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威海广泰：2016年半年度财务报告

来源：深交所
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 2016-08-22 00:00:00
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威海广泰空港设备股份有限公司

2016 年半年度财务报告

2016 年 08 月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 160,520,442.24 430,898,512.38

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 52,340,837.24 1,835,418.50

应收账款 690,443,704.85 624,373,899.64

预付款项 254,067,101.72 132,480,306.59

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 158,396.05 396,437.50

应收股利

其他应收款 76,496,441.79 85,539,465.04

买入返售金融资产

存货 796,394,933.74 695,335,021.53

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,587,337.11 2,792,479.94

流动资产合计 2,034,009,194.74 1,973,651,541.12

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 15,001,434.83 15,001,434.83

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 43,756,113.19 31,768,542.33

投资性房地产

固定资产 683,052,798.51 706,809,523.15

在建工程 88,128,194.35 55,149,659.91

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 175,466,016.16 183,319,875.88

开发支出

商誉 350,183,177.19 350,183,177.19

长期待摊费用 4,085,294.33 3,063,052.04

递延所得税资产 14,621,887.24 13,817,125.81

其他非流动资产 7,633,445.00 6,079,780.00

非流动资产合计 1,381,928,360.80 1,365,192,171.14

资产总计 3,415,937,555.54 3,338,843,712.26

流动负债：

短期借款 442,907,362.27 471,730,754.85

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 97,984,343.09 126,926,695.06

应付账款 315,788,343.02 256,222,973.93

预收款项 331,304,624.87 283,659,314.85

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,029,576.78 9,017,705.97

应交税费 24,579,776.34 40,281,271.64

应付利息 940,930.83 1,152,297.92

应付股利 5,736,066.32 12,680,331.58

其他应付款 16,477,536.17 10,605,321.84

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,612,727.00 3,632,727.00

其他流动负债

流动负债合计 1,240,361,286.69 1,215,909,394.64

非流动负债：

长期借款 1,463,638.00 3,113,638.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 62,914,505.47 64,306,807.13

递延所得税负债 8,727,345.10 9,105,662.92

其他非流动负债

非流动负债合计 73,105,488.57 76,526,108.05

负债合计 1,313,466,775.26 1,292,435,502.69

所有者权益：

股本 361,090,177.00 361,090,177.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 963,883,369.65 963,883,369.65

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 83,657,551.60 83,657,551.60

一般风险准备

未分配利润 635,405,991.42 586,923,371.21

归属于母公司所有者权益合计 2,044,037,089.67 1,995,554,469.46

少数股东权益 58,433,690.61 50,853,740.11

所有者权益合计 2,102,470,780.28 2,046,408,209.57

负债和所有者权益总计 3,415,937,555.54 3,338,843,712.26

法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：乔志东 会计机构

负责人：乔志东

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 114,796,696.76 373,188,384.65

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 420,962,164.48 415,399,226.38

预付款项 87,895,450.02 51,093,513.79

应收利息 1,055,210.65 554,833.55

应收股利 46,000,000.00 16,000,000.00

其他应收款 247,474,271.94 133,190,211.56

存货 449,122,817.32 369,094,194.54

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,367,306,611.17 1,358,520,364.47

非流动资产：

可供出售金融资产 15,001,434.83 15,001,434.83

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 816,871,799.28 814,540,081.24

投资性房地产

固定资产 482,282,668.06 491,738,651.65

在建工程 26,937,264.16 22,517,115.97

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 79,012,296.87 82,370,637.80

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 6,618,833.35 7,115,804.88

其他非流动资产 4,568,445.00 4,460,780.00

非流动资产合计 1,431,292,741.55 1,437,744,506.37

资产总计 2,798,599,352.72 2,796,264,870.84

流动负债：

短期借款 440,417,269.39 460,007,404.02

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 79,228,282.44 89,070,148.86

应付账款 182,598,959.27 167,837,066.21

预收款项 27,206,388.21 10,964,834.08

应付职工薪酬 111,633.68 3,495,234.00

应交税费 7,484,197.79 20,272,419.17

应付利息 940,930.83 1,138,471.53

应付股利

其他应付款 59,389,232.62 67,356,297.44

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 3,612,727.00 3,632,727.00

其他流动负债

流动负债合计 800,989,621.23 823,774,602.31

非流动负债：

长期借款 1,463,638.00 3,113,638.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 51,417,305.47 52,693,357.13

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 52,880,943.47 55,806,995.13

负债合计 853,870,564.70 879,581,597.44

所有者权益：

股本 361,090,177.00 361,090,177.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 969,970,797.46 969,970,797.46

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 83,657,551.60 83,657,551.60

未分配利润 530,010,261.96 501,964,747.34

所有者权益合计 1,944,728,788.02 1,916,683,273.40

负债和所有者权益总计 2,798,599,352.72 2,796,264,870.84

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 689,792,468.93 539,568,578.06

其中：营业收入 689,792,468.93 539,568,578.06

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 584,858,027.59 482,283,255.17

其中：营业成本 445,759,001.99 358,938,316.07

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,198,691.44 3,755,859.22

销售费用 42,412,236.27 30,779,230.19

管理费用 85,744,395.89 68,774,761.29

财务费用 6,494,049.32 11,786,994.57

资产减值损失 1,249,652.68 8,248,093.83

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

5,845,457.88 5,340,405.61

列）

其中：对联营企业和合营企业

1,573,309.28 1,068,257.01

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,779,899.22 62,625,728.50

加：营业外收入 6,912,942.20 3,962,804.31

其中：非流动资产处置利得 338,013.25

减：营业外支出 650,573.22 75,356.24

其中：非流动资产处置损失 4,814.22 18,956.87

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 117,042,268.20 66,513,176.57

减：所得税费用 17,648,876.25 8,713,302.78

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,393,391.95 57,799,873.79

归属于母公司所有者的净利润 91,813,441.45 57,799,873.79

少数股东损益 7,579,950.50

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 99,393,391.95 57,799,873.79

归属于母公司所有者的综合收益

91,813,441.45 57,799,873.79

总额

归属于少数股东的综合收益总额 7,579,950.50

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.25 0.19

（二）稀释每股收益 0.25 0.19

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：

元。

法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：乔志东 会计机构

负责人：乔志东

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 356,419,680.80 342,032,642.03

减：营业成本 249,691,554.13 230,531,342.61

营业税金及附加 1,036,961.34 3,035,335.24

销售费用 26,053,795.36 17,860,432.52

管理费用 47,688,907.68 41,422,923.13

财务费用 5,868,853.60 11,302,384.68

资产减值损失 -3,270,517.95 7,666,136.19

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

42,603,866.64 39,700,173.07

列）

其中：对联营企业和合营企

331,718.04 428,024.47

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,953,993.28 69,914,260.73

加：营业外收入 5,029,665.00 3,757,574.10

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 13,208.34 20,686.87

其中：非流动资产处置损失 4,722.34 18,789.37

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

76,970,449.94 73,651,147.96

列）

减：所得税费用 5,594,114.08 5,359,121.31

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,376,335.86 68,292,026.65

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 71,376,335.86 68,292,026.65

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 787,881,736.76 586,487,198.54

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,431,822.80 1,353,902.75

收到其他与经营活动有关的现金 10,937,138.79 10,089,227.50

经营活动现金流入小计 802,250,698.35 597,930,328.79

购买商品、接受劳务支付的现金 700,386,041.32 523,278,458.47

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

86,789,240.32 66,150,577.23

金

支付的各项税费 67,844,177.20 49,757,770.47

支付其他与经营活动有关的现金 91,579,413.14 30,777,848.99

经营活动现金流出小计 946,598,871.98 669,964,655.16

经营活动产生的现金流量净额 -144,348,173.63 -72,034,326.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 130,000,000.00

取得投资收益收到的现金 4,272,148.60 4,272,148.60

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,272,148.60 134,272,148.60

购建固定资产、无形资产和其他

50,717,016.05 30,622,555.29

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

517,892,531.90

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 50,717,016.05 548,515,087.19

投资活动产生的现金流量净额 -46,444,867.45 -414,242,938.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 601,999,971.84

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 270,545,683.03 331,625,205.74

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 270,545,683.03 933,625,177.58

偿还债务支付的现金 297,958,544.75 385,034,692.31

分配股利、利润或偿付利息支付

57,447,746.90 40,377,522.69

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

6,944,265.26

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 355,406,291.65 425,412,215.00

筹资活动产生的现金流量净额 -84,860,608.62 508,212,962.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

534,283.86 174,569.09

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -275,119,365.84 22,110,266.71

加：期初现金及现金等价物余额 375,362,216.15 212,575,760.93

六、期末现金及现金等价物余额 100,242,850.31 234,686,027.64

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 393,451,973.30 372,469,394.62

收到的税费返还 3,431,822.80 1,353,902.75

收到其他与经营活动有关的现金 5,332,309.21 9,237,652.94

经营活动现金流入小计 402,216,105.31 383,060,950.31

购买商品、接受劳务支付的现金 326,377,481.05 333,804,842.07

支付给职工以及为职工支付的现

49,164,703.84 41,915,372.39

金

支付的各项税费 28,089,237.39 34,969,035.91

支付其他与经营活动有关的现金 164,749,513.83 51,218,172.65

经营活动现金流出小计 568,380,936.11 461,907,423.02

经营活动产生的现金流量净额 -166,164,830.80 -78,846,472.71

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 130,000,000.00

取得投资收益收到的现金 12,272,148.60 4,272,148.60

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 12,272,148.60 134,272,148.60

购建固定资产、无形资产和其他

29,902,804.44 26,904,433.65

长期资产支付的现金

投资支付的现金 2,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

520,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 31,902,804.44 546,904,433.65

投资活动产生的现金流量净额 -19,630,655.84 -412,632,285.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 601,999,971.84

取得借款收到的现金 265,295,683.03 321,625,205.74

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 265,295,683.03 923,625,177.58

偿还债务支付的现金 287,958,544.75 385,034,692.31

分配股利、利润或偿付利息支付

50,479,175.14 40,270,096.64

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 338,437,719.89 425,304,788.95

筹资活动产生的现金流量净额 -73,142,036.86 498,320,388.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的

545,835.61 225,390.15

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -258,391,687.89 7,067,021.02

加：期初现金及现金等价物余额 326,117,223.42 185,952,955.58

六、期末现金及现金等价物余额 67,725,535.53 193,019,976.60

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

361,09 2,046,4

963,883 83,657, 586,923 50,853,

一、上年期末余额 0,177. 08,209.

