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龙江交通：2016年年度报告

来源：上交所
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 2017-04-22 00:00:00
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2016 年年度报告

公司代码：601188 公司简称：龙江交通

黑龙江交通发展股份有限公司

2016 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 李吉胜 公务出差 孙熠嵩

董事 赵 阳 公务出差 崔凤臣

三、 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人孙熠嵩、主管会计工作负责人侯彦龙及会计机构负责人（会计主管人员）李金华

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2016年度母公司实现净利润110,051,393.59

元,提取10%的法定盈余公积11,005,139.36元，可供分配利润99,046,254.23元。拟以公司2016年

末总股本1,315,878,571股为基数，向全体股东每10股派发红利0.66元（含税），共计86,847,985.69

元，剩余未分配利润12,198,268.54元结转至以后年度分配。本次分配不进行资本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2016 年年度报告

九、 重大风险提示

√适用 □不适用

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“公

司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险等相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

目 录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31

第九节 公司治理........................................................................................................................... 36

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 38

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 39

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 131

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2016 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

龙高集团 指 黑龙江省高速公路集团公司

招商公路 指 招商局公路网络科技控股股份有限公司

公司或本公司 指 黑龙江交通发展股份有限公司

龙运现代 指 黑龙江龙运现代交通运输有限公司

哈大分公司 指 黑龙江交通发展股份有限公司哈大分公司

养护分公司 指 黑龙江交通发展股份有限公司养护分公司

哈尔滨东高 指 哈尔滨东高新型管材有限公司

龙源公司 指 黑龙江龙源投资有限公司

信通地产 指 黑龙江信通房地产开发有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 黑龙江交通发展股份有限公司

公司的中文简称 龙江交通

公司的外文名称 HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO., LTD

公司的外文名称缩写 HTDC

公司的法定代表人 孙熠嵩

二、 联系人和联系方式

董事会秘书

姓名 戴 琦

联系地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号

电话 0451-51688007

传真 0451-51688007

电子信箱 htdc@hljjt.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号

公司注册地址的邮政编码 150070

公司办公地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号

公司办公地址的邮政编码 150070

公司网址 WWW.hljjt.com

电子信箱 htdc@hljjt.com

报告期内，公司完成了“三证合一”的登记手续，取得了哈尔滨市市场监督管理局换发的营业

执照，具体信息如下：

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2016 年年度报告

统一社会信用代码：912300005513040198

名称：黑龙江交通发展股份有限公司

类型：股份有限公司（上市、国有控股）

住所：黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号

法定代表人：孙熠嵩

注册资本：壹拾叁亿壹仟伍佰捌拾柒万捌仟伍佰柒拾壹圆整

成立日期：2010 年 03 月 01 日

营业期限：长期

经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路，销售机械设备及配件、机电产品、建筑材

料，设计、制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除外，国营

贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营）。公路养护服务，园林绿化。（依法须经批

准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 龙江交通 601188 —

六、 其他相关资料

名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 北京市朝阳区东大桥路国安大厦 6 层 6001 室

签字会计师姓名 李华杰 杜凤利

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2016年 2015年 2014年

期增减

(%)

营业收入 499,084,199.62 504,030,630.81 -0.98 493,157,962.38

归属于上市公司股东的净利润 289,126,844.45 276,057,325.80 4.73 302,536,873.09

归属于上市公司股东的扣除非

287,758,855.26 244,713,221.58 17.59 281,770,234.55

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 315,784,229.04 289,722,388.99 9.00 320,068,196.62

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2016 年年度报告

本期末

比上年

2016年末 2015年末 同期末 2014年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的净资产 3,756,752,045.56 3,594,994,269.05 4.5 3,392,528,962.13

总资产 5,418,759,474.19 4,723,115,941.05 14.73 4,142,059,442.62

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增减

主要财务指标 2016年 2015年 2014年

(%)

基本每股收益（元／股） 0.2197 0.2098 4.72 0.23

稀释每股收益（元／股） 0.2197 0.2098 4.72 0.23

扣除非经常性损益后的基本每

0.2187 0.19 15.11 0.21

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 7.83 7.94 -0.11 9.33

扣除非经常性损益后的加权平

7.80 7.04 增加0.76个百分点 8.69

均净资产收益率（%）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2016 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 110,252,250.70 127,774,822.15 144,223,504.91 116,833,621.86

归属于上市公司股东的净

74,049,783.40 92,056,939.94 94,022,264.72 28,997,856.39

利润

归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益后的净利 68,649,656.89 87,966,016.14 88,163,854.19 42,979,328.04

润

经营活动产生的现金流量

-52,141,411.99 70,277,396.18 135,790,574.55 161,857,670.30

净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

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2016 年年度报告

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:1 币种:CNY

附注（如

非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -2,059,297.57 -146,243.99 200860.21

计入当期损益的政府补助，但与公

司正常经营业务密切相关，符合国

3,311,466.90 3,720,000.00

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性金

融资产、交易性金融负债产生的公

-373,698.28 28,433,848.05 18,374,687.23

允价值变动损益，以及处置交易性

金融资产、交易性金融负债和可供

出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收

1,090,657.60 354,162.84 2978434.62

入和支出

少数股东权益影响额 -15,432.73 -35,682.97 7480.19

所得税影响额 -585,706.73 -981,979.71 -794,823.71

合计 1,367,989.19 31,344,104.22 20,766,638.54

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

以公允价值计量且

变动计入当期损益 79,652,872.15 81,015,354.69 1,362,482.54 -373,698.28

的金融资产

合 计 79,652,872.15 81,015,354.69 1,362,482.54 -373,698.28

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司主要情况介绍

本公司成立于 2010 年 3 月 1 日，是由原东北高速公路股份有限公司分立设立的股份有限公司，

也是黑龙江省唯一一家高速公路板块上市公司。2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证券交易所挂

牌交易，证券代码为 601188。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总股本为 1,315,878,571 股。

公司主营业务范围是投资、开发、建设和经营管理收费公路，销售机械设备及配件、机电产品、

建筑材料，设计、制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除外，

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2016 年年度报告

国营贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营），公路养护服务，园林绿化（依法须经

批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

（二）主要业务及经营模式说明

公司主营业务为高速公路收费管理，公司目前拥有哈尔滨到大庆段高速公路特许经营权。哈大

高速公路是 G301 线绥满公路的一段。起点于哈尔滨市大耿家哈黑公路 11.7 公里处，终点至大庆，

是黑龙江省第一条高速公路，全长 132.8 公里。路基全幅宽 24.5 米，其中行车道 2X7.5 米。设计行

车时速 100 公里/小时。哈大高速全程共设有 6 个收费站，2 个服务区。

本公司所属哈大高速公路为经营性高速公路，公司以为过往车辆提供通行服务并按照政府收费

标准收取车辆通行费的方式获得经营收益。

此外，公司在立足收费公路主业的基础上，积极推进“多元化”经营，响应政府“公车公营”

的号召，投资设立了城市出租车运营子公司；参股地方商业银行、投资设立房地产开发有限公司和

交通能源公司等子公司增加公司收入来源，弥补主业单一的不足。

（三）行业情况说明

交通运输是国民经济中基础性、先导性、战略性产业，是重要的服务性行业。构建现代综合交

通运输体系，是适应把握引领经济发展新常态，推进供给侧结构性改革，推动国家重大战略实施，

支撑全面建成小康社会的客观要求。“十二五”时期，我国各种交通运输方式快速发展，综合交通

运输体系不断完善，较好完成规划目标任务，总体适应经济社会发展要求。高速公路电子不停车收

费系统（ETC）实现全国联网，新能源运输装备加快推广，交通运输安全应急保障能力进一步提高。

“十三五”时期是全面建成小康社会决胜阶段，经济发展进入新常态，生产力布局、产业结构、

消费及流通格局将加速变化调整。国家《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》提出完善高

速公路网络。加快推进由 7 条首都放射线、11 条北南纵线、18 条东西横线，以及地区环线、并行线、

联络线等组成的国家高速公路网建设，尽快打通国家高速公路主线待贯通路段，推进建设年代较早、

交通繁忙的国家高速公路扩容改造和分流路线建设。有序发展地方高速公路。加强高速公路与口岸

的衔接。打造“一带一路”互联互通开放通道。发挥内蒙古联通蒙俄的区位优势，加强黑龙江、吉

林、辽宁与俄远东地区陆海联运合作，连接绥芬河至满洲里、珲春至二连浩特、黑河至港澳、沿海

等运输通道，构建至俄罗斯远东、蒙古、朝鲜半岛的东北国际运输走廊。

“十三五”时期，黑龙江省将深入实施“五大规划”发展战略，大力推进“中蒙俄经济走廊”

龙江陆海丝绸之路经济带建设，黑龙江省加快建设现代综合交通运输体系转变发展方发展“四个交

通”，全面实现行业管理智能化、执法过程透明化、民众出行服务人性化。

报告期内，黑龙江省第十二届人民代表大会常务委员会第二十六次会议通过修订《黑龙江省道

路运输条例》，为本省道路运输经营、道路运输相关业务及道路运输管理活动提供了法规依据。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

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三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下几个方面：

1.收入稳定，现金流充沛。公司主营高速公路收费管理，所属哈大高速公路全程 133 公里，路

产状况、配套设施及服务水平在省内高速公路中均居于领先水平，有“龙江第一路”的美称。公司

全年实现通行费收入 3.93 亿元，经营活动现金流量净额为 315,784,229.04 元。稳定的通行费收入

和充沛的现金流量为公司稳步发展提供了前提和基础。

2.“多元化”发展战略的实施拓宽了公司经营业绩的上升空间。公司上市以来，不断推进“多

元化”发展战略，积极拓宽经营思路，挖掘好的投资项目。子公司“龙运现代”出租车运营公司发

展迅速，目前是哈尔滨出租车行业龙头企业，每年为公司贡献稳定、良好的投资回报。公司参股龙

江银行并实现权益法核算，对公司经营业绩产生了积极的影响。

3.公司治理日渐完善、高效务实的管理团队及高素质的员工队伍，助力公司健康发展。公司成

立以来始终严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规以及《公司

章程》的规定，规范运作，不断完善法人治理结构、提高治理水平。公司管理层具有丰富的管理经

验和较强的创新意识，不断创新管理，挖掘新的利润增长点；公司十分重视员工队伍建设，为员工

提供发展的平台，努力培养综合性人才，员工整体素质不断提升，归属感日趋增强。

4.国家振兴东北老工业基地的发展战略的实施，为东北地区经济加快发展提供了契机和支持，

东北地区与发达地区的发展差距将逐年缩小。经济发展为交通运输业发展带来政策红利，为公司未

来的成长带来较好的预期。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2016 年，面对复杂严峻的宏观经济形势，公司坚持稳中求进的指导思想，密切围绕“立足主业，

多元发展”的发展战略，大力实施精细化管理，严格控制成本支出，不断探索和创新管理模式，在

夯实主营业务的基础上，全面推进多元化业务向纵深发展。公司圆满地完成了 2016 年的各项工作任

务，实现了经营效益的稳步增长。

（一）创新管理，主营业务稳步增长

报告期内，公司克服经济增速放缓的不利因素，积极采取措施应对大广高速、肇哈老路分流带

来的消极影响，围绕收费任务中心目标，不断创新管理模式，强化服务意识，提升服务管理水平，

加大稽查力度，确保通行费收入稳定增长。全年哈大高速公路实现通行费收入 3.93 亿元。报告期内，

公司执行“绿色通道”政策鲜活农产品免费通行车辆 122,246 辆,免收通行费 9,613,086 元，重大节

假日七座以下小型客车免费通车 686,813 辆，免收通行费 27,440,502 元。

公司全面提升养护管理水平，推进小修保养作业机械化的配置使用，严格落实小修保养制度及

规范，完成更换 W 板 4472 延长米，修复网栅 965 处，封堵逃费私开道口 111 处，修复肇事损坏 413

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处,处置路基边坡水段 2480 平方米，公路技术状况指数保持在 91 以上；完成路面灌缝 11 万延长米，

修复火烧路面 2336 平方米，桥梁维修 160 平方米。

加大冬季除雪保通工作力度，及时发布路况及道路封闭等交通信息，主抓匝道、桥梁、互通区

等重要区域，适时撒布融雪剂，确保道路处于良好状态，继续保持省内灾害天气封闭时间最短，次

数最少的高速公路，倾力打造名副其实的“平安通道”。

（二）多元发展向纵深探索

多元化发展向纵深探索，对公司主业形成有力支撑。公司进一步深化多元化管理，不断提升效

能。子公司龙运现代全年实现营业收入 105,459,707.06 元，完成年度计划的 107.74%。目前，龙运

现代正积极努力探索适应“互联网+交通”大环境下的管理模式，谋求传统出租汽车行业和互联网融

合发展过程中的转型。子公司龙源公司投资兴建的安达服务区项目圆满完成全部施工任务，并已经

投入试运营。2016 年龙江银行实现净利润 159,068.70 万元，按照权益法核算，公司合并净利润达

12,570.27 万元，对公司净利润增长做出积极贡献。公司控股子公司信通地产的房地产开发销售进

展顺利，项目一、二期施工全部完成并验收结束。全年完成销售 100 套，累计销售 182 套，车位 76

个，全年实现销售额 5.18 亿元，累计销售额达 9.85 亿元。

（三）苦练内功，完善治理，为公司健康发展保驾护航

2016 年，公司在治理方面苦练内功，不断健全和完善管理体系，强化内部控制，制度化规范化

水平不断提高。根据上海证券交易所“关于发布《上市公司信息披露暂缓与豁免业务指引》的通知”

要求，制定了《黑龙江交通发展股份有限公司信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》，规范公司

信息披露暂缓与豁免行为，督促公司依法合规履行信息披露义务，保护投资者的合法权益。公司严

格贯彻落实内部控制手册各项规定和流程，建立健全内部风险控制预警机制，有效地规避了经营风

险。公司注重企业文化的积淀和传承，坚持以“以人为本，以德为先，坚守诚信，开拓进取”的理

念引导员工不断提升自身综合素质，培养员工的使命感、责任感和归属感。完善员工的选拔和后备

人才的储备工作，努力打造“富于远见、充满激情、意志坚定、勤奋务实、诚实守信、认真负责”

的员工队伍，为公司健康、稳定发展增添助力。

（四）其他重要事项

报告期内，公司发布了《重大事项停牌公告》以及《关于控股股东拟转让部分股份暨公司股票

复牌的提示性公告》。控股股东龙高集团拟通过公开征集受让方的方式协议转让其持有的公司部分

股权。为落实黑龙江国资委发布的《关于黑龙江省国有企业发展混合所有制经济的实施意见》黑国

资联〔2016〕7 号文件精神，进一步深化国有企业混合所有制改革，推动完善现代企业制度，健全

企业法人治理结构，提高国有资本配置和运行效率，优化国有经济布局，增强国有经济活力、控制

力、影响力和抗风险能力，主动适应经济发展新常态，促进国有企业转换经营机制，放大国有资本

功能，实现国有资产保值增值，实现各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展，实现企业股

东价值最大化。在不影响控制权的情况下，公司控股股东以公开征集受让方的形式转让部分股权。

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截止本报告披露日，公司控股股东已经与受让方黑龙江元龙景运投资管理合伙企业（有限合伙）签

订了《股份转让协议》。该事项尚须国务院国资委批准后才能组织实施。

2016 年 11 月 14 日，公司控股股东龙高集团持有的非公开发行股票 102,678.571 股解除限售，

上市流通。

报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配，以公司总股本 1,315,878,571 股为基数，向全体股

东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），共计派发现金红利 82,900,349.97 元，占合并报表中归

属于上市公司股东的净利润的 30.03%。公司连续三年现金分红占合并报表中归属于上市公司股东的

净利润的比率超过 30%，切实维护了广大股东的权益。

二、报告期内主要经营情况

截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 5,418,759,474.19 元，同比增长 14.73 %，净资产

3,756,752,045.56 元，同比增长 4.5 %，实现营业收入 499,084,199.62 元，同比减少 0.98%，净利

润 289,126,844.45 元，同比增长 4.73%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 499,084,199.62 504,030,630.81 -0.98

