国金证券股份有限公司
关于博爱新开源制药股份有限公司
变更部分募集资金用途的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“独立财务顾问”）作为
博爱新开源制药股份有限公司（以下简称“新开源”或“公司”）发行股份购买
资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司并购重组财务
顾问业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规规定，就新开源变更部分募集资
金用途的事项进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金及募投项目实施情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准博爱新开源制药股份有限公司向方华
生等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1767 号）文件
核准，博爱新开源制药股份有限公司（以下简称“公司”）获准向特定对象非公
开发行普通股（A 股）55,282,422 股，发行价格 13.10 元/股，募集配套资金总
额为 181,000,000.00 元，扣除发行费用 6,675,000.00 元，募集资金净额为
174,325,000.00 元。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2015 年 9 月 9 日对本次发行
的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》勤信验字[2015]第 1101
号予以验证确认。
公司已对募集资金采取专户存储管理，以便对募集资金的管理和使用进行监
督，保证专款专用。
（一）公司非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：元
项目名称 募集资金账户 募集资金金额 项目实施主体
年检 150 万例宫颈 武汉呵尔医疗科
5003600100019 83,500,000.00
癌筛查项目 技发展有限公司
癌症易感基因诊
断体系的建立及 长沙三济生物科
5003600300015 48,200,000.00
相关测序诊断试 技有限公司
剂自主研发项目
转化医学研发中 81111010137000795 晶能生物技术（上
37,300,000.00
心项目 08 海）有限公司
（二）已变更部分募投项目的情况
为了更好的贯彻公司发展战略，维护公司及全体股东的利益，同时也根据长
沙三济生物科技有限公司（以下简称“三济生物”）的实际发展情况，经公司第
三届董事会第六次会议审议通过，并经公司 2016 年召开的第二次临时股东大会
审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》：公司将“癌症易感基因诊断体系
的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”募集资金投入金额由 4820 万元缩减
至 3020 万元。公司将缩减的募集资金 1800 万元全部投入变更后的“基因扩增
检测仪”项目。
二、本次募投项目部分变更后的情况介绍
为夯实公司双平台发展战略，经公司董事会研究决定，公司将武汉呵尔医疗
科技发展有限公司（以下简称“呵尔医疗”）部分募集资金 1800 万元投入
NeoDynamics AB 公司，用于 NeoDynamics AB 公司核心技术 NeoNavia 活检系统的
研发，具体详情请参见公司于 2016 年 7 月 18 日在巨潮资讯网公告的《第三届董
事会第七次会议决议公告》（公告编号：2016-041）及《关于境外投资的公告》
（公告编号：2016-042）。
同时根据公司长远发展规划，也为维护公司和全体股东的利益，经公司董事
会研究讨论决定，公司将三济生物部分募集资金 2600 万元、晶能生物技术（上
海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金 700 万元和呵尔医疗部分
募集资金 700 万元，合计 4000 万元专项资金全部投入国家重点研发项目——“药
物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”。
1、原募投项目基本情况及实际投资情况
（1）项目名称：年检 150 万例宫颈癌筛查项目内容
实施主体：呵尔医疗
项目概况：项目主要投资为厂房升级改造、设备投入、营销服务网络建设、
学术推广等，项目将促进生产工艺升级及检测能力的提升。原计划投入募集资金
8350 万元，截至 2016 年 9 月 20 日，该项目已投入募集资金人民币 1323.85 万元。
（2）项目名称：癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研
发项目
实施主体：三济生物
项目概况：本项目主要包括乳腺癌风险评估基因预测模式开发、肝癌基因突
变风险评估及焦磷酸试剂生产工艺研发等子项目，是三济生物在癌症预防干预方
面的重要项目。原计划投入募集资金人民币 4820 万元，截至 2016 年 9 月 20 日，
该项目已投入募集资金人民币 1497.00 万元（包括上次变更的“基因扩增检测仪
项目”投入）。
（3）项目名称：转化医学研发中心项目
实施主体：晶能生物
项目概况：本项目主要投资为设备投入、场地租赁装修、样本收集、人才引
进及研发费用支出等。本项目包括遗传性血液病的高通量测序检测、青少年发病