,369.65 551.60 ,371.21 740.11

00 57

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

361,09 2,046,4

963,883 83,657, 586,923 50,853,

二、本年期初余额 0,177. 08,209.

,369.65 551.60 ,371.21 740.11

00 57

三、本期增减变动

48,482, 7,579,9 56,062,

金额（减少以“－”

620.21 50.50 570.71

号填列）

（一）综合收益总 91,813, 7,579,9 99,393,

额 441.45 50.50 391.95

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-43,330, -43,330,

（三）利润分配

821.24 821.24

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -43,330, -43,330,

股东）的分配 821.24 821.24

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

361,09 2,102,4

963,883 83,657, 635,405 58,433,

四、本期期末余额 0,177. 70,780.

,369.65 551.60 ,991.42 690.61

00 28

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

307,27 1,254,0

418,476 71,513, 456,837

一、上年期末余额 0,735. 98,709.

,659.25 429.68 ,885.96

00 89

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

307,27 1,254,0

二、本年期初余额 418,476 71,513, 456,837

0,735. 98,709.

00 ,659.25 429.68 ,885.96 89

三、本期增减变动 53,819

545,406 12,144, 130,085 50,853, 792,309

金额（减少以“－” ,442.0

,710.40 121.92 ,485.25 740.11 ,499.68

号填列） 0

（一）综合收益总 166,811 11,302, 178,113

额 ,265.93 239.96 ,505.89

53,819

（二）所有者投入 545,406 39,551, 638,777

,442.0

和减少资本 ,710.40 500.15 ,652.55

0

53,819

1．股东投入的普 545,406 599,226

,442.0

通股 ,710.40 ,152.40

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

39,551, 39,551,

4．其他

500.15 500.15

12,144, -36,725, -24,581,

（三）利润分配

121.92 780.68 658.76

12,144, -12,144,

1．提取盈余公积

121.92 121.92

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -24,581, -24,581,

股东）的分配 658.76 658.76

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

361,09 2,046,4

963,883 83,657, 586,923 50,853,

四、本期期末余额 0,177. 08,209.

,369.65 551.60 ,371.21 740.11

00 57

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

361,090, 969,970,7 83,657,55 501,964 1,916,683

一、上年期末余额

177.00 97.46 1.60 ,747.34 ,273.40

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

361,090, 969,970,7 83,657,55 501,964 1,916,683

二、本年期初余额

177.00 97.46 1.60 ,747.34 ,273.40

三、本期增减变动

28,045, 28,045,51

金额（减少以“－”

514.62 4.62

号填列）

（一）综合收益总 71,376, 71,376,33

额 335.86 5.86

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-43,330, -43,330,8

（三）利润分配

821.24 21.24

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -43,330, -43,330,8

股东）的分配 821.24 21.24

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

361,090, 969,970,7 83,657,55 530,010 1,944,728

四、本期期末余额

177.00 97.46 1.60 ,261.96 ,788.02

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

307,270, 424,564,0 71,513,42 417,249 1,220,597

一、上年期末余额

735.00 87.06 9.68 ,308.87 ,560.61

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

307,270, 424,564,0 71,513,42 417,249 1,220,597

二、本年期初余额

735.00 87.06 9.68 ,308.87 ,560.61

三、本期增减变动

53,819,4 545,406,7 12,144,12 84,715, 696,085,7

金额（减少以“－”

42.00 10.40 1.92 438.47 12.79

号填列）

（一）综合收益总 121,441 121,441,2

额 ,219.15 19.15

（二）所有者投入 53,819,4 545,406,7 599,226,1

和减少资本 42.00 10.40 52.40

1．股东投入的普 53,819,4 545,406,7 599,226,1

通股 42.00 10.40 52.40

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

12,144,12 -36,725, -24,581,6

（三）利润分配

1.92 780.68 58.76

12,144,12 -12,144,

1．提取盈余公积

1.92 121.92

2．对所有者（或 -24,581, -24,581,6

股东）的分配 658.76 58.76

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

361,090, 969,970,7 83,657,55 501,964 1,916,683

四、本期期末余额

177.00 97.46 1.60 ,747.34 ,273.40

三、公司基本情况

威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）系经山东省

体制改革办公室鲁体改函字[2002]40号文、山东省人民政府办公厅鲁政股字

[2002]44号文批准，由威海广泰空港设备有限公司整体变更设立，公司于2002年

8月30日在山东省工商行政管理局注册设立，注册资本2,730万元。

2004年3月24日，经公司2003年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本

2,730万股为基数，每10股送3股，合计送红股819万股；同时威海广泰投资有限

公司（现更名为“新疆广泰空港股权投资有限合伙企业”）（以下简称“广泰投资”）、

李光太、民航烟台莱山机场旅客服务部（现更名为烟台国际机场集团航空食品有

限公司）按照1.2:1的比例对公司现金增资651万股。增资后公司总股本变更为

4,200万股。

2006年4月24日，公司2005年度股东大会做出增资的决议。以2005年末总股

本4,200万股为基数，按10：4的比例向全体股东送红股1,680万股，在上述送红股

的基础上，原股东广泰投资、李光太以及新股东孟岩以现金出资的方式，按照1.5：

1的比例对公司增资470万股，现金增资后总股本增加至6,350万股。

2007年1月5日，经中国证监会证监发行字[2007]1号文核准，公司于2007年1

月16日发行了人民币普通股（A）股2,120万股，每股面值1.00元，每股发行价为

8.7元，股票发行后总股本增加至8,470万股。

根据2008年4月2日召开的2007年度股东大会决议，以2007年12月31日公司的

总股本8,470万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增7股，转增后总股

本为14,399万股。

2010年5月31日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】745号文核准，

公司以16.59元/股的价格向自然人孙凤明发行3,435,805股股份购买北京中卓时代

消防装备科技有限公司75%的股权,股票发行后总股本增加至14,742.5805万股。

2011年8月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】715号文核准，

公司以20.06元/股的价格公开增发2,328.0159万股股份,股票发行后总股本增加至

17,070.5964万股。

根 据 2011 年 9 月 17 日 召 开 的 2011 年 第 三 次 股 东 大 会 决 议 ， 以 总 股 本

17,070.5964万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后总股本

为30,727.0735万股。

2015年6月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1083号文核

准，公司以11.52元/股的价格公开增发5,381.9442万股股份,股票发行后总股本增

加至36,109.0177万股。

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规

的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理

体系，目前设董事会办公室、总经理办公室、空港设备事业部、进出口事业部、

军工事业部、售后服务部、生产管理部、采购部、质量管理部、信息部、人力资

源部、监察部、财务部、行政管理部等部门，控股北京中卓时代消防装备科技有

限公司、营口新山鹰报警设备有限公司等多家子公司。

公司注册地址为山东省威海市环翠区黄河街16号，办公地址为山东省威海市

环翠区黄河街16号。

本公司主要从事机场设备、港口设备、机载设备、船舶设备及配套产品的研

发、设计、生产、销售、维修及相关服务、技术培训、技术咨询、检测、安装和

租赁；机场工程承包和施工；专用汽车的开发、设计、生产、销售及相关服务、

技术培训、技术咨询、检测和维修；医疗器械经营；公路养护设备、环保车辆和

设备、汽车、汽车底盘及零配件、通讯设备、金属结构、空调设备、灯光设备、

电子产品、机电设备、仪器仪表、建筑装饰材料、高低压配电柜的研发、销售、

服务；消防器材、安全技术防范产品、社会公共安全设备及器材的销售、服务、

技术培训、技术咨询；罐体的研发、设计、生产、销售、服务；油田设备、石油

钻井平台用地面设备（海上技陆上）及零部件的研发、生产、加工、销售、服务；

无人驾驶航空器（民用航空器除外）的生产；无人驾驶航空器的开发、销售、技

术咨询及相关技术服务；备案范围内的进出口业务。（依法禁止的项目除外，依

法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本财务报表业经本公司第五届董事会第十七次临时会议于2016年8月19日批

准。

本公司合并范围包括全资子公司威海广泰空港电源设备有限公司、威海广泰

科技开发有限公司、广泰空港设备香港有限公司、北京中卓时代消防装备科技有

限公司、威海广泰特种车辆有限公司、威海广泰房地产开发有限公司、北京广泰

联合商贸有限公司；控股子公司营口新山鹰报警设备有限公司及其控股子公司的

全资子公司营口赛福德电子技术有限公司。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、

在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关

规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披

露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以

历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大

事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费

用资本化条件以及收入的确认政策，具体会计政策参见本章节17、20、20、27。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年06

月30日的合并及公司财务状况以及2016年上半年度的合并及公司经营成果和合

并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司广泰空港设备香港

有限公司为离岸公司，以人民币为记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，

除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务

报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中

取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积

（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；

初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调

整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会

计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的

净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足

冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日

与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有

关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初

留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制

权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买

日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月

内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调

整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购

买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权

投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损

益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，

应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按

照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，

原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损

益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的

被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方

的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差

额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其

他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关

管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被

投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力

运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含

企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由

本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要

求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以

及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控

制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。

因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购

买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现

金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并

资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的

份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担

的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其

余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控

制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权

益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支

付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

（3）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的

净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当

在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下

一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权至丧失控制权的各项交易，相应结转每一

次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账

面价值之间的差额计入当期投资收益。

在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有

关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前

每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，分别情形进

行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本

溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合

营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安

排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会

计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司

持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资

产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生

的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交

易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价

值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差

额，计入当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益

工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部

分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存

金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现

存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相

关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类

金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与

该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明

确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，

按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，

均计入当期损益。

③应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金

融资产，包括应收账款和其他应收款等（本章节12）。应收款项采用实际利率法，

按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，

计入当期损益。

④可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，

以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行

后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币

货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变

动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供

出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以

及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计

量。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类

金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与

该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采

用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计

入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根

据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数

量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除

外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的

合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同

义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于

结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是

为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是

前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同

及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其

公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允

价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规

定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方

面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具

定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果

无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工

具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本章节

11。

（6）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负

债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减

值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确

认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影

响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出

让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公

开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未

来现金流量确已减少且可计量，包括：

-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状

况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使

权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始

投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资

公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产。

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记

至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当

期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑

相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生

减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，可以单独

进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项 金额重大和不重大

的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该

金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值

损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减

值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公

允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为

可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值

和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上

升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该

权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金

融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确

定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确

认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一

方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止

确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确

认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产

生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产

的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该

种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负

债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收

到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序

交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易

在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计

量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实

现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其

公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生

经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生

经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估

值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切

实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整

体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输

入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第

二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资

产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

应收账款账面余额 500 万元以上（含）的款项；其他应收款

单项金额重大的判断依据或金额标准

账面余额 50 万元以上（含）的款项。

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 40.00% 40.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

