投资概算
单位：万元
序号 项目名称 金额 比例
1 建筑工程 11,915.00 51.26%
2 设备购置及安装费用 6,433.00 27.67%
3 其他费用 2,957.00 12.72%
4 预备费 1,065.00 4.58%
5 铺底流动资金 876.00 3.77%
合 计 23,246.00 100.00%
（1）建筑工程序号 项目 建设面积（平方米） 单位造价（元/平方 投资额（万元）
米）
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序号 项目 建设面积（平方米） 单位造价（元/平方 投资额（万元）
米）
一 主体工程
1 外来人员隔离舍 931.20 2,200.00 204.86
2 食堂、宿舍 2,674.86 1,950.00 521.60
3 值班室 63.84 3,830.00 24.45
4 配电房 244.20 2,220.00 54.21
5 水泵房 115.20 2,100.00 24.19
6 仓库 700.00 1,500.00 105.00
7 隔离舍 780.74 790.00 61.68
8 公猪舍 872.49 920.00 80.27
9 配怀、分娩舍 42,660.78 1,060.00 4,522.04
10 保育舍 22,903.79 1,330.00 3,046.20
11 祖代配怀、分娩舍 4,003.00 1,110.00 444.33
12 祖代育成舍 7,306.61 1,150.00 840.26
二 辅助工程
1 挡土墙 50米 4,000.00 20.00
2 土地平整 280,000立方米 20.00 560.00
3 边坡围护 1项 2,000,000.00 200.00
4 铁丝网围墙 1,500米 150.00 22.50
5 生产区围墙 500米 800.00 40.00
6 异位发酵处理区 1,600.00 600.00 96.00
7 污水处理 1,500.00 1,500.00 225.00
8 粪污收集池 1,700.00 800.00 136.00
9 应急池 400.00 800.00 32.00
10 场内道路 10,000.00 200.00 200.00
11 雨水管网 1项 500,000.00 50.00
12 污水管网 1项 1,000,000.00 100.00
13 液化气站 1项 500,000.00 50.00
14 饲料中转站 1项 200,000.00 20.00
15 蓄水池 180.00 800.00 14.40
16 种猪装猪平台 1项 200,000.00 20.00
17 绿化工程 1项 2,000,000.00 200.00
合 计 - - 11,915.00
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（2）项目设备及安装费用
单位：万元
序号 设备名称 数量 单位 单价（包含安装费） 投资额
一 主要设备
1 环境控制系统 1 套 838.00 838.00
2 料线系统 1 套 490.00 490.00
3 气动输送 1 套 209.00 209.00
4 猪栏 1 套 1,986.00 1,986.00
5 水线系统 1 套 186.00 186.00
6 中央清洗 1 套 90.00 90.00
7 地暖 1 套 140.00 140.00
8 漏缝板 1 套 198.00 198.00
9 照明 1 套 120.00 120.00
10 清粪系统 1 套 538.00 538.00
二 附属设备
1 供电系统 1 套 400.00 400.00
2 供水设施 1 项 80.00 80.00
3 液化气设施 1 项 80.00 80.00
4 异位发酵设备 1 项 50.00 50.00
5 污水处理 1 项 300.00 300.00
6 猪粪发酵罐 1 项 320.00 320.00
7 除臭设施 1 项 120.00 120.00
8 冷库 1 项 8.00 8.00
9 监控设备 1 项 30.00 30.00
10 仔猪拉运车 1 辆 80.00 80.00
11 汽车 1 辆 20.00 20.00
12 办公家具 1 套 40.00 40.00
13 宿舍设施 125 套 0.80 100.00
14 厨房设施 1 项 10.00 10.00
合 计 - - - 6,433.00
（3）其他费用
单位：万元
序号 项目名称 金额
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1 土地租赁费 235.00
2 环评费 15.00
3 前期工作费 342.00
4 林地审批费 44.00
5 勘测设计费 109.00
6 土建预算费 7.00
7 土建决算费 20.00
8 生物资产投资 2,185.00
合 计 2,957.00
（4）预备费
预备费为初步设计和概算中难以预料的工程费用等，按照建筑工程费、设备购置及安装费、其他费之和的5%计提，估算为1,065万元，具有合理性。鉴于其未来是否发生存在不确定性，出于谨慎考虑，将其列入非资本性支出。
（5）铺底流动资金
铺底流动资金为项目运营所需流动资金数额，本项目采用分项详细估算法测算铺底流动资金需求，对流动资产和流动负债主要构成要素（即应收账款、存货、货币资金、预付账款、应付账款、预收账款等）进行分项估算周转率，以预计项目收入或预计营业成本计算得出各分项占用资金额，从而可以估算出每年所需的流动资金。此次铺底流动资金系根据募投项目达产后营运资本（流动资产与流动负债的差额）增加额的30%测算。经测算，本项目所需铺底流动资金876万元。
3、生产技术及工艺流程
（1）本项目的工艺流程
本项目按照现代化生猪养殖的分阶段、按流程饲养理念，工艺流程分为引种、配种、怀孕、分娩、断奶、保育，工艺流程图具体如下：
引种 配种 怀孕 分娩 断奶 保育
（2）本项目所需主要核心技术
项目按照国家无公害生猪生产标准，重点对品种、饲料、饲料添加剂、饲养管理、兽药使用、疫病防治、生态环境等主要技术环节进行控制，并形成规范的浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书操作规程，主要包括疫病防控体系、技术支撑体系、环境保护体系等。
4、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况
本项目的主要原材料为养殖所需饲料，主要来源于发行人从事饲料业务的子公司，数量和质量均能充分满足公司生产经营需求，原材料的供应能得到及时、有效的保障。
本项目位于浙江省衢州市衢江区，公用工程设施配套齐全，项目所用水、电、天然气等均从当地采购，供应充足，能保证本项目能源的稳定可靠供应。
5、项目实施进度
本项目计划建设期为18个月，包括前期准备工作、建筑工程施工、设备订货、运输到厂、设备安装调试、试生产、正式投产，具体进度安排如下：
序 项目 月 份
号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 前期准备工
作
2 建筑工程施
工
3 设备订货、运
输到厂
4 设备安装调
试
5 试生产
6 正式投产
6、项目环保情况
（1）募投项目的环保投入
本项目总投资金额为23,246万元，其中环保投入3,133万元，与环保投入相关的主要内容如下：
名称 主要用途
充分处理猪场固体粪污的同时，最大限度吸纳、利用猪场的污水，使养猪
异位发酵处理区 场固、液污染物配套处理，同时处理生产与生活中的绝大部分废弃物，实
现猪场污染物零排放。
污水处理设施 污水处理，在处理前先经过固液分离，分离后污水经过厌氧+好氧处理，
使污水达到排放标准。
粪污收集池 主要收集猪场内的粪污，起到集中、调节、均质均量的作用。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
名称 主要用途
应急池 出现环境事故时，能够将泄露物质收集起来，防止污染环境。
雨水管网 将猪场内收集的雨水排离猪场到规定的地方。
污水管网 将猪场内的污水收集后送到污水处理区。
绿化工程 增加猪场的绿化环境。
根据猪的生长需要，通过电脑控制系统自动控制风机、调速风机、湿帘、
环境控制系统 幕帘、通风小窗、供暖设备，为猪提供舒适的温度及通风量；同时通过通
风排出猪舍的有害气体、粉尘，降低猪舍的湿度。
通过粪道坡度实现粪尿自动分离，自动化机械清粪，使猪舍更干净卫生；
清粪系统 机械清粪粪道残留猪粪少，能有效的减少猪舍的有害气体，提高猪舍空气
质量。
利用好氧微生物有氧发酵原理，消耗粪便中的有机质、蛋白；同时释放大
猪粪发酵罐 量的热量，能有效杀死病原、细菌、寄生虫等有害物质；处理过的猪粪可
直接作为肥料，能改良土壤、园林绿化，从而有效解决猪粪对环境的污染
问题。
除臭设施 利用除臭剂对猪舍废气喷雾处理，能有效去除废气中的臭味，降低猪场臭
气对环境的污染。
中央清洗 采用中央清洗设备，无需推着清洗机到各猪舍，只需要接上猪舍内的高压
管即可，减少病原微生物的传播途径。
利用微生物处理技术，使用具有高效分解能力的微生物对猪粪、猪尿及养
异位发酵床设备 殖废弃物进行好氧发酵，分解粪尿中的有机物，消除养殖废弃物带来的恶
臭，抑制害虫及病菌繁殖；解决粪污水对环境的污染。
冷库 对死猪、胎衣低温储存，减缓死猪、胎衣的腐败速度，有效缓解无害化处
理的压力及降低死猪、胎衣的腐臭味对空气的污染。
（2）环保投入和募投项目相匹配
本次募投项目已取得衢州市环境保护局出具的衢江环建[2018]62号《关于衢州华统现代化生态养殖场建设项目环境影响报告书的审查意见》。根据环评批复，在全面落实报告书提出的污染防治措施和风险防范措施后，确保项目建设运营过程中的环保安全。本项目在环保方面的投入与项目相匹配，能够充分保证项目的顺利实施。
本项目主要污染物产生、排放情况如下：
污染类别 污染物 产生量（吨/年）
祖代母猪舍和分娩舍废水 11,671.00
其他猪舍废水 72,402.00
废水 生活污水 2,920.00
锅炉房废水 43.20
猪舍恶臭废气治理设施的酸碱液 50.00
初期雨水 204.00
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
污染类别 污染物 产生量（吨/年）
废水合计 87,290.20
COD 547.98
BOD5 84.60
氨氮 58.95
SS 85.11
NH3 33.60
猪舍恶臭
H2S 3.52
舍外异位发酵床恶 NH3 0.32
臭 H2S 0.03
NH3 33.92
废气 合 计 H2S 3.55
沼气 12.775m3/a
烟气 300万Nm3/a
燃气锅炉废气 SO2 0.088t/a
NOx 0.412t/a
食堂油烟 0.055
猪舍叫声 -
噪声 水泵、风机等各类设备噪声源 -
有机肥半成品 8,740.00
分娩废物及病死猪 38.30
饲料残渣 293.00
医疗废物 1.20
固定废弃物 废脱硫剂 0.22
生活垃圾 36.00
危险废物 1.20
合 计 一般固废 9,071.52
生活垃圾 36.00
本次募投项目主要污染物治理安排如下：
①废水
本项目生产废水等由管道汇集到自建污水处理站达标后，用于周边林地、果园灌溉。软水站排水中和后与锅炉定期排放的排污水用于场内绿化用水。猪舍恶浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书臭废气治理设施产生的废酸碱液经中和处理后用于场内绿化用水。废水出水水质执行《农田灌溉水质标准》（GB5084-2005）中旱作标准。
②废气
本项目根据各工序产生的废气特点采取针对性的收集及处理措施，确保废气达标排放。沼气发电燃烧废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中的二级标准。臭气排放浓度执行《畜禽养殖业污染物排放标准》（DB33/593-2005）中的标准限值。恶臭气体排放执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中的相关标准值。燃气锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中的大气污染物特别排放限值中燃气锅炉标准。食堂安装油烟净化器，油烟废气执行《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）的中型标准。
③噪音
本项目尽可能选用低噪声设备，对超标声源采取有效的隔音、降噪措施，确保项目营运期 各厂界噪 声达到《工 业企业厂 界环境噪声 排放标准》（GB12248-2008）1类标准。为减少噪声对环境的影响，采取以下防治措施：A、采用噪声较小的设备；B、采取相应的噪声控制措施，如风机等采用减震、消声（器）、隔声（罩）等措施；C、加强设备的日常维修管理，使其在正常情况下运行；D、在厂区及厂界多种植树木，减轻噪声对厂外环境影响。
