鲁西化工：独立董事关于第七届董事会第七次会议相关事项的独立意见_股票频道

鲁西化工集团股份有限公司独立董事

关于第七届董事会第七次会议相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导

意见》和《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、深圳

证券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定，我

们作为鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届

董事会独立董事，本着勤勉尽责的原则对公司第七届董事会第七

次会议的全部议案进行了认真审阅，现就本次会议相关事项发表

如下意见：

一、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金和公

司对外担保情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》

（证监发[2005]120 号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来

及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的

规定，我们作为鲁西化工集团股份有限公司的独立董事，在审查

公司财务报告和董事会相关资料的基础上，本着实事求是的原则，

对公司 2017 年上半年度对外担保和关联方占用资金情况进行了认

真了解和审核，对上述情况发表专项说明及独立意见如下：

1、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说

明及独立意见

经核查，截至 2017 年 6 月 30 日，公司不存在控股股东、实

际控制人及其他关联方非正常占用公司资金的情况。公司也不存

在以前年度发生并累积至 2017 年 6 月 30 日的控股股东、实际控

制人及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

2、关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见

经核查，公司除为控股子公司提供担保外，未发现存在其他

对外担保情况。公司严格按照《公司章程》等有关规定，对公司

对外担保行为进行规范及风险控制。截至 2017 年 6 月 30 日，公

司实际对外担保总额为人民币 88,000 万元，占报告期末净资产的

比例为 9.78%。上述担保均属于控股子公司生产经营和资金合理使

用的需要。

我们认为，公司对外担保事项的审议和表决程序符合《公司

法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法规

和公司制度的规定，审议和表决程序合法有效。公司对其控股子

公司提供的担保不存在损害股东权益的情形。

二、关于会计政策变更事项的独立意见

公司独立董事认为：公司依据财政部的要求，对公司主要会

计政策进行相应修订，符合财政部、中国证券监督管理委员会、

深圳证券交易所的有关规定，执行修订后的会计政策能够客观、

公允地反映公司财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生

重大影响。本次主要会计政策的修订已履行了相关审批程序，符

合法律、法规和规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，不

存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。同意本次

会计政策变更。

（本页无正文，为独立董事关于第七届董事会第七次会议相关事

项的独立意见签字页）

汤广范红梅郑垲

2017 年 8 月 14 日

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