公司与控股子公司及子公司之间的应收

0.00% 0.00%

款项

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

备。

13、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、物料用品、在产品、产成品、工程施工、低值易耗

品、包装物、库存商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品

等发出时采用加权平均法计价。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支

出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产

品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很

可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确

凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司

通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的

影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。

14、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处

置组应当确认为持有待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出

售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；本公司已经就处置该非流

动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会

或相应权力机构的批准；本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项

转让将在一年内完成。

持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合

并中取得的商誉等。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊

销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划

分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的

负债”。

某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非

流动资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额

中较低者计量：

①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被

划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②决定不再出售之日的再收回金额。

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售

的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划

的一部分。

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

15、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，

以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本

公司的联营企业。

（1）投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投

资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并

成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期

股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的

长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联

营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或

利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成

本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资

的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他

综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的

账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应

减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配

以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位

的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构

成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按

权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其

公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动

应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，

处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行

会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计

入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止

采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工

具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面

价值间的差额计入当期损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比

例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单

位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关

活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控

制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方

或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或

一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这

些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能

够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享

有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投

资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以

及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位

的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权

及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含20%）以上但低于

50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生

产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥

有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重

大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，

形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相

关会计处理见本章节14。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待

售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的

投资，本公司计提资产减值的方法见本章节21。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本

公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用

权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无

形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本章节

21。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税

费后的差额计入当期损益。

17、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量

时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 3%-5% 2.375%-4.85%

机器设备 年限平均法 5-18 年 3%-5% 5.28%-19.40%

运输设备 年限平均法 4-10 年 3%-5% 9.50%-24.25%

其他 年限平均法 3-5 年 3%-5% 19.00%-32.33%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定

资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选

择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使

这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁

资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款

额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，

可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租

入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融

资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理

确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提

折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁

资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（4） 大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固

定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当

期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

18、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工

程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用

等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见本章节21。

19、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销

售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间

连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本

化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得

的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根

据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的

汇兑差额计入当期损益。

20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿

命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的

经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预

期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法

进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该

项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见本章节21。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形

资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产

的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明

其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地

计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，

形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到

预定可使用状态之日转为无形资产。

21、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计

量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产和商誉（存货、递延所得税

资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，

本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用

寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹

象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金

额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确

定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立

于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记

至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日

起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊

至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效

应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先

对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相

应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其

账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

22、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。

对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损

益。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形

式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职

工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等

的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长

期应付职工薪酬”项目。

短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定

的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费

和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期

在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响

重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，

是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利

计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预

期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成

本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，

当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增

加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务

相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设

定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第

①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至

损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工

薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减

建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或

费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，

自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会

保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休

金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上

述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于

设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益

计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负

债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综

合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值

影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资

产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前

最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，

则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超

过所确认负债的账面价值。

25、股份支付

本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（1）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础

计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，

在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存

在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权

情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务

计入成本或费用和相应的负债。

（2）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即

可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本

或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内

的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具

授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价

值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支

付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基

础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公

积。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有

者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时

结转等待期内确认的资本公积。

以现金结算的股份支付的会计处理。对于现金结算的股份支付，公司在可行

权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益

(公允价值变动损益)。股份支付计划的修改、终止无论已授予的权益工具的条款

和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所

授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足

权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

26、优先股、永续债等其他金融工具

27、收入

（1）销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所

有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可

靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

公司销售商品收入的具体确认时点为：对于国内销售，本公司以产品出库并

经客户验收作为确认销售收入的时点；对于出口销售，本公司按照销售合同对贸

易方式的约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的相关规定，以出口货物的

风险和报酬转移后确认出口收入的实现。

（2）提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按

完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠

地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地

确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补

偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。

已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

（3）让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量

时，本公司确认收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（4）建造合同

于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分

比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处

理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，

合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为

费用，不确认收入。

合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。合

同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计

量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够

清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够

可靠地确定。

28、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有

确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持

资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产

的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1

元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长

期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相

对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政

府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分

配，计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当

期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确

认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收

益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损

益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均

作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性

差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性

差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确

认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所

得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂

时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转

回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公

司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳

税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在

以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时

满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可

能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产

或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来

期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记

递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额

予以转回.

30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为

融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。

发生的初始直接费用，计入当期损益。

本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成

本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作

为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始

直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现

融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现

值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的

入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确

认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公

司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

31、其他重要的会计政策和会计估计

32、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

33、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 6%或 17%

营业税 应税收入 5%

城市维护建设税 应纳流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%或 25%

房产税 计税房产原值扣除 30% 1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

威海广泰空港设备股份有限公司 15%

北京中卓时代消防装备科技有限公司 15%

威海广泰空港电源设备有限公司 15%

威海广泰科技开发有限公司 25%

威海广泰特种车辆有限公司 25%

威海广泰房地产开发有限公司 25%

广泰空港设备香港有限公司 16.5%

营口新山鹰报警设备有限公司 15%

北京广泰联合商贸有限公司 25%

2、税收优惠

（1）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方

税务局下发鲁科函字【2014】136号文件，本公司被认定为高新技术企业，认定

有效期三年，2016年威海广泰空港设备股份有限公司适用企业所得税率为15%。

（2）根据北京科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地

方税务局下发的京科发(2015)367号《关于公示北京市2015年度第一批拟认定高

新技术企业名单的通知》，公司全资子公司北京中卓时代消防装备科技有限公司

被认定为高新技术企业，证书编号：GR201511000312，发证时间：2015年7月21

日，认定有效期三年，2016年中卓时代适用企业所得税率为15%。

（3）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方

税务局下发鲁科字【2013】216号文件，公司全资子公司威海广泰空港电源设备

有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期三年，2016年广泰电源适用企业所

得税率为15%。

（4）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发国科火字【2015】161号文

件，公司控股子公司营口新山鹰报警设备有限公司被认定为高新技术企业，证书

编号：GR201521000092，认定有效期三年，2016年山鹰报警适用企业所得税率

为15%。

（5）根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发国科火字【2015】267号文

件，公司控股子公司营口新山鹰报警设备有限公司的全资子公司营口赛福德电子

技术有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期三年，2016年赛福德电子适用

企业所得税率为15%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 274,457.74 431,924.97

银行存款 99,968,392.57 374,930,291.18

其他货币资金 60,277,591.93 55,536,296.23

合计 160,520,442.24 430,898,512.38

其他说明

本公司其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函及信用证保证金等。

期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制

的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 52,340,837.24 1,835,418.50

合计 52,340,837.24 1,835,418.50

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

9,450,00 3,780,00 5,670,000 9,450,0 3,780,000 5,670,000.0

独计提坏账准备的 1.27% 40.00% 1.39% 40.00%

0.00 0.00 .00 00.00 .00 0

应收账款

按信用风险特征组

736,255, 51,482,1 684,773,7 670,008 51,305,07 618,703,89

合计提坏账准备的 98.73% 6.99% 98.61% 7.66%

828.34 23.49 04.85 ,973.29 3.65 9.64

应收账款

745,705, 55,262,1 690,443,7 679,458 55,085,07 624,373,89

合计 100.00% 7.41% 100.00% 8.11%

828.34 23.49 04.85 ,973.29 3.65 9.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

景泰县恒祥矿业有限公 未来现金流量现值低于

9,450,000.00 3,780,000.00 40.00%

司 其账面价值

合计 9,450,000.00 3,780,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 645,207,500.81 32,260,375.04 5.00%

1 年以内小计 645,207,500.81 32,260,375.04 5.00%

1至2年 43,727,014.07 4,372,701.40 10.00%

2至3年 30,713,954.85 6,142,790.97 20.00%

3至4年 11,496,227.51 4,598,491.00 40.00%

4至5年 5,016,830.10 4,013,464.08 80.00%

5 年以上 94,301.00 94,301.00 100.00%

合计 736,255,828.34 51,482,123.49 6.99%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 177,049.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本期无实际核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额87,797,491.14元，占

应收账款期末余额合计数的比例11.77%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

4,389,874.56元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 243,396,347.89 95.80% 126,649,986.43 95.60%

1至2年 9,125,167.03 3.59% 5,072,560.19 3.83%

2至3年 1,134,056.03 0.45% 496,400.95 0.37%

3 年以上 411,530.77 0.16% 261,359.02 0.20%

合计 254,067,101.72 -- 132,480,306.59 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额114,604,700.59元，占

预付款项期末余额合计数的比例45.11%。

其他说明：

坏账准备计提

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 158,396.05 396,437.50

合计 158,396.05 396,437.50

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

86,872,3 10,375,9 76,496,44 97,779, 12,240,39 85,539,465.

合计提坏账准备的 100.00% 11.94% 100.00% 12.52%

67.90 26.11 1.79 864.62 9.58 04

其他应收款

86,872,3 10,375,9 76,496,44 97,779, 12,240,39 85,539,465.

