林海股份：与中国福马机械集团有限公司之发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议_股票频道

林海股份有限公司

与

中国福马机械集团有限公司

之

发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议

二○一六年九月

第一条定义........................................................................................................................... 4

第二条本次交易................................................................................................................... 6

第三条利润补偿................................................................................................................... 9

第四条过渡期..................................................................................................................... 11

第五条标的资产交割及股份发行..................................................................................... 11

第六条锁定期安排............................................................................................................. 12

第七条期间损益................................................................................................................. 12

第八条债权债务及人员安排............................................................................................. 13

第九条声明、承诺和保证................................................................................................. 13

第十条税费......................................................................................................................... 16

第十一条本协议的成立与生效............................................................................................. 17

第十二条违约责任................................................................................................................. 17

第十三条不可抗力................................................................................................................. 18

第十四条本协议的变更和解除............................................................................................. 18

第十五条保密......................................................................................................................... 19

第十六条适用法律和争议解决............................................................................................. 19

第十七条附则......................................................................................................................... 20

林海股份有限公司与中国福马机械集团有限公司

之发行股份及支付现金购买资产暨利润补偿协议

本《林海股份有限公司与中国福马机械集团有限公司之发行股份及支付现金

购买资产暨利润补偿协议》（以下简称“本协议”）由以下双方于 2016 年 9 月【4】

日在北京市共同签署：

甲方：林海股份有限公司

法定代表人：刘群

法定住所：江苏省泰州市迎春西路 199 号

乙方：中国福马机械集团有限公司

法定代表人：刘群

法定住所：北京市安苑路 20 号世纪兴源大厦

（以上合称为“双方”，单称为“一方”）

鉴于：

1、林海股份有限公司系依据中国法律合法成立、有效存续并在上海证券交

易所上市的股份有限公司，证券代码为 600099，证券简称为“林海股份”。

2、乙方为依照中国法律、法规设立并有效存续的有限公司，系江苏林海动

力机械集团有限公司（以下简称“林海集团”）的股东，持有林海集团 100%的股

权。

3、林海集团系依据中国法律合法成立并有效存续的有限公司，其注册资本

及实缴资本均为 12,020 万元，注册地址位于江苏省泰州市迎春西路 199 号。

4、甲方拟根据本协议的条款和条件向乙方发行股份及支付现金购买其持有

的林海集团 100%的股权；乙方同意根据本协议的条款和条件将其持有的林海集

团 100%的股权转让给甲方，用以认购甲方本次向其发行的股份及获得现金对价。

5、为切实保障甲方及广大股东的利益，根据《公司法》、《上市公司重大资

产重组管理办法》等相关法律法规的规定，乙方愿意就林海集团于本次交易实施

完成当年及之后两年扣除非经常性损益后的累积实际净利润总和达到本协议约

定的承诺净利润总额作出承诺。如果经具有证券期货相关业务从业资格的会计师

事务所审计确认的林海集团在本次交易实施完成当年及之后两年累积实际净利

润总和不足乙方承诺净利润总额，乙方同意向甲方做出补偿。

据此，就甲方发行股份及支付现金购买林海集团 100%股权及乙方利润补偿

事宜，根据《公司法》、《证券法》、《合同法》及《上市公司重大资产重组管理办

法》、《上市公司收购管理办法》等法律法规的相关规定，双方本着公平、公正的

原则，经友好协商，达成协议如下：

第一条定义

1.1 除非本协议上下文中另有定义，下列词语在本协议中具有如下定义：

本协议：指本《林海股份有限公司与中国福马机械集团有限公司之发行股份及支

付现金购买资产暨利润补偿协议》。

林海股份或甲方：指林海股份有限公司。

乙方：指中国福马机械集团有限公司。