营业成本 195,469,827.76 204,266,468.66 -4.31

销售费用 10,520,304.35 8,555,014.67 22.97

管理费用 61,473,674.49 69,851,384.05 -11.99

财务费用 -5,643,153.90 -5,469,619.31 -3.17

经营活动产生的现金流量净额 315,784,229.04 289,722,388.99 9.00

投资活动产生的现金流量净额 -179,388,747.09 -158,606,644.74 -13.10

筹资活动产生的现金流量净额 -65,742,181.30 -76,091,499.97 13.60

1. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

公路开发 增加 2.28

385,258,721.67 139,186,216.25 63.87 -0.22 -6.15

建设管理 个百分点

增加 8.56

制造行业 6,374,773.50 4,044,055.03 36.56 20 9

个百分点

减少 3.93

出租营运 105,459,707.06 51,191,820.40 51.46 -6.34 -2.10

个百分点

主营业务分地区情况

11 / 131

2016 年年度报告

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

增加

东北地区 499,084,199.62 195,469,827.76 155.33 -0.98 -4.31 161.19 个

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

本期占 上年同

额较上

总成本 期占总 情况

分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 年同期

比例 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

固定资产折旧 78,937,569.65 40.38 79,427,008.38 38.88 1.50

人力成本 38,403,718.33 19.65 41,084,150.26 20.11 -0.46

通行费 维修养护 11,467,013.78 5.87 21,490,317.17 10.52 -4.65

其他 9,710,289.38 4.96 6,302,377.09 3.09 1.87

小计 138,518,591.14 70.86 148,303,852.90 72.60 -1.74

运营车辆折旧 21,673,004.04 11.08 24,092,381.04 11.80 -0.72

无形资产摊销 17,548,387.55 8.98 18148430.25 8.88 0.10

出租营 车辆维护费 1,518,730.55 0.78 7,872,878.48 3.85 -3.07

运 人力成本 197,700.00 0.10 609,892.18 0.30 -0.20

其他 9,884,787.59 5.06 1,563,805.66 0.77 4.29

小计 50,822,609.73 26.00 52,287,387.61 25.60 0.40

人力成本 121,321.65 0.06 328,177.39 0.16 -0.10

制造费用 1,213,216.51 0.62 838675.55 0.42 0.20

制造行

原材料 2,102,908.61 1.08 2,297,241.72 1.12 -0.04

业

其他 606,608.26 0.31 211133.49 0.1 0.21

小计 4,044,055.03 2.07 3,675,228.15 1.80 0.27

成本分析其他情况说明

□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

□适用 √不适用

2. 费用

√适用 □不适用

报告期内，销售费用 1,052.03 万元，同比增加 196.53 万元，主要是子公司信通房地产商品房

销售费用增加。

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2016 年年度报告

3. 研发投入

研发投入情况表

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

4. 现金流

√适用 □不适用

报告期内，现金流入总额 123,991.22 万元，同比增加 30.59%，现金流出总额 116,925.89 万元，

同比增加 30.72%，本期现金及现金等价物净增加额 26,010.05 万元。

⑴经营活动现金流量

①本期经营活动现金流入 103,527.33 万元，同比增加 11.15%。主要是子公司龙运现代收到 2014

年与 2015 年的燃油补贴款。

②本期经营活动现金流出 71,948.91 万元，同比增加 12.13%。主要是子公司龙运现代发放燃油

补贴，退合同履约金。

⑵筹资活动现金流量

本期筹资活动现金流量净额-6,574.22 万元，主要是本期：“分配股利、利润或偿付利息支付

的现金”9,489.84 万元。子公司信通房地产偿还银行贷款 12,000.00 万元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

上期期

本期期末 本期期末

末数占

数占总资 金额较上

项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 情况说明

产的比例 期期末变

的比例

（%） 动比例（%）

（%）

母公司定期存款增

应收利息 5,665,136.71 0.11 1,042,571.92 0.02 443.38

加

子公司龙源公司安

投资性房 达服务区自固定资

69,448,800.79 1.30 9,643,524.40 0.2 620.16

地产 产转入投资性房地

产

子公司龙源公司安

在建工程 9,986,870.00 0.19 38730447.75 0.82 -74.21 达服务区项目完工

转入固定资产

子公司信通房地产

存货 1,799,684,885.20 33.21 1,344,983,203.82 28.00 33.81

新增开发成本

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2016 年年度报告

子公司信通房地产

预收账款 782,553,259.25 14.66 355483315.20 7.53 120.14

房屋预售款

子公司信通房地产

应付账款 102,309,809.74 1.89 25,912,490.63 0.55 294.83 新增已完工商品房

的工程款

其他说明

无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2016 年我国国内生产总值（GDP）744127 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.7%。分季度看，

前三个季度同比增长均为 6.7%，四季度同比增长 6.8%。2016 年国民经济运行保持在合理区间，实

现中高速增长，经济增长的质量和效益不断提高，经济发展新常态特征更加明显，国民经济运行缓

中趋稳、稳中向好，实现了“十三五”良好开局。黑龙江省经济运行企稳回升，前三季度 GDP 增长

6%，规模以上工业增加值、固定资产投资、社会消费品零售总额等指标比上年同期均有增长。经济

环境的稳中向好对交通流量的增长提供了有利条件。2016 年哈大高速实现通行费收入 3.93 亿元，

同比增长 1.9%。报告期内，大广高速、哈肇老路及哈齐高铁的分流致使哈大高速通行车流量有所下

降，执行国家“绿色通道”及重大节假日七座以下小型车免收通行费的政策，对公司通行费收入产

生的影响将持续存在。公司将深入分析收费形势的变化，积极采取有力措施，不断提高服务质量和

水平，实现主营业务收入的不断增长。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

公司以公允价值计量的金融资产期初数为 7,965.28 万元，期末数为 8,101.54 万元，报告期内产

生的投资收益 136.26 万元，增长比例 1.71%，主要系子公司深圳东大所持有的股票股价上涨所致。

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2016 年年度报告

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

注册 出资比

公司名称 注册资本 主营范围 总资产 净资产 净利润

地 例（%）

深圳市东 投资兴办实业、国

大投资发 深圳 内商业、物资供销

5,100.00 100 10,146.13 6,053.14 134.57

展有限公 市 业、经济信息咨询

司

对俄口岸投资管

黑龙江龙 理、对外经济技术

申国际经 哈尔 合作、原油、木材、

3,030.00 33 28,369.25 -306.60 -1,568.87

济贸易有 滨市 煤炭、粮食进出口

限公司 贸易、机电、家电

名优产品经销等

出租客运、道路客

（货）运输、机动

车维修、运输服

黑龙江龙 务。销售机械设备

运现代交 哈尔 及配件、机电产

15,000.00 92.67 30,462.38 22,880.90 2,659.27

通运输有 滨市 品、建筑材料，搬

限公司 运装卸，仓储，设

计、制作、代理各

种广告。汽车租

赁。

黑龙江信 一般经营项目：房

通房地产 哈尔 地产开发与经营。

10,000.00 55 185,634.85 3,258.19 -1,653.32

开发有限 滨市 销售：建筑机械、

公司 建筑装饰材料。

提供人民币及外

币存款和贷款、付

龙江银行

哈尔 款及结算等银行

股份有限 436,000.00 7.97 24,436,174.60 1,406,152.20 159,068.70

滨市 服务，以及经中国

公司

银监会核准的其

他业务。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

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2016 年年度报告

2016 年全国新增高速公路 6000 多公里，总里程突破 13 万公里。2016 年全国货物运输总量为

440 亿吨，比上年增长 5.7%，货物运输周转量为 185295 亿吨公里，增长 4.0%。其中公路货物运输

总量为 61211 亿吨公里，比上年增长 5.6%；全年旅客运输总量 192 亿人次，比上年下降 1.2%。旅客

运输周转量 31306 亿人公里，增长 4.1%。其中公路完成旅客运输量为 10294.8 亿人公里，下降 4.2%。

2016 年末，全国民用汽车保有量 19440 万辆（包括三轮汽车和低速货车 881 万辆），比上年末增长

12.8%，其中私人轿车 10152 万辆。增长 15.5%。（数据来源：2016 年国民经济和社会发展统计公报）

公路货运总量和民用汽车保有量的增长都为高速公路企业的发展提供了支持。公路运输虽然具

有灵活性强，分布面广，无处不到、无时不有的特点，并且具有一定的垄断性，但随着铁路运输、

水运、航空运输等运输方式快速发展，多种运输方式之间可替代性和竞争更加明显。就本公司哈大

路而言，哈齐高铁的开通对哈大路的旅客运输车流产生一定的分流；大广高速和哈肇老路对哈大路

车流量分流的影响持续存在。

2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，也是推进交通运

输改革发展的重要一年。2017 年全国将新增高速公路 5000 公里。交通基础设施投资力度将加大，

公路、水运将完成固定资产投资 1.8 万亿元。同时，将强化规划引领，推进国家高速公路联网畅通，

加快区际省际待贯通路段建设和交通繁忙路段扩容改造，力争实现杭瑞、包茂等国家高速公路全线

贯通。提高三四线城市和特大城市间基础设施的互联互通。加快推进智慧交通和绿色交通发展，加

强科技创新和组织管理创新，以信息化提升管理能力，发展“互联网+”交通运输。

黑龙江省将结合发展需求和投资能力，按照“突出重点、把握节奏、因地制宜、协调发展”的

原则，合理确定建设时机，并通过行业发展五年规划落实具体建设项目，有序推进省道网建设。“十

三五”期间，加快推进普通省道改造，到 2020 年底，普通省道二级以上公路里程突破 5000 公里，

占比提高到 40%以上。有序推进功能突出对完善城际联系和路网可靠性具有重要作用的省级高速公

路建设，到 2020 年，省级高速公路里程力争达到 1300 公里，建成率达到 60%。规划到 2030 年，普

通省道全部建成二级及以上公路、省级高速公路全部建成。

在国家和地区交通运输改革和发展的大背景下，高速公路公司将迎来又一个发展的新契机。随

着通讯技术、互联网技术的发展和普及，“互联网+”的前景广阔；在大数据技术支持下，信息的交

换和共享将进一步实现，从而将为高速公路多样化服务开辟新的领域。

公司将从自身的实际情况出发，充分发挥现有的资金和品牌优势，不断探索适应现代化高速公

路企业发展的新模式，开辟提升服务的新领域，实现公司健康和可持续发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司的战略方向是“以主业为基础，利用高速公路资源，在产业链进行业务多元化拓展，集中

力量发展高相关、高潜力、可控的行业。同时，适当辅以在高增长、高收益、稳定性强的热点行业

的股权投资”。

产业链拓展多元化业务。围绕高速公路核心主营业务，在公司现状和产业链分析的基础上，确

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2016 年年度报告

定重点拓展业务，如物流、客运、餐饮、周边地产、旅游等板块，并形成业务和投资组合，利用不

同行业周期，弱化高速公路主营业务特定行业风险对整体收益的影响。

适当投资热点行业。挖掘热点行业的潜在机会（如广告、传媒和金融领域），重点筛选并分析

收益情况，适度进行股权投资，实现投资的快速回报，与产业链上下游多元化业务拓展项目形成长

短期收益互补，分散经营风险。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2017年，公司将继续坚持“立足交通、多元发展”的经营理念，认真做好日常经营管理工作，

不断提高管理及服务水平，防范和控制风险。集中优势资源做强主业，做好分、子公司的经营管理

及参股公司的股权管理，努力挖掘潜能，实现经营业绩的全面提升。2017年公司计划实现通行费收

入4.05亿元，同比增长5%；公司营业总收入、营业总成本都将大幅增长，主要是由于自2017年开始，

公司控股子公司信通地产的营业收入和营业成本将大幅增长。

2017 年公司将重点抓好以下几方面工作：

一、继续强化哈大高速公路运营管理

1.强化目标管理，深入挖掘潜力，加大逃漏费行为打击力度，确保哈大高速公路通行费收入同

比增长 5%。

2.做好除雪保通工作，完善除雪保通方案，提升应急处置能力，以雪为令、快速反应，实现小

雪中雪当日净、大雪两日净，最大限度减少封闭交通时间。

3.加强维修保养和专项工程管理，确保公路技术状况指数保持 90 以上，打造“畅、安、舒、美”

的通行环境。

4.继续抓好“龙江第一路”品牌创建，以打造“五个一流”为主线，切实加强文明窗口建设，

抓好安达服务区监管，进一步提升公共服务水平。

5.做好对青山收费站开通准备工作，做好人员调配、培训以及机电系统安装调试，确保开通后

收费工作正常开展。

二、不断深化多元化发展

密切关注宏观经济发展态势，不断寻找有利于公司后续发展的多元化项目，充分发挥上市公司

现金流充裕和融资便捷的优势，顺应经济发展新趋势，在综合交通、路域经济等领域进行业务多元

化拓展，探索新兴科技与传统产业的结合，不断培育新的利润增长点，保证公司可持续发展，不断

提高股东价值。

三、加强参、控股公司管控

2017年公司将不断加强对参、控股公司的管控，严格履行重大事项决策程序，加强风险控制与

监督。

对于信通房地产公司，将结合房地产市场的宏观政策及地方经济形势，重点抓好一、二期的销

售工作以及三期的开工预售工作，力争实现营业收入14.3亿元，营业成本控制在11.8亿元以内；对

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2016 年年度报告

于龙运现代出租车公司，强化出租车运营及驾驶员管理，做好车辆发包工作，力争实现营业收入8,800

万元。

四、抓好内部管理和创新发展

2017 年，公司将继续抓好基础管理工作，强化全面预算管理、绩效管理、政务管理以及内控工

作，全面提升管理水平。实施创新发展，与有关专业企业合作，引进 4G 通信塔建设，实现哈大高速

公路全线 4G 网络全覆盖、监控全覆盖。引进应用沥青混凝土路面热、冷再生施工工艺等预防性养护

“四新”技术，与哈尔滨工业大学合作研发环保节能路面修补技术。与地方政府共同开发哈大高速

公路沿线的安达青肯泡旅游资源，打造哈大服务区品牌。

上述经营目标是公司对2017年经营业绩的前瞻性描述，并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬

请投资者注意投资风险。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.宏观经济风险。

公路运输量与国民经济发展关系密切，经济活动频繁会带动车流量、收费总量随之增多，反之

减少。虽然国内经济稳定发展的总体趋势不会改变，但是经济环境错综复杂，下行的压力依然存在，

将会对交通运输业产生不利的影响。公司未来将面对新问题、新挑战。公司将积极应对经济下行带

来的不利影响，采取有效措施强化管理，控制成本支出，努力降低宏观经济波动对公司经营活动产

生的影响。

2.政策风险。

高速公路收费管理受国家宏观政策调整的影响十分明显。重大节假日小型客车免收通信费以及

鲜活产品“绿色通道”政策的实施，持续削减公司通行费收入。2016 年，公司重大节假日减免通行

费 2744 余万元。未来国家高速公路收费政策的调整，将对高速公路企业的收入持续增长带来不确定

影响。公司将持续跟踪国家有关政策的调整，结合本公司的实际情况制定科学的应对措施，强化企

业自身实力，提高抗风险能力；充分利用自身资金、管理等优势，拓宽经营思路，推进多元化业务

的发展，弥补主营业务单一的不足。

3.经营权到期风险。

根据《收费公路管理条例》的有关规定，高速公路的收费权经营期限为 30 年。针对经营权到期

的风险，公司积极谋划发展的战略升级和转型，开展多元化经营，逐步提高非主营业务的比重，降

低公司对收费业务的依赖，以实现公司的可持续发展。

4.路网分流及多种交通方式替代风险。

随着国家路网建设的不断完善升级，平行线路增加，路网分流对通行费收入的增长产生负面影

响。公司哈大高速为哈尔滨到大庆段高速公路，大广高速和哈肇老路的分流日渐明显。伴随着国家

铁路路网建设的快速发展，铁路客、货运的运输量不断增加。黑龙江省境内同向哈齐高铁的开通对

哈大高速的通行流量产生分流。针对路网分流的消极影响，公司将及时掌握路网规划和布局的变化，

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2016 年年度报告

评估不同运输方式对高速公路运输分流的影响因素，制定有效的应对措施。同时，公司将积极开展

员工的职业技能培训，确保通行车辆快速平安通行，不断提高通行效率和服务水平，以优质的服务

提升公司的综合竞争能力。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内，经公司第二届董事会第六次会议审议通过，并经公司 2015 年度股东大会审议批准，

公司以 2015 年末总股本 1,315,878,571 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），

共计分配现金红利 82,900,349.97 元。2016 年 7 月 21 日，公司 2015 年度利润分配方案实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报 中归属于上

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数

分红 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通

红股数 息数(元) 额

年度 增数（股） 公司普通股股东 股股东的净

（股） （含税） （含税）

的净利润 利润的比率

(%)