④固体废弃物。
本项目生产中产生的固定废弃物主要有猪粪、病死猪及分娩废物、饲料残渣等。猪粪等废弃物经舍外异位发酵床处理后作为有机肥半成品，外售给有机肥加工厂生产有机肥。病死猪和分娩废物等严格按照《畜禽养殖业污染防治技术规范》要求，进行无害化处理，饲料残渣经收集后回收利用。医疗废物属于危险废物，经收集后委托有资质单位处理，收集、运送、贮存过程按照《医疗废物管理条例》管理，其它废弃物主要是生活垃圾，由环卫门部统一处理。
7、项目选址及用地
本项目由衢州牧业实施，拟建地点位于浙江省衢州市衢江区后溪镇张村。衢州牧业已与后溪镇张村村股份经济合作社签订了土地流转合同，取得了项目实施浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书用地。
8、项目收益情况
本项目达产后正常经营年份的主要财务指标如下：
序号 收益指标 数值 备注
1 营业收入（万元） 14,617.32 达产后
2 净利润（万元） 3,250.30 达产后
3 项目投资内部收益率（%）（税后） 12.95% -
4 项目投资财务净现值（万元）（税后） 7,214.04 -
5 项目投资静态回收期（年）（税后） 7.69 含建设期
（二）衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目
1、项目概况
为扩大公司生猪养殖规模，满足市场需求，开拓新的利润增长点，公司拟投资14,397.00万元，在浙江省衢州市建设年出栏商品猪10万头项目，项目实施主体为公司全资子公司衢州牧业。本项目实施后，将提升公司竞争力以及进一步完善公司产业链一体化经营模式的战略目标，增强公司的抗风险水平和盈利水平。
2、项目投资概算
单位：万元
序号 项目名称 金额 比例
1 建筑工程 7,658.00 53.19%
2 设备购置及安装费用 4,101.00 28.49%
3 其他费用 583.00 4.05%
4 预备费 617.00 4.29%
5 铺底流动资金 1,438.00 9.99%
合 计 14,397.00 100.00%
（1）建筑工程序号 项目 建设面积（平方米） 单位造价（元/平方米） 投资额（万元）
一 主体工程
1 值班室 323.34 3,396.30 109.82
2 外来人员隔离舍 951.92 2,116.68 201.49
3 配电房 244.22 2,135.92 52.16
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 项目 建设面积（平方米） 单位造价（元/平方米）投资额（万元）
4 食堂、宿舍 1,366.74 2,386.07 326.11
5 水泵房 115.20 2,020.46 23.28
6 仓库 700.00 1,443.19 101.02
7 隔离舍 780.74 760.08 59.34
8 洗消用房 526.34 2,184.02 114.95
9 育肥舍 50,056.02 1,106.44 5,538.42
二 辅助工程
1 挡土墙 50米 4,000.00 20.00
2 土地平整 150,000立方米 20.00 300.00
3 生产区围墙 1,500米 800.00 120.00
4 异位发酵处理区 1,600.00 600.00 96.00
5 粪污收集池 1,400.00 800.00 112.00
6 应急池 400.00 800.00 32.00
7 场内道路 8,000.00 200.00 160.00
8 雨水管网 1项 350,000.00 35.00
9 污水管网 1项 500,000.00 50.00
10 液化气站 1项 500,000.00 50.00
11 饲料中转站 1项 200,000.00 20.00
12 雨水收集池 24.00 800.00 1.92
13 蓄水池 181.00 800.00 14.48
14 装猪平台 1项 200,000.00 20.00
15 绿化工程 1项 1,000,000.00 100.00
合 计 - - 7,658.00
（2）项目设备及安装费用
单位：万元
序号 设备名称 数量 单位 单价（包含安装费） 投资额
一 主要设备
1 环境控制系统 1 套 500.00 500.00
2 料线系统 1 套 230.00 230.00
3 气动输送 1 套 170.00 170.00
4 猪栏 1 套 400.00 400.00
5 水线系统 1 套 90.00 90.00
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
6 中央清洗 1 套 45.00 45.00
7 地暖 1 套 130.00 130.00
8 漏缝板 1 套 300.00 300.00
9 照明 1 套 40.00 40.00
10 清粪系统 1 套 400.00 400.00
二 附属设备
1 供电系统 1 套 290.00 290.00
2 供水设施 1 项 30.00 30.00
3 液化气设施 1 项 30.00 30.00
4 异位发酵设备 1 项 50.00 50.00
5 猪粪泵送 1 项 200.00 200.00
6 污水处理设备 1 项 260.00 260.00
7 猪粪发酵罐 1 项 640.00 640.00
8 除臭设施 1 项 150.00 150.00
9 冷库 1 项 10.00 10.00
10 监控设备 1 项 30.00 30.00
11 拉猪车 1 辆 30.00 30.00
12 办公家具 1 套 20.00 20.00
13 宿舍设施 1 套 50.00 50.00
14 厨房设施 1 项 6.00 6.00
合 计 - - - 4,101.00
（3）其他费用
单位：万元
序号 项目名称 金额
1 土地租赁费 339.00
2 环评费 15.00
3 前期工作费 142.00
4 林地审批费 6.00
5 勘测设计费 54.00
6 土建预算费 7.00
7 土建决算费 20.00
合 计 533.00
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（4）预备费
预备费为初步设计和概算中难以预料的工程费用，按照建筑工程费、设备购置及安装费、其他费之和的5%计提，估算为617万元，具有合理性。鉴于其未来是否发生存在不确定性，出于谨慎考虑，将其列入非资本性支出。
（5）铺底流动资金
铺底流动资金为项目运营所需流动资金数额，本项目采用分项详细估算法测算铺底流动资金需求，对流动资产和流动负债主要构成要素（即应收账款、存货、货币资金、预付账款、应付账款、预收账款等）进行分项估算周转率，以预计项目收入或预计营业成本计算得出各分项占用资金额，从而可以估算出每年所需的流动资金。此次铺底流动资金系根据募投项目达产后营运资本（流动资产与流动负债的差额）增加额的30%测算。经测算，本项目所需铺底流动资金1,438万元。
3、生产技术及工艺流程
（1）本项目的工艺流程
肥育 上市
本项目仔猪经育肥舍饲养17周后出栏。
（2）本项目所需主要核心技术
项目按照国家无公害生猪生产标准，重点对品种、饲料、饲料添加剂、饲养管理、兽药使用、疫病防治、生态环境等主要技术环节进行控制，并形成规范的操作规程，主要包括疫病防控体系、技术支撑体系、环境保护体系等。
4、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况
本项目的主要原材料为养殖所需饲料，主要来源于发行人从事饲料业务的子公司，数量和质量均能充分满足公司生产经营需求，原材料的供应能得到及时、有效的保障。
本项目位于浙江省衢州市衢江区，公用工程设施配套齐全，项目所用水、电、天然气等均从当地采购，供应充足，能保证本项目能源的稳定可靠供应。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
5、项目实施进度
本项目计划建设期为18个月，包括前期准备工作、建筑工程施工、设备订货、运输到厂、设备安装调试、试生产、正式投产，具体进度安排如下：
序 项目 月 份
号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 前期准备
工作
2 建筑工程
施工
3 设备订货、
运输到厂
4 设备安装
调试
5 试生产
6 正式投产
6、项目环保情况
（1）募投项目的环保投入
本项目总投资金额为14,397.00万元，其中环保投入2,681.92万元，与环保投入相关的主要内容如下：
名称 主要用途
充分处理猪场固体粪污的同时，最大限度吸纳、利用猪场的污水，使养
异味发酵处理区 猪场固、液污染物配套处理，资源化循环利用，可同时处理生产与生活
中的绝大部分废弃物，实现猪场污染物零排放。
污水处理设施 污水处理，在处理前先经过固液分离，分离后污水经过厌氧+好氧处理，
使污水达到排放标准。
粪污收集池 主要收集猪场内的粪污，起到集中、调节、均质均量的作用。
应急池 出现环境事故时，能够将泄露物质收集起来，防止污染环境。
雨水管网 将猪场内收集的雨水排离猪场到规定的地方。
污水管网 将猪场内的污水收集后送到污水处理区。
雨水收集池 将猪场内的雨水收集起来，统一排离猪场到规定地点。
绿化工程 增加猪场的绿化环境。
根据猪的生长需要，通过电脑控制系统自动控制风机、调速风机、湿帘、
环境控制系统 幕帘、通风小窗、供暖设备，为猪提供舒适的温度及通风量；同时通过
通风排出猪舍的有害气体、粉尘，降低猪舍的湿度。
通过粪道坡度实现粪尿自动分离，自动化机械清粪，使猪舍更干净卫生；
清粪系统 机械清粪粪道残留猪粪少，能有效的减少猪舍的有害气体，提高猪舍空
气质量。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
名称 主要用途
利用微生物处理技术，使用具有高效分解能力的微生物对猪粪、猪尿及
异位发酵设备 养殖废弃物进行好氧发酵，分解粪尿中的有机物，消除养殖废弃物带来
的恶臭，抑制害虫及病菌繁殖；解决粪污水对环境的污染。
猪粪泵送 通过气泵、输送管道机械化输送，猪粪、猪尿不暴露在外，能有效减少
猪场的臭味，也让猪场更干净。
利用好氧微生物有氧发酵原理，消耗粪便中的有机质、蛋白；同时释放
猪粪发酵罐 大量的热量，能有效杀死病原、细菌、寄生虫等有害物质；处理过的猪
粪可直接作为肥料，能改良土壤、园林绿化，从而有效解决猪粪对环境
的污染问题。
除臭设施 利用除臭剂对猪舍废气喷雾处理，能有效去除废气中的臭味，降低猪场
臭气对环境的污染。
冷库 对死猪、胎衣低温储存，减缓死猪、胎衣的腐败速度，有效缓解无害化
处理的压力及降低死猪、胎衣的腐臭味对空气的污染。
中央清洗 采用中央清洗设备，无需推着清洗机到各猪舍，只需要接上猪舍内的高
压管即可。减少病原微生物的传播途径。
（2）环保投入和募投项目相匹配
本次募投项目已取得衢州市环境保护局出具的衢江环建[2018]84号《关于衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目环境影响报告书的审查意见》。根据环评批复，在全面落实报告书提出的污染防治措施和风险防范措施后，确保项目建设运营过程中的环保安全。本项目在环保方面的投入与项目相匹配，能够充分保证项目的顺利实施。
本项目主要污染物产生、排放情况如下：
污染类别 污染物 产生量（吨/年）
育肥舍废水 74,022.00
生活污水 1,168.00
锅炉废水 21.60
废除臭液 25.00
初期雨水 233.00
废水 废水合计 75,469.70
COD 481.77
BOD5 74.24
氨氮 51.86
SS 74.67
废气 猪舍恶臭 NH3 51.82
H2S 4.19
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
污染类别 污染物 产生量（吨/年）
舍外异位发酵床恶臭 NH3 0.22
H2S 0.02
合 计 NH3 52.04
H2S 4.21
沼气 10.685万m3/a
烟气 150万Nm3/a
SO2 0.044t/a
燃气锅炉废气
NOx 0.206t/a
烟尘 0.026t/a
食堂油烟 0.02
噪声 猪舍叫声 -
水泵、风机等各类设备噪声源 -
有机肥半成品 12,897.00
病死猪 70.00
饲料残渣 270.00
医疗废物 1.20
固体废弃物 废脱硫剂 0.18
生活垃圾 14.60
危险废物 1.20
合 计 一般固废 13,237.18
生活垃圾 14.60
本次募投项目主要污染物治理安排如下：
①废水
