思源电气:2016年半年度报告

来源:深交所 2016-08-20 00:00:00
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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

思源电气股份有限公司

Sieyuan Electric Co., Ltd.

2016 年半年度报告

证券代码:002028

证券简称:思源电气

披露时间:2016 年 8 月 20 日

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人董增平、主管会计工作负责人林凌及会计机构负责人(会计主管人员)郑典富

声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中涉及的未来发展陈述,属于计划性事项,不构成公司对投资者的实质承诺,敬

请广大投资者注意投资风险。

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2

第二节 公司简介 .......................................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................ 7

第四节 董事会报告 ........................................................................ 8

第五节 重要事项 ......................................................................... 16

第六节 股份变动及股东情况 ............................................................... 19

第七节 优先股相关情况 ................................................................... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 23

第九节 财务报告 ......................................................................... 24

第十节 备查文件目录 ..................................................................... 98

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释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、思源电气 指 思源电气股份有限公司

如高高压 指 江苏省如高高压电器有限公司

思源赫兹 指 江苏思源赫兹互感器有限公司

思源清能、清能公司 指 思源清能电气电子有限公司

思源高压 指 上海思源高压开关有限公司

思源电容器、电容器公司 指 上海思源电力电容器有限公司

思源弘瑞 指 上海思源弘瑞自动化有限公司

输配电 指 上海思源输配电工程有限公司

报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

GIS 指 气体绝缘金属封闭开关设备

SVG 指 动态无功补偿成套设备或静止型动态无功补偿装置

聚源电气、高压电器零部件生产基地 指 江苏聚源电气有限公司

深交所 指 深圳证券交易所

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

国家电网 指 国家电网公司

南方电网 指 中国南方电网有限责任公司

工程总承包,指按合同约定对工程项目的设计、采购、施工等实行

EPC 指

全过程或若干阶段的承包

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 思源电气 股票代码 002028

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 思源电气股份有限公司

公司的中文简称(如有) 思源电气

公司的外文名称(如有) Sieyuan Electric Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)SIEYUAN

公司的法定代表人 董增平

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名 林凌

联系地址 上海市闵行区华宁路 3399 号

电话 021-61610958

传真 021-61610959

电子信箱 IR@SIEYUAN.COM

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

注册地址 上海市闵行区金都路 4399 号

注册地址的邮政编码 201108

办公地址 上海市闵行区华宁路 3399 号

办公地址的邮政编码 201108

公司网址 www.sieyuan.com

电子信箱 IR@SIEYUAN.COM

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015

年年报。

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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点 公司证券部

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备

置地报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业执

注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码

照注册号

报告期初注册 2015 年 12 月 21 日 上海市工商行政管理局 310000000025139 310112607671222 60767122-2

913100006076712 913100006076712 913100006076712

报告期末注册 2016 年 07 月 08 日 上海市工商行政管理局

22U 22U 22U

临时公告披露的指定

网站查询日期(如有)

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 1,694,121,382.94 1,514,562,822.35 11.86%

归属于上市公司股东的净利润(元) 144,484,925.43 140,968,404.03 2.49%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

113,805,270.99 108,172,951.69 5.21%

净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -356,590,022.24 -128,197,169.57 -178.16%

基本每股收益(元/股) 0.19 0.19 0.00%

稀释每股收益(元/股) 0.19 0.18 5.56%

加权平均净资产收益率 3.66% 3.90% -0.24%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产(元) 5,996,460,568.23 6,192,711,444.10 -3.17%

归属于上市公司股东的净资产(元) 3,962,000,218.48 3,922,813,508.75 1.00%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、报告期内,公司不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、报告期内,公司不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 1,066,446.26 为公司处理固定资产净收益

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家

19,267,151.47 财政扶持等各项补贴

统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -443,104.16 违约金支出等

其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,732,310.36 投资银行理财产品及货币基金收益