2016 年 0 0.66 0 86,847,985.69 289,126,844.45 30.04

2015 年 0 0.63 0 82,900,349.97 276,057,325.80 30.03

2014 年 0 0.70 0 92,111,499.97 302,536,873.09 30.45

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案

的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺 是否 是否 如未能及 如未能

承诺 承诺

承诺背景 承诺方 时间 有履 及时 时履行应 及时履

类型 内容

及期 行期 严格 说明未完 行应说

19 / 131

2016 年年度报告

限 限 履行 成履行的 明下一

具体原因 步计划

龙高集团向龙江交通出

具了《规范、减少关联交

易承诺函》。承诺将在其

黑 龙江 作为龙江交通控股股东 龙江

解 决关 省 高速 或主要股东期间尽量减 交通

否 是

联交易 公 路集 少与龙江交通的关联交 存续

团公司 易，并严格遵守相关法 期间

律、法规及龙江交通《公

司章程》的规定规范运作

关联交易。

龙高集团向龙江交通出

具了《避免同业竞争承诺

函》。承诺在龙江交通存

续期间，龙高集团及其所

控制的子公司、分公司、

合营或联营公司及其他

任何类型的企业将不会

黑 龙江 龙江

从事与龙江交通所属收

解 决同 省 高速 交通

费高速公路或其所从事 否 是

业竞争 公 路集 存续

的主营业务构成竞争的

团公司 期间

业务；如果龙江交通或证

券监管部门认为龙高集

其他对公 团不时拥有的业务与其

司中小股 形成实质竞争，龙高集团

东所作承 将采取法律、法规及中国

诺 证监会许可的方式加以

解决。

龙高集团作出《关于分立

后公司独立、规范性要求

的承诺函》，承诺其将严

格按照《公司法》等法律、

法规、规范性文件和证券

监管部门的要求履行股

黑 龙江 龙江

东权利、承担股东义务。

省 高速 交通

其他 保证龙江交通在业务、资 否 是

公 路集 存续

产、财务、人员、机构等

团公司 期间

方面与其及其关联人保

持独立，符合中国证监会

关于上市公司独立性的

相关规定。促使分立后公

司建立、健全有效的法人

治理结构。

2015 年 7 月 9 日，控股

黑 龙江 股东龙高集团基于对公 股市

省 高速 司未来发展的信心以及 异常

其他 否 是

公 路集 对公司价值的认可做出 波动

团公司 承诺：在股市异常波动时 时期

期不减持公司股票。

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2016 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财政部 2016 年 12 月 3 日下发的《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》财会[2016]22

号文件的规定，公司将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，将自 2016

年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目

调整至“税金及附加”项目核算， 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的税费和 2016 年财务报

表中可比期间的财务报表，不予追溯调整。

本 次 会 计 政 策 变 更 ，调 增 本 年 度 税 金 及 附 加 3,715,907.89 元 ，调 减 本 年 度 管 理

费 用 3,715,907.89 元 。本次会计政策变更不影响股东权益和损益。

上述会计政策变更已经公司第二届董事会第八次会议审议通过。

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 40

境内会计师事务所审计年限 7

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

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2016 年年度报告

报告期内，公司 2015 年度股东大会审议批准了《关于续聘公司 2015 年度财务审计机构的议案》

和《关于续聘公司 2015 年度内部控制审计机构的议案》，公司续聘北京永拓会计师事务所（特殊普

通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

公司本年度无新增重大诉讼、仲裁事项，由原东北高速公路股份有限公司承继的尚未完结的诉

讼事项如下：

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行 该事项已经在公司 2012 年、2013 年、2014

存款纠纷案。本公司子公司黑龙江东高投资开发有限公 年及 2015 年年度报告中披露。2012 年 11

司（简称东高投资）在中国银行哈尔滨河松街支行存款 月 22 日，黑龙江省高级人民法院[2012]

5,610,745.34 元。根据该行出具的截至 2004 年 12 月 31 黑商终字第 65 号民事裁定书，该刑事案

日的对账单，上述银行存款余额为 10,745.34 元。2005 件正在公安机关侦查过程中，裁定本案中

年 1 月，东高投资向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求 止诉讼。

中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费

用。哈尔滨市中级人民法院于 2011 年 9 月 16 日判决被

告中国银行股份有限公司哈尔滨松街支行给付东高投资

存款 5,610,745.34 元及利息。

黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投 该事项已经在公司 2012 年、2013 年、2014

资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案。2004 年 9 月 25 年及 2015 年年度报告中披露。2006 年 1

日，黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）与 月 20 日，大庆市中级人民法院向世纪东

黑龙江世纪东高公路投资有限公司（简称世纪东高）签 高公告送达了（2006）庆执字第 39 号执

订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高 行通知书，此案尚未执行终结。

投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定，

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2016 年年度报告

东高投资向世纪东高交纳工程总造价 15%的履约保证金，

计人民币 2,427.98 万元。协议签订后东高投资履行了义

务，但世纪东高因丧失了工程建设的总承包权而无法履

行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依

法查封。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

公司第一届董事会 2013 年第五次临时会议审议 公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于

了《关于公司与龙高集团签订土地、房产租赁合 2016 年日常关联交易预计的议案》，详见 2016

同的议案》，公司租赁龙高集团回购的房产，年 年 4 月 26 日刊载于《中国证券报》、《上海证

租金 50 万元，租赁期限至哈大高速公路收费权 券报》及上海证券交易所网站编号为临

终止或不再经营哈大高速公路收费权时。 2016-001、004 号公告。

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2016 年年度报告

公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于

2016 年日常关联交易预计的议案》，详见 2016

公司在关联法人龙江银行股份有限公司日常存

年 4 月 26 日刊载于《中国证券报》、《上海证

款构成的日常关联交易事项

券报》及上海证券交易所网站编号为临

2016-001、004 号公告。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司始终坚持自身发展与履行社会责任并重，合法经营、规范运作的同时，积极履行社会责任。

公司已披露 2016 年度社会责任报告全文，内容详见本次一并披露的《黑龙江交通发展股份有限

公司 2016 年度社会责任报告》。

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2016 年年度报告

(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

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2016 年年度报告

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

黑龙江省高

非公开发行 2016 年 11

速公路集团 102,678,571 102,678,571 0 0

限售流通股 月 14 日

公司

合 计 102,678,571 102,678,571 0 0 / /

二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 59,221

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 66,526

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股

不适用

东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结

有限 情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东

（全称） 减 量 (%) 件股 股份 数 性质

份数 状态 量

量

黑龙江省高速公路集团公司 0 686,482,178 52.17 0 无 国有法人

招商局公路网络科技控股股

0 217,396,393 16.52 0 无 国有法人

份有限公司

张高明 7,990,000 7,990,000 0.61 0 未知 未知

沈阳森木投资管理有限公司 6,355,013 6,355,013 0.48 0 未知 未知

王敏 5,800,000 5,800,000 0.44 0 未知 未知

张群 5,605,651 5,605,651 0.43 0 未知 未知

曹铠然 5,401,900 5,401,900 0.41 0 未知 未知

聂瑶 4,495,370 4,495,370 0.34 0 未知 未知

吴承志 3,080,396 3,080,396 0.23 0 未知 未知

吕文章 2,910,000 2,910,000 0.22 0 未知 未知

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2016 年年度报告

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

黑龙江省高速公路集团公司 686,482,178 人民币普通股 686,482,178

招商局公路网络科技控股股份有限公司 217,396,393 人民币普通股 217,396,393

张高明 7,990,000 人民币普通股 7,990,000

沈阳森木投资管理有限公司 6,355,013 人民币普通股 6,355,013

王敏 5,800,000 人民币普通股 5,800,000

张群 5,605,651 人民币普通股 5,605,651

曹铠然 5,401,900 人民币普通股 5,401,900

聂瑶 4,495,370 人民币普通股 4,495,370

吴承志 3,080,396 人民币普通股 3,080,396

吕文章 2,910,000 人民币普通股 2,910,000

本公司控股股东龙高集团，与其他股东之间不存在关联关系或

属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；第二大股

东招商公路,与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司

上述股东关联关系或一致行动的说明

收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知悉其他股东之间

是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一

致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说

不适用

明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名 称 黑龙江省高速公路集团公司

单位负责人或法定代表人 孙熠嵩

成立日期 1993 年 12 月 9 日

公路工程施工贰级。高等级公路的开发，建设，管理，养护，

主要经营业务 经营。粮油，普通机械，办公设备，汽车配件，房屋租赁，

建筑材料。

报告期内控股和参股的其他境内外

无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称 黑龙江省交通运输厅

单位负责人或法定代表人 于飞

主要经营业务 黑龙江省交通运输厅是黑龙江省政府职能部门，主管全省的交

通运输事项。

报告期内控股和参股的其他境内外

无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

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2016 年年度报告

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

法人股东 单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管理

成立日期 注册资本

名称 法定代表人 代码 活动等情况

公路、桥梁、码头、港

口、航道基础设施的投

资、开发、建和和经营

管理；投资管理；交通

招商局公路

基础设施新技术、新产

网络科技控 1993 年 12 统一社会信用代码

邓仁杰 562,337.8633 品、新材料的开发、研

股股份有限 月 18 日 91110000101717000C

制和产品销售；建筑材

公司

料、机电设备、汽车及

配件、五金交电、日用

百货的销售；经济信息

咨询；人才培训。

公司第二大股东“招商局华建公路投资有限公司”已于 2016 年 9 月更名为“招商局公路网络科

技控股股份有限公司”（内容详见 2016 年 9 月 6 日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》及

情况说明

上海证券交易所网站编号为临 2016-015 号公告）。

截止目前，招商局公路网络科技控股股份有限公司注册资本变更为 562,337.8633 万元。

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公司 是否在公

任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 获得的税前报酬 司关联方

姓名 职务(注) 性别 年龄

期 期 数 数 增减变动量 原因 总额（万元） 获取报酬

孙熠嵩 董事长 男 53 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 33.24 否

姜岩飞 副董事长 男 56 2016-05-25 2016-06-19 0 0 0 4.78 否

郑海军 副董事长 男 58 2013-06-19 2016-05-25 0 0 0 2.36 否

董 事

李吉胜 男 54 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 33.05 否

总经理

赵 阳 董 事 男 45 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 7.14 否

崔凤臣 董 事 男 56 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 7.14 是

董事、董秘

戴 琦 女 51 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 32.59 否

副总经理

方云梯 独立董事 男 66 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 8.57 否

王兆君 独立董事 男 59 2014-05-23 2016-06-19 0 0 0 8.57 否

张劲松 独立董事 女 51 2014-05-23 2016-06-19 0 0 0 8.57 否

刘玉生 监事会主席 男 60 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 32.29 否

刘霄雷 监 事 女 45 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 5.71 是

潘 烨 监 事 男 28 2016-05-25 2016-06-19 0 0 0 5.71 否

王伟东 副总经理 男 56 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 26.59 否

薛志超 副总经理 男 52 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 26.59 否

侯彦龙 财务总监 男 51 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 26.89 否

于增斌 党委委员 男 57 2013-06-19 2016-06-19 0 0 0 25.69 否

合 计 / / / / / 0 0 0 / 295.48 /

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2016 年年度报告

说明：报告期内，因公司控股股东龙高集团筹划转让公司部分股权事项，为统筹安排并保持相关工作的连续性，目前公司董事会、监事会换届工作尚未

完成，公司将积极推进该项工作，并及时履行相应的信息披露义务。

姓 名 主要工作经历

中共党员，研究生学历，研究员级高级工程师。历任黑龙江省交通厅驻北京联络处主任，黑龙江省交通征费稽查局党委书记、兼任黑

孙熠嵩

龙江省交通公安局党委书记、政委，东北高速公路股份有限公司董事长。现任龙高集团董事长、本公司董事长、党委书记。

交通运输规划与管理博士，高级经济师。曾任招商局国际有限公司副总经理、招商局蛇口控股股份有限公司副总经理，曾在山东省交

通开发投资公司出任要职。现任招商局公路网络科技控股股份有限公司常务副总经理，兼任招商局亚太有限公司董事局副主席、总经

姜岩飞 理（COO）；宁波北仑港高速公路有限公司、贵州贵黄公路公司、广西华通高速公路有限责任公司、广西桂梧高速公路桂阳段投资建

设有限公司、广西桂兴高速公路投资建设有限公司董事长、广西柳桂高速公路运营有限责任公司副董事长、浙江温州甬台温高速公路

有限公司董事；中国公路学会高速公路运营管理分会常任理事，本公司副董事长。

中共党员，高级工程师。历任黑龙江省路桥建设总公司副总经理，黑龙江省路桥建设集团董事、四公司经理，董事、副董事长、党委

李吉胜

委员，龙建路桥股份有限公司总经理、董事、董事长、党委副书记，现任本公司董事、总经理。

研究生学历。历任哈伊高速公路管理处办公室主任；哈伊公路公司副经理；黑龙江省公路收费管理局工会主席；现任黑龙江交通实业

赵 阳

总公司总经理，本公司董事。

中共党员，硕士研究生学历，会计师。黑龙江省高等级公路管理局稽征科长；黑龙江省经济委员会医学发展中心副主任；黑龙江省交

崔凤臣

通集团办公室主任、副总裁；龙高集团副总经理、总经理兼东北高速董事。现任龙高集团总经理，本公司董事。

中共党员，工学学士，工商管理硕士研究生结业，取得上海证券交易所认证的董事会秘书任职资格。历任吉林省中通交通文化有限责

戴 琦 任公司副总经理、东北高速公路股份有限公司董事会秘书处职员、证券事务代表、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书、副总

经理。

历任浙江沪杭甬高速公路股份有限公司副总经理、总经理，浙商证券有限公司董事长。现任浙江大学金融研究院特聘研究员，本公司

方云梯

独立董事。

博士，青岛科技大学教授、博士生导师，青岛科技大学农林经济研究中心主任，兼任东北林业大学大学博士生导师。教育部农林经济

王兆君 教学指导委员会委员、中国林业企业研究会副理事长、中国林业经济研究会常务理事、中国森林与人类学会常务理事、《中国林业经

济》杂志编委会副主任。现任本公司独立董事。

博士，哈尔滨商业大学基础会计教研部主任、会计学院副院长，教授，博士生导师。黑龙江省会计学会副会长、东北三省暨内蒙古自

张劲松 治区高校会计教师联合会副秘书长、黑龙江省教育会计学会副会长、哈尔滨市专顾委委员；哈尔滨市政协常委、提案委副主任，九三

省委文教委员会副主任。现任本公司独立董事。

中共党员，大学学历。历任黑龙江省第四公路工程处副处长；抚远县扶贫指挥部常务指挥；兼任黑龙江省路桥集团副总会计师；哈绥

刘玉生

高速公路指挥部常务指挥；兼任哈伊管理处处长；黑龙江省收费公路管理局副局长。现任本公司监事会主席。

中共党员，硕士研究生学历，高级会计师。历任哈尔滨公路大桥有限责任公司财务总监；黑龙江省哈绥公路管理处哈尔滨所副站长；

刘霄雷

龙高集团财务部部长、副总经理兼东北高速监事。现任龙高集团副总经理、本公司监事。

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2016 年年度报告

工商管理硕士. 曾任招商局华建公路投资有限公司企业管理部项目经理，曾在中国人寿北京分公司、北京天奕方圆管理顾问有限公司、

潘 烨 北京鑫源盛钢构集团工作。现任招商局公路网络科技控股股份有限公司资本运营部项目经理，兼任江苏宁沪高速公路股份有限公司监

事，本公司监事。

中共党员，研究生学历。历任黑龙江省哈大高速公路建设指挥部办公室主任；哈尔滨松花江公路大桥收费处副处长；黑龙江省公路路

王伟东 政管理局副局长；黑龙江省公路局办公室主任；黑龙江省公路路政处处长，东北高速公路股份有限公司副总经理。现任本公司副总经

理。

中共党员，学士学位。历任黑龙江省公路局工程办工程师，黑龙江省公路局养护办副主任，黑龙江省公路局地道办主任，黑龙江省八

薛志超

达路桥公司董事长兼总经理（副处级），东北高速公路股份有限公司副总经理。现任本公司副总经理。

中共党员，学士学位。历任黑龙江省交通厅财务审计处副主任科员；黑龙江省公路局监察室副调研员；东北高速公路股份有限公司财

侯彦龙

务总监，现任本公司财务总监。

中共党员，工商管理硕士。历任黑龙江省交通厅派黑龙江省海林市人民政府，副市长；东北高速公路股份有限公司人事部经理，党委

于增斌

委员、纪委委员、机关总支书记，现任本公司人力资源部经理，党委委员。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

孙熠嵩 黑龙江省高速公路集团公司 董事长 2010 年 06 月 22 日

姜岩飞 招商局公路网络科技控股股份有限公司 常务副总经理 2011 年 02 月

李吉胜 黑龙江省高速公路集团公司 党委书记 2010 年 06 月 22 日

崔凤臣 黑龙江省高速公路集团公司 总经理 2002 年 03 月 11 日

刘霄雷 黑龙江省高速公路集团公司 副总经理 2008 年 05 月 19 日

潘 烨 招商局公路网络科技控股股份有限公司 资本运营部项目经理 2016 年 02 月 01 日

在股东单位任职情况的说明 无

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2016 年年度报告

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

姜岩飞 华北高速公路股份有限公司 董事长 2016 年 02 月

王兆君 青岛科技大学 教授

张劲松 哈尔滨商业大学 基础会计教研部主任、会计

学院副院长

潘 烨 江苏宁沪高速公路股份有限公司 监事 2016 年 02 月 25 日

潘 烨 江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司 监事 2016 年 04 月 11 日

在其他单位任职情况的说明 无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准由董事会提名、薪酬与考核委员会提议，公司董事会审议报公