本项目生产废水等由管道汇集到自建污水处理站达标后，用于周边林地、果园灌溉。软水站排水中和后与锅炉定期排放的排污水用于场内绿化用水。猪舍恶臭废气治理设施产生的废酸碱液经中和处理后用于场内绿化用水。废水出水水质执行《农田灌溉水质标准》（GB5084-2005）中旱作标准。
②废气
本项目根据各工序产生的废气特点采取针对性的收集及处理措施，确保废气达标排放。沼气发电燃烧废气排放执行《大气污染物综合排放标准》浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书（GB16297-1996）中的二级标准。臭气排放浓度执行《畜禽养殖业污染物排放标准》（DB33/593-2005）中的标准限值。恶臭气体排放执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中的相关标准值。燃气锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中的大气污染物特别排放限值中燃气锅炉标准。食堂安装油烟净化器，油烟废气执行《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）的中型标准。
③噪音
本项目尽可能选用低噪声设备，对超标声源采取有效的隔音、降噪措施，确保项目营运期 各厂界噪 声达到《工 业企业厂 界环境噪声 排放标准》（GB12248-2008）1类标准。为减少噪声对环境的影响，采取以下防治措施：A、采用噪声较小的设备；B、采取相应的噪声控制措施，如风机等采用减震、消声（器）、隔声（罩）等措施；C、加强设备的日常维修管理，使其在正常情况下运行；D、在厂区及厂界多种植树木，减轻噪声对厂外环境影响。
④固体废弃物。
本项目生产中产生的固定废弃物主要有猪粪、病死猪、饲料残渣等。猪粪等废弃物经舍外异位发酵床等处理后作为有机肥半成品，外售给有机肥加工厂生产有机肥。病死猪严格按照《畜禽养殖业污染防治技术规范》要求，进行无害化处理，饲料残渣经收集后回收利用。医疗废物属于危险废物，经收集后委托有资质单位处理，收集、运送、贮存过程按照《医疗废物管理条例》管理，其它废弃物主要是生活垃圾，由环卫门部统一处理。
7、项目选址及用地
本项目由衢州牧业实施，拟建地点位于浙江省衢州市衢江区莲花镇华垄村。衢州牧业已与衢州市衢江区莲花镇华垅村股份经济合作社签订了土地流转合同，取得了项目实施用地。
8、项目收益情况
本项目达产后正常经营年份的主要财务指标如下：
序号 收益指标 数值 备注
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
1 营业收入（万元） 18,432.00 达产后
2 净利润（万元） 1,848.57 达产后
3 项目投资内部收益率（%）（税后） 13.15% -
4 项目投资财务净现值（万元）（税后） 4,584.53 -
5 项目投资静态回收期（年）（税后） 8.13 含建设期
（三）衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目
1、项目概况
为扩大公司生猪养殖规模，满足市场需求，开拓新的利润增长点，公司拟投资14,842.00万元，在浙江省衢州市建设年出栏商品猪10万头项目，项目实施主体为公司全资子公司衢州牧业。本项目实施后，将提升公司竞争力以及进一步完善公司产业链一体化经营模式的战略目标，增强公司的抗风险水平和盈利水平。
2、项目投资概算
单位：万元
序号 项目名称 金额 比例
1 建筑工程 8,098.00 54.56%
2 设备购置及安装费用 4,151.00 27.97%
3 其他费用 533.00 3.59%
4 预备费 639.00 4.31%
5 铺底流动资金 1,421.00 9.57%
合 计 14,842.00 100.00%
（1）建筑工程序号 项目 建设面积（平方米） 单位造价（元/平方米）投资额（万元）
一 主体工程
1 值班室 376.00 3,530.00 132.73
2 外来人员隔离舍 970.00 2,200.00 213.40
3 配电房 258.00 2,220.00 57.28
4 食堂、宿舍 1,489.64 1,950.00 290.48
5 水泵房 230.00 2,100.00 48.30
6 仓库 620.00 1,500.00 93.00
7 隔离舍 690.00 790.00 54.51
8 洗消用房 526.30 2,270.00 119.47
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序号 项目 建设面积（平方米） 单位造价（元/平方米）投资额（万元）
9 育肥舍 50,056.00 1,150.00 5,756.44
二 辅助工程
1 挡土墙 50米 4,000.00 20.00
2 土地平整 150,000立方米 20.00 300.00
3 生产区围墙 1,500米 800.00 120.00
5 粪污收集池 2,300 800.00 184.00
6 应急池 400 800.00 32.00
7 场内道路 8,000 200.00 160.00
8 雨水管网 1项 350,000.00 35.00
9 污水管网 1项 500,000.00 50.00
10 液化气站 1项 500,000.00 50.00
11 饲料中转站 1项 200,000.00 20.00
12 雨水收集池 24 800.00 1.92
13 蓄水池 181 800.00 14.48
14 装猪平台 1项 200,000.00 20.00
15 污水处理 1,500 1,500.00 225.00
16 绿化工程 1项 1,000,000.00 100.00
合 计 - - 8,098.00
（2）项目设备及安装费用
单位：万元
序号 设备名称 数量 单位 单价（包含安装费） 投资额
一 主要设备
1 环境控制系统 1 套 500.00 500.00
2 料线系统 1 套 230.00 230.00
3 气动输送 1 套 170.00 170.00
4 猪栏 1 套 400.00 400.00
5 水线系统 1 套 90.00 90.00
6 中央清洗 1 套 45.00 45.00
7 地暖 1 套 130.00 130.00
8 漏缝板 1 套 300.00 300.00
9 照明 1 套 40.00 40.00
10 清粪系统 1 套 400.00 400.00
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二 附属设备
1 供电系统 1 套 290.00 290.00
2 供水设施 1 项 30.00 30.00
3 液化气设施 1 项 30.00 30.00
4 猪粪泵送 1 项 200.00 200.00
5 污水处理设备 1 项 280.00 280.00
6 猪粪发酵罐 1 项 720.00 720.00
7 除臭设施 1 项 150.00 150.00
8 冷库 1 项 10.00 10.00
9 监控设备 1 项 30.00 30.00
10 拉猪车 1 辆 30.00 30.00
11 办公家具 1 套 20.00 20.00
12 宿舍设施 1 套 50.00 50.00
13 厨房设施 1 项 6.00 6.00
合 计 - - - 4,151.00
（3）其他费用
单位：万元
序号 项目名称 金额
1 土地租赁费 243.10
2 环评费 15.00
3 前期工作费 145.91
4 林地审批费 48.00
5 勘测设计费 54.00
6 土建预算费 7.00
7 土建决算费 20.00
合 计 533.00
（4）预备费
预备费为初步设计和概算中难以预料的工程费用，按照建筑工程费、设备购置及安装费、其他费之和的5%计提，估算为639万元，具有合理性。鉴于其未来是否发生存在不确定性，出于谨慎考虑，将其列入非资本性支出。
（5）铺底流动资金浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
铺底流动资金为项目运营所需流动资金数额，本项目采用分项详细估算法测算铺底流动资金需求，对流动资产和流动负债主要构成要素（即应收账款、存货、货币资金、预付账款、应付账款、预收账款等）进行分项估算周转率，以预计项目收入或预计营业成本计算得出各分项占用资金额，从而可以估算出每年所需的流动资金。此次铺底流动资金系根据募投项目达产后营运资本（流动资产与流动负债的差额）增加额的30%测算。经测算，本项目所需铺底流动资金1,421万元。
3、生产技术及工艺流程
（1）本项目的工艺流程
肥育 上市
本项目仔猪经育肥舍饲养17周后出栏。
（2）本项目所需主要核心技术
项目按照国家无公害生猪生产标准，重点对品种、饲料、饲料添加剂、饲养管理、兽药使用、疫病防治、生态环境等主要技术环节进行控制，并形成规范的操作规程，主要包括疫病防控体系、技术支撑体系、环境保护体系等。
4、主要原材料、辅助材料及能源的供应情况
本项目的主要原材料为养殖所需饲料，主要来源于发行人从事饲料业务的子公司，数量和质量均能充分满足公司生产经营需求，原材料的供应能得到及时、有效的保障。
本项目位于浙江省衢州市衢江区，公用工程设施配套齐全，项目所用水、电、天然气等均从当地采购，供应充足，能保证本项目能源的稳定可靠供应。
5、项目实施进度
本项目计划建设期为18个月，包括前期准备工作、建筑工程施工、设备订货、运输到厂、设备安装调试、试生产、正式投产，具体进度安排如下：
序 项目 月份
号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 前期准备工
作
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序 项目 月份
号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
2 建筑工程施
工
3 设备订货、运
输到厂
4 设备安装调
试
5 试生产
6 正式投产
6、项目环保情况
（1）募投项目的环保投入
本项目总投资金额为14,842.00万元，其中环保投入2,932.92万元，与环保投入相关的主要内容如下：
名称 主要用途
污水处理设施 污水处理，在处理前先经过固液分离，分离后污水经过厌氧+好氧处理，
使污水达到排放标准。
粪污收集池 主要收集猪场内的粪污，起到集中、调节、均质均量的作用。
应急池 出现环境事故时，能够将泄露物质收集起来，防止污染环境。
雨水管网 将猪场内收集的雨水排离猪场到规定的地方。
污水管网 将猪场内的污水收集后送到污水处理区。
雨水收集池 将猪场内的雨水收集起来，统一排离猪场到规定地点。
绿化工程 增加猪场的绿化环境。
根据猪的生长需要，通过电脑控制系统自动控制风机、调速风机、湿帘、
环境控制系统 幕帘、通风小窗、供暖设备，为猪提供舒适的温度及通风量；同时通过通
风排出猪舍的有害气体、粉尘，降低猪舍的湿度。
通过粪道坡度实现粪尿自动分离，自动化机械清粪，使猪舍更干净卫生；
清粪系统 机械清粪粪道残留猪粪少，能有效的减少猪舍的有害气体，提高猪舍空气
质量。
猪粪泵送 通过气泵、输送管道机械化输送，猪粪、猪尿不暴露在外，能有效减少猪
场的臭味，也让猪场更干净。
利用好氧微生物有氧发酵原理，消耗粪便中的有机质、蛋白；同时释放大
猪粪发酵罐 量的热量，能有效杀死病原、细菌、寄生虫等有害物质；处理过的猪粪可
直接作为肥料，能改良土壤、园林绿化，从而有效解决猪粪对环境的污染
问题。
除臭设施 利用除臭剂对猪舍废气喷雾处理，能有效去除废气中的臭味，降低猪场臭
气对环境的污染。
冷库 对死猪、胎衣低温储存，减缓死猪、胎衣的腐败速度，有效缓解无害化处
理的压力及降低死猪、胎衣的腐臭味对空气的污染。
中央清洗 采用中央清洗设备，无需推着清洗机到各猪舍，只需要接上猪舍内的高压
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名称 主要用途
管即可。减少病原微生物的传播途径。
（2）环保投入和募投项目相匹配
本次募投项目已取得衢州市环境保护局出具的衢江环建[2019]41号《关于衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目环境影响报告书的审查意见》。根据环评批复，在全面落实报告书提出的污染防治措施和风险防范措施后，确保项目建设运营过程中的环保安全。本项目在环保方面的投入与项目相匹配，能够充分保证项目的顺利实施。
本项目主要污染物产生、排放情况如下：
污染类别 污染物 产生量（吨/年）
猪舍废水 74,023.00
生活污水 1,168.00
锅炉废水 21.60
废除臭液 25.00
废水 初期雨水 383.00
废水合计 75,620.60
