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董事会审计委员会议事规则
第一章 总 则
第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，
确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中
华人民共和国公司法》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设
立董事会审计委员会，并制定本议事规则。
第二条 董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟
通、监督和核查工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，
委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
第四条 审计委员会委员由过半数以上董事选举产生。
第五条 审计委员会设主席一名，由具有会计专业知识的独
立董事担任，负责主持委员会工作。
第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，连选可以连
任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，
并由委员会根据上述第三条至第五条规定补足委员人数。
第七条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常
工作联络和会议组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：
（一）提请聘请或更换外部审计机构；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）审查公司内控制度；
（六）董事会授予的其他事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事
会审议决定；审计委员会应配合监事会的监事审计活动。
第四章 决策程序
第十条 审计部作为审计委员会接口部门，负责做好审计委
员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告，包括但不限于财务报告、业绩快
报、自愿披露的预测性财务信息等事项的内部审计报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；
（六）公司内部控制自我评价报告；
（七）公司对外投资、购买和出售资产、对外担保、募集资
金使用情况的审计情况；
（八）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会会议，对审计部提供的报告进行评
议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报
告是否全面真实；
（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公
司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；
（四）公司财务部、审计部及其负责人的工作评价；
（五）其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年
至少召开四次，每季度召开一次，临时会议由审计委员会会议提
议召开，审计部负责配合审计委员会在会议召开前七天通知全体
委员，会议由主席主持，主席不能出席时可委托其他一名委员主
持；
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席
方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须
经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表
决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
第十五条 审计部可列席审计委员会会议，必要时可邀请公
司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决
策提供专业意见，费用由公司支付。
第十七条 审计委员会的召开程序、表决方式和会议通过的
议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应
当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及会议决议，应以书
面形式报公司董事会。
第二十条 出席会议的委员对会议所议事项有保密义务，不
得擅自披露有关信息。
第六章 附 则
第二十一条 本议事规则自董事会决议通过之日起施行。
第二十二条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规
和公司章程的规定执行；本规则如与国家日后颁布的法律、法规
或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法
规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
第二十三条 本规则解释权归属公司董事会。
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董事会
二〇一六年九月
附件一：
启明信息技术股份有限公司
第 XX 届董事会审计委员会
关于召开第 XX 次（XXXX 年第 XX 次临时）会议的通知
公司董事会审计委员会、高级管理人员及审计部：
公司定于 XXXX 年 XX 月 XX 日 XX 时召开第 XX 届董事会审计委员
会第 XX 次会议（XXXX 年第 XX 次临时会议），届时请您准时出席会议。
会议主要内容如下：
一、审议《XXXXXX 的议案》；
附件一：XXXXXXX
…
二、审议《XXXXXX 的议案》；
附件一：XXXXXXX
…
会议联系人：XXX
电话：XXXXXXXX
邮箱：XXXXX@XXXX
启明信息技术股份有限公司
董事会审计委员会
XXXX 年 XX 月 XX 日
附件二：
启明信息技术股份有限公司
第 XX 届董事会审计委员会
第 XX 次会议（XXXX 年第 XX 次临时会议）
（XXXX 年 XX 月 XX 日）
表
决
意
见
票
填票说明：
1、为充分、准确记载您对相关议题的意见，董事会审计委员会委员可以在举手
表决同时，将需要重点记载的补充意见记入“表决意见票”内。
2、“表决意见票”作为董事会审计委员会材料长期保存。
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第 XX 届董事会审计委员会
第 XX 次会议（XXXX 年第 XX 次临时会议）表决意见票
（XXXX 年 XX 月 XX 日）
议案名称 表决意见
同意 反对 弃权
《关于 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 的议案》
补
充
意
见
注：请在“表决意见”相应选项打“”
董事会审计委员会委员（签字）：
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