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

司股东大会批准。

经公司第一届董事会 2010 年第三次临时会议审议，并经 2010 年第一次临时股东大会审议批准了公司《高

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

管人员薪酬管理暂行办法》和《董、监事津贴标准》，确定了公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付

公司董事、监事及高级管理人员的薪酬按《高管人员薪酬管理暂行办法》执行。

情况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实

295.48 万元

际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

郑海军 副董事长 离任 工作变动

许红明 监 事 离任 工作变动

姜岩飞 副董事长 选举 股东大会选举

潘 烨 监 事 选举 股东大会选举

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2016 年年度报告

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 554

主要子公司在职员工的数量 195

在职员工的数量合计 749

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 57

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 485

销售人员 11

技术人员 43

财务人员 28

行政人员 182

合计 749

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 16

本科 204

大专 288

大专以下 241

合计 749

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

充分考虑企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先策

略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约人工

成本，为企业的发展提供保障。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人

成长及企业需要相结合培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数 34120

劳务外包支付的报酬总额 391980

七、其他

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法

规及《公司章程》的有关规定，合法经营，规范运作，不断完善公司法人治理结构，提升公司治

理水平。公司根据实际情况，不断健全内部控制体系，强化内部控制管理的各个环节和流程；认

真做好信息披露和投资者关系管理工作，切实维护公司及全体股东的利益。公司治理情况符合《公

司法》和中国证监会的相关要求。

（1）关于股东大会

报告期内，公司共召开一次股东大会即 2015 年度股东大会。股东大会的召集、召开以及表决

程序符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规和《公司章程》的

规定。公司聘请北京市康达律师事务所为公司的法律顾问，出席公司股东大会并全程见证，出具

法律意见，股东大会的决议合法有效。股东大会决议公告和法律意见书均在指定媒体披露。

（2）关于董事和董事会

报告期内，公司董事会共召开 4 次会议，其中定期会议 2 次，临时会议 2 次。董事会的召集、

召开和表决程序符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定。董事会各专门委员会勤勉尽

职，认真履行专门委员会的职能，对公司的发展起到良好的推动和促进作用。公司全体董事诚信、

勤勉地履行职责，认真出席董事会会议和各专门委员会会议，对公司重大事项进行科学决策，切

实维护公司及全体股东的利益。

（3）关于监事和监事会

报告期内，公司监事会共召开 3 次会议，其中定期会议 2 次，临时会议 1 次。公司监事会严

格按照相关法律、法规的要求履行监督职能，依法对公司治理、财务状况、关联交易、内部控制

以及董事、高管人员的履职情况进行监督。公司 3 名监事积极出席股东大会、监事会，列席董事

会会议，推动公司健康、稳定发展。

（4）关于控股股东和上市公司关系

公司具有独立自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构和财务方面均独立于控股股东。

报告期内，控股股东充分行使出资人的权利，没有发生控股股东违规占用、挪用公司资金和资产

以及敢于公司经营的现象，不存在控股股东及其控制的其他企业与公司同业竞争的现象。公司及

时披露了公司与控股股东之间的关联交易事项，不存在控股大股东侵害上市公司及其他股东利益

的情况。

（5）关于信息披露与透明度

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》的规定，

严格按照证监会及交易所的要求，坚持“公平、公正、公开”的原则，及时在指定媒体披露定期

报告及公司经营的重要信息，确保所披露信息真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏。

（6）关于投资者关系及相关利益

公司严格执行《投资者关系管理制度》，通过多种途径与投资者进行沟通交流，在遵守相关

法律法规的前提下，认真回答投资者的咨询，增进投资者对公司的了解，切实保护投资者的合法

权益。

（7）做好内幕交易防控，加强内幕信息管理

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2016 年年度报告

公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》做好定期报告和重大事项的内幕信息知情人登记

工作。日常工作中不断强化内幕交易防控和相关法律法规的学习，不断细化内幕信息管理的重点

和流程，有效防范内幕交易等违法行为的发生。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

上海证券交易所网站

2015 年度股东大会 2016 年 5 月 25 日 2016 年 5 月 26 日

（www.sse.com.cn）

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

孙熠嵩 否 4 4 2 0 0 否 1

姜岩飞 否 3 3 2 0 0 否 1

郑海军 否 1 1 0 0 0 否 0

李吉胜 否 4 3 2 1 0 否 1

赵 阳 否 4 3 2 1 0 否 1

崔凤臣 否 4 4 2 0 0 否 1

戴 琦 否 4 4 2 0 0 否 1

方云梯 是 4 4 2 0 0 否 1

王兆君 是 4 4 2 0 0 否 1

张劲松 是 4 4 2 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数 4

其中：现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案涉及事项及其他事项提出异议。

(三) 其他

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司已经制定了《高管人员薪酬管理暂行办法》，建立了比较完善的高级管理人员薪酬管理

以及绩效考评机制。报告期内，公司严格按照《高管人员薪酬管理暂行办法》对高级管理人员进

行考评，兑现高级管理人员薪酬并进行监督。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司《2016 年度内部控制评价报告》于 2017 年 4 月 22 日与公司年度报告一并在上海证券交

易所网站（www.sse.com.cn）披露。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了《2016 年度内部控制审计报告》，于

2017 年 4 月 22 日与公司年度报告一并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

京永审字（2017）第 110011 号

黑龙江交通发展股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的黑龙江交通发展股份有限公司 (以下简称“龙江交通”)财务报表，包括2016

年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合

并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是龙江交通管理层的责任，这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风

险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的

总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，龙江交通财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了龙江

交通2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 李华杰

中国北京 中国注册会计师: 杜凤利

二○一七年四月二十日

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2016 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 12 月 31 日

编制单位: 黑龙江交通发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 595,303,860.71 377,711,270.39

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 七、2 81,015,354.69 79,652,872.15

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 七、5 4,671,687.17 6,952,215.79

预付款项 七、6 25,770,782.23 16,394,310.01

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七、7 5,665,136.71 1,042,571.92

应收股利 七、8 720,000.00 720,000.00

其他应收款 七、9 11,157,427.78 15,379,445.50

买入返售金融资产

存货 七、10 1,799,684,885.20 1,344,983,203.82

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、13 87,084,961.36 48,126,047.59

流动资产合计 2,611,074,095.85 1,890,961,937.17

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 七、14 5,100,000.00 5,100,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、17 1,098,641,054.74 1,022,913,846.00

投资性房地产 七、18 69,448,800.79 9,643,524.40

固定资产 七、19 1,550,590,073.76 1,648,203,111.67

在建工程 七、20 9,986,870.00 38,730,447.75

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、25 56,511,934.83 92,026,998.19

开发支出

商誉

长期待摊费用 七、28 9,371,710.42 10,637,857.46

递延所得税资产 七、29 8,034,933.80 4,898,218.41

其他非流动资产

非流动资产合计 2,807,685,378.34 2,832,154,003.88

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2016 年年度报告

资产总计 5,418,759,474.19 4,723,115,941.05

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 七、35 102,309,809.74 25,912,490.63

预收款项 七、36 782,553,259.25 355,483,315.20

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、37 979,949.30 1,092,122.83

应交税费 七、38 21,598,404.66 19,121,655.74

应付利息 七、39 65,312.50

应付股利

其他应付款 七 41 667,054,020.79 255,573,215.20

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、43 30,000,000.00 405,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,604,560,756.24 1,062,182,799.60

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 七、47 22,500,000.00 22,500,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 七、50 456,100.00

递延收益 七、51 2,060,564.21 2,104,406.00

递延所得税负债 七、29 723,401.78 939,239.57

其他非流动负债

非流动负债合计 25,740,065.99 25,543,645.57

负债合计 1,630,300,822.23 1,087,726,445.17

所有者权益

股本 七、53 1,315,878,571.00 1,315,878,571.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、55 1,221,677,852.74 1,221,677,852.74

减：库存股

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2016 年年度报告

其他综合收益 七、57 5,082,856.30 50,892,908.42

专项储备 七、58 2,609,811.44 1,268,477.29

盈余公积 七、59 96,624,905.54 85,619,766.18

一般风险准备

未分配利润 七、60 1,114,878,048.54 919,656,693.42

归属于母公司所有者权益合计 3,756,752,045.56 3,594,994,269.05

少数股东权益 31,706,606.40 40,395,226.83

所有者权益合计 3,788,458,651.96 3,635,389,495.88

负债和所有者权益总计 5,418,759,474.19 4,723,115,941.05

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

母公司资产负债表

2016 年 12 月 31 日

编制单位:黑龙江交通发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 448,005,926.63 257,805,917.82

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 345,540.36 445,666.96

预付款项 459,089.29 93,519.59

应收利息 2,627,636.71 330,821.92

应收股利

其他应收款 72,710,520.15 355,869,317.44

存货 1,374,158.53 993,039.25

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 6,750,000.00 4,050,000.00

其他流动资产

流动资产合计 532,272,871.67 619,588,282.98

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 29,250,000.00 27,950,000.00

长期股权投资 1,417,070,725.17 1,341,343,516.43

投资性房地产 9,342,395.44 9,643,524.40

固定资产 1,388,844,214.73 1,471,560,094.23

在建工程 9,416,870.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 21,481.30 29,650.30

开发支出

商誉

长期待摊费用 6,015,428.48 6,106,571.36

递延所得税资产 120,287,943.79 49,525,493.56

其他非流动资产

非流动资产合计 2,980,249,058.91 2,906,158,850.28

资产总计 3,512,521,930.58 3,525,747,133.26

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,372,059.92 1,989,119.58

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2016 年年度报告

预收款项

应付职工薪酬 637,745.68 762,958.59

应交税费 9,829,437.60 4,347,630.17

应付利息

应付股利

其他应付款 156,830,593.38 156,136,322.42

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 168,669,836.58 163,236,030.76

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 168,669,836.58 163,236,030.76

所有者权益：

股本 1,315,878,571.00 1,315,878,571.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,351,341,582.62 1,351,341,582.62

减：库存股

其他综合收益 5,082,856.30 50,892,908.42

专项储备

盈余公积 96,624,905.54 85,619,766.18

未分配利润 574,924,178.54 558,778,274.28

所有者权益合计 3,343,852,094.00 3,362,511,102.50

负债和所有者权益总计 3,512,521,930.58 3,525,747,133.26

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

合并利润表

2016 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 499,084,199.62 504,030,630.81

其中：营业收入 七、61 499,084,199.62 504,030,630.81

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 280,820,220.78 310,090,703.09

其中：营业成本 七、61 195,469,827.76 204,266,468.66

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 七、62 9,661,574.12 13,691,411.42

销售费用 七、63 10,520,304.35 8,555,014.67

管理费用 七、64 61,473,674.49 69,851,384.05

财务费用 七、65 -5,643,153.90 -5,469,619.31

资产减值损失 七、66 9,337,993.96 19,196,043.60

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、67

-373,698.28 28,433,848.05

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 123,993,424.04 92,941,143.39

其中：对联营企业和合营企业的投资

121,537,260.86 90,684,976.75

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 341,883,704.60 315,314,919.16

加：营业外收入 七、69 5,318,416.12 4,342,448.58

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 七、70 2,975,589.19 414,529.73

其中：非流动资产处置损失 2,059,297.57 146,243.99

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 344,226,531.53 319,242,838.01

减：所得税费用 七、71 60,594,456.25 48,154,415.35

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 283,632,075.28 271,088,422.66

归属于母公司所有者的净利润 289,126,844.45 276,057,325.80

少数股东损益 -5,494,769.17 -4,968,903.14

六、其他综合收益的税后净额 -45,810,052.12 17,809,562.39

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -45,810,052.12 17,809,562.39

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综 600,206.84 2,656,351.50

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分 600,206.84 2,656,351.50

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -46,410,258.96 15,153,210.89

45 / 131

2016 年年度报告

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -46,410,258.96 15,153,210.89

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 237,822,023.16 288,897,985.05

归属于母公司所有者的综合收益总额 243,316,792.33 293,866,888.19

归属于少数股东的综合收益总额 -5,494,769.17 -4,968,903.14

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.22 0.21

（二）稀释每股收益(元/股) 0.22 0.21

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

母公司利润表

2016 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 385,315,864.53 386,120,448.40

减：营业成本 139,487,345.21 148,303,852.90

税金及附加 5,648,776.40 12,971,631.10

销售费用

管理费用 35,724,301.61 39,043,644.95

财务费用 -5,185,302.56 -4,591,754.10

资产减值损失 283,049,800.91 95,485,269.22

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 163,237,260.86 90,766,159.34

其中：对联营企业和合营企业的投资 121,537,260.86 90,766,159.34

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,828,203.82 185,673,963.67

加：营业外收入 3,348,773.56 3,387,802.30

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 485,638.02 87,061.24

其中：非流动资产处置损失 469,253.93 83,798.76

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,691,339.36 188,974,704.73

减：所得税费用 -17,360,054.23 14,487,862.39

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,051,393.59 174,486,842.34

五、其他综合收益的税后净额 -45,810,052.12 17,809,562.39

（一）以后不能重分类进损益的其他综合 600,206.84 2,656,351.50

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进 600,206.84 2,656,351.50

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -46,410,258.96 15,153,210.89

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 -46,410,258.96 15,153,210.89

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 64,241,341.47 192,296,404.73

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 4.88 14.61

（二）稀释每股收益(元/股) 4.88 14.61

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

合并现金流量表

2016 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 938,348,490.46 864,362,414.80

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七、73（1） 96,924,829.37 67,031,452.60

经营活动现金流入小计 1,035,273,319.83 931,393,867.40

购买商品、接受劳务支付的现金 387,205,870.13 348,131,379.44

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 91,692,557.17 92,794,464.53

支付的各项税费 118,835,354.12 124,330,849.81

支付其他与经营活动有关的现金 七、73（2） 121,755,309.37 76,414,784.63

经营活动现金流出小计 719,489,090.79 641,671,478.41

经营活动产生的现金流量净额 315,784,229.04 289,722,388.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,456,163.18 1,887,612.74

处置固定资产、无形资产和其他长期 182,700.00 5,490.00

资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、73（3） 52,000,000.00

投资活动现金流入小计 54,638,863.18 1,893,102.74

购建固定资产、无形资产和其他长期 34,195,929.45 46,962,869.43

资产支付的现金

投资支付的现金 1,736,180.82 1,536,878.05

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、73（4） 198,095,500.00 112,000,000.00

投资活动现金流出小计 234,027,610.27 160,499,747.48

投资活动产生的现金流量净额 -179,388,747.09 -158,606,644.74

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2016 年年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到

的现金

取得借款收到的现金 150,000,000.00 16,200,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 七、73（5）

筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 16,200,000.00

偿还债务支付的现金 120,000,000.00 180,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现 94,898,391.63 92,111,499.97

金

其中：子公司支付给少数股东的股 3,300,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、73（6） 843,789.67

筹资活动现金流出小计 215,742,181.30 92,291,499.97

筹资活动产生的现金流量净额 -65,742,181.30 -76,091,499.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

响

五、现金及现金等价物净增加额 70,653,300.65 55,024,244.28

加：期初现金及现金等价物余额 260,100,525.05 205,076,280.77

六、期末现金及现金等价物余额 330,753,825.70 260,100,525.05

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

母公司现金流量表

2016 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附 本期发生额 上期发生额

注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 390,489,074.53 387,166,939.10

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 15,948,381.17 8,231,823.14

经营活动现金流入小计 406,437,455.70 395,398,762.24

购买商品、接受劳务支付的现金 5,908,129.72 22,543,931.86

支付给职工以及为职工支付的现金 66,670,287.73 68,600,567.96

支付的各项税费 65,008,764.23 54,243,086.62

支付其他与经营活动有关的现金 27,776,516.18 45,533,952.54

经营活动现金流出小计 165,363,697.86 190,921,538.98

经营活动产生的现金流量净额 241,073,757.84 204,477,223.26

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 41,700,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资 56,000.00 5,490.00

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金

净额

收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00

投资活动现金流入小计 91,756,000.00 5,490.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资 9,729,399.06 5,202,129.63

产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金

净额

支付其他与投资活动有关的现金 181,050,000.00 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 190,779,399.06 55,202,129.63

投资活动产生的现金流量净额 -99,023,399.06 -55,196,639.63

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,900,349.97 92,111,499.97

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 82,900,349.97 92,111,499.97

筹资活动产生的现金流量净额 -82,900,349.97 -92,111,499.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 59,150,008.81 57,169,083.66

加：期初现金及现金等价物余额 207,805,917.82 150,636,834.16

六、期末现金及现金等价物余额 266,955,926.63 207,805,917.82

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益 一

项目 减

工具 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

备

一、上年期末

1,315,878,571.00 1,221,677,852.74 50,892,908.42 1,268,477.29 85,619,766.18 919,656,693.42 40,395,226.83 3,635,389,495.88