合计 100.00% 11.94% 100.00% 12.52%

67.90 26.11 1.79 864.62 9.58 04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 65,361,011.29 3,268,050.58 5.00%

1 年以内小计 65,361,011.29 3,268,050.58 5.00%

1至2年 5,145,883.53 514,588.35 10.00%

2至3年 7,151,529.20 1,430,305.84 20.00%

3至4年 6,719,317.57 2,687,727.03 40.00%

4至5年 96,860.00 77,488.00 80.00%

5 年以上 2,397,766.31 2,397,766.31 100.00%

合计 86,872,367.90 10,375,926.11 11.94%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,864,743.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 58,769,872.97 70,391,285.61

员工借款 4,212,211.82 3,280,745.08

项目意向金 21,000,000.00 21,000,000.00

其他 2,890,283.11 3,107,833.93

合计 86,872,367.90 97,779,864.62

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

客户一 保证金 20,253,360.00 三至四年 23.31% 8,101,344.00

客户二 项目意向金 21,000,000.00 一年以内 24.17% 1,050,000.00

客户三 保证金 2,028,000.00 一至两年 2.33% 202,800.00

客户四 保证金 1,297,500.00 一年以内 1.49% 64,875.00

客户五 保证金 1,264,000.00 一年以内 1.46% 63,200.00

合计 -- 45,842,860.00 -- 52.76% 9,482,219.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 236,887,362.18 3,686,391.26 233,200,970.92 239,582,713.52 2,849,066.38 236,733,647.14

在产品 233,815,605.31 1,964,593.75 231,851,011.56 175,397,394.92 1,389,260.24 174,008,134.68

库存商品 236,706,484.68 9,039,871.77 227,666,612.91 189,108,802.93 7,646,503.99 181,462,298.94

开发成本 103,676,338.35 103,676,338.35 103,130,940.77 103,130,940.77

合计 811,085,790.52 14,690,856.78 796,394,933.74 707,219,852.14 11,884,830.61 695,335,021.53

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 2,849,066.38 881,603.01 44,278.13 3,686,391.26

在产品 1,389,260.24 662,105.52 86,772.01 1,964,593.75

库存商品 7,646,503.99 1,393,367.78 9,039,871.77

合计 11,884,830.61 2,937,076.31 131,050.14 14,690,856.78

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

开发成本

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预缴税费 2,758,337.11 1,996,096.90

待抵扣进项税 829,000.00 796,383.04

合计 3,587,337.11 2,792,479.94

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83

按成本计量的 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83

合计 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83 15,001,434.83

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

威海市商 15,000,000 15,000,000 4,272,148.

0.51%

业银行 .00 .00 60

威海广泰

机场设备

1,434.83 1,434.83 50.00%

俄罗斯有

限公司

15,001,434 15,001,434 4,272,148.

合计 --

.83 .83 60

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说

明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

本公司对威海广泰机场设备俄罗斯有限公司持股比例50%，但未向其委派关

键管理人员，对公司的生产经营无重大影响。

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

深圳市机

4,440,236 331,718.0 4,771,954

场空港设

.53 4 .57

备维修有

限公司

4,440,236 331,718.0 4,771,954

小计

.53 4 .57

二、联营企业

PICTOR, 233,505.8 233,505.8

INC 4 4

广泰空港

国际融资 26,320,46 1,260,191 1,080,000 26,500,65

租赁有限 1.57 .21 .00 2.78

公司

营口艺涵

12,250,00 12,250,00

电子科技

0.00 0.00

有限公司

威海英利

广泰能源 774,338.3 755,738.4 -18,599.9

0.00

开发有限 9 2 7

公司

27,328,30 12,250,00 755,738.4 1,241,591 1,080,000 38,984,15

小计

5.80 0.00 2 .24 .00 8.62

31,768,54 12,250,00 755,738.4 1,573,309 1,080,000 43,756,11

合计

2.33 0.00 2 .28 .00 3.19

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 667,366,752.16 139,485,022.95 11,728,010.34 30,871,642.23 849,451,427.68

2.本期增加金额 631,139.13 2,680,996.07 595,408.07 754,366.89 4,661,910.16

（1）购置 377,425.97 2,444,868.77 595,408.07 754,366.89 4,172,069.70

（2）在建工程

253,713.16 236,127.30 489,840.46

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 11,917,756.73 168,758.25 1,837.60 12,088,352.58

（1）处置或报

168,758.25 1,837.60 170,595.85

废

（2）固定资

11,917,756.73 11,917,756.73

产对外投资

4.期末余额 656,080,134.56 141,997,260.77 12,323,418.41 31,624,171.52 842,024,985.26

二、累计折旧

1.期初余额 63,109,752.86 58,369,453.35 7,018,026.84 14,144,671.48 142,641,904.53

2.本期增加金额 8,362,731.55 6,194,469.27 683,106.25 2,328,906.91 17,569,213.98

（1）计提 8,362,731.55 6,194,469.27 683,106.25 2,328,906.91 17,569,213.98

3.本期减少金额 1,185,568.42 51,617.62 1,745.72 1,238,931.76

（1）处置或报

51,617.62 1,745.72 53,363.34

废

（2）其它 1,185,568.42 1,185,568.42

4.期末余额 70,286,915.99 64,512,305.00 7,701,133.09 16,471,832.67 158,972,186.75

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 585,793,218.57 77,484,955.77 4,622,285.32 15,152,338.85 683,052,798.51

2.期初账面价值 604,256,999.30 81,115,569.60 4,709,983.50 16,726,970.75 706,809,523.15

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

大型空港装备国产化项目综合厂房（双

49,872,860.49 竣工结算手续未办妥

岛）

生产二厂成品车库 8,968,708.06 竣工结算手续未办妥

大型飞机加油车技改项目综合厂房 25,932,219.13 竣工结算手续未办妥

加油车技改项目公寓楼 9,206,354.46 竣工结算手续未办妥

研发中心及办公楼 96,884,581.44 竣工结算手续未办妥

新产品研发试制车间 13,842,085.62 竣工结算手续未办妥

技术培训综合楼 11,423,018.11 竣工结算手续未办妥

2#楼 9,948,497.69 竣工结算手续未办妥

羊亭 1-2# 1-3#厂房 116,673,301.56 竣工结算手续未办妥

其他说明

（1）房产及设备抵押情况如下：

公司将威海市张村镇昌华路198-3号房产及所占用的土地抵押给交通银行股

份有限公司威海分行，担保最高债权额为人民币1,375万元整。

公司将威海市张村镇前双岛村房产及所占用的土地抵押给建设银行股份有

限公司威海环翠支行，担保最高债权额为人民币1,803.70万元。

公司将数控定梁桥式龙门加工设备，型号XHA2740X120抵押给威海市商业

银行，签订2014年威商银最高额抵字第81040129号《最高额抵押合同》，担保最

高债权额为人民币545万元整。

（2）期末无暂时闲置的固定资产情况。

（3）期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。

（4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

研发中心设备及

6,267,837.51 6,267,837.51 5,423,753.27 5,423,753.27

配套设施

高端空港羊亭基

16,421,515.57 16,421,515.57 15,359,296.81 15,359,296.81

地项目

山鹰报警二期工

60,731,773.29 60,731,773.29 32,516,390.96 32,516,390.96

程

其他 4,707,067.98 4,707,067.98 1,850,218.87 1,850,218.87

合计 88,128,194.35 88,128,194.35 55,149,659.91 55,149,659.91

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

研发中

心设备 20,000,0 5,423,75 844,084. 6,267,83 499,809. 募股资

100.00% 100.00%

及配套 00.00 3.27 24 7.51 25 金

设施

高端空 230,000, 15,359,2 1,062,21 16,421,5 61.81% 100.00% 106,967. 募股资

港羊亭 000.00 96.81 8.76 15.57 32 金

基地项

目

山鹰报

84,000,0 32,516,3 28,573,9 61,090,3 1,055,21 896,814.

警二期 72.73% 70.00% 3.00% 其他

00.00 90.96 82.33 73.29 0.65 60

工程

334,000, 53,299,4 30,480,2 83,779,7 1,661,98 896,814.

合计 -- -- --

000.00 41.04 85.33 26.37 7.22 60

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

本公司期末在建工程不存在减值迹象。

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 155,680,618.77 86,082,979.14 7,877,951.66 249,641,549.57

2.本期增加金

8,733.02 8,733.02

额

（1）购置 8,733.02 8,733.02

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额 1,350,000.00 1,350,000.00

（1）处置 1,350,000.00 1,350,000.00

4.期末余额 154,330,618.77 86,082,979.14 7,886,684.68 248,300,282.59

二、累计摊销

1.期初余额 21,535,324.87 39,420,413.01 5,365,935.81 66,321,673.69

2.本期增加金

2,147,179.90 3,790,149.22 742,498.85 6,679,827.97

额

（1）计提 2,147,179.90 3,790,149.22 742,498.85 6,679,827.97

3.本期减少金

167,235.23 167,235.23

额

（1）处置

（2）

167,235.23 167,235.23

其它

4.期末余额 23,515,269.54 43,210,562.23 6,108,434.66 72,834,266.43

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

130,815,349.23 42,872,416.91 1,778,250.02 175,466,016.16

值

2.期初账面价

134,145,293.90 46,662,566.13 2,512,015.85 183,319,875.88

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

①本公司无使用寿命不确定的无形资产。

②无形资产抵押情况：

公司将位于威海市张村镇昌华路198-3号房产所占用的土地抵押给交通银行

威海分行，为公司与交通银行威海分行在2014年04月18日至2017年04月18日期间

签订的所有合同提供最高额1,375万元抵押担保；

公司将位于环翠区羊亭镇威海广泰空港羊亭厂区东的71,732平方米的土地

（土地使用权证号威环国用（2010出）第50号）抵押给中国银行股份有限公司威

海高新支行，抵押担保期限自2014年07月15日至2016年12月31日，本合同所担保

债权之最高本金余额为1,466.50万元整。

公司将威海市张村镇前双岛村房产及所占用的土地抵押给建设银行股份有

限公司威海环翠支行，为公司与建设银行威海环翠支行在2016年04月08日至2019

年04月07日期间签订的所有合同提供最高额1,803.70万元抵押担保。

本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

购买中卓时代公

4,389,177.83 4,389,177.83

司产生的商誉

购买山鹰报警公

345,793,999.36 345,793,999.36

司产生的商誉

合计 350,183,177.19 350,183,177.19

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

期末本公司商誉未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提商誉减值

准备。

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

检测费 3,063,052.04 1,598,950.91 576,708.62 4,085,294.33

合计 3,063,052.04 1,598,950.91 576,708.62 4,085,294.33

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 80,328,906.38 13,528,743.97 81,085,287.40 13,131,843.08