减:所得税影响额 6,364,857.91 按照公司税率计算

少数股东权益影响额(税后) 2,578,291.58 按照少数股东占比计算

合计 30,679,654.44 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节 董事会报告

一、概述

2016 年上半年国民经济保持了总体平稳、稳中有进、稳中有好的发展态势,但国内外环境依然复杂严

峻,经济下行压力仍然较大。根据中国电力企业联合会发布的报告,2016 年上半年全社会用电量同比增长

2.7%,火电发电量继续负增长,火电设备利用小时继续下降。全国电力供需总体宽松、部分地区过剩。

公司所处的输配电设备制造行业受宏观经济影响较大,行业产能相对过剩,且公司主要客户普遍采用

招投标制采购,市场竞争非常激烈。

在此宏观背景下,公司全体员工在董事会领导下,坚持以客户为中心的服务理念,以“使电能传输与

分配更安全、更可控、更高效”为企业使命,积极开拓市场;公司继续坚持产品与技术创新,丰富现有产

品线,继续提升现有产品质量水平,满足客户需求;积极开拓柔性输电、智能变电站、配网等业务。公司

强化全员质量意识和行为,提升客户满意度;加强供应链建设,提升产品质量和履约质量。上半年公司新

增合同订单 22.88 亿元(含税),与上年同期相比增加 17.19%;实现营业收入 16.94 亿元,同比增加 11.86%;

实现净利润 14,448 万元,同比增加 2.49%。

上半年,公司持续开展客户经理队伍和行销队伍能力建设,强化履约交付管理。在国家电网公司和南

方电网公司集中招标中,总体市场占有率稳居前列;蒙西电网、陕西地方电力等地方电网订单大幅增长;

500kV GIS、500kV 罐式断路器、配网隔离开关、配网断路器等新产品均获得订单;电容器产品、互感器和

GIS 产品继续在特高压工程中标;上半年在国家电网公司一、二次设备整站招标中取得突破。公司持续加

强资金回笼,上半年经营活动收款保持良好势头。

上半年,公司继续加强国际市场开拓,电容器产品、SVG 产品、GIS 产品分别取得了市场突破;海外

单机合同额与去年同期有较大幅度增长;EPC 执行项目共 9 个,目前进展顺利。

二、主营业务分析

概述

2016 年上半年,公司继续聚焦于输配电行业,推进全面质量管理,推进精益生产,提高客户满意度。

公司主营业务构成未发生重大变化。2016 年上半年公司实现营业收入 16.94 亿元,同比增加 11.86%;实

现归属于母公司所有者的净利润 1.44 亿元,同比增加了 2.49%。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 1,694,121,382.94 1,514,562,822.35 11.86% 收入增长

营业成本 1,125,440,218.26 1,005,206,389.32 11.96% 收入增长、产品毛利率较去年基本持平

销售费用 222,941,340.24 197,667,845.86 12.79% 加大市场开拓力度

管理费用 177,891,411.14 174,748,453.93 1.80% 公司加强费用管控

财务费用 -2,557,451.93 -1,113,162.49 -129.75% 报告期内汇兑收益增加

所得税费用 24,792,621.19 22,896,900.75 8.28% 利润总额较去年同期增加所致

研发投入 118,410,371.77 116,730,869.29 1.44% 公司增加研发投入

经营活动产生的现金流量净额 -356,590,022.24 -128,197,169.57 -178.16% 主要是加强供应商支持,原材料采购付款

投资活动产生的现金流量净额 95,961,259.59 -33,959,926.85 382.57% 主要是银行理财产品到期收回资金

筹资活动产生的现金流量净额 -175,159,212.40 -76,385,225.50 -129.31% 主要是报告期内对外权益分派

现金及现金等价物净增加额 -432,520,502.50 -237,546,667.46 -82.08% 主要是原材料采购付款及对外权益分派

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告

期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报

告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司在《2015年度报告》中披露了2016年度的经营目标,实现新增合同订单55亿元,同比增长10%;实

现营业收入44亿元,同比增长10%。

报告期公司通过以下措施实现上述经营目标:

1、积极开拓国内外市场,进一步提升产品市场占有率,大力拓展海外市场、国内系统外市场,确保新

市场、新产品顺利拓展;探索为客户提供输配电总包业务。

2、坚持产品与技术创新,丰富现有产品线,继续提升现有产品质量水平,满足客户需求;积极开拓柔

性输电、智能变电站、配网等业务,确保新产品在行业中取得领先地位。

3、强化全员质量意识和行为,提升客户满意度;加强集成供应链建设,提升供应链柔性和效率,落实

供应链质量策划、控制和改进,提升产品质量和履约质量。

4、基于长期共赢的合作策略,整合供应资源和外部合作伙伴,细化采购策略和供应商组合发展策略,

加强优质供应商管理和能力提升,提升供应商全程质量及交付水平,提升成本竞争力。

5、优化组织架构及组织绩效管理体系,完善公司架构设置、绩效管理、岗位任职资格体系和职业发展

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通道,建立持续改进的学习型组织,打造一支主动、协同、胜任、高效的队伍。

公司上半年实现新增合同订单22.88亿元(含税),同比增长17.19%,完成年度目标41.6%;上半年实

现营业收入16.94亿元,同比增长11.86%,完成年度目标38.5%。报告期内公司经营进展符合年初规划。

三、主营业务构成情况

单位:元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 年同期增减

分行业

输配电设备行业 1,694,121,382.94 1,125,440,218.26 33.57% 12.16% 14.33% -1.26%

分产品

GIS 484,174,043.55 342,548,414.77 29.25% 38.64% 36.37% 1.18%

隔离开关 263,177,501.37 157,158,800.48 40.28% 30.82% 42.07% -4.73%

高压互感器 182,301,002.17 110,313,345.63 39.49% 8.46% 15.22% -3.55%

断路器 172,317,262.33 117,116,536.81 32.03% 18.76% 14.37% 2.61%

电力电子成套设备 149,125,190.45 116,264,010.38 22.04% -30.87% -28.02% -3.09%

变电站自动化及继电保护系统 140,312,091.58 86,069,785.21 38.66% 32.17% 40.25% -3.53%

电力电容器 106,934,159.61 69,694,743.99 34.82% 22.75% 27.48% -2.42%

中性点接地产品 86,870,541.61 63,160,020.88 27.29% -18.06% -9.98% -6.53%

其他 108,909,590.27 63,114,560.11 42.05% -17.43% -17.77% 0.24%

分地区

华东地区 539,427,792.06 348,542,230.07 35.39% 40.10% 91.10% -17.24%

华北地区 305,213,580.54 210,122,313.88 31.16% 8.83% 3.92% 3.25%

华南地区 93,274,377.99 64,706,375.38 30.63% 12.85% 5.59% 4.78%

东北地区 85,625,666.79 61,358,246.09 28.34% -12.67% -16.33% 3.14%

华中地区 172,085,121.65 119,156,329.83 30.76% 29.56% 28.25% 0.71%

西北地区 192,371,692.05 131,697,962.97 31.54% -10.74% -12.65% 1.50%

西南地区 134,858,680.23 90,337,929.59 33.01% -17.34% -17.27% -0.06%

海外地区 171,264,471.63 99,518,830.45 41.89% 12.09% -11.41% 15.41%

四、核心竞争力分析

1、发展战略明确

公司自创立以来,一直聚焦于输配电行业,经过多年的市场拓展和品牌经营,已成为输配电行业内的

知名品牌之一。公司始终坚持“大投入、大产出”的发展理念、超前的战略规划和拼搏的创业精神,注重

在人力资本、产品技术、质量管理、市场管理等方面的持续积累投入,为未来发展奠定基础。

2、客户资源优势

公司坚持“成就客户”的理念,以客户为中心,持续提供增值服务,为客户创造长期价值,在成就客

户的同时,取得企业的发展和员工的进步。公司十分注重与核心客户的长期战略合作关系,提倡“与客户

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共同成长”的理念,积极配合核心客户进行项目研发或产品设计,努力成为其供应链中重要一环,从而提