COD 592.84
BOD5 518.37
氨氮 51.86
SS 741.10
猪舍恶臭 NH3 35.87
H2S 4.00
有机肥加工车间恶臭 NH3 0.98
污水处理站恶臭 NH3 2.19
废气 H2S 0.06
NH3 39.04
合 计
H2S 4.06
烟气 576.19万Nm3/a
沼气发电废气 SO2 0.02
NOx 0.39
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污染类别 污染物 产生量（吨/年）
烟尘 0.02
烟气 150万Nm3/a
燃气锅炉废气 SO2 0.04
NOx 0.08
烟尘 0.03
食堂油烟 0.02
猪舍叫声 -
噪音 水泵、风机等各类设备噪声源 -
有机肥半成品 18,079.00
病死猪 70.00
饲料残渣 270.00
医疗废物 1.20
固体废弃物 废脱硫剂 1.98
生活垃圾 14.60
危险废物 1.20
合 计 一般固废 18,420.98
生活垃圾 14.60
本次募投项目主要污染物治理安排如下：
①废水
本项目生产废水等由管道汇集到自建污水处理站达标后，用于周边林地、果园灌溉。软水站排水中和后与锅炉定期排放的排污水用于场内绿化用水。猪舍恶臭废气治理设施产生的废酸碱液经中和处理后用于场内绿化用水。废水出水水质执行《农田灌溉水质标准》（GB5084-2005）中旱作标准。
②废气
本项目根据各工序产生的废气特点采取针对性的收集及处理措施，确保废气达标排放。加强猪舍通风，定期喷淋除臭液。采用罐式发酵方式，发酵废气收集后经配套生物除臭设施处理后通过排气筒外排。对污水处理站各处理池加盖或封闭，臭气收集经生物除臭设施处理后集中排放。项目沼气收集后经气水分离、脱硫处置后进入储气柜，供应厂区发电。场区臭气排放浓度执行《畜禽养殖业污染浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书物排放标准》（DB33/593-2005）中的标准限值。恶臭气体排放执行《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）中的相关标准值。燃气锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中的大气污染物特别排放限值中燃气锅炉标准。食堂安装油烟净化器，油烟废气执行《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）的中型标准。
③噪音
本项目尽可能选用低噪声设备，对超标声源采取有效的隔音、降噪措施，确保项目营运期 各厂界噪 声达到《工 业企业厂 界环境噪声 排放标准》（GB12248-2008）1类标准。为减少噪声对环境的影响，采取以下防治措施：A、采用噪声较小的设备；B、采取相应的噪声控制措施，如风机等采用减震、消声（器）、隔声（罩）等措施；C、加强设备的日常维修管理，使其在正常情况下运行；D、在厂区及厂界多种植树木，减轻噪声对厂外环境影响。
④固体废弃物。
本项目生产中产生的固定废弃物主要有猪粪、病死猪、饲料残渣等。猪粪等废弃物经高温好氧发酵设备处理后作为有机肥半成品，外售给有机肥加工厂生产有机肥。病死猪严格按照《畜禽养殖业污染防治技术规范》要求，进行无害化处理，饲料残渣经收集后回收利用。医疗废物属于危险废物，经收集后委托有资质单位处理，收集、运送、贮存过程按照《医疗废物管理条例》管理，其它废弃物主要是生活垃圾，由环卫门部统一处理。
7、项目选址及用地
本项目由衢州牧业实施，拟建地点位于浙江省衢州市衢江区横路办事处东方村范家自然村。衢州牧业已与衢州市衢江区横路办事处东方村股份经济合作社签订了土地流转合同，取得了项目实施用地。
8、项目收益情况
本项目达产后正常经营年份的主要财务指标如下：
序号 收益指标 数值 备注
1 营业收入（万元） 18,432.00 达产后
2 净利润（万元） 1,816.76 达产后
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3 项目投资内部收益率（%）（税后） 12.65% -
4 项目投资财务净现值（万元）（税后） 4,235.50 -
5 项目投资静态回收期（年）（税后） 8.29 含建设期
（四）补充流动资金
1、项目概述
为增强公司资本实力，优化财务结构及降低财务风险，满足公司后续生产经营发展对于流动资金的需求，公司拟将本次募集资金中4,300.00万元用于补充公司流动资金。
2、补充流动资金的必要性
（1）满足公司资金需求，保障公司经营战略的实施
随着公司发展战略的不断推进，公司将产生更大的流动资金需求。公司需要根据业务发展需求及时补充流动资金，增强资金的安全性和稳定性，为未来经营和发展提供充足的资金支持。适度补充公司流动资金有助于缓解营运资金压力，降低财务风险和经营风险，更好地满足公司生产、运营的日常资金周转需要，增强竞争力。
（2）降低财务费用，优化资金结构
补充流动资金有利于解决公司产能扩张带来的资金短缺，也有利于公司优化资产结构和财务状况，增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力。通过公开发行可转换公司债券补充流动资金，有助于降低公司财务费用，提高实际经营的盈利水平。
（五）募集资金投入涉及资本性支出及董事会前投入情况
本次募投项目投入中的建筑工程、设备购置及安装费用及其他费用为项目建设所必要费用，符合资本化条件，属于资本性支出；预备费及铺底流动资金属于非资本性支出。本次募投项目存在董事会前投入，具体情况如下：
1、衢州华统现代化生态养殖场建设项目
单位：万元
序号 项目名称 金额 是否属于资本 董事会前投 募集资金拟投
性投入 入金额 入金额
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单位：万元
序号 项目名称 金额 是否属于资本 董事会前投 募集资金拟投
性投入 入金额 入金额
1 建筑工程 11,915.00 是 1,248.44 10,666.56
2 设备购置及安装费用 6,433.00 是 43.76 6,389.24
3 其他费用 2,957.00 是 253.80 2,703.20
4 预备费 1,065.00 否 - 1,065.00
5 铺底流动资金 876.00 否 - 876.00
合 计 23,246.00 - 1,546.00 21,700.00
2、衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目
单位：万元
序号 项目名称 金额 是否属于资本 董事会前投 募集资金拟投
性投入 入金额 入金额
1 建筑工程 7,658.00 是 - 7,658.00
2 设备购置及安装费用 4,101.00 是 - 4,101.00
3 其他费用 583.00 是 180.00 403.00
4 预备费 617.00 否 - 617.00
5 铺底流动资金 1,438.00 否 - 1,438.00
合 计 14,397.00 - 180.00 14,217.00
3、衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目
单位：万元
序号 项目名称 金额 是否属于资本 董事会前投 募集资金拟投
性投入 入金额 入金额
1 建筑工程 8,098.00 是 - 8,098.00
2 设备购置及安装费用 4,151.00 是 - 4,151.00
3 其他费用 533.00 是 59.00 474.00
4 预备费 639.00 否 - 639.00
5 铺底流动资金 1,421.00 否 - 1,421.00
合 计 14,842.00 - 59.00 14,783.00
4、补充流动资金
本次募集资金中的4,300万元用于补充流动资金，不属于资本性支出，在董事会前未投入。
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（六）募投项目投资规模的合理性
1、生态养殖场建设项目
本次公开发行可转换公司债券生猪养殖项目单位投资额如下：
总投资金额 投资规模 单位生猪投
序号 项目名称 （万元） （生猪：万 资额（元/头）
头）
1 衢州华统现代化生态养殖场建设项目 23,246.00 20 1,162.30
2 衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项 14,397.00 10 1,439.70
目
3 衢州华统现代化东方生猪养殖建设项 14,842.00 10 1,484.20
目
合计/平均 52,485.00 40 1,312.13
经查询，近2年公司生猪养殖业务同行业上市公司中，唐人神、龙大肉食、傲农生物、新希望、天邦股份、牧原股份、正邦科技、禾丰牧业等上市公司存在生猪养殖相关的募集资金投资项目。
（1）唐人神
根据唐人神2019年9月7日公告的《公开发行可转换公司债券募集资金项目可行性分析报告（四次修订稿）》，公司部分募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序 项目名称 总投资金额 投资规模（生 单位生猪投资
号 （万元） 猪：万头） 额（元/头）
1 湖南花垣县年出栏30万头瘦肉型苗猪、10 21,000.00 40 525.00
万头湘西黑猪苗猪养殖项目
2 河南南乐县年出栏30万头良种苗猪养殖项 15,000.00 30 500.00
目
3 甘肃天水市存栏3,600头基础母猪核心原种 15,000.00 - -
场项目
合计/平均 36,000.00 70 514.29
注：甘肃天水市存栏3,600头基础母猪核心原种场项目年出栏1.05万头一元种猪、2.10万头二元种猪、4.5万头仔猪、1.35万头育肥猪，出栏品种较多，不具有可比性。
（2）龙大肉食
根据龙大肉食2019年8月28日公告的《关于公司公开发行A股可转换公司债券募集资金投资项目的可行性分析报告（修订稿）》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
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序 项目名称 总投资金额 投资规模（生 单位生猪投资
号 （万元） 猪：万头） （元/头）
1 山东新建年出栏50万头商品猪项目 87,360.00 50 1,747.20
（3）傲农生物
根据傲农生物2019年8月23日公告的《傲农生物非公开发行股票申请文件反馈意见的回复修订稿》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序 项目名称 总投资金额 投资规模（生 单位生猪投资
号 （万元） 猪：万头） 额（元/头）
1 吉安现代农业南溪猪场养殖基地建设 9,000.00 12.50 720.00
项目（一期）
2 襄阳傲新梨园村傲新生猪养殖项目 6,578.00 12.50 526.24
3 庆云傲农年存栏10,000头父母代母猪 12,920.00 25.00 516.80
场项目
4 上杭生态农业综合开发项目下都基地 16,500.00 25.00 660.00
5 上杭槐猪产业综合开发项目（槐猪种群 9,000.00 11.98 751.25
保护中心和槐猪育种扩繁场）
6 诏安优农种猪扩繁生态养殖一期项目 14,200.00 10.40 1,365.38
7 乐山傲新种养殖项目 5,500.00 6.00 916.67
8 吉州区曲濑生态循环养殖小区建设工 7,000.00 5.00 1,400.00
程
9 吉水县白沙傲禧生态循环养殖小区项 16,500.00 25.00 660.00
目
合计/平均 97,198.00 133.38 728.73
（4）新希望
根据新希望2019年7月5日公告的《公开发行可转换公司债券募集资金项目可行性分析报告（修订稿）》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序号 项目名称 总投资金额（万 投资规模（生 单位生猪投
元） 猪：万头 资（元/头）
1 山东德州宁津新建年出栏50万 77,307.00 50 1,546.14
头商品猪聚落项目
2 黄骅新好科技有限公司李官庄 97,607.00 70 1,394.39
年出栏70万头商品猪项目
禹城市新希望六和种猪繁育有
3 限公司存栏6,000头标准化养殖 15,951.00 15 1,063.40
场项目
4 阳原县30万头生猪聚落发展项 27,900.00 30 930.00
目
通辽新好农牧有限公司三义堂
5 农场年出栏100万头生猪养殖项 160,000.00 100 1,600.00
目
