证券代码：603139 证券简称：康惠制药 公告编号：2019-046
陕西康惠制药股份有限公司
关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
?委托理财受托方：招商银行股份有限公司咸阳分行（以下简称“招行咸阳分行”）。
?本次委托理财金额：本次使用暂时闲置募集资金委托理财金额4,000万元人民币。
?委托理财产品名称：招商银行结构性存款CXA00450。
?委托理财期限：2019年12月5日至2020年4月30日，147天。
?履行的审议程序：陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月25日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议，会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，对最高额度不超过20,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限一年以内、满足保本要求、到期还本付息的风险低的保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及期限内滚动使用投资额度（具体内容详见公司于2019年4月27日在上海证券交易所网站披露的2019-011号公告）。
一、理财产品到期收回的情况
公司于2019年6月3日使用闲置募集资金5,000万元购买了招行咸阳分行的结构性存款（具体内容详见公司于2019年6月5日在上海证券交易所网站披露的2019-026号公告），截止本公告日，上述理财产品本金及收益已全部到期收回，具体情况如下：
序 理财 实际年 实际收益 资金
号 受托方 产品名称 产品类型 金额 起息日 到期日 期限 化收益 （元） 来源
（万元） 率
招商银行 挂钩黄金三 闲置
1 股份有限 层区间六个 保本浮动 5,000 2019年6 2019年12 183 3.80% 952,602.74 募集
公司咸阳 月结构性存 收益型 月4日 月4日 天 资金
分行 款TH000048
二、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，对暂时闲置募集资金进行现金管理，提高公司募集资金使用效率，获得一定的投资收益。
（二）资金来源
1、资金来源：闲置募集资金
2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准陕西康惠制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]403号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,497万股，每股发行价格为14.57元，募集资金总额36,381.29万元，扣除发行费用4,633.29万元，募集资金净额31,748.00万元，2017年4月17日上会会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了验资并出具了《验资报告》（上会师报字[2017]第2393号）。
截止2019年6月30日，募集资金的使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 截止2019年6月30日
累计投入金额
1 药品生产基地项目 22,753.12 3,292.04
2 药品研发中心项目 1,633.34 23.61
3 补充流动资金项目 7,361.54 7,361.54
合 计 31,748.00 10,677.19
（三）委托理财产品的基本情况受托方名称 招商银行股份有限公司咸阳分行
产品类型 银行理财产品
产品名称 招商银行结构性存款CXA00450
金额（万元） 4,000
购买日 2019年12月5日
预计年化收益率 1.35%或3.60%
预计收益金额（万元） 21.75或57.99
产品期限 147天
收益类型 保本浮动收益
结构化安排 无
参考年化收益率 /
预计收益（万元） /
是否构成关联交易 否
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品投资的审批和执行程序，确保理财产品投资事宜的有效开展和规范运行，保证资金安全。
1、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。
2、公司审计部门、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
3、公司财务部建立台账对购买的理财产品进行管理，建立健全会计账目,做好资金使用的账务核算工作。
4、本次购买结构性存款由董事会授权董事长签署相关协议文件，具体由财务部门组织实施。
经公司审慎评估，本次委托理财符合内部资金管理的要求。
三、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财合同主要条款
公司于2019年12月5日向招行咸阳分行申请购买结构性存款4,000万元，委托理财合同主要条款如下：
产品名称 招商银行结构性存款CXA00450
产品代码 CXA00450
存款币种 人民币
招商银行向该存款人提供本金及保底利息的完全保障，并根据本说明
本金及利息 书的相关约定，按照挂钩标的的价格表现，向存款人支付浮动利息，
其中保底利率为1.35%（年化），浮动利率范围：0.00%或2.25%（年化），
具体请参见“本金及利息”。
挂钩标的 伦敦金市下午定盘价，具体参见“本金和利息”
存款期限 147天
提前到期 存款存续期内，存款人与招商银行均无权提前终止本存款。
购买金额 4,000万元人民币
认购期 2019年12月5日
起息日 2019年12月5日
到期日 2020年4月30日
购买金额 4,000万元
产品收益类型 保本浮动收益
本金及利息：
在存款到期日及之后，存款人可获取全部本金及保底利息，同时招商银行按照下述规定，向存款人支付浮动利息：
1、存款浮动利率与黄金价格水平挂钩
本存款所指黄金价格为每盎司黄金的美元标价。
2、关于挂钩黄金价格水平的约定
挂钩黄金价格水平为伦敦金银市场协会发布的下午定盘价（以下简称伦敦金市下午定盘价），该价格在路透参照页面“GOFO”每日公布。如果届时约定的数据提供商路透资讯提供的参照页面不能给出本产品说明书所需的价格水平，招商银行将本着公平、公正、公允的原则，选择市场认可的合理的价格水平进行计算。
3、存款浮动利率的确定
存款浮动利率根据所挂钩的黄金价格表现来确定。
（1）黄金的期初价格是指存款登记日当日伦敦金市下午定盘价。如果届时伦敦金市因任何原因未能公布下午定盘价招商银行将本着公平、公正、公允的原则，选择市场认可的合理的价格水平进行计算，下同。
（2）到期观察日是指到期日前第二个伦敦工作日，即2020年4月28日。
（3）波动区间是指黄金价格从“期初价格-400美元”至“期初价格+400美元”的区间范围（含边界）。
（4）如果到期观察日黄金价格水平未能突破波动区间，则本存款到期浮动利率2.25%（年化）；