余额

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合

并

其他

二、本年期初

1,315,878,571.00 1,221,677,852.74 50,892,908.42 1,268,477.29 85,619,766.18 919,656,693.42 40,395,226.83 3,635,389,495.88

余额

三、本期增减

变动金额（减

-45,810,052.12 1,341,334.15 11,005,139.36 195,221,355.12 -8,688,620.43 153,069,156.08

少以“－”

号填列）

（一）综合收

-45,810,052.12 289,126,844.45 -5,494,769.17 237,822,023.16

益总额

（二）所有者

投入和减少

资本

1．股东投入

的普通股

2．其他权益

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2016 年年度报告

工具持有者

投入资本

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分

11,005,139.36 -93,905,489.33 -3,300,000.00 -86,200,349.97

配

1．提取盈余

11,005,139.36 -11,005,139.36

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者

（或股东）的 -82,900,349.97 -3,300,000.00 -86,200,349.97

分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结

转

1．资本公积

转增资本（或

股本）

2．盈余公积

转增资本（或

股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项储

1,341,334.15 106,148.74 1,447,482.89

备

1．本期提取 1,565,103.76 123,857.13 1,688,960.89

2．本期使用 223,769.61 17,708.39 241,478.00

（六）其他

四、本期期末

1,315,878,571.00 1,221,677,852.74 5,082,856.30 2,609,811.44 96,624,905.54 1,114,878,048.54 31,706,606.40 3,788,458,651.96

余额

52 / 131

2016 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

减

项目 具 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

备

一、上年期末余

1,315,878,571.00 1,221,677,852.74 33,083,346.03 558,558.59 68,171,081.95 753,159,551.82 45,263,746.87 3,437,792,709.00

额

加：会计政策变

更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余

1,315,878,571.00 1,221,677,852.74 33,083,346.03 558,558.59 68,171,081.95 753,159,551.82 45,263,746.87 3,437,792,709.00

额

三、本期增减变

动金额（减少以 17,809,562.39 709,918.70 17,448,684.23 166,497,141.60 -4,868,520.04 197,596,786.88

“－”号填列）

（一）综合收益

17,809,562.39 276,057,325.80 -4,968,903.14 288,897,985.05

总额

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 17,448,684.23 -109,560,184.20 -92,111,499.97

1．提取盈余公 17,448,684.23 -17,448,684.23

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2016 年年度报告

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或

-92,111,499.97 -92,111,499.97

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备 709,918.70 100,383.10 810,301.80

1．本期提取 1,361,106.35 107,713.45 1,468,819.80

2．本期使用 651,187.65 7,330.35 658,518.00

（六）其他

四、本期期末余

1,315,878,571.00 1,221,677,852.74 50,892,908.42 1,268,477.29 85,619,766.18 919,656,693.42 40,395,226.83 3,635,389,495.88

额

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

54 / 131

2016 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工

减： 专

具

项目 库 项

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存 储

先 续

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 1,315,878,571.00 1,351,341,582.62 50,892,908.42 85,619,766.18 558,778,274.28 3,362,511,102.50

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,315,878,571.00 1,351,341,582.62 50,892,908.42 85,619,766.18 558,778,274.28 3,362,511,102.50

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 -45,810,052.12 11,005,139.36 16,145,904.26 -18,659,008.50

填列）

（一）综合收益总额 -45,810,052.12 110,051,393.59 64,241,341.47

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 11,005,139.36 -93,905,489.33 -82,900,349.97

1．提取盈余公积 11,005,139.36 -11,005,139.36

2．对所有者（或股

东）的分配

3．其他 -82,900,349.97 -82,900,349.97

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

55 / 131

2016 年年度报告

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,315,878,571.00 1,351,341,582.62 5,082,856.30 96,624,905.54 574,924,178.54 3,343,852,094.00

上期

其他权益工具

项目 优 永 减：库 专项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存股 储备

他

股 债

一、上年期末余额 1,315,878,571.00 1,351,341,582.62 33,083,346.03 68,171,081.95 493,851,616.14 3,262,326,197.74

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,315,878,571.00 1,351,341,582.62 33,083,346.03 68,171,081.95 493,851,616.14 3,262,326,197.74

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填 17,809,562.39 17,448,684.23 64,926,658.14 100,184,904.76

列）

（一）综合收益总额 17,809,562.39 174,486,842.34 192,296,404.73

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -109,560,184.2

17,448,684.23 -92,111,499.97

0

1．提取盈余公积 17,448,684.23 -17,448,684.23

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2016 年年度报告

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他 -92,111,499.97 -92,111,499.97

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,315,878,571.00 1,351,341,582.62 50,892,908.42 85,619,766.18 558,778,274.28 3,362,511,102.50

法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华

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2016 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

黑龙江交通发展股份有限公司（以下简称“龙江交通”、“本公司”）是根据《中华人民共

和国公司法》等有关法规，经黑龙江省人民政府黑政函[2010]4 号《关于东北高速公路股份有限

公司分立上市方案的批复》批准，经证监会证监许可 2010[194]号《关于核准东北高速公路股份

有限公司分立的批复》核准，由原东北高速公路股份有限公司（以下简称“东北高速”）新设分

立的两家股份有限公司之一。本公司已于 2010 年 3 月 1 日在黑龙江省工商行政管理局注册成立。

公司注册资本为 12.132 亿元人民币，公司发起人股东为黑龙江省高速公路集团公司、招商局华建

公路投资有限公司（原名为华建交通经济开发中心），所持公司股份分别为 49.19%、17.92%。2010

年 3 月 19 日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为 601188。

根据本公司 2012 年度第二次临时股东大会决议，经黑龙江省国有资产监督管理委员会(黑国

资产[2012]313 号)、中国证券监督管理委员会（证监许可[2013]1271 号）批准，本公司 2013 年

度以每股 2.24 元的发行价格向黑龙江省高速公路集团公司非公开发行人民币普通股 10,267.8571

万股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币 131,587.8571 万元,其中有限售条件的流通股

股本金额为 10,267.8571 万元，占变更后注册资本的 7.80%；无限售条件的流通股股本金额为

121,320.00 万元，占变更后注册资本的 92.20%。上述有限售条件的流通股于 2016 年 11 月 14 日

上市流通。

注册地、总部地址：黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号。

注册号：912300005513040198，公司法定代表人：孙熠嵩。

公司所属行业：公路管理与养护。

经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路，销售机械设备及配件、机电产品、建筑

材料，设计、制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除外，

国营贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营），公路养护服务，园林绿化。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。

本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企

业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月

15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其

他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，

本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

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2016 年年度报告

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在可能导致自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12

个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控

制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的

合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同

一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份

额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合

并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股

本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、

法律服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初

始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价

收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债

表、合并利润表和合并现金流量表。

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2016 年年度报告

合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方

在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合

并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的

现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原

则进行抵销。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或

承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评

估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现的企业合并，

合并成本为每一单项交易成本之和。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应

自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一

控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值

确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资

产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，

计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控

股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当

期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合

并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金

额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情

况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。除有证据表明

不能控制被投资单位的之外，本公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权，或虽未持有

50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围：通过与被投资单位

其他投资者之间的协议，拥有被投资单位 50%以上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被

投资单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单

位的董事会或类似机构占多数表决权。

（2）合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长

期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往

来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期

损益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期

间调整子公司会计报表。

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2016 年年度报告

（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债

表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资

产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表

的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现

金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费

用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报

告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司

期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计

入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转

为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份

额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积

中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置

子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资

对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权

时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，

按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会

计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2016 年年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项

目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表

日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，

采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作

为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利

息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币报表折算

本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债

表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇

率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的

当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他

综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始

确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相

关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认

金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负

债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值

技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出

售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期

内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采

用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工

具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

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2016 年年度报告

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损

失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该

金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向

关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形

成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融

资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产

生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余

成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用

的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流

量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、

属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应

收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产

生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，

加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销

额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和

外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金

融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照

成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金

融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行

减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值

的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资

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2016 年年度报告

产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为

减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值

损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供

出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时

性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当

前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发

生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他

综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②

该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产

已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了

对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产

的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继

续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认

部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不

终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继

续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

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2016 年年度报告

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动

形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续

计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债

务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存

金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金

资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本

公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵

销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不

予相互抵销。

（8）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并

方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权

益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工

具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 为应收款项余额前五名

单独进行减值测试，已确认减值损失的应收款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收

款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合依据 账龄一致的应收账款具有相似的风险特征

按组合计提坏账准备的方法 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 5 5

2－3 年 10 10

3－4 年 20 20

4－5 年 40 40

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务

人很可能无法履行还款义务的应收款项、与对方

单项计提坏账准备的理由

存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，单独进

行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账准备的计提方法

额，确认减值损失，计提坏账准备

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括开发产品、开发成本、原材料、库存商品、低值易耗品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货取得时，按成本进行初始计量。开发产品、开发成本发出时按个别认定法计价，其他存货发

出时按加权平均法计价。

（3）期末存货的计量

① 房地产类存货

开发产品、开发成本期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

② 非房地产类存货

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的

材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同

而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量

的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，

且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价

格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

√适用 □不适用

（1）本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：

①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得

股东大会或相应权力机构的批准；

③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

④该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售的会计处理方法

持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通

过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是

一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊

至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。

本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用

后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资

产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后

按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企

业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产

和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量

方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部

分进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将

其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处置组被划归为持有待售之

前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行

调整后的金额；②决定不再出售之日的再收回金额。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1） 初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价

的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所

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承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企

业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务

费用等，于发生时计入当期损益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债的公允价值；

b）通过多次交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买

日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计

入当期损益；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初

始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非

货币性资产交换》确定。

C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务重组》

确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单

位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的

初始投资成本。

（2） 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位

具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的

成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及

会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调

整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的

账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额

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外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分

担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部

交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本

公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投

连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都

按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选

择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核

算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，

按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参

与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投

资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、

当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已

出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。

a.折旧或摊销方法

投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

房屋建筑物 40 5% 2.375%

b. 减值测试方法及会计处理方法

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注五、重要会计政策和会计估计”中

的“资产减值”。

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，

与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

10.8227 元、标准

公路及构筑物 工作量法 5.00

车次

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房屋及建筑物 直线法 40 5.00 2.375

交通设施 直线法 10 5.00 9.5

运输设备 直线法 10 5.00 9.5

营运车辆 直线法 7.75 5.00 12.9

其他设备 直线法 5 5.00 19

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

（3）融资租入固定资产

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁

为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计提折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时

取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够

取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本

入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使

用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，

待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列

条件时予以资本化，计入相关资产成本：

① 资产支出已经发生；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，

减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

确定。

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为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息

金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本

以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予

资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价

值不公允的除外。

本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使

用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提

减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：

摊销年限

类别

土地使用权 50

特许经营权 7.75

软件 5

其他 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命

不确定的除外）等适用《企业会计准则第 8 号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值

迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净

额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，

将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

提相应的资产减值准备。

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有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以

对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立

于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年

都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，

其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与

职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，

设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福

利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当

期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会

计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利

净负债或净资产。

25. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

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②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范

围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他

情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币

时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收

到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反

映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总

流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满

足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

（1）车辆通行费

在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。

（2）出租车营运

在提供劳务，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。

（3）商品销售

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入

企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（4）房地产开发

对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素，或者能够在建造过程

中决定主要结构变动的，房地产建造协议符合建造合同定义，本公司对于所提供的建造服务按照

《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用；对于房地产购买方影响房地产设计

的能力有限（如仅能对基本设计方案做微小变动）的，本公司按照《企业会计准则第 14 号－收入》

中有关商品销售收入确认的原则和方法，并结合本公司房地产销售业务的具体情况确认相关的营

业收入。

①开发产品

已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风

险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

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品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已发生

或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

②分期收款销售

在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关的经

济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的公允

价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实

际利率法进行摊销，计入当期损益。

③出售自用房屋

自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管

理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可

能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

（5）提供劳务

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳

务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济

利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确

认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到

补偿的，则不确认收入。

（6）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（7）其他业务收入确认方法

按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与

收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产

使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报

废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确

认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损

益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

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2016 年年度报告

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的

用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣

暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负

债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成

本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对

于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计

入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经

营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、

律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个

期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为

折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合

同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取

得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；

采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

根据财政部 2016 年 12 月 3 日下发的<关于印发《增 第二届董事会 本次会计政策变更，调增本年

值税会计处理规定》的通知>财会[2016]22 号文件的 第八次会议审 度税金及附加 3,715,907.89

规定，本公司将利润表中的“营业税金及附加”项目 议通过 元，调减本年度管理费用

调整为“税金及附加”项目，将自 2016 年 5 月 1 日 3,715,907.89 元。

起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使

用税、印花税从“管理费用”项目调整至“税金及附

加”项目核算。

其他说明

该会计政策变更不影响股东权益和损益。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

按产品销售收入的 17%计算销项税额，扣除可以抵扣的进 3%、17%

增值税

项税额后的差额及出租车收入的 3%计算缴纳

营业税 车辆通行费收入及租赁收入 3%、5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

信通房地产开发有限责任公司 15%

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 3,226.32 5,950.04

银行存款 594,456,459.03 377,704,934.89

其他货币资金 844,175.36 385.46

合计 595,303,860.71 377,711,270.39

其中：存放在境外的款

0 0

项总额

其他说明

1）其他货币资金为本公司之子公司洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有限公司存

出投资款和黑龙江信通房地产开发公司为购房客户提供银行按揭交纳的保证金。

（2）期末受限制货币资金情况

①本公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银行哈尔滨河

松街支行存款 5,610,745.34 元，截至 2004 年 12 月 31 日的银行对账单显示存款余额为 10,745.34

元。东高投资已向哈尔滨市中级人民法院起诉，详见附注十四、1；

②本公司一年期定期存款 181,050,000.00 元；本公司之子公司黑龙江龙运现代交通运输有限公司

三年定期存款 60,000,000.00 元，本公司之子公司哈尔滨东高管材有限公司一年期定期存款

17,045,500.00 元。

③本公司之子公司黑龙江信通房地产开发公司受限保证金 843,789.67 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 81,015,354.69 79,652,872.15

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资 81,015,354.69 79,652,872.15

其他

合计 81,015,354.69 79,652,872.15

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 价值 比例 价值

金额 金额 金额 金额 比例

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大并单独计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计

20,472,291.87 100 15,800,604.70 77.18 4,671,687.17 22,494,812.10 100 15,542,596.31 69.09 6,952,215.79

提坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独

计提坏账准备的应收账

款

合计 20,472,291.87 15,800,604.70 4,671,687.17 22,494,812.10 15,542,596.31 6,952,215.79

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1,341,826.93

1 年以内小计 1,341,826.93

1至2年 1,220,393.12 61,019.66 5.00

2至3年 929,418.01 92,941.80 10.00

3 年以上

3至4年 1,321,078.69 264,215.74 20.00

4至5年 461,912.70 184,765.08 40.00

5 年以上 15,197,662.42 15,197,662.42 100.00

合计 20,472,291.87 15,800,604.70

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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2016 年年度报告

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 258,008.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占应收账款总额的 坏账准备年末

单位名称 年末余额

比例（%） 余额

利民开发区基础设施建设有限公司 2,386,504.00 11.66 2,005,563.20

哈尔滨群力项目新区基础设施项目部 1,495,580.50 7.31 1,495,580.50

中铁建大桥工程局集团第四工程有限公司 1,301,500.00 6.36 108,115.00

江都市通达市政建设有限公司 817,730.00 3.99 817,730.00

北京市政建设集团有限责任公司 457,809.00 2.24 457,809.00

合 计 6,459,123.50 31.56 4,884,797.70

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 12,753,058.14 49.48 7,378,933.55 45.01

1至2年 4,022,347.63 15.61 20,000.00 0.12

2至3年 6,272,458.89 38.26

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2016 年年度报告

3 年以上 8,995,376.46 34.91 2,722,917.57 16.61

合计 25,770,782.23 100.00 16,394,310.01 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元 币种：人民币

单位名称 金额 账龄 未及时结算原因

哈尔滨好民居建设投资发展有

10,404,812.46 1--3 年以上 预付订金

限公司

合 计 10,404,812.46

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 年末余额

占预付款年末余额合计

数的比例 （% ）

哈尔滨好民居建设投资发展有限公司 10,404,812.46 40.37

国网黑龙江省电力有限公司哈尔滨供电公司 4,799,202.33 18.62

哈尔滨市出租车管理处 3,567,634.49 13.84

黑龙江龙唐电力投资有限公司群力供热分公司 3,235,926.59 12.56

哈尔滨中庆燃气有限责任公司 1,561,086.52 6.06

合 计 23,568,662.39 91.45

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 5,665,136.71 1,042,571.92

委托贷款

债券投资

合计 5,665,136.71 1,042,571.92

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

8、 应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有 720,000.00 720,000.00

限公司

合计 720,000.00 720,000.00

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 84,573,044.33 100 73,415,616.55 86.81 11,157,427.78 86,697,919.27 100 71,318,473.77 82.26 15,379,445.50