升客户忠诚度。此外,公司还致力于持续开发长期的核心客户,实现客户资源的适度多样化。

3、技术领先优势

公司在多年的发展历程中,一贯注重产品技术和技术人力资本的持续积累投入,取得了多项国内外先

进或领先水平的核心技术,使公司产品与国内同类产品相比具有技术领先、成本低、品质高等特点,在国

内居领先水平。公司根据产品规划及技术发展趋势,组织建立了相应专业能力与技术平台,持续提升技术

专业成熟度和深度。

4、管理及成本优势

公司始终坚持持续管理变革,实现高效的端到端流程化运作,确保质量好、服务好、运作成本低。公

司以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善,与行业内其他企业相比,公司在成本控

制方面具备一定优势。公司还逐步通过信息化实现流程固化,为执行各项管控标准提供长效而及时的监控,

进而有效巩固改善成果。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

34,200,000.00 0.00 100.00%

被投资公司情况

上市公司占被投

公司名称 主要业务

资公司权益比例

从事电力技术、计算机技术、智能建筑技术、变配电技术、机电工程技术、

智能电网技术、通信技术、自动化技术领域内的技术开发、技术转让、技术

上海方融电力科技有限公司 25.37%

咨询、技术服务,软件开发,计算机、软件及辅助设备、电子产品的销售,

计算机系统集成,建筑智能化建设工程设计施工一体化,商务咨询

从事电气科技、机电科技、软件科技、自动化科技领域内的技术开发、技术

转让、技术服务、技术咨询,企业管理咨询(除经纪),电气设备、机电设

上海申色电气有限公司 44.62%

备及配件、仪器仪表、光电子产品、电子产品、五金交电、日用百货、文具、

体育用品的销售,从事货物及技术的进出口业务

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(2)公司报告期未持有金融企业股权。

(3)公司报告期不存在证券投资。

(4)公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

本期实际 计提减值 报告期

受托人名 关联 是否关 委托理 报酬确定方

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 实际损

称 关系 联交易 财金额 式

金额 (如有) 益金额

2016 年 01 月 2016 年 09 双方协定利

南京银行 无 否 低风险 6,000 0 192.62

22 日 月 30 日 率

2016 年 01 月 2016 年 12 双方协定利

南京银行 无 否 低风险 10,000 0 410.22

29 日 月 16 日 率

2016 年 02 月 2016 年 02 双方协定利

广发银行 无 否 保本 5,000 5,000 0 4.62 4.62

04 日 月 16 日 率

2016 年 03 月 2016 年 12 双方协定利

南京银行 无 否 低风险 10,000 0 349.04

04 日 月 09 日 率

2016 年 03 月 2016 年 12 双方协定利

广发银行 无 否 保本 5,000 0 135.68

22 日 月 30 日 率

2016 年 03 月 2016 年 12 双方协定利

广发银行 无 否 保本 10,000 0 264.66

29 日 月 30 日 率

2016 年 06 月 2016 年 12 双方协定利

南京银行 无 否 低风险 8,000 0 154.42

27 日 月 27 日 率

合计 54,000 -- -- -- 5,000 1,511.26 4.62

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况(如适用) 不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如有) 2014 年 10 月 25 日

委托理财审批股东会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

衍生品投 计提减值 期末投资金额 报告期实

衍生品投资 关联 是否关 衍生品投 期初投资 期末投资

资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 占公司报告期 际损益金

操作方名称 关系 联交易 资类型 金额 金额

资金额 (如有) 末净资产比例 额

海通期货有 无 否 铜期货 16.28 2016 年 05 2016 年 10 0 16.28 0.01% 5.9

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限公司 月 30 日 月 30 日

合计 16.28 -- -- 0 16.28 0.01% 5.9

衍生品投资资金来源 自有资金

涉诉情况(如适用) 不适用

衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) 2016 年 03 月 26 日

衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)

1、公司将套期保值业务与公司生产经营相匹配,最大程度对冲原材料价

格波动风险。

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不 2、公司业务期间占用期货保证金余额不超过人民币 5000 万元(含 5000

限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律 万元,但不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内)。

风险等) 3、公司制定了《商品期货套期保值业务管理制度》,对套期保值业务额

度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔

离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的 公司持有上海期货交易所铜合约,随着上海期货交易所合约价格的变化,

情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及 合约价值随之发生变化。上海期货交易所公布的价格在国内具有广泛代

相关假设与参数的设定 表性,期货合约的公允价值严格按照交易所的结算办法执行。

报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上 公司衍生品的会计政策和会计核算具体原则与上一报告期的会计政策和

一报告期相比是否发生重大变化的说明 会计核算具体原则未发生重大变化。

独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 无

(3)公司报告期不存在委托贷款。

3、公司报告期无募集资金使用情况。

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位:元

公司 主要产品或

公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类型 服务

750kV 及以下

江苏省如高

子公 输配电设备 高压断路器、

高压电器有 14,662.3 万元 1,046,032,322.61 619,085,136.95 454,506,631.02 82,499,905.00 71,155,706.16