内部交易未实现利润 3,561,570.17 609,619.51 1,202,653.97 195,405.47

可抵扣亏损 2,814,928.97 464,463.28 2,814,928.97 464,463.28

会计比税法多摊销无形

127,069.87 19,060.48 169,426.53 25,413.98

资产

合计 86,832,475.39 14,621,887.24 85,272,296.87 13,817,125.81

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

58,182,300.67 8,727,345.10 60,704,419.47 9,105,662.92

产评估增值

合计 58,182,300.67 8,727,345.10 60,704,419.47 9,105,662.92

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 14,621,887.24 13,817,125.81

递延所得税负债 8,727,345.10 9,105,662.92

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

投资举办学校 300,000.00 300,000.00

预付工程款、设备款 7,333,445.00 5,779,780.00

合计 7,633,445.00 6,079,780.00

其他说明：

说明：公司投资举办威海市广泰职业培训学校，执行《民营非营利组织会计

制度》，按照学校章程和有关法律规定，不拥有非营利组织所有权，收支结余不

得向出资者分配；清算后的剩余财产应按规定继续用于社会公益事业，因此在其

他非流动资产列示。

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 207,907,362.27 124,730,754.85

抵押保证借款 235,000,000.00 347,000,000.00

合计 442,907,362.27 471,730,754.85

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

本公司期末无已逾期未偿还的借款情况。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 97,984,343.09 126,926,695.06

合计 97,984,343.09 126,926,695.06

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年以内 276,852,890.74 191,115,030.55

一至两年 36,370,316.90 60,911,392.34

两至三年 1,197,426.19 1,359,419.61

三年以上 1,367,709.19 2,837,131.43

合计 315,788,343.02 256,222,973.93

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

供应商一 21,784,575.74 尚未达到付款条件

供应商二 29,565,084.61 尚未达到付款条件

合计 51,349,660.35 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年以内 326,723,722.50 254,258,463.12

一至两年 3,738,376.45 28,677,711.92

两至三年 315,464.53 119,668.43

三年以上 527,061.39 603,471.38

合计 331,304,624.87 283,659,314.85

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

客户一 1,709,401.71 车辆未交付

客户二 500,000.00 车辆未交付

客户三 394,174.56 车辆未交付

合计 2,603,576.27 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,017,705.97 73,209,795.94 81,197,925.13 1,029,576.78

二、离职后福利-设定提

5,550,515.19 5,550,515.19

存计划

三、辞退福利 40,800.00 40,800.00

合计 9,017,705.97 78,801,111.13 86,789,240.32 1,029,576.78

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

9,017,705.97 61,833,843.37 70,004,426.24 847,123.10

补贴

2、职工福利费 4,289,835.11 4,289,835.11

3、社会保险费 4,371,492.51 4,371,492.51

其中：医疗保险费 2,973,107.42 2,973,107.42

工伤保险费 1,094,993.69 1,094,993.69

生育保险费 303,391.40 303,391.40

4、住房公积金 1,930,411.00 1,857,491.00 72,920.00

5、工会经费和职工教育

784,213.95 674,680.27 109,533.68

经费

合计 9,017,705.97 73,209,795.94 81,197,925.13 1,029,576.78

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,267,748.78 5,267,748.78

2、失业保险费 282,766.41 282,766.41

合计 5,550,515.19 5,550,515.19

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 6,859,987.38 21,145,949.34

企业所得税 13,296,651.88 14,723,071.75

个人所得税 1,260,157.76 268,971.78

城市维护建设税 447,324.49 759,339.72

房产税 737,882.64 743,741.69

土地使用税 1,539,690.94 1,511,542.79

印花税 52,851.70 499,232.24

教育费附加 205,657.62 346,114.17

地方教育附加 137,105.09 230,742.76

其它 42,466.84 52,565.40

合计 24,579,776.34 40,281,271.64

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 931,829.44 1,098,958.08

国债资金利息 9,101.39 53,339.84

合计 940,930.83 1,152,297.92

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 5,736,066.32 12,680,331.58

合计 5,736,066.32 12,680,331.58

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

往来单位款 8,898,658.91 6,989,527.85

押金 110,000.00 500,850.00

其他 7,468,877.26 3,114,943.99

合计 16,477,536.17 10,605,321.84

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

威海市国土资源局环翠分局 1,280,354.00 未达到付款条件

威海市地方税务局环翠分局羊亭中心税

946,170.00 未达到付款条件

务所

合计 2,226,524.00 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 3,612,727.00 3,632,727.00

合计 3,612,727.00 3,632,727.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 1,463,638.00 1,463,638.00

抵押、保证借款 1,650,000.00

合计 1,463,638.00 3,113,638.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 64,306,807.13 1,392,301.66 62,914,505.47

合计 64,306,807.13 1,392,301.66 62,914,505.47 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增 本期计入营业 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

补助金额 外收入金额 益相关

国债资金拨款 4,117,500.00 152,500.00 3,965,000.00 与资产相关

技术创新资金拨款 8,213,450.00 116,250.00 8,097,200.00 与资产相关

科技支撑计划资金拨款 3,146,350.00 314,635.00 2,831,715.00 与资产相关

国际科技合作专项资金拨款 629,333.27 157,333.34 471,999.93 与资产相关

应用技术研究与开发检测项目 4,017,987.00 133,932.90 3,884,054.10 与资产相关

资金拨款

工程技术中心扶持资金拨款 8,723,135.92 96,923.76 8,626,212.16 与资产相关

国家工程技术研究中心配套扶

4,800,000.00 150,000.00 4,650,000.00 与资产相关

持专项资金拨款

消防车技改项目专项资金拨款 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关

技术成果产业化资金拨款 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关

机场抱轮式飞机牵引装备技术

8,100,000.00 8,100,000.00 与资产相关

改造项目资金

大型空港装备国产化建设项目

675,000.00 25,000.00 650,000.00 与资产相关

专项拨款

山东省航空地面设备工程实验

299,141.91 23,762.38 275,379.53 与资产相关

室技术改造资金

飞机除冰设备技术改造项目资

1,202,617.36 85,714.28 1,116,903.08 与资产相关

金

飞机地面抱轮移动技术装备研

2,800,000.00 2,800,000.00 与资产相关

发与产业化资金

大型飞机加油装备研制补助 150,000.00 150,000.00 与资产相关

厂房重建补助 10,332,291.67 136,250.00 10,196,041.67 与资产相关

2014 年山东省自主创新及成果

2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关

转化重大专项

山东省航空地面设备工程实验

1,700,000.00 1,700,000.00 与资产相关

室创新能力建设项目

合计 64,306,807.13 1,392,301.66 62,914,505.47 --

其他说明：

(1)国债资金拨款是威海市财政局根据威财建[2006]98号文拨付给本公司，用于高效能油

水净化节油系统产业化项目。

(2)技术创新资金拨款是威海市财政局根据威财建[2008]126号文拨付给本公司的子公司

威海广泰环保科技有限公司，用于油田废水原油回收设备改造项目。

(3)科技支撑计划资金拨款是财政部根据国科发财[2010]169号、国科发财[2011]107号文

拨付给本公司，用于飞机地面抱轮技术研究及系列装备研制。

(4)国际科技合作专项资金拨款是财政部根据国科发财[2010]283号、国科发财[2011]107

号文拨付给本公司，用于大型高效智能抱轮飞机牵引装备的联合研发。

(5) 应 用 技 术 研 究 与 开 发 检 测 项 目 资 金 拨 款 是 威 海 市 环 翠 区 财 政 局 根 据 威 环 财 预

[2010]545号文拨付给本公司，用于“应用技术研究与开发”检测项目建设。

(6)工程技术中心扶持资金拨款是威海市环翠区人民政府以[2010]第44号专题会议纪要

拨付给本公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心项目建设。

(7) 国 家 工 程 技 术 研 究 中 心 配 套 扶 持 专 项 资 金 拨 款 是 威 海 市 财 政 局 根 据 威 财 教 指

[2010]36号文、科技部根据国科发财【2011】513号文拨付给本公司，用于国家空港地面设

备工程技术研究中心配套建设。

(8)消防车技改项目专项资金拨款是北京经济和信息化委员会根据京经信委发[2011]145

号文拨付给北京中卓公司，用于消防装备技术改造项目。

(9)技术成果产业化资金拨款是顺义区财政局根据顺财企指[2011]174号文拨付给北京中

卓公司，用于压缩空气泡沫消防车及卸货系统项目。

(10)机场抱轮式飞机牵引装备技术改造项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威发

改工字[2012]23号文拨付给本公司，用于机场抱轮式飞机牵引装备技术改造。

(11) 大型空港装备国产化建设项目专项拨款根据威海市财政局威财建[2006]9号文拨

付，用于大型空港装备国产化建设项目。

(12) 山东省航空地面设备工程实验室技术改造资金是根据威海市环翠区财政局威环财

企[2013]25号文拨付，用于山东省航空地面设备工程实验室技术改造。

(13) 飞机除冰设备技术改造项目资金是根据威海市环翠区财政局威环财企[2013]28文

拨付，用于飞机除冰设备技术改造。

(14) 飞机地面抱轮移动技术装备研发与产业化资金是根据威海市科学技术局威科规字

[2013]42号文拨付，用于试制设备。

(15) 大型飞机加油装备研制补助是根据威海市科学技术局威科规字[2012]139号文拨

付，用于购置设备。

(16) 厂房重建补助是根据威海火炬高技术产业开发区财政局威高财预指[2013]496号文

拨付，用于厂房拆迁补偿。

(17) 2014年山东省自主创新及成果转化重大专项是根据威海市科学技术局威海市财政

局关于下达威海市2014年科学技术发展计划（省自主创新及成果转化专项）的通知威科规字

（2014）56号文拨付，用于空港货运自动装卸传输设备研制及产业化。

(18) 威海市财政局下达（威环财企[2015]23号文）2015年省预算内基本建设投资预算指

标170万，专项用于山东省航空地面设备工程实验室创新能力建设项目。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 361,090,177.00 361,090,177.00