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 84,573,044.33 73,415,616.55 11,157,427.78 86,697,919.27 71,318,473.77 15,379,445.50

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

2,911,619.57

1 年以内小计 2,911,619.57

1至2年 1,874,308.60 93,715.43 5.00

2至3年 2,566,094.90 256,609.49 10.00

3 年以上

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2016 年年度报告

3至4年 3,134,828.26 626,965.65 20.00

4至5年 2,746,445.03 1,098,578.01 40.00

5 年以上 71,339,747.97 71,339,747.97 100.00

合计 84,573,044.33 73,415,616.55

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,097,142.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 29,099,297.80 26,762,458.84

保证金 24,913,225.46 28,123,200.64

员工借款 3,283,527.55 4,379,917.54

其他 27,276,993.53 27,432,342.25

合计 84,573,044.34 86,697,919.27

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

黑龙江世纪东高

公路投资有限公 保证金 24,279,800.00 5 年以上 28.71 24,279,800.00

司

吉林东高科技油

其他 12,000,000.00 5 年以上 14.19 12,000,000.00

脂有限公司

天缘产权公司 其他 3,200,000.00 5 年以上 3.78 3,200,000.00

北京明发永业商

往来款 1,779,203.66 1 年以内-5 年 2.10 338,592.14

贸公司

长春市高等级公

路建设开发有限 其他 810,320.74 5 年以上 0.96 810,320.74

公司

合计 / 42,069,324.40 49.74 40,628,712.88

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2016 年年度报告

注：应收黑龙江世纪东高公路投资有限公司款项为支付的工程履约保证金，2005 年 6 月，大庆仲

裁委员会裁定其返还本公司，详见附注十四、2；

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价准

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值

备

原材料 2,170,284.39 2,170,284.39 1,545,878.00 1,545,878.00

在产品

库存商品 6,337,997.68 660,219.28 5,677,778.40 4,366,331.18 4,366,331.18

周转材料

消耗性生

物资产

建造合同

形成的已

完工未结

算资产

开发成本 1,791,836,822.41 1,791,836,822.41 1,339,070,994.64 1,339,070,994.64

合计 1,800,345,104.48 660,219.28 1,799,684,885.20 1,344,983,203.82 1,344,983,203.82

注：①年末开发成本中借款费用资本化金额 8,763,354.16 元；②年末本公司用于房地产开发项目

贷款抵押存货余额为 889,344,592.56 元，用于配套廉租住房抵押的存货余额为 7,667,637.61 元。

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品

库存商品 660,219.28 660,219.28

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

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2016 年年度报告

工未结算资产

合计 660,219.28 660,219.28

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴税金 87,084,961.36 48,126,047.59

合计 87,084,961.36 48,126,047.59

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债

务工具：

可供出售权

35,100,000.00 30,000,000.00 5,100,000.00 35,100,000.00 30,000,000.00 5,100,000.00

益工具：

按公允

价值计量的

按成本

35,100,000.00 30,000,000.00 5,100,000.00 35,100,000.00 30,000,000.00 5,100,000.00

计量的

合计 35,100,000.00 30,000,000.00 5,100,000.00 35,100,000.00 30,000,000.00 5,100,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2016 年年度报告

在被 本

账面余额 减值准备

投资 期

被投资 单位 现

本 本 本 本

单位 持股 金

期 期 期 期

期初 期末 期初 期末 比例 红

增 减 增 减

(%) 利

加 少 加 少

哈尔滨特宝股份

30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 42.45

有限公司

哈尔滨市鑫龙运

现代汽车维修有 1,500,000.00 1,500,000.00 95.90

限公司

哈尔滨市龙运现

代车用燃气经销 3,600,000.00 3,600,000.00 40.00

有限公司

合计 35,100,000.00 35,100,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 /

注：①2001 年 5 月，原东北高速投资 3,000 万元参股哈尔滨特宝股份有限公司（简称“哈特宝”），

占其注册资本的 42.45%，哈特宝已资不抵债停止经营。本公司对被投资单位不具有共同控制或重

大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产

采用成本法核算，并全额计提减值准备。

②本公司之子公司黑龙江龙运现代运输有限公司（简称“龙运现代”）、黑龙江交通龙源投资有

限公司（简称“龙源投资”）将其共同投资的哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限公司（简称“鑫

龙运现代”）承包给非关联方，承包期限为 2014 年 6 月 1 日起至 2019 年 5 月 31 日止，承包费每

年人民币 450,000.00 元，承包期满后鑫龙运现代将出售给承包方，承包期间承包方对鑫龙运现代

享有自主、独立的经营权。自 2014 年 6 月 1 日起，龙运现代和龙源投资对鑫龙运现代的长期股权

投资转入可供出售金融资产采用成本法核算，不再纳入合并范围。

③2015 年，本公司之子公司黑龙江龙运现代运输有限公司（简称“龙运现代”）与黑龙江奥格瑞

达物流运输有限公司（简称“奥格物流”）签订协议，协议约定：龙运现代将其与奥格物流共同

投资的哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有限公司（简称“龙运现代燃气公司”）交由奥格物流全

权负责，龙运现代不参与公司的经营管理，龙运现代全年完成日均用气量 3 万方以上，享受投资

回报率 20%的年收益。龙运现代燃气公司支付龙运现代收益后，奥格物流享受公司全部的剩余收

益。自 2015 年度起，龙运现代对龙运现代燃气公司的长期股权投资转入可供出售金融资产采用成

本法核算。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 30,000,000.00 30,000,000.00

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 30,000,000.00 30,000,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

宣

告 减

发 值

其 计

放 准

追 减 他 提

期初 现 期末 备

被投资单位 加 少 权益法下确认的 其他综合收益调 权 减 其

余额 金 余额 期

投 投 投资损益 整 益 值 他

股 末

资 资 变 准

利 余

动 备

或 额

利

润

一、合营企业

小计

二、联营企业

龙江银行股份

1,018,748,369.10 125,702,737.76 -45,810,052.12 1,098,641,054.74

有限公司

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2016 年年度报告

黑龙江龙申国

际经济贸易有 4,165,476.90 -4,165,476.90

限公司

小计 1,022,913,846.00 121,537,260.86 -45,810,052.12 1,098,641,054.74

合计 1,022,913,846.00 121,537,260.86 -45,810,052.12 1,098,641,054.74

其他说明

注：本年度按权益法确认的黑龙江龙申国际经济贸易有限公司长期股权投资收益以未经审计的财

务报表为基准。

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 12,695,000.00 12,695,000.00

2.本期增加金额 43,779,724.18 18,062,259.32 61,841,983.50

（1）外购

（2）存货\固定资产\在 43,779,724.18 18,062,259.32 61,841,983.50

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 56,474,724.18 18,062,259.32 74,536,983.50

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 3,051,475.60 3,051,475.60

2.本期增加金额 1,167,602.66 869,104.45 2,036,707.11

（1）计提或摊销 821,013.18 226,722.90 1,047,736.08

（2）其他转入 346,589.48 642,381.55 988,971.03

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 4,219,078.26 869,104.45 5,088,182.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 52,255,645.92 17,193,154.87 69,448,800.79

2.期初账面价值 9,643,524.40 9,643,524.40

注：房地产转换情况

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2016 年年度报告

2014 年 10 月 1 日，本公司将账面净值为 10,019,935.60 元（原值为 12,695,000.00 元）的

办公用房屋改为出租，自改变用途之日起，将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。

2016 年 7 月 1 日，本公司将账面净值为 60,853,012.47 元（原值为 61,841,983.50 元）的安

达服务区整体出租，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产及无形资产转换为投资性房地产

核算。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

安达服务区房屋 42,913,250.48 正在办理中

注：未办妥产权证书的安达服务区房屋为子公司龙源投资所有

其他说明

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 公路及构筑物 房屋及建筑物 交通设施 运输工具 机械设备 其 他 合计

一、账面原

值：

1.期初

2,023,197,614.30 193,458,827.11 73,588,385.64 211,745,013.18 26,492,721.52 2,939,962.97 2,531,422,524.72

余额

2.本期

44,092,143.35 847,892.34 25,430,372.01 952,389.43 100,558.00 71,423,355.13

增加金额

（1）

312,419.17 652,440.00 21,306,694.42 952,389.43 100,558.00 23,324,501.02

购置

（2）

在建工程转 43,779,724.18 43,779,724.18

入

（3）

企业合并增

加

（4）

195,452.34 4,123,677.59 4,319,129.93

其他转入

3.本

44,650,961.04 3,775,729.47 8,095,991.56 56,522,682.07

期减少金额

（1）

871,236.86 60,600.00 4,713,720.44 5,645,557.30

处置或报废

（2）

43,779,724.18 3,715,129.47 3,382,271.12 50,877,124.77

其他转出

4.期末

2,023,197,614.30 192,900,009.42 70,660,548.51 229,079,393.63 27,445,110.95 3,040,520.97 2,546,323,197.78

余额

二、累计折

旧

1.期初

695,737,598.18 22,328,743.62 38,246,581.05 88,816,009.75 17,490,965.28 2,299,991.86 864,919,889.74

余额

2.本期

70,102,128.40 4,788,298.33 8,141,632.80 25,396,438.58 1,995,435.03 384,460.87 110,808,394.01

增加金额

（1）

70,102,128.40 4,788,298.33 8,030,740.51 25,318,083.91 1,995,435.03 384,460.87 110,619,147.05

计提

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2016 年年度报告

（2）

110,892.29 78,354.67 189,246.96

其他转入

3.本期

491,972.79 1,287,774.02 2,837,559.74 4,617,306.55

减少金额

（1）

145,383.31 2,837,559.74 2,982,943.05

处置或报废

（2）

346,589.48 1,287,774.02 1,634,363.50

其他转入

4.期末

765,839,726.58 26,625,069.16 45,100,439.83 111,374,888.59 19,486,400.31 2,684,452.73 971,110,977.20

余额

三、减值准

备

1.期初

16,605,448.15 1,694,075.16 18,299,523.31

余额

2.本期

5,155,657.40 1,154,298.40 12,667.71 6,322,623.51

增加金额

（1）

5,155,657.40 1,154,298.40 12,667.71 6,322,623.51

计提

3.本期

减少金额

（1）

处置或报废

（2）

其他转出

4.期末

21,761,105.55 2,848,373.56 12,667.71 24,622,146.82

余额

四、账面价

值

1.期末

1,257,357,887.72 166,274,940.26 25,560,108.68 95,943,399.49 5,110,337.08 343,400.53 1,550,590,073.76

账面价值

2.期初

1,327,460,016.12 171,130,083.49 35,341,804.59 106,323,555.28 7,307,681.08 639,971.11 1,648,203,111.67

账面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 7,720,820.30 无法过户

车辆 44,718.20 无法过户

合 计 7,765,538.50

注：无法过户的房屋建筑物和车辆为子公司哈尔滨东高新型管材有限公司所有。

89 / 131

2016 年年度报告

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减值准 减值准

项目 账面价值 账面价值

账面余额 账面余额

备 备

哈大高速安达服 38,730,447.75 38,730,447.75

务区

ETC 工程 9,986,870.00 9,986,870.00

合计 9,986,870.00 9,986,870.00 38,730,447.75 38,730,447.75

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

利 本

本

息 其 期

期 工程

资 中： 利

其 累计 工 资

本 本期 息

期初 本期转入固定 他 期末 投入 程 金

项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资

余额 资产金额 减 余额 占预 进 来

累 资本 本

少 算比 度 源

计 化金 化

金 例(%)

金 额 率

额

额 (%)

自

哈大高速安达服 有

58,500,000.00 38,730,447.75 5,049,276.43 43,779,724.18 74.84 100

务区 资

金

自

有

ETC 工程 10,555,400.00 9,416,870.00 9,416,870.00 89.21 100

资

金

合计 69,055,400.00 38,730,447.75 14,466,146.43 43,779,724.18 9,416,870.00 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

90 / 131

2016 年年度报告

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

专 非专

项目 土地使用权 利 特许经营权 利技 软件 合计

权 术

一、账面原值

1.期初余额 18,062,259.32 136,000,000.00 1,280,635.00 155,342,894.32

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 18,062,259.32 18,062,259.32

(1)处置

（2）其他 18,062,259.32 18,062,259.32

4.期末余额 136,000,000.00 1,280,635.00 137,280,635.00

二、累计摊销

1.期初余额 415,658.65 62,264,085.91 636,151.57 63,315,896.13

2.本期增加金额 226,722.90 17,548,387.55 320,075.14 18,095,185.59

（1）计提 226,722.90 17,548,387.55 320,075.14 18,095,185.59

3.本期减少金额 642,381.55 642,381.55

(1)处置

（2）其他 642,381.55 642,381.55

4.期末余额 79,812,473.46 956,226.71 80,768,700.17

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

91 / 131

2016 年年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 56,187,526.54 324,408.29 56,511,934.83

2.期初账面价值 17,646,600.67 73,735,914.09 644,483.43 92,026,998.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

注：①特许经营权为子公司龙运现代出租车运营权；

②土地使用权为子公司黑龙江交通龙源投资有限公司安达服务区土地，本年度转入投资性房地

产核算。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办公楼装修 1,531,286.10 175,004.16 1,356,281.94

场地租金 3,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00

车库租金 6,106,571.36 91,142.88 6,015,428.48

合计 10,637,857.46 1,266,147.04 9,371,710.42

92 / 131

2016 年年度报告

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 23,884,208.92 5,971,052.23 18,713,953.20 4,678,488.30

内部交易未实现利润 733,537.12 183,384.28 878,920.44 219,730.11

可抵扣亏损 5,005,324.96 1,251,331.24

与资产相关的政府补助 2,060,564.21 515,141.05

预计负债 456,100.00 114,025.00

合计 32,139,735.21 8,034,933.80 19,592,873.64 4,898,218.41

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

内部交易 2,893,607.12 723,401.78 3,756,958.28 939,239.57

合计 2,893,607.12 723,401.78 3,756,958.28 939,239.57

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 120,614,378.43 116,446,640.19

可抵扣亏损 22,185,937.45 7,807,042.54

公允价值变动损益 -34,824,833.39 -35,198,531.67

合计 107,975,482.49 89,055,151.06

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 898,247.08

2019 1,112,700.94

2020 3,079,193.05 5,796,094.52

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2016 年年度报告

2021 19,106,444.68

合计 22,185,637.73 7,807,042.54

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程款 101,368,544.02 24,528,208.03

货款 941,265.72 1,384,282.60

合计 102,309,809.74 25,912,490.63

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

江苏长天智远交通科技 1,298,257.00 未到期

94 / 131

2016 年年度报告

黑龙江和兴建设集团有限公司 272,777.00 未到期

苏州科达液压电梯有限公司 232,800.00 未到期

哈尔滨安居盼盼商贸有限公司 54,703.00 未到期

哈尔滨唯美源装饰设计有限公司 39,958.80 未到期

合计 1,898,495.80

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 1,241,943.25 1,753,254.20

售房款 781,311,316.00 353,730,061.00

合计 782,553,259.25 355,483,315.20

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 445,545.01 81,136,509.92 80,920,062.04 661,992.89

二、离职后福利-设定提存

646,577.82 10,443,873.72 10,772,495.13 317,956.41

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 1,092,122.83 91,580,383.64 91,692,557.17 979,949.30

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和

160,563.65 58,681,576.75 58,656,906.92 185,233.48

补贴

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2016 年年度报告

二、职工福利费 58,801.35 7,620,388.15 7,620,388.15 58,801.35

三、社会保险费 7,590,497.24 7,590,074.48 422.76

其中：医疗保险费 7,011,373.96 7,011,373.96

工伤保险费 317,405.63 317,405.63

生育保险费 261,717.65 261,294.89 422.76

四、住房公积金 3,036.56 3,835,817.20 3,782,902.20 55,951.56

五、工会经费和职工教育

223,785.45 1,165,720.08 1,027,279.79 362,225.74

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 -642.00 2,242,510.50 2,242,510.50 -642.00

合计 445,545.01 81,136,509.92 80,920,062.04 661,992.89

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 415,297.32 7,531,535.26 7,822,363.61 124,468.97

2、失业保险费 7,670.25 76,641.20 75,881.20 8,430.25

3、企业年金缴费 223,610.25 2,835,697.26 2,874,250.32 185,057.19

合计 646,577.82 10,443,873.72 10,772,495.13 317,956.41

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,435,762.44 491,951.97

消费税

营业税 165,375.93 1,746,776.04

企业所得税 16,869,987.56 15,155,099.94

个人所得税 1,470,929.84 815890.23

城市维护建设税 110,623.93 154,791.02

印花税 19,923.72 4,644.62

房产税 270,805.46 153,539.30

土地使用税 1,036,837.94 348,564.20

教育费附加 77,720.95 109961.53

土地增值税 140,435.83 140,435.83

其他 1.06 1.06

合计 21,598,404.66 19,121,655.74

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2016 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 65,312.50