司 行业 高压隔离开

限公司

江苏思源赫 550kV 及以下

子公 输配电设备

兹互感器有 电流和电压 1,100 万美元 400,350,752.82 161,218,198.99 199,943,483.11 36,300,003.31 31,062,372.40

司 行业

限公司 互感器

上海思源电

子公 输配电设备

力电容器有 电力电容器 5,000 万元 417,610,395.96 160,860,250.88 106,105,692.00 7,669,709.53 11,711,541.39

司 行业

限公司

上海思源高

子公 输配电设备 550kV 及以下

压开关有限 21,000 万元 1,449,031,913.13 583,227,396.33 479,945,439.56 51,008,127.77 49,531,561.99

司 行业 GIS

公司

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5、公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 30.00%

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) 23,664 至 30,763

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元) 23,664

初步预计销售收入稳定增加,导致公司净利润相应增加。

公司声明:由于公司收入确认受客户工程进度影响较多,收入确认存在有不确定因素,这个因素可能

业绩变动的原因说明

会导致公司实际销售收入与目前预测有差异,另外业绩能否实现还取决于市场状况变化、经营团队的

努力程度等多种因素的影响,存在不确定因素,请投资者注意。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司 2015 年度股东大会审议批准了《2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,根据该方案,

向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元(含税),合计派发现金股利 125,391,427.00 元(含税),

剩余未分配利润结转以后年度;以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股,总计转增 125,391,427 股,

转增金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余额;不送红股。董事会于 2016 年 4 月 25 日(除

权除息日)实施完成了 2015 年度权益分派方案。公司利润分配政策的制定及执行符合公司章程的规定和

股东大会决议的要求,现金分红标准明确、决策程序和机制完备、中小股东的合法权益得到充分维护。独

立董事尽职履责,发表独立意见认为:公司董事会通过的 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预案,

符合公司实际情况,有利于公司的发展。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

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中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 是

十、公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待 接待对 谈论的主要内容

接待时间 接待地点 接待对象

方式 象类型 及提供的资料

国海富兰克林基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、汇丰晋

信基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、中国国际金融股份

2016 年 02 公司会议 实地 公司发展战略、经

机构 有限公司、兴业证券股份有限公司、上海益菁汇资产管理有限公司、

月 03 日 室 调研 营及销售情况

上海青鼎资产管理有限公司、国联安基金管理有限公司、路博迈投

资管理咨询(上海)有限公司、国泰君安资产管理公司

2016 年 04 公司会议 实地 中国国际金融股份有限公司、东北证券股份有限公司、信诚基金管 公司发展战略、经

机构

月 07 日 室 调研 理有限公司、路博迈投资管理咨询(上海)有限公司 营及销售情况

2016 年 05 公司会议 实地 公司发展战略、经

机构 华泰证券股份有限公司

月 05 日 室 调研 营及销售情况

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第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项

三、报告期内,公司无媒体普遍质疑事项

四、报告期内,公司未发生破产重整相关事项

五、报告期内,公司未发生收购、出售资产事项,未发生企业合并情况

六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励计划在本报告期的具体实施情况

2016年3月28日,公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划

激励对象名单及期权授予数量的决议》和《关于公司首期股票期权激励计划第三个行权期符合行权条件的

决议》,授予股票期权的激励对象从313人调整为284人;公司首期股票期权总数从18,623,735份调整为

17,959,935份,本次注销期权663,800份。第三个行权期可行权数量为6,554,800份。根据《思源电气股份

有限公司首期股票期权激励计划(草案修订稿)》的有关规定,以及董事会薪酬与考核委员会对激励对象

上年度业绩考核情况的核实,公司股权激励计划第三个行权期已经符合行权条件,详见刊载于2016年3月

29日《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的公司2016-014、2016-015、2016-016号公告。

2016年4月28日,公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划

期权授予数量及行权价格的决议》,第三个行权期授予期权数量由6,554,800份调整为7,865,760份,期权

行 权 价 格 由 8.34 元 调 整 为 6.78 元 。 详 见 刊 载 于 2016 年 4 月 30 日 《 中 国 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网