其他说明：

注：根据本公司2014年第四届董事会第二十一次临时会议提议、2014年第二

次临时股东大会决议审议通过的申请非公开发行股票的决议，经中国证券监督管

理 委 员 会 证 监 许 可 [2015]1083 号 文 件 核 准 ， 同 意 贵 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过

53,819,442股新股。2015年6月19日，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公

司本次非公开发行普通股新增注册资本人民币53,819,442元进行了审验，并出具

了《验资报告》（中兴华验字(2015)第SD-4-005号）。变更后，本公司注册资本

为人民币361,090,177元，股本为人民币361,090,177元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 963,170,999.81 963,170,999.81

其他资本公积 712,369.84 712,369.84

合计 963,883,369.65 963,883,369.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据本公司2014年第四届董事会第二十一次临时会议提议、2014年第二

次临时股东大会决议审议通过的申请非公开发行股票的决议，经中国证券监督管

理 委 员 会 证 监 许 可 [2015]1083 号 文 件 核 准 ， 同 意 贵 公 司 非 公 开 发 行 不 超 过

53,819,442股新股。2015年6月19日，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公

司本次非公开发行普通股新增注册资本人民币53,819,442元进行了审验，并出具

了《验资报告》（中兴华验字(2015)第SD-4-005号）。本次发行股票共募集股款

人民币601,999,971.84元，扣除与发行有关的费用人民币2,773,819.44元，募集资

金净额人民币599,226,152.40元。其中：计入股本人民币53,819,442.00元，计入资

本公积人民币545,406,710.40元。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 83,657,551.60 83,657,551.60

合计 83,657,551.60 83,657,551.60

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。

法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 586,923,371.21 456,837,885.96

调整后期初未分配利润 586,923,371.21 456,837,885.96

加：本期归属于母公司所有者的净利润 91,813,441.45 166,811,265.93

减：提取法定盈余公积 12,144,121.92

应付普通股股利 43,330,821.24 24,581,658.76

期末未分配利润 635,405,991.42 586,923,371.21

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 683,032,542.98 441,312,705.00 534,041,235.40 356,174,644.74

其他业务 6,759,925.95 4,446,296.99 5,527,342.66 2,763,671.33

合计 689,792,468.93 445,759,001.99 539,568,578.06 358,938,316.07

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,740,563.75 1,982,187.70

教育费附加 1,327,478.01 1,470,327.87

其它 130,649.68 303,343.65

合计 3,198,691.44 3,755,859.22

其他说明：

各项营业税金及附加的计缴标准详见本节六、税项。

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费用 4,720,791.48 3,769,255.47

职工薪酬 8,898,721.71 6,844,315.81

广告及宣传费 708,045.17 318,694.86

展览费 656,212.17 289,266.64

业务招待费 2,604,125.01 1,800,359.47

差旅费 4,318,089.55 3,002,633.94

出口费用及代理费 1,781,681.94 1,799,953.80

投标费 7,806,495.15 2,723,275.34

售后服务费 8,739,948.42 4,933,292.64

其他 2,178,125.67 5,298,182.22

合计 42,412,236.27 30,779,230.19

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 15,443,813.88 11,832,249.41

差旅费 640,634.11 513,280.54

办公费 4,484,003.84 2,995,471.14

折旧费 4,627,384.27 4,435,290.95

修理费 1,296,282.27 1,202,810.17

审计咨询费 1,122,334.41 403,856.79

会议费 1,068,745.58 719,259.00

税金 5,856,083.34 5,038,437.07

研发费用 34,471,363.58 31,373,722.28

无形资产摊销 4,682,396.70 1,587,574.40

业务招待费 657,188.29 550,076.09

董事会费 166,393.31 163,320.81

保安服务费 574,990.00 561,960.00

宣传费 119,617.65 359,632.31

财产保险费 723,909.73 51,333.18

其他 9,809,254.93 6,986,487.15

合计 85,744,395.89 68,774,761.29

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 7,654,076.96 14,870,146.65

减：利息收入 2,294,113.15 3,426,913.15

汇兑损益 789,377.84 -196,847.15

手续费及其他 344,707.67 540,608.22

合计 6,494,049.32 11,786,994.57

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -1,687,423.63 8,248,093.83

二、存货跌价损失 2,937,076.31

合计 1,249,652.68 8,248,093.83

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,573,309.28 1,068,257.01

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,272,148.60 4,272,148.60

合计 5,845,457.88 5,340,405.61

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 338,013.25 338,013.25

其中：固定资产处置利得 2,966.33 2,966.33

无形资产处置利得 335,046.92 335,046.92

政府补助 6,274,408.66 2,965,131.84 6,274,408.66

其它 300,520.29 997,672.47 300,520.29

合计 6,912,942.20 3,962,804.31 6,912,942.20

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

大型空港装 因研究开发、

备国产化建 技术更新及

市财政局 补助 是 否 25,000.00 25,000.00 与资产相关

设项目专项 改造等获得

拨款 的补助

高效能油水 因研究开发、

净化节油系 技术更新及

市财政局 补助 是 否 152,500.00 152,500.00 与资产相关

统产业化国 改造等获得

债资金 的补助

因研究开发、

科技支撑计 技术更新及

财政局 补助 是 否 314,635.00 314,635.00 与资产相关

划资金 改造等获得

的补助

因研究开发、

国际科技合 技术更新及

财政局 补助 是 否 157,333.34 157,333.34 与资产相关

作专项资金 改造等获得

的补助

因研究开发、

创新能力建 技术更新及

区财政局 补助 否 否 852,830.18 与资产相关

设项目拨款 改造等获得

的补助

因研究开发、

机场道面除

技术更新及

雪设备技术 区财政局 补助 否 否 300,000.00 与资产相关

改造等获得

改造资金

的补助

油田废水原 因研究开发、

油回收设备 技术更新及

市财政局 补助 是 否 116,250.00 116,250.00 与资产相关

系列化改造 改造等获得

项目资金 的补助

因研究开发、

山东省航空

技术更新及

地面设备工 区财政局 补助 是 否 23,762.38 23,762.38 与资产相关

改造等获得

程实验室

的补助

飞机除冰设 区财政局 补助 因研究开发、是 否 85,714.28 85,714.28 与资产相关

备技术改造 技术更新及

项目 改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

市财政局国

特定行业、产

家工程实验

市财政局 补助 业而获得的 是 否 150,000.00 150,000.00 与资产相关

中心配套专

补助（按国家

项资金

级政策规定

依法取得）

因符合地方

政府招商引

厂房重建补

高区财政局 补助 资等地方性 是 否 136,250.00 136,250.00 与资产相关

助

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

工程技术中 环翠区人民

补助 业而获得的 是 否 96,923.76 96,923.76 与资产相关

心扶持资金 政府

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因研究开发、

应用技术研

技术更新及

究与开发检 区财政局 补助 是 否 133,932.90 133,932.90 与资产相关

改造等获得

测项目资金

的补助

因研究开发、

节能专项资 技术更新及

区财政局 补助 是 否 490,000.00 100,000.00 与收益相关

金 改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

技师工作站

市财政局 补助 业而获得的 否 否 100,000.00 与收益相关

补助

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因研究开发、

技术更新及

专利资助款 市财政局 补助 否 否 1,000.00 与收益相关

改造等获得

的补助

收到区财政 区财政局 补助 因从事国家 是 否 1,500,000.00 与收益相关

局拨款（总集 鼓励和扶持

成总承包项 特定行业、产

目） 业而获得的

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

收到中国博 特定行业、产

中国博士后

士后科学基 补助 业而获得的 是 否 50,000.00 与收益相关

科学基金

金会拨款 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

2014 年度出 特定行业、产

口信用保险 区财政局 补助 业而获得的 是 否 62,000.00 147,600.00 与收益相关

补助 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因符合地方

政府招商引

国际市场开

区财政局 补助 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关

拓资金

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

顺义区著名 顺义区财政

奖励 资等地方性 否 否 51,400.00 与收益相关

商标奖励 局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

2014 年人才

区科技局 奖励 资等地方性 是 否 420,000.00 与收益相关

建设

扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

技术更新及

科技创新 区科技局 奖励 是 否 23,600.00 与收益相关

改造等获得

的补助

环翠区 2015 因符合地方

年企业股权 区科技局 奖励 政府招商引 是 否 200,000.00 与收益相关

债权融资奖 资等地方性

励 扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

技术更新及

专利资助费 市财政局 补助 是 否 16,000.00 与收益相关

改造等获得

的补助

因符合地方

政府招商引

威海市标准

区财政局 补助 资等地方性 是 否 400,000.00 与收益相关

化奖励资金

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

党建经费 张村镇政府 补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关

扶持政策而

获得的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

出口信用保

区财政局 补助 业而获得的 是 否 57,200.00 与收益相关

险补贴

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因研究开发、

技术更新及

专利资助费 市财政局 补助 是 否 2,000.00 与收益相关

改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

2015 年国际 特定行业、产

市场开拓资 区财政局 补助 业而获得的 是 否 72,700.00 与收益相关

金 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

博士后科研

区财政局 补助 业而获得的 是 否 250,000.00 与收益相关

工作站经费

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

营口财政补 营口市财政 补助 因符合地方 是 否 800,000.00 与收益相关

贴 局 政府招商引

资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因承担国家

为保障某种

公用事业或

食品药品监 顺义区食品

社会必要产

督管理局补 和药品监督 补助 是 否 500.00 与收益相关

品供应或价

贴资金 管理局

格控制职能

而获得的补

助

因从事国家

鼓励和扶持

中国技术交 特定行业、产

中关村技术

易所有限公 补助 业而获得的 是 否 200,000.00 与收益相关

创新资金

司 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因承担国家

为保障某种

公用事业或

顺义区社会

岗位补贴资 社会必要产

保险事业管 补助 是 否 10,107.00 与收益相关

金 品供应或价

理中心

格控制职能

而获得的补

助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

中消协技术 中国消防协

奖励 业而获得的 是 否 8,000.00 与收益相关

创新奖励 会

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因研究开发、

顺义区科委 顺义区科学 技术更新及

奖励 是 否 300,000.00 与收益相关

资质认证奖 委员会 改造等获得

的补助

因研究开发、

顺义区科委 顺义区科学 技术更新及

补助 是 否 10,000.00 与收益相关

补贴资金 委员会 改造等获得

的补助

合计 -- -- -- -- -- 6,274,408.66 2,965,131.84 --

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 4,814.22 18,956.87 4,814.22

