国金证券股份有限公司
关于帝欧家居股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“独立财务顾问”）作为帝欧家居股份有限公司（以下简称“帝欧家居”、“公司”、“上市公司”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次重大资产重组”）的独立财务顾问，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求，对上市公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金进行了专项核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川帝王洁具股份有限公司向鲍杰军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕1762号），上市公司以非公开发行的方式向包括公司实际控制人刘进、陈伟、吴志雄、博时基金管理有限公司、兴全基金管理有限公司共5名投资者发行9,633,340股人民币普通股（A 股），每股发行价格47.18元，募集资金总额为45,450.10万元，扣除发行费用人民币3,267.43万元（含增值税）后，本次募集资金净额为42,182.67万元。上述资金于2017年12月19日到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“信会师报字[2017]第ZD10184号”《验资报告》。
二、募集资金使用及存储情况
（一）募集资金使用情况
根据《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，募集的配套资金拟用于支付本次交易中的现金对价、支付本次交易相关中介机构费用、大规模自动化生产线扩建项目。截至2019年11月30日，募投项目已投入金额具体如下：
单位：人民币万元
募投项目名称 拟投资金额 已投资金额
支付本次交易中的现金对价 22,277.39 22,277.39
支付本次交易相关中介机构费用 3,460.00 3,460.00
大规模自动化生产线扩建项目 19,712.71 13,273.09
合 计 45,450.10 39,010.48
（二）配套募集资金专户存储情况
截至2019年11月30日，公司未使用的募集资金余额为7,007.20万元，其中募集资金为6,439.61万元，利息收入及手续费为567.59万元。
募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
银行名称 银行账号 余 额
中国银行景德镇市分行 202241408592 35,698.68
交通银行景德镇科通支行 362899991010003050893 10,036,279.25
合 计 - 10,071,977.93
注：截至2019年11月30日，除中国银行景德镇市分行及交通银行景德镇科通支行账户余额外，尚有6000万元募集资金用于购买理财产品。
三、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金及归还情况
截至2019年11月30日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情形。
四、本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为提高公司募集资金使用效率，降低公司财务费用，在保证募投项目建设投资所需资金的前提下，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》等相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为不超过2,500.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。
1、公司本次使用部分闲置募集资金补充流动资金，可以满足公司日常业务经营的资金需求，同时降低公司财务费用，提高资金使用效率。本次使用2,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，按目前6个月期限的银行贷款基准利率4.35%测算，预计可节约财务费用约54.38万元。
2、公司过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行风险投资或者为控股子公司以外的他人提供财务资助。
3、公司承诺使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
4、公司承诺不会变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划的正常进行。
5、在本次部分闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限届满之前，公司将及时把资金归还至募集资金专用账户，并在资金全部归还后2个交易日内报告深圳证券交易所及公告。
五、已履行的内部决策程序情况
2019年12月12日，公司召开了第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过2,500.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。独立董事、监事会发表了明确同意意见。
本次公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金无须经过股东大会审议。
六、独立财务顾问的核查意见
经核查，本独立财务顾问认为：
本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司董事会及监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的审批程序。本次补充流动资金用于公司主营业务相关的生产经营使用，不用于高风险投资或对外提供财务资助，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定。
综上所述，本独立财务顾问对本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于帝欧家居股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）
财务顾问主办人：____________ ____________
王 飞 陈伟刚
国金证券股份有限公司
2019年 12月 12日
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