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6 通辽新好农牧有限公司哲南农 160,000.00 100 1,600.00
场年出栏100万头生猪养殖项目
7 乐山新希望农牧有限公司井研 8,800.00 9 977.78
县金峰种猪场项目
8 河南灵宝年出栏15万头仔猪种 15,919.00 15 1,061.27
养一体化生态产业园区
合计/平均 563,484.00 389 1,448.54
（5）天邦股份
根据天邦股份2019年6月15日公告的《2019年度非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序 总投资金 投资规模 单位生猪
号 项目名称 额（万元） （生猪：万 投资（元/
头） 头）
1 淮北市濉溪县燕头现代化生猪养殖产业化项目 13,200.00 28 471.43
2 淮北市濉溪县和谐现代化生猪养殖产业化项目 9,600.00 20 480.00
3 蚌埠市怀远县池庙现代化生猪养殖产业化项目 14,400.00 30 480.00
4 蚌埠市怀远县钟杨湖现代化生猪养殖产业化项目 14,400.00 30 480.00
5 东早科年存栏11,000头父母代猪场项目 13,200.00 28 471.43
6 豆宝殿年存栏5,600头父母代猪场项目 7,280.00 14 520.00
7 牛卧庄年存栏11,000头父母代猪场项目 13,200.00 28 471.43
8 南贾村年存栏5,000头父母代猪场项目 6,000.00 12 500.00
9 郓城县潘渡镇杨庙村现代化生猪养殖产业化项目 10,920.00 21 520.00
10 郓城县程屯镇肖南村现代化生猪养殖产业化项目 15,600.00 30 520.00
合计/平均 117,800.00 241 488.80
（6）牧原股份
2018年12月4日，牧原股份公告《2018年度非公开发行A股股票预案》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序 项目名称 总投资金额 投资规模（生 单位生猪投资
号 （万元） 猪：万头） （元/头）
1 安徽凤台牧原农牧有限公司40万 46,696.70 40 1,167.42
头生猪养殖建设项目
2 蒙城牧原农牧有限公司30万头生 35,251.91 30 1,175.06
猪养殖建设项目
3 安徽濉溪牧原农牧有限公司60万 71,202.69 60 1,186.71
头生猪养殖建设项目
4 衡水冀州牧原农牧有限公司50万 58,306.17 50 1,166.12
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 项目名称 总投资金额 投资规模（生 单位生猪投资
号 （万元） 猪：万头） （元/头）
头生猪养殖建设项目
5 湖北老河口牧原农牧有限公司25 29,396.07 25 1,175.84
头生猪养殖建设项目
6 湖北石首牧原农牧有限公司15头 17,637.64 15 1,175.84
生猪养殖建设项目
7 江苏灌南牧原农牧有限公司35头 41,154.49 35 1,175.84
生猪养殖建设项目
8 江苏铜山牧原农牧有限公司10头 11,758.43 10 1,175.84
生猪养殖建设项目
9 山东东明牧原农牧有限公司55头 56,841.25 55 1,033.48
生猪养殖建设项目
10 菏泽市牡丹区牧原农牧有限公司 29,426.10 25 1,177.04
25万头生猪养殖建设项目
11 通许牧原农牧有限公司10万头生 11,739.98 10 1,174.00
猪养
12 商丘市睢阳牧原农牧有限公司40 47,094.54 40 1,177.36
万头生猪养殖建设项目
13 黑龙江林甸牧原农牧有限公司40 42,677.73 40 1,066.94
万头生猪养殖建设项目
14 黑龙江望奎牧原农牧有限公司10 12,188.32 10 1,218.83
万头生猪养殖建设项目
15 黑龙江明水牧原农牧有限公司10 12,188.32 10 1,218.83
万头生猪养殖建设项目
16 黑龙江富裕牧原农牧有限公司20 24,716.61 20 1,235.83
万头生猪养殖建设项目
合计/平均 548,276.95 475 1,154.27
（7）正邦科技
根据正邦科技2019年10月27日公告的《关于公司公开发行可转换申请文件反馈意见的回复》，公司本次募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序 项目名称 总投资金额（万 投资规模（生 单位生猪投资
号 元） 猪：万头） 额（元/头）
1 广西正邦隆安县振义生态养殖繁育基 32,840.00 32.00 1026.25
地项目
2 上思正邦思阳镇母猪养殖场“种养结 12,999.99 13.20 984.85
合”基地建设项目
3 南华正邦循环农业生态园项目 28,000.00 32.00 875.00
4 武定正邦循环农业生态园建设项目（一 12,858.01 15.00 857.20
期）
5 广安前锋龙滩许家7PS种养结合产业 12,800.01 14.40 888.89
园（一期）
6 达州大竹文星龙门7PS繁殖场项目 25,000.00 28.00 892.86
7 潘集正邦存栏16000头母猪的繁殖场 28,234.25 32.00 882.32
“种养结合”基地建设项目
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序 项目名称 总投资金额（万 投资规模（生 单位生猪投资
号 元） 猪：万头） 额（元/头）
正邦高老庄（河南）现代农业有限公司
8 年繁育70万头仔猪基地建设项目（一 24,683.05 28.00 881.54
期）
合计/平均 177,415.31 194.60 911.69
根据正邦科技2018年10月22日公告的《2018年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
总投资金 投资规模 单位生猪投
序号 项目名称 额（万元） （生猪：万 资额（元/头）
头）
1 烈山区古饶谷山村正邦存栏16,000头母猪 28,223.26 32 881.98
繁殖场“种养结合”基地建设项目
2 虞城正邦存栏32,000头母猪繁殖场“种养 28,026.14 32 875.82
结合”基地建设项目（一期）
合计/平均 56,249.40 64 878.90
（8）禾丰牧业
根据禾丰牧业2018年8月25日公告的《2017年度非公开发行股票预案（修订稿）》，公司募集资金用于生猪养殖项目，具体情况如下：
序号 项目名称 总投资金额 投资规模（生 单位生猪投资额
（万元） 猪：万头） （元/头）
1 吉林省荷风种猪繁育有限公司 19,413.92 15.59 1,245.08
种猪繁育基地建设项目
2 凌源禾丰牧业有限责任公司李 9,660.00 7.00 1,380.00
家营子村种猪场项目
3 抚顺禾丰农牧有限公司上年种 37,950.00 33.75 1,124.44
猪场项目
4 抚顺禾丰农牧有限公司关门山 16,836.00 15.00 1,122.40
种猪场项目
合计/平均 83,859.92 71.34 1,175.50
公司与同行业生猪养殖项目平均单位投资情况如下：
序号 公司名称 总投资金额（万元）投资规模（生猪：万头）单位生猪投资额（元/
头）
1 唐人神 36,000.00 70.00 514.29
2 龙大肉食 87,360.00 50.00 1,747.20
3 傲农生物 97,198.00 133.38 728.73
4 新希望 563,484.00 389.00 1,448.54
5 天邦股份 117,800.00 241.00 488.80
6 牧原股份 548,276.95 475.00 1,154.27
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 公司名称 总投资金额（万元）投资规模（生猪：万头）单位生猪投资额（元/
头）
177,415.31 194.60 911.69
7 正邦科技
56,249.40 64.00 878.90
8 禾丰牧业 83,859.92 71.34 1,175.46
行业平均 196,404.84 187.59 1,046.98
9 发行人 52,485.00 40.00 1,312.13
根据前述同行业生猪养殖募投项目情况，同行业年出栏单头生猪投资金额介于470元至1,800元之间，与同行业相比，发行人生猪单位投资额介于行业合理水平。从具体项目来看，发行人与同行业上市公司的各项目单位投资额存在一定差异，高于行业平均水平，主要是不同企业的养殖模式不同、猪舍设计差异以及各个养殖场的地理位置不同导致的土建成本差异等所致。发行人采用自繁自养模式，公司自建猪场，通过引种、配种达到母猪分娩仔猪，将出生仔猪从哺乳、保育、生长、育肥饲养到肥猪出栏全程阶段饲养，该模式下投资规模较大。发行人本次生猪养殖项目地点均位于浙江省衢州市，相较于其他上市公司项目实施地点，地处相对发达区域，同时受当地地形、地貌（山地、林地）的影响，相关的土建成本投入相对较高。
2、补充流动资金
报告期内，公司销售收入总体保持增长态势，同时，与同行业可比上市公司相比，公司营运资金规模偏小，具体情况如下表：
单位：万元
指标 时间 龙大肉食 得利斯 双汇发展 算术平均 发行人
2019年9 107,851.83 19,786.06 407,620.33 178,419.41 551.56
月末
营运资 2018年末 101,813.47 22,379.47 163,018.65 95,737.20 17,467.21
金 2017年末 119,951.70 28,199.39 260,949.58 136,366.89 23,588.45
2016年末 113,663.59 22,398.84 86,462.08 74,174.84 1,414.07
2019年 1,087,435.96 166,454.92 4,199,434.02 1,817,774.97 539,408.64
1-9月
营业收 2018年 877,846.09 201,853.22 4,893,188.20 1,990,962.50 511,804.29
入 2017年 657,262.58 160,865.75 5,057,832.63 1,958,653.65 471,543.19
2016年 545,004.58 157,559.30 5,184,506.17 1,962,356.68 399,212.13
营运资 2019年9 9.92% 11.89% 9.71% 9.82% 0.10%
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
单位：万元
指标 时间 龙大肉食 得利斯 双汇发展 算术平均 发行人
金/营 月末
业收入
2018年末 11.60% 11.09% 3.33% 4.81% 3.41%
2017年末 18.25% 17.53% 5.16% 6.96% 5.00%
2016年末 20.86% 14.22% 1.67% 3.78% 0.35%
从上表可知，报告期内，公司无论在营运资金还是营运资金占营业收入的比例上均低于同行业可比上市公司平均水平。
本次公开发行可转换公司债券募集资金中用于补充流动资金的金额为4,300万元，除此之外，“衢州华统现代化生态养殖场建设项目”中非资本性投入为1,941万元、“衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目”中非资本性投入为2,055万元、“衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目”中非资本性投入为2,060万元，具体如下：
项目 金额（万元）
衢州华统现代化生态养殖场建设项目 1,941.00
非资本性投 衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目 2,055.00
入
衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目 2,060.00
补充流动资金 4,300.00
合 计 10,356.00
募集资金总额 55,000.00
占比 18.83%
本次募投项目中非资本性投入合计 10,356 万元，占募集资金总额的比例为18.83%，未超过募集资金总额上限的 30%，符合《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求》的相关规定。