其中：固定资产处置损失 4,814.22 18,956.87 4,814.22

对外捐赠 15,000.00

其它 645,759.00 41,399.37 645,759.00

合计 650,573.22 75,356.24 650,573.22

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 18,831,955.50 9,967,155.39

递延所得税费用 -1,183,079.25 -1,253,852.61

合计 17,648,876.25 8,713,302.78

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 117,042,268.20

所得税费用 17,648,876.25

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,294,113.15 3,426,913.15

拨款收入及其他奖励基金 4,881,907.00 2,965,131.84

其他 3,761,118.64 3,697,182.51

合计 10,937,138.79 10,089,227.50

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用 30,513,514.56 18,158,930.90

管理费用 54,478,127.55 11,080,025.64

其 他 6,587,771.03 1,538,892.45

合计 91,579,413.14 30,777,848.99

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 99,393,391.95 57,799,873.79

加：资产减值准备 1,249,652.68 8,248,093.83

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

17,569,213.98 13,027,773.59

物资产折旧

无形资产摊销 6,679,827.97 3,745,528.96

长期待摊费用摊销 576,708.62 225,891.23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-333,199.03 18,956.87

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 7,442,709.87 14,870,146.65

投资损失（收益以“－”号填列） -5,845,457.88 -5,340,405.61

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -804,761.43 -2,430,805.94

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -378,317.82 -106,895.66

存货的减少（增加以“－”号填列） -103,865,938.38 -13,205,403.82

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-227,193,530.75 8,214,001.28

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

61,161,526.59 -157,101,081.54

列）

经营活动产生的现金流量净额 -144,348,173.63 -72,034,326.37

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 100,242,850.31 234,686,027.64

减：现金的期初余额 375,362,216.15 212,575,760.93

现金及现金等价物净增加额 -275,119,365.84 22,110,266.71

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 100,242,850.31 375,362,216.15

其中：库存现金 274,457.74 431,924.97

可随时用于支付的银行存款 99,968,392.57 374,930,291.18

三、期末现金及现金等价物余额 100,242,850.31 375,362,216.15

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

银行承兑汇票保证金、保函及信用证保

货币资金 60,277,591.93

证金等

固定资产 12,882,430.97 银行贷款抵押

无形资产 21,521,105.68 银行贷款抵押

合计 94,681,128.58 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 30,527,694.23

其中：美元 4,251,729.83 6.63120 28,194,070.85

欧元 102,810.95 7.37500 758,230.76

港币 131.36 0.85467 112.27

日元 9,156,463.00 0.06449 590,500.30

新币 200,000.01 4.92390 984,780.05

应收账款 -- -- 53,749,137.36

其中：美元 7,692,564.16 6.63120 51,010,931.46

欧元 256,364.20 7.37500 1,890,685.98

港币 991,634.10 0.85467 847,519.92

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账

本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值

的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本

的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

威海广泰空港电 威海高区火炬二 威海高区火炬二 航空、港口电源 100.00% 设立

源设备有限公司 路 7 号 路7号 设备及新能源电

源产品的研发、

生产与销售。

空港、海港设备

研发、生产、销

威海广泰科技开 威海市草庙子镇 威海市草庙子镇 售，废水处理、

100.00% 设立

发有限公司 西 西 净化系统、环保

设备的研发、生

产，销售。

广泰空港设备香 航空地面设备及

香港 香港 100.00% 设立

港有限公司 配件的销售

生产消防车、货

北京中卓时代消 北京顺义区马坡 北京顺义区马坡

物进出口、技术

防装备科技有限 聚源工业区聚源 聚源工业区聚源 100.00% 收购

进出口及代理进

公司 中路 18 号 中路 18 号

出口等。

威海市环翠区羊 威海市环翠区羊 特种车辆、特种

威海广泰特种车

亭镇连海路 30-4 亭镇连海路 30-4 车底盘的研发、 100.00% 设立

辆有限公司

号 号 制造、销售。

房地产的开发与

威海广泰房地产 威海市古寨南路 威海市古寨南路

经营，自有房屋 100.00% 设立

开发有限公司 160 号 160 号

的租赁管理。

报警设备的研

发、生产；设备

辽宁省营口市西 辽宁省营口市西

营口新山鹰报警 维修与调试、技

市区新建大街 市区新建大街 80.00% 收购

设备有限公司 术咨询与服务；

127 号 127 号

货物进出口及技

术进出口。

北京市东城区朝 北京市东城区朝 零售汽车、消防

北京广泰联合商 阳门内大街 288 阳门内大街 288 器材、社会公共

100.00% 设立

贸有限公司 号院 1 号楼 6 层 号院 1 号楼 6 层 安全设备、机械

705 705 设备。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

营口新山鹰报警设备有

20.00% 7,579,950.50 6,944,265.26 58,433,690.61

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

营口新

山鹰报

232,399, 198,564, 430,964, 132,577, 6,217,87 138,795, 212,238, 171,299, 383,538, 122,780, 6,489,29 129,269,

警设备

433.80 594.15 027.95 699.61 5.28 574.89 840.10 812.27 652.37 654.36 7.44 951.80

有限公

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

营口新山鹰

95,904,016.9 37,899,752.4 37,899,752.4 21,956,315.5

报警设备有

6 9 9 9

限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

①合营企业

机场地面特种设

深圳市机场空港 深圳宝安国际机 深圳宝安国际机 备的制造和维

设备维修有限公 场综合服务区汽 场综合服务区汽 修、机场保障车 50.00% 权益法

司 修厂 修厂 辆维修和零配件

销售。

②联营企业

融资租赁业务、

租赁业务、向国

威海市高新技术 威海市高新技术

广泰空港国际融 内外购买租赁资

产业开发区火炬 产业开发区火炬 40.00% 权益法

资租赁有限公司 产、租赁资产的

2街7号 2街7号

残值处理及维

修。

辽宁省营口市西 辽宁省营口市西 电子产品、注塑

营口艺涵电子科

市区得胜路北 46 市区得胜路北 46 产品制造和销 49.00% 权益法

技有限公司

号 号 售；机械加工。

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

深圳市机场空港设备维修有限公司 深圳市机场空港设备维修有限公司

流动资产 12,855,718.89 12,908,169.14

其中：现金和现金等价物 3,814,362.32 5,794,699.75

非流动资产 792,491.89 1,014,397.25

资产合计 13,648,210.78 13,922,566.39

流动负债 4,302,942.71 5,042,093.33

负债合计 4,302,942.71 5,042,093.33

归属于母公司股东权益 9,345,268.07 8,880,473.06

按持股比例计算的净资产份额 4,672,634.04 4,440,236.53

对合营企业权益投资的账面价值 4,672,634.04 4,440,236.53

营业收入 11,749,608.50 10,153,392.43

财务费用 -3,715.35 -13,378.20

所得税费用 221,145.37 285,349.66

净利润 663,436.07 856,048.95

综合收益总额 663,436.07 856,048.95

其他说明

根据2015年2月12日股东会决议通过的关于公司变更名称的议案，“深圳广泰

空港设备维修有限公司”名称变更为“深圳市机场空港设备维修有限公司”。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

广泰空港国际融资租赁有限公司 广泰空港国际融资租赁有限公司

流动资产 119,174,560.59 43,142,737.47

非流动资产 1,406,103.46 65,866,352.77

资产合计 120,580,664.05 109,009,090.24

流动负债 5,262,471.78 1,855,036.09

非流动负债 61,095,142.18 44,279,022.68

负债合计 66,357,613.96 46,134,058.77

净资产 54,223,050.09 65,375,031.47

归属于母公司股东权益 54,223,050.09 65,375,031.47

按持股比例计算的净资产份额 21,689,220.04 26,150,012.59

对联营企业权益投资的账面价值 21,689,220.04 26,320,461.57

营业收入 50,751,273.41 3,380,579.08

净利润 3,150,478.03 1,600,581.35

综合收益总额 3,150,478.03 1,600,581.35

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 1,007,844.23 1,007,844.23

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、

应付账款、其他应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这

些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下

所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限

定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低

金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风

险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设

计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司定期审阅这些风险管

理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变本公司的

金融工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。

（1）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风

险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应

收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有商业银行，本公司预期银行存款不存在重大

的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债

务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用

资质，并设置相应欠款额度与信用期限。本公司定期对债务人信用记录进行监控，

对于信用记录不良的债务人，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等

方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金

额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式在履行结算的义

务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进

行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对

银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提

供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能调整支付给股东的股利金额、发行新

股。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。

2016年06月30日，本公司的资产负债率为38.45%（2015年12月31日为38.71%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数

敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点

的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允

价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中

的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观

察输入值）。

（1）以公允价值计量的项目和金额

2016年06月30日，本公司无以公允价值计量的资产及负债。

（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票

据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款等。

不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

从事对非上市企业

的股权投资、通过认

新疆广泰空港股权 新疆石河子北四东 购非公开发行股票

29.69% 29.69%

投资有限合伙企业 路 37 号 3-15 室 或者受让股权等方 38,290,000.00 元

式持有上市公司股

份及相关咨询服务

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是李光太。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