林海集团：指江苏林海动力机械集团有限公司。

标的资产：指乙方持有的林海集团 100%的股权。

本次交易：指甲方向乙方发行股份及支付现金购买乙方持有的标的资产的交易。

本次发行：指甲方向乙方发行人民币普通股（A 股）的行为。

发行价格：指甲方向乙方发行股份的价格。

审计/评估基准日：指为实施本次交易由双方协商一致后选定的对标的资产进行

审计和评估的基准日。

《评估报告》：指由甲方聘请的具有从事证券期货相关业务从业资格的资产评估

机构以双方确定的评估基准日出具的并经有权国有资产监督管理部门备案的标

的资产的资产评估报告。

生效日：指本协议第十一条规定的生效条件全部得到满足的日期。

交割日：指林海集团 100%股权过户至甲方名下之日，即在工商管理部门完成相

应的标的资产转让的变更登记之日。

本次发行完成日：指甲方本次发行的股份在结算公司登记至乙方名下之日。

本次交易完成日：指甲方本次发行的股份在结算公司登记至乙方名下且甲方向乙

方支付完毕现金对价之日。

承诺年度：指本次交易实施完成当年及之后两年。

实际净利润：指在每一承诺年度，由甲方聘请的具有证券期货相关业务从业资

格的会计师事务所对林海集团出具的专项审核意见中载明的扣除非经常性损益

后的净利润。

过渡期：指从评估基准日（不含当日）至交割日（含当日）的期间。

中国证监会：指中国证券监督管理委员会。

上交所：指上海证券交易所。

结算公司：指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。

法律法规：指中国现行有效的法律、法规、行政规章或其它具有普遍法律约束力

的规范性文件，包括其不时的修改、修正、补充、解释或重新制定。

权利限制：指抵押、质押、留置、选择权、限制、优先购买权、优先选择权、第

三方权利或权益、其他权利限制或任何形式的担保权益，或任何形式的具有类似

效果的优先安排。

税费：指所有由中国国家和地方各级税收征管机关或中国国家和地方政府征收的

税项及费用或与之有关的款项，其中包括但不限于征收的所得税、增值税、营业

税、印花税、契税或其他税种，以及（1）政府有关部门征收的费用；（2）任何

额外或加征的税费，无论该等税费是因已征收或已缴纳的税费不足，或已征收或

已缴纳的税费曾获得的或享受的减免优惠不适当或不合法而产生；及（3）任何

与税费有关的罚款、滞纳金或其他应缴款。

工作日：指除星期六、星期日及法定节假日以外的中国法定工作时间。

中国：指中华人民共和国，为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别

行政区及台湾地区。

元：指人民币元。

1.2 除非本协议另有规定，在本协议中：

1.2.1 “本协议”一词指本协议的全部而非本协议内某一条款、附件或其他部分。

除非与题述事项或上下文不符，否则本协议所表述的条款或附件即为本协

议中相应的条款或附件。

1.2.2 本协议应解释为可能不时经延期、修改、变更或补充的本协议，并且包括

各份附件。

1.2.3 本协议所指的“年”、“月”、“日”均指公历年、月、日。

第二条本次交易

2.1 甲方同意根据本协议的条款和条件向乙方发行股份及支付现金购买标的资

产；乙方同意根据本协议的条款和条件将其持有的标的资产转让给甲方，

用以认购甲方向其发行的股份及获得现金对价。

2.2 双方确认，截至 2016 年 6 月 30 日，标的资产的预估作价为 45,872.32 万元。

标的资产的最终交易价格将以《评估报告》所载标的资产评估值为基础，

由交易双方协商确定，双方将另行签署补充协议对标的资产的最终交易价

格予以确定。

2.3 本次交易的具体方案为：

2.3.1 甲方向乙方以发行股份及支付现金的方式购买标的资产。

2.3.2 甲方向乙方以发行股份及支付现金结合的方式支付标的资产对价，其中交

易价格总额的 90%由甲方以向乙方发行股份的方式支付，交易价格总额的

10%由甲方以现金支付。根据预估作价 45,872.32 万元计算，甲方以向乙

方发行股份的方式支付 41,285.09 万元，以向乙方支付现金的方式支付

4,587.23 万元。

2.3.3 本次发行的股份为境内上市人民币普通股（A 股），每股面值为 1.00 元。

2.3.4 本次发行采取向乙方非公开发行股票的方式，在获得中国证监会核准之日

起 12 个月内实施。

2.3.5 甲方本次向乙方发行股份的发行价格为本次发行股份购买资产的董事会

决议公告日（即甲方第六届董事会第三十三次会议决议公告日）前 120 个

交易日的股票交易均价（定价基准日前 120 个交易日股票交易均价的计算

公式为：董事会决议公告日前 120 个交易日公司股票交易均价＝决议公告

日前 120 个交易日公司股票交易总额÷决议公告日前 120 个交易日公司股

票交易总量）的 90%，即 10.27 元/股，最终发行价格需经甲方股东大会批

准。

2.3.6 双方同意，在甲方审议本次交易的股东大会决议公告日至本次交易获得中

国证监会核准前，若出现下列情形之一的，甲方董事会有权对本次发行价

格进行调整：

（1）上证综指在任一交易日前的连续三十个交易日中有至少二十个交易

日较甲方因本次交易定价基准日前一交易日即 2016 年 9 月 2 日收盘点数

（即 3,067.35 点）跌幅超过 10%；

（2）Wind 证监会行业指数（2012 版）-制造业（883020）在任一交易日

前的连续三十个交易日中有至少二十个交易日相比于甲方因本次交易定

价基准日前一个交易日即 2016 年 9 月 2 日收盘点数（即 3,486.77 点）跌

幅超过 10%；

上述（1）、（2）项条件中的“任一交易日”均指可调价期间内的某同一个

交易日。

调价基准日为可调价期间内，（1）或（2）条件中满足至少一项的任一交

易日当日。当调价基准日出现时，甲方有权召开董事会会议审议决定是否

按照上述价格调整方案对本次交易的发行价格进行调整，董事会决定对发

行价格进行调整的，则本次交易的发行价格调整为调价基准日前 120 个交

易日（不含调价基准日当日）甲方股票交易均价的 90%。若甲方董事会就

发行价格进行调整，则向乙方发行的股份数亦根据本协议约定的计算方式

进行相应调整。最终发行价格调整方案需经国务院国资委批准或授权甲方

根据发行价格调整方案对发行价格进行调整以及甲方股东大会批准。

2.3.7 甲方向乙方发行的股份数量将根据标的资产交易价格计算，计算公式为：

标的资产交易价格×90%÷发行价格，依据上述公式计算的发行数量应精

确至个位，不足一股的部分乙方同意豁免甲方支付。标的资产预估作价为

45,872.32 万元，依据发行价格（10.27 元/股）计算，甲方预计向乙方发行

总计约 40,199,696 股股票，最终发行数量将以甲方股东大会批准并经中国

证监会最终核准的发行数量为准。

2.3.8 在定价基准日或甲方董事会确定的调价基准日至交易完成日期间，甲方如

有派息、送股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，则发行价

格和发行数量应做相应调整，发行价格具体调整方法如下：

假设调整前发行价格为 P0，每股送股或转增股本数为 N，每股增发新股或

配股数为 K，增发新股价或配股价为 A，每股派息为 D，调整后发行价格

为 P1（调整值保留小数点后两位，最后一位实行四舍五入），则：

派息：P1＝P0－D

送股或转增股本：P1＝P0/(1＋N)

增发新股或配股：P1＝(P0＋AK)/(1＋K)

三项同时进行：P1＝(P0－D＋AK)/(1＋K＋N)