的成人型糖尿病（MODY）的高通量测序检测、神经系统遗传性疾病的高通量测
序检测开发等子项目。原计划投入募集资金 3730 万元，截至 2016 年 9 月 20 日，
该项目已投入募集资金人民币 1038.00 万元。
2、变更募投项目的原因
募投项目整体进展顺利，随着目前医疗服务和制药行业的快速发展，为使公
司精准医疗平台发展在竞争中取得领先地位，进而促进公司在肿瘤筛查、精准用
药全链条的高效研究体系建立，公司出于长远发展考虑，公司决定调整目前募集
资金的使用计划。
3、变更后募集资金投资项目情况说明
（1）NeoNavia 活检系统
项目名称：NeoNavia 活检系统
实施主体：呵尔医疗
项目概况：NeoNavia 活检系统缩短了活检时间，减少患者痛苦，提升活检
准确度。Neonate 优化了现在最通用的芯针穿刺活检（CNB）与真空辅助微创活
检（VAB）技术，不需要使用较大的导管，穿刺的长度可以自由选择。该项目有
较好的市场前景。本项目将由呵尔医疗部分募集资金 1800 万元投入 NeoDynamics
AB 公司，用于该公司核心技术 NeoNavia 活检系统的研发，具体详情请参见公司
于 2016 年 7 月 18 日在巨潮资讯网公告的《第三届董事会第七次会议决议公告》
（公告编号：2016-041）及《关于境外投资的公告》（公告编号：2016-042）。
（2）药物基因组学与国人精准用药综合评价体系
项目名称：药物基因组学与国人精准用药综合评价体系
实施主体：三济生物
所属专项：精准医学研究
项目编号：2016YFC0904900
指南方向：重大疾病的传统药物的药物基因组学与个体化精准用药研究
推荐单位：教育部
专业机构：国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心
项目牵头单位：北京大学
4、项目投资的可行性
（1）随着肿瘤筛查的普及、检测技术的发展以及广大妇女朋友自我保护意识
的增强，肿瘤能在更早阶段、更小的情况被发现。便要求有更好的活检技术，来
服务组织病理分析。 NeoNavia 活检系统的设计不论从医学还是从物理学角度以
及市场前景考虑，具有可行性。
（2）精准医学是人类基因组计划实施后医学与相关技术发展的必然结果，
也是我国医学发展占领国际制高点的历史机遇。目前国际机构推荐进行基因检测
的药物主要分布在肿瘤、心脑血管、神经精神等领域，以上几个领域的药物占推
荐药物比例超过 50%，也是我国临床用量大、医疗资源消耗多的药物，该项目将
着重在肿瘤、心脑血管、神经精神等领域进行研究，通过大数据分析平台、临床
研究平台、基础研发平台的建设，形成精准用药全链条的高效研究体系，对三济
生物在药物基因组学检测、样本库管理等方面具有重要的实践指导意义，也为打
造三济生物在基因测序国内领先品牌奠定坚实的基础。对公司未来收入及利润的
增长带来积极影响，符合公司长远发展战略。
5、项目投资风险
NeoNavia 活检系统项目为境外项目，由于地域和环境以及文化的差异,可能
在内部控制、公司治理等方面存在风险和挑战。
药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目是公司基于公司长远发展
规划和未来市场发展前景经多次研究论证后审慎积极参与的，有较高的可行性，
但该项目的执行期为两年，时间较长，在项目推进过程中可能存在技术、政策方
面的风险，具有一定的不确定性。
三、公司审议程序
2016 年 10 月 8 日，公司第三届董事会第九次会议一致通过了《关于变更部
分募投项目的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。
1、独立董事独立意见
公司独立董事认真阅读了公司提供的相关材料，就第三届董事会第九次会议
审议通过的《关于变更部分募投项目的议案》事项，发表独立意见如下：公司本
次募投项目部分变更相关事项是符合公司发展战略，符合中国证监会 《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及公司《募集资
金管理制度》的规定，符合公司和全体股东的利益。我们同意上述变更议案，并
同意将上述议案提交公司股东大会审议。
2、监事会意见
针对公司第三届监事会第六次会议审议通过的《关于变更部分募投项目的议
案》事项，监事会认为：此次变更部分募投项目符合相关法律、法规及《公司章
程》的规定，本次调整不存在损害股东利益的情形，同意该项议案，并同意将此
议案提交股东大会审议。
四、独立财务顾问核查意见
经核查，本独立财务顾问认为：本次变更部分募集资金用途事项符合相关法
律法规的要求，并经公司董事会审议通过，全体独立董事、监事会认可并同意本
次变更事项，相关事项尚需提交股东大会审议通过后方可实施。公司本次变更部
分募集资金用途事项是基于公司发展战略和实际生产经营需要进行的决策，有利
于提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，不构成关联交易，不存在损害公
司和股东合法利益的情况。本独立财务顾问对公司本次变更部分募集资金用途事
项无异议。
（此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于博爱新开源制药股份有限公司变
更部分募集资金用途的核查意见》之签字盖章页）
项目主办人： _______________ _______________
祁红威 黄卫东
国金证券股份有限公司
2016年10月8日
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