四、募集资金投资项目效益测算的过程及谨慎性
（一）本次募投项目效益测算的过程
1、衢州华统现代化生态养殖场建设项目
（1）销售收入的测算
本项目建成第一年，因陆续引种投产及生猪生长周期的影响，达产率为设计浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书能力的25%；第二年种猪已形成繁育体系，仔猪陆续出栏，达产率达到100%。
结合项目建设周期、生猪生长周期以及项目实际安排，本项目完全达产后销售收入测算情况如下：
序号 项目 金额/数量
1 商品仔猪（万元） 14,000.00
1.1 单价（元/头） 700.00
1.2 数量（头） 200,000.00
2 年淘汰种猪（万元） 617.32
2.1 母猪（万元） 609.64
2.1.1 单价（元/头） 1,935.36
2.1.2 数量（头） 3,150.00
2.2 公猪（万元） 7.68
2.2.1 单价（元/头） 1,920.00
2.2.2 数量（头） 40.00
合 计 14,617.32
（2）成本费用的测算
本项目达产后的成本与费用情况如下：
序号 项目 金额（万元） 测算依据
1 生产成本 11,099.29 -
主要为饲料，按照母猪、仔猪及商品
猪的采食量定额和饲料采购单价计
1.1 直接材料费 7,574.74 算，饲料采购单价系参考发行人子公
司绿发饲料的相关饲料销售价格并结
合公司经验数据所得。
水、电、天然气等燃料动力成本根据
1.2 直接燃料及动力费 532.20 生产耗用量情况以及当地水、电的实
际单价测算。
1.3 直接、间接人工 703.20 参照各类业务人员配置情况及当地薪
酬水平估算。
1.4 其他制造费用 2,289.15 -
1.4.1 固定资产折旧费 1,245.42 房屋建筑物按折旧年限取20年计算，
1.4.2 其他资产摊销费 61.53 机器设备按折旧年限10年计算，生产
1.4.3 生产性生物资产折 728.33 性生物资产按折旧年限3年计算。
旧
1.4.4 修理费 129.32 按照机器设备折旧费20%估算。
1.4.5 其他 124.54 按照固定资产折旧费10%估算。
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 项目 金额（万元） 测算依据
2 管理费用 267.72 根据2016年-2018年三年管理费用与
营业收入比值的平均值测算。
3 财务费用 - -
4 销售费用 - 仔猪均用于育肥场育肥，无销售费用
5（1+2+3+4） 总成本费用 11,367.01 -
（3）经济效益的测算
本项目达产后正常经营年份的主要财务指标如下：序号 收益指标 数值 备注
1 营业收入（万元） 14,617.32 达产后
2 净利润（万元） 3,250.30 达产后
3 项目投资内部收益率（税后） 12.95% -
4 项目投资财务净现值（万元）（税后） 7,214.04 -
5 项目投资静态回收期（年）（税后） 7.69 含建设期
2、衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目
（1）销售收入的测算
本项目完全达产后销售收入测算情况如下：
项目 数量（头） 单价（元/头） 金额（万元）
商品猪 100,000 1,843.20 18,432.00
（2）成本费用的测算
本项目达产后的成本与费用情况如下：序号 项目 金额（万元） 测算依据
1 生产成本 16,245.85 -
主要为饲料采购成本及仔猪采购成本，其中饲
料成本按照仔猪、商品猪的采食量定额和饲料
1.1 直接材料费 14,761.34 采购单价计算，饲料采购单价系参考发行人子
公司绿发饲料的相关饲料销售价格并结合公
司经验数据所得。仔猪采购价格按照700元/
头测算。
1.2 直接燃料及动力费 320.03 水、电、天然气等燃料动力成本根据生产耗用
量情况以及当地水、电的实际单价测算。
1.3 直接、间接人工 174.60 参照各类业务人员配置情况及当地薪酬水平
估算。
1.4 其他制造费用 989.87 -
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 项目 金额（万元） 测算依据
1.4.1 折旧、摊销费 828.58 房屋建筑物按折旧年限取20年计算，机器设
备按折旧年限10年计算
1.4.2 修理费 82.01 按照机器设备折旧费20%估算。
1.4.3 其他 79.29 按照固定资产折旧费10%估算。
2 管理费用 337.59 根据2016年-2018年三年管理费用与营业收入
比值的平均值测算。
3 财务费用 - -
4 销售费用 - 生猪均销售给华统股份及子公司，无销售费用
5 总成本费用 16,583.43 -
（1+2+3+4）
（3）经济效益的测算
本项目达产后正常经营年份的主要财务指标如下：序号 收益指标 数值 备注
1 营业收入（万元） 18,432.00 达产后
2 净利润（万元） 1,848.57 达产后
3 项目投资内部收益率（税后） 13.15% -
4 项目投资财务净现值（万元）（税后） 4,584.53 -
5 项目投资静态回收期（年）（税后） 8.13 含建设期
3、衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目
（1）销售收入的测算
本项目完全达产后销售收入测算情况如下：
项目 数量（头） 单价（元/头） 金额（万元）
商品猪 100,000 1,843.20 18,432.00
（2）成本费用的测算
本项目达产后的成本与费用情况如下：
序号 项目 金额（万元） 测算依据
1 生产成本 16,277.65 -
主要为饲料采购成本及仔猪采购成本，其中饲料成
本按照仔猪、商品猪的采食量定额和饲料采购单价
1.1 直接材料 14,761.34 计算，饲料采购单价系参考发行人子公司绿发饲料
的相关饲料销售价格并结合公司经验数据所得。仔
猪采购价格按照700元/头测算。
1.2 直接燃料及动力费 320.03 水、电、天然气等燃料动力成本根据生产耗用量情
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 项目 金额（万元） 测算依据
况以及当地水、电的实际单价测算。
1.3 直接、间接人工 174.60 参照各类业务人员配置情况及当地薪酬水平估算。
1.4 其他制造费用 1,021.68 -
1.4.1 折旧、摊销费 856.73 房屋建筑物按折旧年限取20年计算，机器设备按
折旧年限10年计算
1.4.2 修理费 82.98 按照机器设备折旧费20%估算。
1.4.3 其他 81.96 按照固定资产折旧费10%估算。
2 管理费用 337.59 根据2016年-2018年三年管理费用与营业收入比
值的平均值测算。
3 财务费用 - -
4 销售费用 - 生猪均销售给华统股份及子公司，无销售费用
5 总成本费用（1+2+3+4） 16,615.24 -
（3）经济效益的测算
本项目达产后正常经营年份的主要财务指标如下：
序号 收益指标 数值 备注
1 营业收入（万元） 18,432.00 达产后
2 净利润（万元） 1,816.76 达产后
3 项目投资内部收益率（税后） 12.65% -
4 项目投资财务净现值（万元）（税后） 4,235.50 -
5 项目投资静态回收期（年）（税后） 8.29 含建设期
（二）效益测算谨慎性
本次募投项目按国家发展改革委员会、建设部颁布的“建设项目经济评价方法与参数（第三版）”中规定的有关投资估算编制方法进行。建筑工程参照工程项目招标及近期同类工程估算。设备购置及安装费用参照招投标价格和近似设备的价格估算，其他费用按实际需要估算。
1、单价测算的谨慎性
销售收入的测算依据主要为商品猪、仔猪销售均价，本次募投项目效益测算分别选取2016年1月至2019年7月期间中国畜牧业信息网统计的生猪销售均价、仔猪销售均价并结合公司经验数据进行测算。
项目 测算数据 测算依据
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
商品猪销售均 15.36 2016年1月至2019年7月期间中国畜牧业信息网22省市生
价（元/kg） 猪销售均价为15.36元/kg。
2016年1月至2019年7月期间中国畜牧业信息网22省市仔
仔猪（元/头） 700.00 猪销售均价38.87元/kg，结合公司经验本次仔猪测算价格为
700元/头，合理谨慎。
本次募投项目的单价测算具有一定的合理性和谨慎性。
2、内部收益率、毛利率测算的谨慎性
公司本次募投项目的内部收益率如下：序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 衢州华统现代化生态养殖场建设项目 12.95% 24.07%
2 衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目 13.15% 11.86%
3 衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目 12.65% 11.69%
平均 12.92% 15.87%
注：衢州华统现代化生态养殖场建设项目毛利率与衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目、衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目存在较大差异的原因主要系出栏产品差异，衢州华统现代化生态养殖场建设项目出栏仔猪，衢州华统现代化华垅生猪养殖建设项目、衢州华统现代化东方生猪养殖建设项目出栏商品猪，同一品系猪种，仔猪阶段一般比育肥阶段的毛利率较高。
同行业可比公司生猪养殖募投项目披露的内部收益率情况如下：
（1）唐人神
2019年8月，唐人神披露的募投项目收益指标如下：
序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 湖南花垣县年出栏30万头瘦肉型苗猪、10万头湘西黑猪苗猪养 未披露 37.97%
殖项目
2 河南南乐县年出栏30万头良种苗猪养殖项目 未披露 38.47%
3 甘肃天水市存栏3,600头基础母猪核心原种场项目 未披露 22.79%
平均 - 33.08%
注：唐人神募投项目1和2出栏仔猪，项目3出栏种猪、仔猪、育肥猪。
（2）龙大肉食
2019年8月，龙大肉食披露的募投项目收益指标如下：序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 山东新建年出栏50万头商品猪项目 14.96% 未披露
（3）傲农生物浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
2019年8月，傲农生物披露的募投项目收益指标如下：序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 吉安现代农业南溪猪场养殖基地建设项目（一期） 18.18% 26.26%
2 襄阳傲新梨园村傲新生猪养殖项目 20.64% 26.09%
3 庆云傲农年存栏10,000头父母代母猪场项目 19.98% 24.52%
4 上杭生态农业综合开发项目下都基地 20.05% 28.56%
5 上杭槐猪产业综合开发项目（槐猪种群保护中心和槐猪 18.20% 23.01%
育种扩繁场）
6 诏安优农种猪扩繁生态养殖一期项目 16.90% 30.07%
7 乐山傲新种养殖项目 17.70% 18.36%
8 吉州区曲濑生态循环养殖小区建设工程项目 20.69% 11.92%
9 吉水县白沙傲禧生态循环养殖小区项目 19.80% 27.82%
平均 19.13% 24.07%
（4）新希望
2019年6月，新希望披露的募投项目收益指标如下：序 项目名称 内部收益 毛利率
号 率
1 山东德州宁津新建年出栏50万头商品猪聚落项目 14.50% 16.37%
2 黄骅新好科技有限公司李官庄年出栏70万头商品猪项目 14.55% 16.20%
3 禹城市新希望六和种猪繁育有限公司存栏6,000头标准化养 17.31% 12.71%
殖场项目
4 阳原县30万头生猪聚落发展项目 24.19% 14.59%
5 通辽新好农牧有限公司三义堂农场年出栏100万头生猪养殖
项目 14.71% 16.56%
6 通辽新好农牧有限公司哲南农场年出栏100万头生猪养殖项
目
7 乐山新希望农牧有限公司井研县金峰种猪场项目 22.12% 13.32%
8 河南灵宝年出栏15万头仔猪种养一体化生态产业园区 25.68% 15.19%
平均 19.01% 14.99%
（5）天邦股份
