福建火炬电子科技股份有限公司
董事会审计委员会2019年度述职报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理
准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计委员会实
施细则》等相关规定，公司董事会审计委员会成员本着勤勉尽责的原则，在报告期内
认真履行监督职责。现就公司董事会审计委员会2019年度的工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由王志强先生、白劭翔先生、蔡劲军先生三名董事
组成，其中王志强先生和白劭翔先生为独立董事,审计委员会主任由会计专业人士王志
强担任。
2019 年 12 月，第四届董事会审计委员会委员届满，公司于第五届董事会第一次
会议审议通过《关于选举公司第五届董事会专门委员会成员的议案》，选举王志强先
生（主任委员）、白劭翔先生、蔡劲军先生连任审计委员会成员。
二、审计委员会年度会议召开情况
2019年度，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，全体委员均出席了会议，具
体情况如下：
次数 召开时间 届次 审议事项 审议结果
1、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2018 年第四季
度内审工作报告的议案》；
2、《关于福建火炬电子科技股份有限公司董事会审计委员
会 2018 年度述职报告的议案》；
3、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年度内部
第四届董事会审
审计工作计划的议案》；
1 2019/2/22 计委员会第九次 通过
4、《关于福建火炬电子科技股份有限公司外部审计机构致
会议
同会计师事务所独立性和专业性的专项核查意见的议案》；
5、《关于福建火炬电子科技股份有限公司聘请 2019 年度
会计师事务所的议案》；
6、《关于福建火炬电子科技股份有限公司审计部 2018 年
度工作报告的议案》。
1、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2018 年度财务
报告的议案》；
2、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2018 年度内部
2 2019/4/24 第四届董事会审 控制评价报告的议案》； 通过
计委员会第十次 3、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年第一季
会议 度内审工作报告的议案》；
4、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年第一季
度财务报表的议案》。
1、《关于福建火炬电子科技股份有限公司更换 2019 年度
第四届董事会审
审计机构的议案》；
3 2019/7/22 计委员会第十一 通过
2、《关于福建火炬电子科技股份有限公司外部审计机构容
次会议
诚会计师事务所独立性和专业性的专项核查意见的议案》。
1、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年第二季
第四届董事会审
度内审工作报告的议案》；
4 2019/8/8 计委员会第十二 通过
2、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年半年度
次会议
财务报表的议案》。
1、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年第三季
第四届董事会审
度内审工作报告的议案》；
5 2019/10/28 计委员会第十三 通过
2、《关于福建火炬电子科技股份有限公司 2019 年第三季
次会议
度财务报表的议案》。
三、董事会审计委员会工作履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报表及内部控制审计
机构，其派出的审计团队在执业过程中能够遵循《中国注册会计师审计准则》及《中
国注册会计师职业道德守则》的要求实施审计，坚持独立审计原则，客观、公正、公
允地反映了公司财务状况，切实履行了审计应尽的职责。
（2）向董事会提出聘请外部审计机构的建议
公司 2018 年度财务报表及内部控制审计业务的团队审计团队离开致同会计师
事务所（特殊普通合伙）加入华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），后更名为容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）。
为保持审计工作的连续性，第四届董事会审计委员会第十一次会议提议续聘 2018
年度财务报表及内部控制审计团队，聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2019 年度财务报表及内部控制审计机构，并将该议案提交董事会审议。
（3）审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付致同 2018 年财务报表审计费用 84.8 万元，内部控制审计
费用 31.8 万元，审计费用共计 116.6 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。
（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现
的重大事项
在会计师进场前，审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等审
计总体策略与外审机构进行了充分的讨论与沟通。在审计过程中，审计委员会重视与
审计人员的工作沟通，督促其配合公司及时提交审计报告，双方就审计过程中发现的
问题进行了充分的沟通和交流，未发现重大事项，年审各阶段工作均有序开展并及时
完成。
（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
通过与外部审计团队就相关事项的沟通与讨论，以及查阅其为公司提供的审计工
作成果，审计委员会认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计团队在审计期间勤
勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，其为公司出具的审计意见真实的反映
了公司的财务状况和经营成果。
2、指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了审计部制定的《年度内部审计工作
计划》，认可了该计划的合理性、可行性，同时督促公司审计部严格按照审计计划执行，
并对内部审计工作提出了指导性建议，使内部审计工作有效运行。经审阅内部审计工
作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
3、审阅公司的财务报表、财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司《2018年度财务报告》、《2019年第一季度财务
报表》、《2019年半年度财务报表》、《2019年第三季度财务报表》，经审阅，审计委员会
认为公司财务报表、财务报告的编制符合《企业会计准则》，内容客观、真实、准确，
不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，不存在重大会计差错调
整、重大会计政策及估计变更等事项，公司年审会计师事务所出具了标准无保留意见
的审计报告。
4、评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会指导公司审计部开展内控评价工作，审阅了公司《内部控
制评价报告》及外部审计机构的《内部控制审计报告》，落实相关制度规范的要求，
强化对内控制度的监督检查。我们认为，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司
章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，现有内部控制
管理体系符合公司实际情况，能够满足公司当前发展需要，报告期内未发现存在内部
控制设计或执行方面的重大、重要缺陷。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为了公司管理层、审计部及相关部门与外部审计机构能够进行充分有
效的沟通，审计委员会在听取各方意见后，积极进行了相关协调工作，使得审计相关
工作顺利进行，审计报告及时交付。
四、总体评价
报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以
及公司《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，积极履行董事会赋予的职责，切
实有效地监督公司外部审计，指导内部审计工作，促进公司不断建立完善的内部控制
制度及有效执行，并提供真实、准确、完整的财务报告。
2020年，公司董事会审计委员会将继续按照各项相关规定，尽职尽责地履行了审
计委员会的职责，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
福建火炬电子科技股份有限公司
审计委员会
2020年3月18日
附：审计委员会委员简历
王志强先生（任主任委员）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1967年12月出
生，博士研究生学历，教授、博士生导师。现任厦门大学管理学院教授、院长助理，
福建万辰生物科技股份有限公司独立董事、厦门金汇峰新型包装材料股份有限公司独
立董事、华映科技（集团）股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
白劭翔先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年11月出生，法律硕士学
位，律师。现任福建天衡联合律师事务所合伙人、厦门灿坤实业股份有限公司独立董
事、厦门龙邦置业投资有限公司执行董事、厦门凝辰实业有限公司执行董事、厦门羚
羊智库企业管理咨询有限公司执行董事、厦门凝阳游艇管理有限公司执行董事。厦门
大学法学院兼职硕士生导师、福建省游艇产业发展协会副监事长、本公司独立董事。
蔡劲军先生：男，中国国籍，无境外永久居留权，1978年6月出生，EMBA。泉州市
鲤城区第八届政协委员。荣获“2010 年福建省五一劳动奖章”荣誉称号。曾任：泉州火
炬副总经理、总经理，火炬电子厂副总经理、火炬电子副总经理。现任：公司副董事
长兼总经理、福建毫米执行董事兼总经理、立亚特陶董事长、立亚新材执行董事兼总
经理、立亚化学执行董事兼总经理、厦门雷度执行董事兼总经理、苏州雷度执行董事、
火炬国际董事、雷度国际董事。
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