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 65,312.50

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

往来款 594,998,728.12 175,524,696.45

保证金 70,696,320.69 78,925,349.92

其他 1,358,971.98 1,123,168.83

合计 667,054,020.79 255,573,215.20

注：其他应付往来款中应付华北高速公路股份有限公司(简称“华北高速”)人民币 29,400.00

万元、哈尔滨嘉创信远投资有限公司人民币 8,400.00 万元，为本公司之子公司黑龙江信通房地产

开发有限公司（简称“信通房地产”）用于缴纳土地出让金向股东借款，借款期限自 2012 年 8

月 20 日至 2015 年 9 月 20 日；应付华北高速公路股份有限公司人民币 2,100.00 万元、哈尔滨嘉

创信远投资有限公司人民币 600.00 万元，为信通房地产用于房地产项目开发向股东借款，借款期

限自 2013 年 7 月 29 日至 2015 年 9 月 20 日；应付华北高速公路股份有限公司人民币 1,260.00

万元、哈尔滨嘉创信远投资有限公司人民币 360.00 万元，为信通房地产开发项目向股东借款，借

款期限 2015 年 1 月 29 日至 2015 年 9 月 20 日。上述借款均为无息借款，信通房地产将在借款期

限内分期还款，每期还款按股东对本公司的持股比例分别偿还。

2016 年 4 月 28 日，哈尔滨嘉创信远投资有限公司与信通房地产签订借款合同之补充合同，

将信通房地产对哈尔滨嘉创信远投资有限公司的借款 9,360.00 万元还款期限由 2015 年 9 月 20

日延长至 2016 年 9 月 20 日，借款利息与还款方式维持原合同不变。

2016 年 9 月 15 日，哈尔滨嘉创信远投资有限公司与信通房地产签订借款合同之补充合同，

将信通房地产对哈尔滨嘉创信远投资有限公司的借款 9,360.00 万元还款期限由 2016 年 9 月 20

日延长至 2017 年 9 月 20 日，借款利息与还款方式维持原合同不变。

截止 2016 年 12 月 31 日，信通房地产尚未支付已到期的华北高速借款。

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

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2016 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

往来款 447,946,033.82

保证金 52,107,052.93 未到期

合计 500,053,086.75

其他说明

□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款、保证借款 30,000,000.00

减：一年内到期的借款 30,000,000.00

信用借款

合计

注：2015 年 12 月 15 日，本公司之子公司黑龙江信通房地产开发有限公司（简称“信通房地产”）

与交通银行股份有限公司哈尔滨开发区支行签订固定资产贷款合同，贷款金额 2 亿元，仅用于红

树湾一、二期项目建设，期限自 2015 年 12 月 15 日至 2017 年 12 月 15 日，首次提款日不迟于 2016

年 7 月 22 日，合同下全部贷款资金的最后提款日不迟于 2018 年 7 月 22 日。

本借款合同由信通房地产以存货中的 218 套房屋及其下对应的 56,506.67 平方米土地设定抵押，

抵押期限自 2015 年 12 月 31 日至 2017 年 12 月 15 日止，哈尔滨嘉创信远投资有限公司提供连带

责任保证，保证期间自每期债务履行期限届满之日（或债权人垫付款项之日）起，计至全部主合

同项下最后到期的主债务履行期限届满之日（或债权人垫付款项之日）后两年止。

截止 2016 年 12 月 31 日，信通房地产已使用借款额度 1.5 亿元，到期偿还借款 1.2 亿元，500 万

元借款于 2017 年 6 月 20 日到期，2,500.00 万元借款于 2017 年 12 月 15 日到期。

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2016 年年度报告

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款

(1) 按款项性质列示长期应付款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

华北高速公路股份有限公司 332,500,000.00 17,500,000.00

哈尔滨嘉创信远投资有限公司 95,000,000.00 5,000,000.00

减：一年内到期部分（附注五、24） 405,000,000.00

合计 22,500,000.00 22,500,000.00

注：应付华北高速公路股份有限公司人民币 1,750.00 万元、哈尔滨嘉创信远投资有限公司人民币

500.00 万元，为本公司之子公司信通房地产用于房地产开发向其股东无息借款，未约定借款期限。

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用 √不适用

计划资产：

□适用 √不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼 456,100.00 交通事故赔款

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 456,100.00 /

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 2,104,406.00 43,841.79 2,060,564.21

合计 2,104,406.00 43,841.79 2,060,564.21 /

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

100 / 131

2016 年年度报告

（2）收到政府补助形成的递延收益

单位：元 币种：人民币

本期计入 与资产相关

本期新增 其他变

项目 年初余额 营业外收 年末余额 /与收益相

补助金额 动

入金额 关

一、与收益相关的政府补助

小计

二、与资产相关的政府补助

1. 基础建设扶持资金 2,104,406.00 43,841.79 2,060,564.21 与资产相关

小计 2,104,406.00 43,841.79 2,060,564.21

合计 2,104,406.00 43,841.79 2,060,564.21

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,315,878,571.00 1,315,878,571.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 273,416,744.63 273,416,744.63

价）

其他资本公积 948,261,108.11 948,261,108.11

合计 1,221,677,852.74 1,221,677,852.74

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2016 年年度报告

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减： 税

前期 后

计入 归

期初 其他 属 期末

项目 本期所得税前发 税后归属于母公

余额 综合 减：所得税费用 于 余额

生额 司

收益 少

当期 数

转入 股

损益 东

一、以后不能重分类进损

1,177,068.32 800,275.79 200,068.95 600,206.84 1,777,275.16

益的其他综合收益

其中：重新计算设定受益

计划净负债和净资产的 1,177,068.32 800,275.79 200,068.95 600,206.84 1,777,275.16

变动

权益法下在被投资单

位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的

份额

二、以后将重分类进损益

49,715,840.10 -61,880,345.28 -15,470,086.32 -46,410,258.96 3,305,581.14

的其他综合收益

其中：权益法下在被投资

单位以后将重分类进损

49,715,840.10 -61,880,345.28 -15,470,086.32 -46,410,258.96 3,305,581.14

益的其他综合收益中享

有的份额

可供出售金融资产公

允价值变动损益

持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产

损益

现金流量套期损益的

有效部分

外币财务报表折算差

额

其他综合收益合计 50,892,908.42 -61,080,069.49 -15,270,017.37 -45,810,052.12 5,082,856.30

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 1,268,477.29 1,565,103.76 223,769.61 2,609,811.44

合计 1,268,477.29 1,565,103.76 223,769.61 2,609,811.44

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2016 年年度报告

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 85,619,766.18 11,005,139.36 96,624,905.54

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 85,619,766.18 11,005,139.36 96,624,905.54

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 919,656,693.42 753,159,551.82

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 919,656,693.42 753,159,551.82

加：本期归属于母公司所有者的净利 289,126,844.45 276,057,325.80

润

减：提取法定盈余公积 11,005,139.36 17,448,684.23

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 82,900,349.97 92,111,499.97

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,114,878,048.54 919,656,693.42

注：2016 年 5 月 25 日，本公司 2015 年度股东大会批准了《2015 年度利润分配方案》，向全体股

东派发现金股利，每 10 股人民币 0.63 元(含税)，按已发行股份数 1,315,878,571.00 股计算，共

计 82,900,349.97 元。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 495,388,892.83 194,052,881.01 503,491,323.12 203,933,166.98

其他业务 3,695,306.79 1,416,946.75 539,307.69 333,301.68

合计 499,084,199.62 195,469,827.76 504,030,630.81 204,266,468.66

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 3,505,988.74 11,629,313.45

城市维护建设税 1,211,189.84 1,202,873.56

103 / 131

2016 年年度报告

教育费附加 868,203.93 859,224.41

车船使用税 61,688.99

印花税 121,909.85

资源税

房产税 1,037,634.65

土地使用税 2,854,958.12

合计 9,661,574.12 13,691,411.42

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工支出 4,787,559.59 3,403,073.63

差旅费、招待费 134,071.89 95,982.71

车辆使用费 48,000.00 64,370.00

办公费 312,305.14 257,884.31

其他 5,238,367.73 4,733,704.02

合计 10,520,304.35 8,555,014.67

注：其他主要为本公司之子公司信通房地产的广告宣传费。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

员工支出 35,910,762.63 37,636,664.54

办公费 2,288,223.97 2,364,200.58

差旅费、招待费 977,836.84 1,051,180.42

车辆使用费 2,791,274.87 2,732,758.60

聘请中介机构费 2,348,218.54 2,159,036.00

广告宣传费 169,484.50 61,405.20

董事监事会费 1,272,314.00 2,411,511.40

折旧及摊销 8,633,327.95 10,053,221.74

低值易耗品摊销 61,816.00 124,844.00

其他 7,020,415.19 11,256,561.57

合计 61,473,674.49 69,851,384.05

注：其他主要为交纳的各项税费。

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出

减：利息收入 -5,716,556.68 -5,587,836.74

手续费及其他 73,402.78 118,217.43

合计 -5,643,153.90 -5,469,619.31

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2016 年年度报告

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,355,151.17 2,737,327.95

二、存货跌价损失 660,219.28

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 6,322,623.51 16,458,715.65

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 9,337,993.96 19,196,043.60

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -373,698.28 28,433,848.05

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 -373,698.28 28,433,848.05

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 121,537,260.86 90,684,976.75

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资 1,736,163.18 1,536,166.64

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

105 / 131

2016 年年度报告

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

720,000.00 720,000.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 123,993,424.04 92,941,143.39

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

合计

其中：固定资产处置

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助（详见下

表：政府补助明细 3,311,466.90 3,720,000.00 3,311,466.90

表）

其他 2,006,949.22 622,448.58 2,006,949.22

合计 5,318,416.12 4,342,448.58 5,318,416.12

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

产业发展扶持资金 2,600,000.00 与收益相关

基础建设政府补助 43,841.79 与资产相关

政府扶持资金 3,720,000.00 与收益相关

合计 2,643,841.79 3,720,000.00

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

106 / 131

2016 年年度报告

非流动资产处置损失合计 2,059,297.57 146,243.99 2,059,297.57

其中：固定资产处置损失 2,059,297.57 146,243.99 2,059,297.57

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

罚款、滞纳金支出 16,384.09 3,262.48 16,384.09

其他 899,907.53 265,023.26 899,907.53

合计 2,975,589.19 414,529.73 2,975,589.19

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 63,947,009.43 49,582,709.69

递延所得税费用 -3,352,553.18 -1,428,294.34

合计 60,594,456.25 48,154,415.35

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 344,226,531.53

按法定/适用税率计算的所得税费用 86,056,632.88

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 -1,174,811.09

非应税收入的影响 -30,904,931.44

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 380,396.72

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 6,237,169.18

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 60,594,456.25

72、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 64,211,727.03 28,223,438.27

107 / 131

2016 年年度报告

利息 3,088,919.97 5,257,014.82

赔款 2,325,129.37 2,188,976.40

保证金 24,699,053.00 27,642,023.11

政府补助 2,600,000.00 3,720,000.00

合计 96,924,829.37 67,031,452.60

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 68,235,287.45 33,794,194.11

赔付款 2,288,748.32 2,231,097.85

保证金 29,079,398.00 19,682,263.85

付现管理费 22,151,875.60 20,707,228.82

合计 121,755,309.37 76,414,784.63

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款 52,000,000.00

合计 52,000,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款 198,095,500.00 112,000,000.00

合计 198,095,500.00 112,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

108 / 131

2016 年年度报告

量：

净利润 283,632,075.28 271,088,422.66

加：资产减值准备 9,337,993.96 19,196,043.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

111,666,883.13 113,058,931.24

性生物资产折旧

无形资产摊销 18,095,185.59 18,114,435.46

长期待摊费用摊销 1,266,147.04 1,266,147.04

处置固定资产、无形资产和其他长期

1,340,490.79 98,982.21

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

718,806.78 47,261.78

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

373,698.28 -28,433,848.05

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列） -123,993,424.04 -92,941,143.39

递延所得税资产减少（增加以“－”

-3,136,715.39 -1,417,024.44

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

-215,837.79 -11,269.90

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -446,598,546.50 -344,225,692.81

经营性应收项目的减少（增加以

-48,810,555.61 -23,596,951.76

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以

512,108,027.52 357,478,095.35

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 315,784,229.04 289,722,388.99

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 330,753,825.70 260,100,525.05

减：现金的期初余额 260,100,525.05 205,076,280.77

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 70,653,300.65 55,024,244.28

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

109 / 131

2016 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

一、现金

其中：库存现金 330,753,825.70 260,100,525.05

可随时用于支付的银行存款 3,226.32 5,950.04

可随时用于支付的其他货币资金 330,750,213.69 260,094,189.55

可用于支付的存放中央银行款项 385.69 385.46

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 330,753,825.70 260,100,525.05

其中：母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

注：现金及现金等价物中不包含本公司及子公司龙运现代、东高管材的定期存款 258,095,500.00

元，子公司东高投资在中国银行哈尔滨河松街支行存款 5,610,745.34 元，子公司信通房地产受限

的保证金 843,789.67 元。

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 6,454,535.01 诉讼和保证金

应收票据

存货 897,012,230.17 抵押

固定资产

无形资产

合计 903,466,765.18 /

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

110 / 131

2016 年年度报告

79、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

洋浦东大投 实业投资、股

资发展有限 海南 海南 权投资、证券 98.04 1.96 设立或投资

公司 投资咨询服务

投资兴办实

深圳市东大

业、国内商业、

投资发展有 深圳市 深圳市 98.04 1.96 设立或投资

物资供销业、

限公司

经济信息咨询

黑龙江东高 基础项目投资

投资开发有 哈尔滨市 哈尔滨市 90 设立或投资

限公司

黑龙江龙运 出租营运

现代交通运 哈尔滨市 哈尔滨市 92.67 设立或投资

输有限公司

111 / 131

2016 年年度报告

房地产开发与

黑龙江信通

经营。销售建

房地产开发 哈尔滨市 哈尔滨市 55 设立或投资

筑机械、建筑

有限公司

装饰材料

公路的维修、

哈尔滨龙庆 养护、管理，

公路养护管 购销建筑机械

哈尔滨市 哈尔滨市 100 设立或投资

理有限责任 设备，办公设

公司 备，汽车配件，

建筑材料

销售塑料管

哈尔滨东高 材、机械设备、

新型管材有 哈尔滨市 哈尔滨市 五金产品、电 100 设立或投资

限公司 子产品、管材

安装

实业投资；设

计、制作、代

理、发布国内

黑龙江交通

各类广告；销

龙源投资有 哈尔滨市 哈尔滨市 90 9.267 设立或投资

售机械设备、

限公司

五金产品、电

子产品、建筑

材料

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益

子公司名称

比例 的损益 分派的股利 余额

黑龙江东高投资开发有限

10.00 15.94

公司

黑龙江龙运现代交通运输

7.33 195.01 330 1,677.93

有限公司

黑龙江信通房地产开发有

45 -744 1,466.19

限公司

黑龙江交通龙源投资有限

0.733 -0.49 10.60

公司

112 / 131

2016 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称 非流动负

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

债

黑龙江东高投资开

561.08 561.08 401.69 401.69 561.08 561.08 401.69 401.69

发有限公司

黑龙江龙运现代交

8,403.75 22,058.63 30,462.38 7,535.87 45.61 7,581.48 8,102.75 24,981.38 33,084.13 8,507.25 8,507.25

通运输有限公司

黑龙江信通房地产

186,509.24 25.34 186,534.58 178,276.39 5,000.00 183,276.39 141,436.41 44.35 141,480.76 130,848.49 5,000.00 135,848.49

开发有限公司

黑龙江交通龙源投

177.45 6,327.59 6,505.04 1,603.31 3,456.06 5,059.37 580.63 5,724.86 6,305.49 1,432.03 3,360.44 4,792.47

资有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

流量

黑龙江东高投资开发有限公司

黑龙江龙运现代交通运输有限公司 10,545.97 2,659.27 2,659.27 6,391.72 11,259.74 2,242.28 2,242.28 7,772.37

黑龙江信通房地产开发有限公司 -1,653.32 -1,653.32 1,061.10 -1,497.66 -1,497.66 -2,498.73

黑龙江交通龙源投资有限公司 193.39 -67.34 -67.34 -163.73 22.05 -278.44 -278.44 -54.39

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

113 / 131

2016 年年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

对合营企业

持股比例(%)