2019年9月，天邦股份披露的募投项目收益指标如下：序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 淮北市濉溪县燕头现代化生猪养殖产业化项目 25.95% 9.66%
2 淮北市濉溪县和谐现代化生猪养殖产业化项目 24.53% 9.26%
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 项目名称 内部收益率 毛利率
3 蚌埠市怀远县池庙现代化生猪养殖产业化项目 24.55% 9.26%
4 蚌埠市怀远县钟杨湖现代化生猪养殖产业化项目 24.55% 9.26%
5 东早科年存栏11,000头父母代猪场项目 25.34% 9.49%
6 豆宝殿年存栏5,600头父母代猪场项目 24.77% 7.70%
7 牛卧庄年存栏11,000头父母代猪场项目 25.34% 9.48%
8 南贾村年存栏5,000头父母代猪场项目 25.24% 9.43%
9 郓城县潘渡镇杨庙村现代化生猪养殖产业化项目 24.50% 7.66%
10 郓城县程屯镇肖南村现代化生猪养殖产业化项目 24.29% 7.50%
平均 24.91% 8.87%
（6）牧原股份
2019年2月，牧原股份披露的募投项目收益指标如下：序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 安徽凤台牧原农牧有限公司40万头生猪养殖建设项目 24.34% 未披露
2 蒙城牧原农牧有限公司30万头生猪养殖建设项目 24.14% 未披露
3 安徽濉溪牧原农牧有限公司60万头生猪养殖建设项目 24.07% 未披露
4 衡水冀州牧原农牧有限公司50万头生猪养殖建设项目 24.42% 未披露
5 湖北老河口牧原农牧有限公司25头生猪养殖建设项目 23.96% 未披露
6 湖北石首牧原农牧有限公司15头生猪养殖建设项目 23.86% 未披露
7 江苏灌南牧原农牧有限公司35头生猪养殖建设项目 24.22% 未披露
8 江苏铜山牧原农牧有限公司10头生猪养殖建设项目 22.76% 未披露
9 山东东明牧原农牧有限公司55头生猪养殖建设项目 27.24% 未披露
10 菏泽市牡丹区牧原农牧有限公司25万头生猪养殖建设项目 24.05% 未披露
11 通许牧原农牧有限公司10万头生猪养 23.67% 未披露
12 商丘市睢阳牧原农牧有限公司40万头生猪养殖建设项目 24.23% 未披露
13 黑龙江林甸牧原农牧有限公司40万头生猪养殖建设项目 26.39% 未披露
14 黑龙江望奎牧原农牧有限公司10万头生猪养殖建设项目 22.80% 未披露
15 黑龙江明水牧原农牧有限公司10万头生猪养殖建设项目 22.80% 未披露
16 黑龙江富裕牧原农牧有限公司20万头生猪养殖建设项目 22.92% 未披露
平均 24.12% -
（7）正邦科技
2019年3月，正邦科技披露的募投项目收益指标如下：浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 烈山区古饶谷山村正邦存栏16,000头母猪繁殖场 17.82% 9.81%
“种养结合”基地建设项目
2 虞城正邦存栏32,000头母猪繁殖场“种养结合” 17.80% 9.83%
基地建设项目（一期）
平均 17.81% 9.82%
2019年10月，正邦科技披露的募投项目收益指标如下：序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 广西正邦隆安县振义生态养殖繁育基地项目 16.35% 9.95%
2 上思正邦思阳镇母猪养殖场“种养结合”基地建设 16.29% 9.41%
项目
3 南华正邦循环农业生态园项目 16.45% 8.58%
4 武定正邦循环农业生态园建设项目（一期） 16.17% 8.24%
5 广安前锋龙滩许家7PS种养结合产业园（一期） 15.21% 8.01%
6 达州大竹文星龙门7PS繁殖场项目 15.26% 8.10%
7 潘集正邦存栏16,000头母猪的繁殖场“种养结合” 18.04% 9.45%
基地建设项目
8 正邦高老庄（河南）现代农业有限公司年繁育70万 18.05% 9.57%
头仔猪基地建设项目（一期）
平均 16.86% 8.91%
（8）禾丰牧业
2018年8月，禾丰牧业披露的募投项目收益指标如下：
序号 项目名称 内部收益率 毛利率
1 吉林省荷风种猪繁育有限公司种猪繁育基地建设项 21.92% 未披露
目
2 凌源禾丰牧业有限责任公司李家营子村种猪场项目 21.01% 未披露
3 抚顺禾丰农牧有限公司上年种猪场项目 21.57% 未披露
4 抚顺禾丰农牧有限公司关门山种猪场项目 21.38% 未披露
平均 21.47% -
公司与同行业生猪养殖项目内部收益率、毛利率对比如下：
序号 公司名称 内部收益率 毛利率
1 唐人神 - 33.08%
2 龙大肉食 14.96% -
3 傲农生物 19.13% 24.07%
4 新希望 19.01% 14.99%
浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
序号 公司名称 内部收益率 毛利率
5 天邦股份 24.91% 8.87%
6 牧原股份 24.12% -
17.81% 9.82%
7 正邦科技
16.86% 8.91%
8 禾丰牧业 21.47% -
行业平均 19.78% 16.62%
9 华统股份 12.92% 15.87%
公司本次募投项目的平均内部收益率低于生猪养殖行业上市公司行业平均，毛利率与生猪养殖行业上市公司行业平均较为接近，发行人生猪养殖业务起步较晚，相较同行业上市公司投资规模较大，养殖成本相对较高，募投项目效益的测算具有一定谨慎性。
五、本次公开发行可转换公司债券募集资金对公司经营管理和财务状况的影响
（一）本次发行对公司经营管理的影响
本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策、市场发展趋势以及公司未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益。通过本次募集资金投资项目的实施，公司的生猪养殖业务规模将进一步扩大，有利于促进公司产业链一体化发展，增强公司的竞争力，促进公司的持续发展。
（二）本次发行对公司财务状况的影响
本次募集资金到位后，公司净资产和流动资金大幅增加，资产负债率和现金流状况将明显改善，资产负债结构进一步优化，防范和抵御市场风险的能力显著增强。随着本次募集资金投资项目的逐步实施和建设，公司的收入水平将得到稳步增长，盈利能力和抗风险能力将得到进一步提升，整体实力将得到显著增强。由于募集资金投资项目在短期内难以完全产生效益，净资产收益率将有所下降。但随着募集资金投资项目的逐步达产，项目效益逐步显现，公司盈利能力将持续提升，净资产收益率将稳步提高。
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第九节 历次募集资金运用
一、最近五年内募集资金基本情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2991 号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国信证券采用网下向投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,466.67万股，发行价为每股人民币6.55元，共计募集资金29,256.69万元，坐扣承销和保荐费用2,200.00万元后的募集资金为27,056.69万元，已由主承销商国信证券于2017年1月3日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,033.00万元后，公司本次募集资金净额为26,023.69万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕3号）。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至2019年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：元
户名 开户银行 银行账号 初始存放金额 2019年6月
30日余额
浙商银行股份有限 3387020010120100201253 260,236,885.00 已销户
华统股份 公司义乌分行 3387020010120100259278 - 1,121.22
中国银行股份有限 384472057718 - 已销户
公司义乌市分行
湖州华统 中国银行股份有限 361072220034 - 12,562,214.16
公司南浔区支行
中国农业银行股份
仙居广信 有限公司仙居县支 19945101040050001 - 8,634,180.16
行
二、前次募集资金使用情况
（一）前次募集资金的实际使用情况浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
前次募集资金使用情况对照表
截至2019年6月30日
单位：万元
募集资金总额：26,023.69 已累计使用募集资金总额：23,953.66
变更用途的募集资金总额：2,533.50 各年度使用募集资金总额
2017年：24,792.05
变更用途的募集资金总额比例：9.74% 2018年：113.29
2019年1-6月：-951.68[注]
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集后承诺投资 （或截止日项目
号 投资金额 投资金额 额[注] 投资金额 投资金额 金额 金额的差额 完工程度）
年屠宰生猪 50 万 年屠宰生猪 50 万头项
1 头及1万吨肉制品 目 16,023.69 13,490.19 13,536.55 16,023.69 13,490.19 13,536.55 46.36 已完工
加工项目
2 年屠宰加工 3,600 年屠宰加工3,600万羽 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 - 已完工
万羽家禽项目 家禽项目
3 - 仙居县河埠路拆迁安 - 2,533.50 417.11 - 2,533.50 417.11 -2,116.39 2020年
置（屠宰场）建设项目
注：根据公司2019年5月9日第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于转让全资子公司部分在建工程及土地使用权暨关联交易的议案》，将原募投项目“1万吨肉
制品加工项目”投入形成的闲置资产进行处置，并于2019年6月28日将转让所得扣除相关税费后的净额1,255.42万元存入了湖州华统募集资金专户中。因此在填列实际
投资金额时，已扣除转让收回的资金及利息1,255.50万元；2019年1-6月使用募集资金金额为实际投入金额303.82万元减去转让收回金额及利1,255.50万元。
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前次募投项目目前建设进展如下：“年屠宰生猪 50 万头项目”于 2015 年10月建成投产，“年屠宰加工3,600万羽家禽项目”于2015年11月建成投产，上述项目均于公司2017年1月上市前完工。公司于2018年7月将原募投项目“年屠宰生猪50万头及1万吨肉制品加工项目”中的“1万吨肉制品加工项目”变更为“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”。
“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”建设期间，由于国内非洲猪瘟疫情爆发，导致国内生猪存栏量出现大幅下降，市场情况也更为多变。因此为了更加有效地使用募集资金，减少投资风险，公司适当放缓了“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”的建设进度，并对生产工艺方面重新进行了设计、调整。2019年11月11日，公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司部分募集资金投资的仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目延期的议案》，将“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”延期至2020年12月31日达到预定可使用状态。独立董事和监事会均对该事项发表了同意的意见。