深圳市机场空港设备维修有限公司 合营企业

PICTOR,INC 联营企业

广泰空港国际融资租赁有限公司 同受母公司控制

天津广泰国际融资租赁有限公司 同受母公司控制

营口艺涵电子科技有限公司 联营企业

其他说明

（1）广泰空港国际融资租赁有限公司是由本公司的全资子公司广泰空港设备香港有限

公司（股权比例40%）、本公司的母公司新疆广泰空港股权投资有限合伙企业（股权比例40%）

及其他小股东（股权比例20%）共同投资设立。

（2）天津广泰国际融资租赁有限公司是广泰空港国际融资租赁有限公司的全资子公司。

（3）营口艺涵电子科技有限公司是赛福徳电子投资设立的非控股子公司，持股比例为

49%。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

山东广大航空地面服务股份有限公司 公司法定代表人与本公司法定代表人是关系密切的家庭成员

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

山东广大航空地面

维修劳务 5,881,536.76 15,000,000.00 否 3,924,306.95

服务股份有限公司

山东广大航空地面

原材料 1,099,929.13 3,000,000.00 否 274,103.34

服务股份有限公司

PICTOR.INC 原材料 8,282,594.29 否 4,997,774.29

PICTOR.INC 市场开拓费 489,524.85 否 771,890.10

深圳市机场空港设

维修劳务 106,820.96 否

备维修有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

山东广大航空地面服务股份有

原材料 4,467,350.76 2,118,629.53

限公司

PICTOR.INC 原材料 83,314.65 38,267.75

深圳市机场空港设备维修有限

原材料 27,378.21

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

本期本公司无关联租赁情况。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

北京中卓时代消防装备

10,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 2016 年 03 月 10 日 是

科技有限公司

营口新山鹰报警设备有

18,400,000.00 2015 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 08 日 否

限公司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

新疆广泰空港股权投资

100,000,000.00 2015 年 02 月 11 日 2016 年 02 月 11 日 是

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

50,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2016 年 03 月 31 日 是

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

50,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2016 年 05 月 29 日 是

有限合伙企业

威海广泰科技开发公司 30,000,000.00 2015 年 06 月 11 日 2016 年 06 月 03 日 是

新疆广泰空港股权投资

20,000,000.00 2015 年 07 月 16 日 2016 年 07 月 16 日 否

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

30,000,000.00 2015 年 07 月 20 日 2016 年 07 月 20 日 否

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

20,000,000.00 2015 年 08 月 13 日 2016 年 08 月 13 日 否

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

40,000,000.00 2015 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 18 日 否

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

30,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 否

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

35,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 03 月 22 日 是

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

12,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 03 月 15 日 是

有限合伙企业

新疆广泰空港股权投资

50,000,000.00 2015 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 29 日 否

有限合伙企业

威海广泰科技开发公司 20,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 11 月 30 日 否

威海广泰投资有限公司 4,990,000.00 2009 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 10 日 否

威海广泰投资有限公司 1,756,365.00 2006 年 04 月 21 日 2021 年 04 月 20 日 否

关联担保情况说明

本公司作为担保方，为山鹰报警提供的1,840万元担保，截至本报告披露日已经履行完毕。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

新疆广泰空港股权投资

45,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2016 年 09 月 16 日 补充流动资金

有限合伙企业

天津广泰国际融资租赁

40,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2016 年 12 月 16 日 补充流动资金

有限公司

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 1,423,125.00 1,417,515.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

山东广大航空地面

应收账款 8,875.00

服务股份有限公司

深圳市机场空港设

应收账款 701,752.20 669,719.70

备维修有限公司

预付项款 PICTOR.INC 5,734,153.79 5,571,539.85

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

深圳市机场空港设备维修有

应付账款 465,716.76 500,331.38

限公司

山东广大航空地面服务股份

应付账款

有限公司

应付账款 PICTOR.INC

预收款项 PICTOR.INC 7,412.52 3,232.60

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

资产负债表日本公司无需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

资产负债表日本公司无需披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司正在实施非公开发行A股股票项目，拟用募集资金收购天津全华时代航

天科技发展有限公司部分股权并增资。该事项已经2015年9月29日第五届董事会

第九次临时会议审议通过《关于公司本次非公开发行A股股票方案的议案》、《关

于公司本次非公开发行A股股票募集资金运用的可行性研究报告的议案》，并经

2015年第四次临时股东大会审议通过。2015年11月12日，公司收到《中国证监会

行政许可申请受理通知书》（153237号）。

公司于2016年2月1日召开第五届董事会第十三次临时会议，审议通过了《关

于调整公司本次非公开发行A股股票方案的议案》，将定价基准日调整为本次非

公开发行的发行期首日，发行股票的数量调整为不超过（含）3,000.00万股，该

调整于2016年2月17日经2016年第二次临时股东大会审议通过。

2016年4月8日，该非公开发行A股股票事项已经中国证监会发审委审核通

过，并于2016年7月19日取得《关于核准威海广泰空港设备股份有限公司非公开

发行股票的批复》（证监许可[2016]1052号），目前正在开展发行工作。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务

划分为四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基

础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资

源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：机场地面设备、消防产品、报警设备和房地产开发。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，

这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2） 报告分部的财务信息

（1）分部利润或亏损、资产及负债

（2）其他分部信息

① 产品和劳务对外交易收入

② 地区信息

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

451,961, 30,999,4 420,962,1 449,730 34,331,12 415,399,22

合计提坏账准备的 100.00% 6.86% 100.00% 7.63%

591.98 27.50 64.48 ,349.58 3.20 6.38

应收账款

451,961, 30,999,4 420,962,1 449,730 34,331,12 415,399,22

合计 100.00% 6.86% 100.00% 7.63%

591.98 27.50 64.48 ,349.58 3.20 6.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

合并范围内关联方款 66,321,895.68

1 年以内非关联方 320,150,014.45 16,007,500.72 5.00%

1 年以内小计 386,471,910.13 16,007,500.72

1至2年 30,846,315.55 3,084,631.56 10.00%

2至3年 19,892,319.69 3,978,463.94 20.00%

3至4年 9,727,165.51 3,890,866.20 40.00%

4至5年 4,929,580.10 3,943,664.08 80.00%

5 年以上 94,301.00 94,301.00 100.00%

合计 451,961,591.98 30,999,427.50 6.86%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-3,331,695.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本期无实际核销的应收账款情况。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额109,065,764.14元，

占应收账款期末余额合计数的比例24.13%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金

额5,453,288.21元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

252,150, 4,676,21 247,474,2 138,463 5,272,862 133,190,21

合计提坏账准备的 100.00% 1.85% 100.00% 3.81%

491.63 9.69 71.94 ,074.38 .82 1.56

其他应收款

252,150, 4,676,21 247,474,2 138,463 5,272,862 133,190,21

合计 100.00% 1.85% 100.00% 3.81%

491.63 9.69 71.94 ,074.38 .82 1.56

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

合并范围内关联方款 211,584,914.75

1 年以内非关联方 34,404,693.02 1,720,234.65 5.00%

1 年以内小计 245,989,607.77 1,720,234.65

1至2年 1,604,340.49 160,434.05 10.00%

2至3年 1,457,749.80 291,549.96 20.00%

3至4年 960,867.57 384,347.03 40.00%

4至5年 91,360.00 73,088.00 80.00%

5 年以上 2,046,566.00 2,046,566.00 100.00%

合计 252,150,491.63 4,676,219.69 1.85%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-596,643.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

本期无实际核销的其他应收款情况。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 15,815,830.07 23,358,523.00

员工借款 1,941,851.90 1,606,764.56

项目意向金 21,000,000.00 21,000,000.00

其他 1,807,894.91 1,918,911.59

关联方 211,584,914.75 90,578,875.23

合计 252,150,491.63 138,463,074.38

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

北京中卓时代消防装

关联方 86,874,310.00 1 年以内 34.45%

备科技有限公司

威海广泰房地产开发

关联方 57,853,554.99 1 年以内 22.94%

有限公司

营口新山鹰报警设备

关联方 52,338,950.00 1 年以内 20.76%

有限公司

权军 项目意向金 21,000,000.00 1 年以内 8.33% 1,050,000.00

威海广泰科技开发有

关联方 12,190,137.54 1 年以内 4.83%

限公司

合计 -- 230,256,952.53 -- 91.31% 1,050,000.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 811,866,338.87 811,866,338.87 809,866,338.87 809,866,338.87

对联营、合营企

5,005,460.41 5,005,460.41 4,673,742.37 4,673,742.37

业投资

合计 816,871,799.28 816,871,799.28 814,540,081.24 814,540,081.24

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

威海广泰空港电

2,000,000.00 2,000,000.00

源设备有限公司

威海广泰环保科

37,688,100.00 37,688,100.00

技有限公司

广泰空港设备香

8,752.43 8,752.43

港有限公司

北京中卓时代消

防装备科技有限 168,169,486.44 168,169,486.44

公司

威海广泰特种车

50,000,000.00 50,000,000.00

辆有限公司

威海广泰房地产

30,000,000.00 30,000,000.00

开发有限公司

营口新山鹰报警

设备股份有限公 520,000,000.00 520,000,000.00

司

北京广泰联合商

2,000,000.00 2,000,000.00 4,000,000.00

贸有限公司

合计 809,866,338.87 2,000,000.00 811,866,338.87

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

深圳市机

场空港设 4,440,236 331,718.0 4,771,954

备维修有 .53 4 .57

限公司

4,440,236 331,718.0 4,771,954

小计

.53 4 .57

二、联营企业

PICTOR, 233,505.8 233,505.8

INC 4 4

233,505.8 233,505.8

小计

4 4

4,673,742 5,005,460

合计

.37 .41

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 334,894,960.98 229,693,446.68 330,454,633.95 220,225,543.30

其他业务 21,524,719.82 19,998,107.45 11,578,008.08 10,305,799.31

合计 356,419,680.80 249,691,554.13 342,032,642.03 230,531,342.61

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 38,000,000.00 35,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 331,718.04 428,024.47

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,272,148.60 4,272,148.60

合计 42,603,866.64 39,700,173.07

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 333,199.03

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,274,408.66

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -345,238.71

减：所得税影响额 952,421.35

少数股东权益影响额 241,197.49

合计 5,068,750.14 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 4.51% 0.25 0.25

扣除非经常性损益后归属于公司

4.27% 0.24 0.24

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异

调节的，应注明该境外机构的名称

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