或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质

投资的会计

直接 间接

处理方法

多功能网络中央空调和 可供出售金

哈尔滨特宝股份有限公司 哈尔滨市 哈尔滨市 热工、暖通产品的技术开 42.45 融资产成本

发、生产、销售 法

对俄口岸投资管理、对

外经济技术合作、原油、

黑龙江龙申国际经济贸易 长期股权投

哈尔滨市 哈尔滨市 木材、煤炭、粮食进出口 33

有限公司 资权益法

贸易、机电、家电名优产

品经销等

可供出售金

哈尔滨市龙运现代车用燃

哈尔滨市 哈尔滨市 车用天燃气 40 融资产成本

气经销有限公司

法

提供人民币及外币存款

和贷款、付款及结算等银 长期股权投

龙江银行股份有限公司 哈尔滨市 哈尔滨市 7.9677

行服务，以及经中国银监 资权益法

会核准的其他业务

注：①哈尔滨特宝股份有限公司、哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有限公司说明见附注五、11、（2）

年末按成本计量的可供出售金融资产；

②本公司持有龙江银行股份有限公司 7.9677%的股份，为该行第三大股东（前两大股东持股比例分

别为 20.5%和 20%）。2013 年 11 月，本公司在龙江银行董事会中派驻代表。本公司管理层考虑到

本公司对龙江银行股份有限公司所持表决权相对于其他股东的份额以及其他股东持有表决权的分

散程度，确定自 2013 年 11 月起本公司能够对龙江银行股份有限公司构成重大影响，对其投资由可

供出售金融资产成本法核算改为长期股权投资权益法核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

龙申国际 龙江银行 龙申国际 龙江银行

流动资产 1,966.69 3,827,699.30 3,788.71 4,073,924.80

非流动资产 26,402.56 20,608,475.30 25,389.80 17,522,102.90

资产合计 28,369.25 24,436,174.60 29,178.51 21,596,027.70

流动负债 28,675.85 21,060,423.80 27,916.24 20,290,865.40

非流动负债 1,969,598.60

负债合计 28,675.85 23,030,022.40 27,916.24 20,290,865.40

114 / 131

2016 年年度报告

少数股东权益 27,283.70 26,564.50

归属于母公司股东权益 -306.60 1,378,868.50 1,262.27 1,278,597.80

按持股比例计算的净资产份额 109,864.11 416.55 101,874.84

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价 109,864.11 416.55 101,874.84

值

存在公开报价的联营企业权益

投资的公允价值

营业收入 3,071.01 575,212.40 6,929.81 554,606.00

净利润 -1,568.87 159,068.70 -436.45 117,918.50

终止经营的净利润

其他综合收益 -57,494.70 22,863.40

综合收益总额 -1,568.87 101,574.00 -436.45 140,781.90

本年度收到的来自联营企业的

股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

115 / 131

2016 年年度报告

本公司的主要金融工具包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收及其他应款、应付及其

他应付款、银行存款等，各项金融工具的详细情况说明见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为

降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控

制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期净利润可能产生的影响。由于任何风险变量

很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述

内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到

最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和

分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将

风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司及其子公司的业务活动均以人民币计价结算，外汇风险对本公

司的经营业绩不产生影响。

（2）利率风险

利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的

计息金融工具和未确认的金融工具。本公司持有的计息金融工具利率风险均资本化处理，对本公司的经营业绩不产

生影响。

（3）其他价格风险

本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量，因此，

本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险，指定

专人密切监控投资产品之价格变动，且本公司交易性金融资产的投资金额较小，故本公司管理层认为公司面临之价

格风险较小。

于 2016 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产的价值上涨或下跌 10%，则本公司将增加或减少净利润 810.15 万元（2015 年 12 月 31 日 796.53 万元）。

管理层认为 10%合理反映了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产价值可能发生变动的合理范围。

2、信用风险

2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致

本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行

其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收

情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，

并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，本财务报表系在持续经营假设的基

础上编制，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限详见各附注披露。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

116 / 131

2016 年年度报告

（一）以公允价值计量且 81,015,354.69 81,015,354.69

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 81,015,354.69 81,015,354.69

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 81,015,354.69 81,015,354.69

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 81,015,354.69 81,015,354.69

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

截至 2016 年 12 月 31 日本公司交易性金融资产的公允价值根据万得资讯管理网站查询确定。

117 / 131

2016 年年度报告

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企业的 母公司对本企业的表

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例(%) 决权比例(%)

高等级公路的开

黑龙江省高速

哈尔滨 发、建设、管理、 1,968,173 52.17 52.17

公路集团公司

养护经营

本企业最终控制方是黑龙江省交通运输厅

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

√适用 □不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本年与本公司发生

关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本公司的关系

哈尔滨特宝股份有限公司 联营企业

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2016 年年度报告

合营或联营企业名称 与本公司的关系

黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 联营企业

哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限公司 联营企业

哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有限公司 联营企业

龙江银行股份有限公司 联营企业

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情

况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

哈尔滨嘉创信远投资有限公司 其他

华北高速公路股份有限公司 其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

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2016 年年度报告

黑龙江省高速公路

办公楼 500,000.00 500,000.00

集团公司

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

华北高速公路股份有 29,400.00 款项用于信通房地

2012-8-20 2015-9-20

限公司 产缴纳土地出让金

哈尔滨嘉创信远投资 8,400.00 款项用于信通房地

2012-8-20 2017-9-20

有限公司 产缴纳土地出让金

华北高速公路股份有 2,100.00 款项用于信通房地

2013-7-29 2015-9-20

限公司 产开发项目

哈尔滨嘉创信远投资 600.00 款项用于信通房地

2013-7-29 2017-9-20

有限公司 产开发项目

华北高速公路股份有 1,750.00 款项用于信通房地

2014-5-14

限公司 产开发项目

哈尔滨嘉创信远投资 500.00 款项用于信通房地

2014-5-14

有限公司 产开发项目

华北高速公路股份有 1,260.00 款项用于信通房地

2015-1-29 2015-9-20

限公司 产开发项目

哈尔滨嘉创信远投资 360.00 款项用于信通房地

2015-1-29 2017-9-20

有限公司 产开发项目

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 295.48 302.76

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

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2016 年年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

银行存款：

龙江银行股份有限公司 6,593,537.40 7,000,667.94

合计 6,593,537.40 7,000,667.94

预付账款：

哈尔滨市鑫龙运现代汽车修配厂 175,750.00

合计 175,750.00

其他应收款：

哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00 482,625.00 482,625.00

黑龙江龙申国际经济贸易有限公司 54,587.71 1,298.78 25,975.66

合计 537,212.71 483,923.78 508,600.66 482,625.00

应收股利：

哈尔滨市龙运现代车用燃气经销有

720,000.00 720,000.00

限公司

合计 720,000.00 720,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款：

黑龙江省高速公路集团公司 125,828,118.12 125,328,118.12

华北高速公路股份有限公司 327,600,000.00 12,600,000.00

哈尔滨嘉创信远投资有限公司 93,600,000.00 3,600,000.00

合计 547,028,118.12 141,528,118.12

一年内到期的非流动负

债：

华北高速公路股份有限公司 315,000,000.00

哈尔滨嘉创信远投资有限公司 90,000,000.00

合计 405,000,000.00

长期应付款：

华北高速公路股份有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00

哈尔滨嘉创信远投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

合计 22,500,000.00 22,500,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1、东高投资诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案

本公司之子公司东高投资在中国银行哈尔滨河松街支行存款 5,610,745.34 元。根据该行出具

的截至 2004 年 12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额为 10,745.34 元。2005 年 1 月，东高投资

向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用。

哈尔滨市中级人民法院于 2011 年 9 月 16 日判决被告中国银行股份有限公司哈尔滨河松街支行给付

东高投资存款 5,610,745.34 元及利息。

中国银行哈尔滨河松街支行不服上述判决，于 2012 年 3 月 5 日上诉请求撤销哈尔滨市中级人

民法院出具（2006）哈民三初字第 55 号判决书。

2012 年 11 月 22 日，黑龙江省高级人民法院[2012]黑商终字第 65 号民事裁定书裁定，因案件

争议的事实涉嫌刑事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在公安机

关侦查过程中，裁定本案中止诉讼。

截至本财务报表签发日，案件尚无进展。

2、东高投资与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案

2004 年 9 月 25 日，东高投资与黑龙江世纪东高公路投资有限公司（简称“世纪东高”）签订

《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，

协议约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价 15%的履约保证金，计人民币 2,427.98 万元。协

议签订后东高投资履行了义务，但世纪东高因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义

务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005 年 3 月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲

裁申请，要求解除与世纪东高签订的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005

年 6 月 22 日，大庆仲裁委员会（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书裁决：解除《黑龙江世纪东

高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》；世纪东高返还履

约保证金及利息共 25,290,446.58 元。

2005 年 12 月下旬，东高投资向大庆市中级人民法院申请执行，2006 年 1 月 20 日，大庆市中

级人民法院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第 39 号执行通知书，此案尚未执行终结。

截至本财务报表签发日，案件尚无进展。

3、承继原子公司大连东高新型管材有限公司或有债务的事项

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2016 年年度报告

本公司于 2014 年 3 月 12 日召开董事会通过将本公司子公司大连东高新型管材有限公司（简称

“大连东高”）92.5%股权以 36,200,000.00 元底价在黑龙江国有产权交易中心公开转让。2014 年

6 月 4 日，本公司与大连锦程资产管理有限公司（简称“大连锦程”）签订产权交易合同，将大连

东高 92.5%股权以 36,200,000.00 元价格出售给大连锦程，同时协议约定：原大连东高及其子公司、

分公司如存在对本协议项下股权转让事项有任何实质影响的任何其他事实（包括但不限于未披露的

债务；应缴之税、费、任何未决的与税务、财政、审计机关之间的争议；因长期处于停产停业状态

可能造成的行政处罚或其他风险的行为；未披露之担保、诉讼、不实资产、重大经营风险等），对

大连锦程或原大连东高造成的任何损失，由本公司之子公司哈尔滨东高新型管材有限公司（简称“哈

东高”）承担。哈东高在承担前述债务、责任或风险等，如怠于履行或无力足额偿还给大连锦程或

原大连东高造成的全部损失，大连锦程有权向本公司追偿。

4、本公司之子公司提供担保

2016 年 5 月 19 日，本公司之子公司黑龙江信通房地产开发有限公司（简称“信通房地产”）

第一届董事会 2016 年第一次会议审议通过，为购房客户提供按揭贷款阶段性担保事项。信通房地

产分别与交通银行股份有限公司黑龙江省分行、广发银行股份有限公司哈尔滨分行、招商银行股份

有限公司哈尔滨分行、中国建设银行股份有限公司哈尔滨南岗支行、哈尔滨农村商业银行股份有限

公司鞍山支行、上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部、中国银行股份有限公司黑龙江省分行营业部、

中国邮政储蓄银行股份有限公司哈尔滨新疆大街支行（以下简称“银行”）签订个人房产抵押贷款

业务合作协议。协议约定：黑龙江信通房地产开发有限公司同意为红树湾（溪岸艺墅）楼盘购房者

的按揭贷款提供连带责任保证，保证期间自借款合同生效之日起至办妥借款合同项目抵押财产的登

记手续并将相关他项权利证明文件交银行保存时止。

截止 2016 年 12 月 31 日，本公司为红树湾（溪岸艺墅）楼盘购房者的按揭贷款 114,670,000.00

元提供连带责任保证。

除上述事项外，截至本财务报表签发日，本公司无其他应披露而未披露的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 86,847,985.69

经审议批准宣告发放的利润或股利 86,847,985.69

根据本公司 2017 年第二届董事会第八次会议决议，本公司 2016 年利润分配方案预案为，以母公司

实现的净利润扣除按 10%计提法定盈余公积 11,005,139.36 元后，以现有股本 1,315,878,571.00

股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.66 元（含税），总计分配现金股利为 86,847,985.69

元，该预案尚待股东大会审批。

123 / 131

2016 年年度报告

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

124 / 131

2016 年年度报告

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 345,540.36 100 345,540.36 445,666.96 100 445,666.96

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 345,540.36 100 345,540.36 445,666.96 100 / 445,666.96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

345,540.36

1 年以内小计 345,540.36

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 345,540.36

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

125 / 131

2016 年年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占应收账款总额的 坏账准备年末

单位名称 年末余额

比例（%） 金额

黑龙江龙运集团 42,613.86 12.33

大庆客运集团股份有限公司 130,096.10 37.65

黑龙江天元金旅运输有限公司 125,425.90 36.30

大庆龙运集团 47,404.50 13.72

合 计 345,540.36 100

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

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2016 年年度报告

按信用风

险特征组

合计提坏

581,812,926.72 100 509,102,406.57 87.50 72,710,520.15 581,921,923.10 100 226,052,605.66 38.85 355,869,317.44

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 581,812,926.72 100 509,102,406.57 87.50 72,710,520.15 581,921,923.10 100 226,052,605.66 38.85 355,869,317.44

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

2,068,066.41

1 年以内小计 2,068,066.41

1至2年 20,231,220.95 1,011,561.05 5

2至3年 27,785,210.93 2,778,521.09 10

3 年以上

3至4年 33,020,130.00 6,604,026.00 20

4至5年 40

5 年以上 498,708,298.43 498,708,298.43 100

合计 581,812,926.72 509,102,406.57

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 283,049,800.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

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2016 年年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 553,723,199.97 552,125,227.15

员工借款 2,011,733.20 2,280,704.31

其他 26,077,993.55 27,515,991.64

合计 581,812,926.72 581,921,923.10

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

黑龙江信通房

地产开发有限 往来款 542,300,000.00 2 年-5 年 92.57 472,340,000.00

公司

吉林东高科技

其他 12,000,000.00 5 年以上 2.05 12,000,000.00

油脂有限公司

黑龙江东高投

资开发有限公 其他 3,000,000.00 5 年以上 0.51 3,000,000.00

司

天缘产权公司 其他 2,000,000.00 5 年以上 0.34 2,000,000.00

长春市高等级

公路建设开发 其他 810,320.74 5 年以上 0.14 810,320.74

有限公司

合计 560,110,320.74 / 95.61 490,150,320.74

注：2012 年至 2015 年期间，黑龙江交通发展股份有限公司按出资比例累计无息借款 54,230.00 万

元给子公司黑龙江信通房地产开发有限公司用于红树湾小区开发建设，其中：51,480.00 万元借款

到期日为 2017 年 9 月 20 日；2,750.00 万元未约定到期日。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

128 / 131

2016 年年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投 389,000,000.00 70,570,329.57 318,429,670.43 318,429,670.43

389,000,000.00 70,570,329.57

资

对联营、合 1,098,641,054.74 1,098,641,054.74 1,022,913,846.00 1,022,913,846.00

营企业投资

合计 1,487,641,054.74 70,570,329.57 1,417,070,725.17 1,411,913,846.00 70,570,329.57 1,341,343,516.43

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 余额

黑龙江东高投资开

27,000,000.00 27,000,000.00 25,565,531.82

发有限公司

洋浦东大投资发展

50,000,000.00 50,000,000.00 9,010,568.35

有限公司

深圳市东大投资发

50,000,000.00 50,000,000.00 35,994,229.40

展有限公司

黑龙江龙运现代交

139,000,000.00 139,000,000.00

通运输有限公司

黑龙江信通房地产

55,000,000.00 55,000,000.00

开发有限公司

哈尔滨龙庆养护管

理有限责任公司

黑龙江交通龙源投

18,000,000.00 18,000,000.00

资公司

哈尔滨东高新型管

50,000,000.00 50,000,000.00

材有限公司

合计 389,000,000.00 389,000,000.00 70,570,329.57

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

宣

告 减

发 值

计

放 准

追 减 提

投资 期初 其他 现 期末 备

加 少 权益法下确认的 其他综合收益调 减 其

单位 余额 权益 金 余额 期

投 投 投资损益 整 值 他

变动 股 末

资 资 准

利 余

备

或 额

利

润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

129 / 131

2016 年年度报告

龙江银行

股份有限 1,018,748,369.10 125,702,737.76 -45,810,052.12 1,098,641,054.74

公司

黑龙江龙

申国际经

4,165,476.90 -4,165,476.90

济贸易有

限公司

小计 1,022,913,846.00 121,537,260.86 -45,810,052.12 1,098,641,054.74

合计 1,022,913,846.00 121,537,260.86 -45,810,052.12 1,098,641,054.74

营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 385,258,721.67 139,186,216.25 386,060,448.40 147,999,363.94

其他业务 57,142.86 301,128.96 60,000.00 304,488.96

合计 385,315,864.53 139,487,345.21 386,120,448.40 148,303,852.90

4、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 41,700,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 121,537,260.86 90,766,159.34

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计

量产生的利得

合计 163,237,260.86 90,766,159.34

5、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：1 币种：CNY

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -2,059,297.57

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

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2016 年年度报告

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相

关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 3,311,466.90

助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -373,698.28

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,090,657.60

所得税影响额 -585,706.73

少数股东权益影响额 -15,432.73

合计 1,367,989.19

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经

常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利

7.83 0.22 0.22

润

扣除非经常性损益后归属于公

7.80 0.2187 0.2187

司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财

备查文件目录

务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告原稿。

董事长：孙熠嵩

董事会批准报送日期：2017 年 4 月 20 日

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