本次募投项目延期未改变募投项目的实施主体、实施方式、主要投资内容、投资总额等，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，不存在重大变化。
（二）前次募集资金变更情况
公司结合近两年肉制品产能及销售情况分析后认为，继续实施募投项目“1万吨肉制品加工项目”可能导致公司肉制品产品产能过剩、资产使用效率低等问题，无法实现原预计收益目标。公司生鲜猪肉屠宰及销售业务稳定增长，为了提高募集资金使用效率，保护全体股东特别是中小股东的利益，更好地满足公司未来发展的需要，根据公司2018年7月5日第三届董事会第八次会议审议通过的《关于变更部分募投项目暨以募集资金向全资子公司增资的议案》及公司2018年7月24日2018年第一次临时股东大会决议，公司将原募投项目“年屠宰生猪50万头及1万吨肉制品加工项目”中的“1万吨肉制品加工项目”变更为“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”，募投项目实施主体由全资子公司湖州华统变更为全资子公司仙居广信。
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（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的投资不存在差异。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
因湖州市南浔区千金镇人民政府相关用地规划调整，公司为减少资产闲置损失，提高资产利用效率，优化资产配置，根据公司2019年5月9日第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于转让全资子公司部分在建工程及土地使用权暨关联交易的议案》，将原募投项目“1 万吨肉制品加工项目”投入形成的闲置资产进行处置，并将转让所得扣除相关税费后的净额1,255.42万元存入湖州华统募集资金专户中。
根据公司2019年7月8日第三届董事会第二十四次会议审议通过的《关于公司使用募集资金对全资子公司仙居县广信食品有限公司进行增资的议案》，将上述募集资金1,255.50万元（差额部分为募集资金专户利息）以1:1的方式向仙居广信增资，用于“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”，该项目募集资金计划投入金额从1,278.00万元增加至2,533.50万元。
（五）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2019年6月30日
单位：万元
实际投资项目 截止日投资项目 承诺效益 最近三期实际效益 截止日累计实现效 是否达到预
序号 项目名称 累计产能利用率 2017年 2018年 2019年1-6月 益 计效益
1 年屠宰生猪50万头项目 105.88% 3,088.19[注] 3,522.99 2,749.36 391.23 6,663.58 否
2 年屠宰加工 3,600 万羽 22.91% 3,675.57 776.37 668.28 517.10 1,961.75 否
家禽项目
3 仙居县河埠路拆迁安置 - 896.70 - - - 建设中
（屠宰场）建设项目
注：募投项目“年屠宰生猪50万头及1万吨肉制品加工项目”承诺效益总额为4,207.26万元，其中“年屠宰生猪50万头项目”承诺效益为3,088.19
万元，“1万吨肉制品加工项目”承诺效益为1,119.07万元，由于“1万吨肉制品加工项目”终止，故此处披露为“年屠宰生猪50万头项目”对应
的承诺效益。
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（1）年屠宰生猪50万头项目
“年屠宰生猪50万头项目”2018年、2019年1-6月实际效益未达到预期效益，主要系2018年下半年开始，全国非洲猪瘟疫情呈点状散发态势，政府采用生猪禁止跨省调运方式控制疫情，浙江省作为生猪调入大省，非洲猪瘟疫情导致湖州华统生猪采购受阻，销售及屠宰产能利用率下降，募投项目业绩未达到预期。为此，公司及时调整内部业务分工，加大非跨省禁运区域子公司苏州华统的生产力度，将猪肉产品供应至浙江省内销售。通过上述策略调整，尽管湖州华统业绩未达预期，但苏州华统与以往相比净利润有所增长。
（2）年屠宰加工3,600万羽家禽项目
“年屠宰加工3,600万羽家禽项目”2017年至2019年1-6月实际效益未达到预期效益，该项目的可行性研究报告系依据当时的政策环境预测，募投项目的效益系基于产能全部消化情况下的测算。本项目投产后外部政策有所变化，为保证家禽产品质量安全，保障人民身体健康，浙江省畜牧兽医局要求所有浙江省家禽定点屠宰企业未经净膛的家禽屠体一律不得出厂上市。净膛系指家禽经放血、脱毛，并去除气管、食管、胰腺、心脏、生殖器官等后剩下的腔子，受传统消费习惯等因素影响，部分消费者仍对非净膛家禽具有一定的偏好，流通市场上仍以满膛、半膛产品为主，导致公司净膛家禽屠体销量受到一定限制。
（3）仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目
“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”目前仍在建设过程中，尚未产生效益。
2、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
3、前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
募投项目“年屠宰加工 3,600 万羽家禽项目”累计实现效益为承诺效益21.35%，低于承诺效益 20%以上，主要原因系为保证家禽产品质量安全，保障人民身体健康，浙江省畜牧兽医局要求所有浙江省家禽定点屠宰企业未经净膛的浙江华统肉制品股份有限公司 可转换公司债券募集说明书家禽屠体一律不得出厂上市，受传统消费习惯等因素影响，部分消费者仍对非净膛家禽具有一定的偏好，流通市场上仍以满膛、半膛产品为主，导致公司净膛家禽屠体销量受到一定限制。
（六）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。
（七）闲置募集资金的使用
经2017年1月18日公司第二届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用金额不超过1,200.00万元的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品，使用期限自董事会审议通过之日起24个月内有效。2017年度，湖州华统在额度范围内滚动购买保本型银行理财产品3,400.00万元，取得理财收益23.79万元。2018年度，湖州华统在额度范围内滚动购买保本型银行理财产品2,000.00万元，取得理财收益13.72万元。
（八）闲置募集资金的使用
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，并计划用于“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”相关支出。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
四、会计师对公司前次募集资金使用情况鉴证报告的结论性意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对《浙江华统肉制品股份有限公司前次募集资金使用情况报告》进行了专项审核，并出具了《前次募集资金使用情况鉴证报告》（天健审〔2019〕8667号），发表意见为：“我们认为，华统股份董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了华统股份截至 2019年6月30日的前次募集资金使用情况。”
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第十节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
董事（签名）：
朱俭勇 朱俭军 朱根喜
林振发 王方明 周伟良
金 浪
监事（签名）：
俞志霞 陈科文 朱华荣
除担任董事外的其他高级管理人员（签名）：
刘德林 陈 斌 廖文锋
周喜华
浙江华统肉制品股份有限公司
2020年4月7日
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二、保荐机构（主承销商）声明
本公司已对募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
本人已认真阅读浙江华统肉制品股份有限公司募集说明书全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。
项目协办人：
张佩佩
保荐代表人：
陈航飞 夏 翔
总经理：
岳克胜
法定代表人：
何 如
国信证券股份有限公司
2020年4月7日
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三、发行人律师声明
本所及签字的律师已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其摘要与本所出具的法律意见书和律师工作报告不存在矛盾。本所及签字的律师对发行人在募集说明书及其摘要中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异议，确认募集说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办律师：
张轶男 张丹青
律师事务所负责人：
颜华荣
国浩律师（杭州）事务所
2020年4月7日
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四、审计机构声明
本所及签字注册会计师已阅读《浙江华统肉制品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称募集说明书）及其摘要，确认募集说明书及其摘要与本所出具的《审计报告》（天健审〔2017〕3752号、天健审〔2018〕1908号和天健审〔2019〕2718号）及《前次募集资金使用情况报告》（天健审〔2019〕8667号）的内容无矛盾之处。本所及签字注册会计师对浙江华统肉制品股份有限公司在募集说明书及其摘要中引用的上述报告内容无异议，确认募集说明书及其摘要不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对引用的上述内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师：
程志刚 郑 俭
张 林 章宏瑜
天健会计师事务所负责人：
郑启华
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二〇年四月七日
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五、资信评级机构声明
本机构及签字的资信评级人员已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其摘要与本机构出具的报告不存在矛盾。本机构及签字的资信评级人员对发行人在募集说明书及其摘要中引用的报告的内容无异议，确认募集说明书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字资信评级人员：
秦风明 刘书芸
资信评级机构负责人：
张剑文
中证鹏元资信评估股份有限公司
2020年4月7日
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第十一节 备查文件
一、备查文件
1、发行人最近三年的财务报告及审计报告；
2、保荐机构出具的发行保荐书、发行保荐工作报告；
3、法律意见书和律师工作报告；
4、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；
5、资信评级报告；
6、中国证监会核准本次发行的文件；
7、其他与本次发行有关的重要文件。
二、地点
自本募集说明书公告之日，投资者可以至发行人、主承销商处查阅募集说明书及备查文件，亦可在中国证监会指定网站（http：//www.cninfo.com.cn）查阅
本次发行的《募集说明书》全文及备查文件。
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