（5）如果到期观察日黄金价格水平突破波动区间，则本存款到期浮动利率为0；
4、存款利息的测算方法：
存款人利息=存款本金×(保底利率+浮动利率) ×实际存款天数÷365
实际存款天数是指存款成立日（含当日）至到期日（不含当日）期间的天数；利息精确到小数点后两位。
5、存款利息的测算示例（测算收益不等于实际收益，投资须谨慎）
（1）假设本存款相关联的黄金期初价格为1200美元/盎司，则波动区间为800美元/盎司至1600美元/盎司。
（2）假设本存款到期观察日黄金价格水平为1300美元/盎司，则存款到期浮动利率2.25%（年化）；假设某存款人存款本金为30,000,000元人民币，实际存款天数为147天，则存款人的利息计算如下：
存款人利息30,000,000×(1.35%+2.25%)×147÷365=434,958.90元
（3）假设本存款到期观察日黄金价格水平为500美元/盎司，则存款到期浮动利率0%（年化）；假设某存款人存款本金为30,000,000元人民币，实际存款天数为147天，则存款人的利息计算如下：
存款人利息=30,000,000×(1.35%+0)×147÷365=163,109.59元
6、风险示例
浮动利息收益取决于所挂钩黄金价格水平的变化。具体情景分析如下：
（1）最有利情况：到期观察日黄金价格水平未有突破波动区间，则客户存款到期获得最高浮动利率为2.25%（年化）。
（2）最不利情况：到期观察日黄金价格水平突破波动区间，则客户存款到期获得的浮动利率为0。
（3）本金及利息支付
存款到期日及之后，存款人可获取100%存款本金和应得的利息。
本存款中示例均采用假设数据，并不代表存款人实际可获得的收益。
（二）委托理财资金投向
本次使用募集资金购买的结构性存款为存款类产品，浮动利息取决于挂钩标的的表现，挂钩标的为伦敦金市下午定盘价，存款浮动利率与黄金价格水平挂钩。
（三）使用募集资金委托理财的说明
本次公司使用闲置募集资金购买的理财产品为结构性存款，收益类型为保本浮动收益型，该理财产品符合安全性高、流动性好的使用条件要求，不存在变相改变募集资金用途的行为，不影响募投项目的正常进行，不存在损害股东利益的情形。
（四）风险控制分析
本次购买的银行结构性存款为保本浮动收益型的理财产品，在购买的结构性存款存续期间，公司与银行保持联系，跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全性。公司独立董事、监事会有权对资金管理使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
四、委托理财受托方的情况
本次委托理财受托方为招行咸阳分行，为国内商业银行，招行咸阳分行与公司、公司控股股东及其一致行动人、实际控制人不存在关联关系。
五、对公司的影响
(一)公司最近一年又一期的财务情况如下：
单位：万元
项目 2019年9月30日 2018年12月31日
（未经审计） （经审计）
资产总额 109,422.70 111,018.85
负债总额 8,905.94 13,087.64
资产净额 100,516.76 97,931.21
2019年1-9月 2018年度
（未经审计） （经审计）
经营活动产生的现金流量净额 -2,698.92 6,263.53
截至2019年9月30日，公司货币资金余额为18,634.01万元，本次认购银行结构存款金额为4,000万元，占最近一期期末货币资金的21.47%。公司本次购买银行结构性存款不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果等造成重大影响。
（二）对公司的影响
公司在不影响募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提下，以部分暂时闲置募集资金进行低风险的投资理财业务，不会影响公司募集资金投资项目建设，亦不会影响公司募集资金的正常使用。通过适度理财，有利于提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
（三）会计处理方式
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司将购买的理财产品在资产负债表中列示为“交易性金融资产”，其利息收益计入利润表中的“投资收益”。
六、风险提示
公司购买的上述理财产品均为保本浮动收益的理财产品，但仍不排除因市场波动、宏观金融政策变化等原因引起的影响收益的情况。
七、决策程序的履行及监事会、独立董事、保荐机构意见
公司于2019年4月25日召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十二次会议，会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，对最高
额度不超过20,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、
流动性好、期限一年以内、满足保本要求、到期还本付息的风险低的保本型理财
产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品，自公司董事会审议通过之
日起12个月内有效，在上述额度及期限内滚动使用投资额度。（具体内容详见公
司于2019年4月27日在上海证券交易所网站披露的2019-011号公告）。
八、截至本公告日，公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况
单位：万元
序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金金额
1 银行理财产品 3,000 3,000 28.20 -
2 银行理财产品 15,000 15,000 297.53 -
3 银行理财产品 5,000 5,000 97.23 -
4 银行理财产品 3,000 3,000 27.98 -
5 银行理财产品 10,000 10,000 186.51
6 银行理财产品 3,000 3,000 27.30 -
7 银行理财产品 5,000 5,000 95.26 -
8 银行理财产品 6,000 - - 6,000
9 银行理财产品 4,000 - - 4,000
10 银行理财产品 4,000 - - 4,000
合 计 58,000 44,000 760.01 14,000
最近12个月内单日最高投入额 13,000
最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 13.27
最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%） 13.16
目前已使用的理财额度 14,000
尚未使用的理财额度 6,000
总理财额度 20,000
特此公告。
陕西康惠制药股份有限公司董事会
2019年12月7日
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