2.4 本次交易完成后，甲方将直接持有林海集团 100%的股权。

第三条利润补偿

3.1 乙方承诺林海集团在本次交易实施完成当年及之后两年的净利润总和不低

于 6,000 万元，即承诺净利润总额为 6,000 万元。

3.2 在本次交易完成后，甲方将聘请具有证券期货相关业务从业资格的会计师

事务所对承诺年度内每一个承诺年度结束后林海集团实际实现的净利润情

况出具专项审核意见，该专项审核意见应当与甲方相应年度的年度报告同

时披露，以确定承诺年度内林海集团的实际净利润数据。

3.3 如果林海集团在承诺年度实现的累积实际净利润总和未达到承诺净利润总

额，乙方应就承诺年度内累积实际净利润总和未达到累积承诺净利润总额

的部分（以下简称“利润差额”）对甲方进行补偿。补偿原则为：乙方优先

以其在本次交易中认购的甲方股份（即甲方有权以总价人民币 1 元的价格

回购补偿股份）进行补偿，股份不足补偿的部分，应以现金补偿。

具体补偿方式如下：

应补偿总金额=（承诺净利润总额－承诺年度内累积实际净利润总和）÷

承诺净利润总额×交易价格总额

应补偿股份总数=应补偿总金额÷本次股份的发行价格

如乙方应补偿的股份数量超过其在本次交易中获得的甲方股份数的，则不

足的部分由乙方以现金方式向甲方补偿，补偿现金金额为不足股份数量乘

以本次股份发行价格。

3.4 如果甲方在承诺年度内实施现金分红，则乙方根据第 3.3 条计算出的应补

偿股份所对应的分红收益相应返还甲方，返还金额=截至补偿前每股已获得

的现金股利（以税前金额为准）×应补偿股份数；如果甲方在承诺年度内

实施送红股或公积金转增股本的，则第 3.3 条的应补偿股份总数相应调整

为：应补偿股份总数（调整后）=（应补偿总金额÷本次股份的发行价格）

×（1+送红股或公积金转增股本比例）。

3.5 乙方的利润补偿按如下程序进行实施：

3.5.1 在承诺年度结束且本协议第 3.2 条约定的专项审核意见出具后，如果林

海集团承诺年度内累积实际净利润总和未达到承诺净利润总额，则甲方应在

根据第 3.3 条的规定计算出利润差额后 3 个工作日内将计算结果以书面方式

通知乙方。

3.5.2 乙方需在接到甲方书面通知后 15 个工作日内按本协议之规定计算应补偿

股份数并协助甲方通知证券登记结算机构，将该等应补偿股份划转至甲方

董事会设立的专门账户进行锁定或者以双方另行协商确定的其他方式进

行锁定；该部分被锁定的股份不拥有表决权且不享有股利分配的权利。甲

方应在完成锁定手续后两个月内就定向回购全部应补偿股份事宜发出股

东大会的通知。

3.5.3 如乙方需提供现金补偿的，乙方需在接到甲方书面通知后 15 个工作日内

按本协议之约定计算应支付现金金额，并将该款项汇入甲方指定的银行账

户。乙方未按约定时间补足现金的，每延期一天，须按未补足金额的万分

之五向甲方支付违约金。

3.5.4 如果甲方股东大会通过向乙方回购补偿股份的议案，甲方将以总价人民币

1 元的价格定向回购董事会设立的专门账户中存放的补偿股份，并予以注

销；如果甲方股东大会未通过上述定向回购补偿股份的议案，甲方应在股

东大会决议公告后 5 个工作日内书面通知乙方，乙方应在收到上述书面通

知后 45 日内，在符合相关证券监管法规、规则和监管部门要求的前提下，

将前款约定的存放于甲方董事会设立的专门账户中的全部已锁定股份无

偿划转给甲方赠送股份实施公告中确认的股权登记日在册的甲方指定的

