证券代码：600976 证券简称：健民集团 公告编号：2016039
健民药业集团股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报
的风险提示及填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证监会于 2015 年 12 月 30 日发布的《关于首发及再融资、 重大资产重组摊
薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告【2015】 31 号），健民药业集团股份有
限公司就本次发行非公开发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，提出了有关填
补措施，相关主体作出了履行承诺。具体如下：
（一）本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
以下假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表
公司对 2016 年、2017 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进
行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（1）假设本次非公开发行于 2017 年 7 月末实施完毕。此假设仅用于分析本次非公开
发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次非公开发行实际完成时间的
判断，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
（2）假设本次发行募集资金 114,000 万元，暂不考虑发行费用；本次发行价格为公
司第八届董事会第三次会议公告日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即 25.17 元/
股；则发行数量为 45,292,014 股；
（3）公司 2016 年 1-6 月扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为
4,053.43 万元，假设公司 2016 年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为
2016 年 1-6 月扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润的 2 倍，即 8,106.86 万元；
假设公司 2017 年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与 2016 年度持平，
即 8,106.86 万元（该净利润数值并不代表公司对 2016 年、2017 年的盈利预测，能否实现
取决于国家宏观政策、市场状况的变化等多重因素，存在不确定性，投资者不应据此进行
投资决策）；
（4）未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、
投资收益）等的影响；
（5）公司 2015 年度利润分配已于 2016 年 6 月完成，公司共派发现金股利 3,067.97
万元。假设 2016 年剩余期间、2017 年度不存在现金分红、公积金转增股本、股票股利分
配等其他事项；在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素
对净资产的影响，暂不考虑非经常性损益对公司净资产的影响；
（6）假设宏观经济环境、证券行业情况、公司经营环境等未发生重大不利变化。
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行对主要财务指标的影响，具体情况如下：
2016 年度/2016 2017 年度（假设 2017 年度（假设
财务指标
年末 不发行） 发行）
总股本（万股） 15,339.86 15,339.86 19,869.06
每股收益 基本每股收益（元/股） 0.53 0.53 0.47
（元/股） 稀释每股收益（元/股） 0.53 0.53 0.47
每股净资产（元/股） 6.72 7.25 11.33
加权平均净资产收益率 8.06% 7.57% 5.24%
由以上测算可见：
①本次非公开发行完成后，公司扣除非经常性损益后的每股收益由 0.53 元/股下降至
0.47 元/股；
②本次非公开发行完成后，公司每股净资产由 7.25 元/股增加至 11.33 元/股；
③本次非公开发行完成后，公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率由 7.57%
下降至 5.24%。
（二）本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模均有一定幅度的增长。本次非公开发行股
票募投项目建成后将增强公司产品技术水平和市场竞争力，提升公司营业收入和净利润水
平。由于募投项目建设及投产周期较长，募集资金的使用效益短时间内难以实现。公司的
即期回报（每股收益及加权平均净资产收益率等财务指标）将会存在被摊薄的风险，特此
提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期回报的风险。
（三）对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施
为了保护投资者利益，公司将采取多种措施保证此次募集资金有效使用、有效防范即
期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力，具体措施包括：
1、加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益
本次非公开发行股票募集资金投资项目均经过严格科学的论证，并获得公司董事会批
准。本次募集资金投资项目符合国家产业政策及公司整体战略发展方向，具有良好的发展
前景和经济效益。因此，实施募投项目将有利于优化公司业务结构，丰富业绩增长模式，
增强公司盈利能力，符合上市公司股东的长期利益。因此，本次募集资金到位前，公司可
根据项目进度的实际情况通过自筹资金进行部分投入，并在募集资金到位后予以置换；本
次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，争取早日达产并实现预
期效益，增加以后年度的股东回报，降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。
2、加强对募集资金投资项目监管，保证募集资金合理合法使用
公司将根据《募集资金管理办法》和公司董事会的决议，将募集资金存放于董事会指
定的专项账户中。公司将根据《募集资金管理办法》将募集资金用于承诺的使用用途。为
保障公司规范、有效使用募集资金，本次非公开发行募集资金到位后，公司董事会将持续
监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定项目、定期对募集资金进行内
部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规
范使用,合理防范募集资金使用风险。
3、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司自上市后，实现了快速发展，过去十几年的经营积累和资源储备为公司未来的发
展奠定了良好的基础。公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计
更合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效
率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管控风险。
4、保证持续稳定的利润分配政策，加强投资者回报机制
为完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导
投资者树立长期投资和理性投资理念，并形成稳定的回报预期，公司根据中国证监会《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监
管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等相关文件规定，结合公
司实际情况和公司章程的规定，公司制定了《未来三年（2016-2018年）股东回报规划》，
并对《公司章程》中利润分配政策进行了修订，进一步明确了公司利润分配尤其是现金分
红的具体条件、比例和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策机制和利润分配
政策的调整原则。未来，公司将严格执行公司分红政策，强化投资者回报机制，确保公司
股东特别是中小股东的利益得到保护。
上述措施将有利于提高公司整体资产质量，增加销售收入，尽快增厚未来收益，实现
公司的可持续发展，回报广大股东。
综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，采取多
种措施持续改善经营业绩，在符合利润分配条件的前提下，积极推动对股东的利润分配，
以提高公司对投资者的回报能力，有效降低原股东即期回报被摊薄的风险。
（四）关于公司填补即期回报措施切实履行的承诺
1、公司董事、高级管理人员出具的承诺
公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东 的合法
权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承
诺：
（1）本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其
他方式损害公司利益；
（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；
（3）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩；
（5）未来公司如实施股权激励，本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩。
作为本次非公开发行填补即期回报措施能够得到切实履行的责任主体，如若违反前述
承诺或拒不履行前述承诺，本人愿意承担相应的法律责任。
2、控股股东、实际控制人出具的承诺
华方医药科技有限公司作为公司的控股股东、汪力成作为公司的实际控制人对公司本
次非公开发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出如下承诺：本公司/本人不越权
干预公司的经营管理活动，不侵占公司的利益。本公司/本人如若违反前述承诺或拒不履
行前述承诺，愿意承担相应的法律责任。
特此公告。
健民药业集团股份有限公司
董事会
二〇一六年九月三十日
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