除乙方之外的其他股东，其他股东按其持有的股份数量占赠送股份实施公

告中确认的股权登记日甲方扣除乙方持有的股份数后的总股本的比例获

赠股份。

3.5.5 无论本协议如何规定，乙方按本协议约定应补偿的总金额（应补偿的总金

额=乙方补偿股份总数×本次发行价格+补偿现金金额）不超过标的资产交

易价格总额。

3.6 双方同意，在承诺年度期限内如果发生签署本协议时所不能预见、不能避

免、不能克服的任何客观事实，包括但不限于地震、台风、洪水、火灾、

疫情或其他天灾等自然灾害，以及战争、骚乱、罢工等社会性事件，导致

林海集团承诺年度内累积实际净利润总和低于 6,000 万元，甲方与乙方可

协商一致，免除或减轻乙方的补偿责任。

第四条过渡期

4.1 过渡期内，乙方应对标的资产尽善良管理义务，保证持续拥有标的资产的

合法的所有权，保证标的资产权属清晰，保证不对标的资产设置其他任何

权利限制；合理、谨慎地运营、管理标的资产，不从事任何非正常的导致

标的资产价值减损的行为。

4.2 过渡期内，乙方应确保并督促林海集团及其子公司的董事、监事、高级管

理人员以审慎尽职的原则，忠实、勤勉地履行职责，维护林海集团利益，

确保林海集团及其子公司以符合当地法律法规和良好经营惯例的方式保持

正常运营，不从事任何可能导致其现有许可、资质发生变更或无效、失效、

被撤销的行为。

第五条标的资产交割及股份发行

5.1 乙方应在本协议生效之日起 30 日内向甲方转交与标的资产相关的全部合

同、文件及资料，并完成林海集团 100%股权的过户登记手续，使甲方在工

商管理部门登记为标的资产的所有权人，同时林海集团的新章程应在工商

管理部门备案。

5.2 双方同意，自交割日起，甲方享有与完成交割的标的资产相关的一切权利、

权益和利益，承担标的资产的风险及其相关的一切责任和义务。

5.3 自林海集团 100%股权完成交割之日起 10 个工作日内，甲方应聘请具有相

关资质的中介机构就乙方在本次交易中认购甲方向其发行的股份所支付的

认购对价进行验资并出具验资报告，并于验资报告出具后 15 个工作日内向

上交所和结算公司申请办理将甲方向乙方发行的股份登记至乙方名下的手

续。

5.4 甲方应在林海集团 100%股权完成交割之日起 30 日内向乙方支付全部现金

支付对价。

5.5 双方同意，为履行标的资产的交割和甲方向乙方发行股份的相关登记手续，

双方将密切合作并采取一切必要的行动。

第六条锁定期安排

6.1 乙方承诺其通过本次交易取得的对价股份自股份上市之日起 36 个月内不

转让，但适用法律法规许可转让的除外；本次交易完成后 6 个月内如甲方

股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末

收盘价低于发行价的，乙方通过本次交易取得的对价股份的锁定期在原有

锁定期的基础上将自动延长 6 个月。

6.2 双方同意，本次交易完成后，乙方所认购的对价股份因甲方送股、转增股

本等原因相应增持的股份，也应遵守前述规定。

6.3 乙方同意，如果中国证监会或上交所对于上述锁定期安排有不同意见，乙

方同意按照中国证监会或上交所的意见对上述锁定期安排进行修订并予执

行。

第七条期间损益

7.1 双方同意，在交割日后 30 个工作日内，由双方认可的具有证券期货相关业

务从业资格的会计师事务所对林海集团期间损益及数额进行审计，并出具