(www.cninfo.com.cn)的公司2016-023、2016-024、2016-027号公告。

2016年5月10日,公司公告了《关于首期股票期权激励计划第三个行权期采取自主行权方式的公告》,

详见刊载于2016年5月10日《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的公司2016-028号公告。

2、股票期权已行权情况

报告期内,公司首期股票期权激励计划激励对象累计行权3,706,749份,其中,第二个行权期激励对

象累计行权570,870份,第三个行权期激励对象累计行权3,135,879份。

3、行权资金使用情况

报告期内,公司首期股票期权激励计划行权资金累计2,062万元,行权所募集资金已存储于公司行权

专户,用于补充公司流动资金。

4、实施股权激励计划对公司报告期内及未来财务状况和经营成果的影响

本次股权激励计划的实施,将激励对象的利益、公司的持续经营能力和全体股东利益三者紧密结合起

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来,对公司持续经营能力的提升有着积极且深远的影响。

七、重大关联交易

报告期内,公司未发生与日常经营相关的关联交易,未发生资产收购、出售的关联交易,未发生共同

对外投资的关联交易,未发生关联债权债务往来,未发生其他重大关联交易。

八、重大合同及其履行情况

报告期内,公司不存在托管、承包、租赁情况,不存在担保情况,不存在其他重大合同,不存在其他

重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事

√ 适用 □ 不适用

承诺期

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况

六十个 公司承诺股东均遵

股改承诺 不适用 不适用

月 守了所做的承诺

收购报告书或权益变

不适用 不适用 不适用 不适用

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用

根据公司于 2004 年 7 月 16 日公告的《上海思源电气股份

有限公司首次公开发行股票招股说明书》,公司主要股东

董增平、陈邦栋和李霞承诺:现时及将来均不会以任何方 2003 年 05 承诺人严格履行上

董增平 长期

式(包括但不限于独自经营,合资经营和拥有在其他公司 月 20 日 述承诺

或企业的股票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构

成竞争的业务或活动。

根据公司于 2004 年 7 月 16 日公告的《上海思源电气股份

有限公司首次公开发行股票招股说明书》,公司主要股东

首次公开发行或再融 董增平、陈邦栋和李霞承诺:现时及将来均不会以任何方 2003 年 05 承诺人严格履行上

陈邦栋 长期

资时所作承诺 式(包括但不限于独自经营,合资经营和拥有在其他公司 月 20 日 述承诺

或企业的股票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构

成竞争的业务或活动。

根据公司于 2004 年 7 月 16 日公告的《上海思源电气股份

有限公司首次公开发行股票招股说明书》,公司主要股东

董增平、陈邦栋和李霞承诺:现时及将来均不会以任何方 2003 年 05 承诺人严格履行上

李霞 长期

式(包括但不限于独自经营,合资经营和拥有在其他公司 月 20 日 述承诺

或企业的股票或权益)从事与公司的业务有竞争或可能构

成竞争的业务或活动。

其他对公司中小股东

不适用 不适用 不适用 不适用

所作承诺

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原因及下一步计划(如有)无

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十、公司半年度报告未经审计。

十一、公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司首期股票期权激励计划激励对象累计行权 3,706,749 份,其中,第二个行权期激

励对象累计行权 570,870 份,第三个行权期激励对象累计行权 3,135,879 份。对应标的股票为 3,706,749

股,已于报告期内上市流通。

报告期内,公司首期股票期权激励计划行权资金累计2,062万元,行权所募集资金已存储于公司行权专

户,用于补充公司流动资金。

2、公司于2014年12月31日公告了2014-043号《关于与The Kenya Power and Lighting Co., Ltd.签署合同

的公告》,公司和上海电力设计院组成的投标联合体与The Kenya Power and Lighting Co., Ltd.(肯尼亚电

力与照明有限公司)签署了“Design, Supply and Installation Of 33KV lines from Kitale, Awendo, Mwingi,

Konza and Kutus substations(肯尼亚电网33kV输电线路扩建项目总包合同),合同金额3,319,400.00美元

加153,146,200.00肯尼亚先令(折合人民币3100万元)。截止本报告期末,项目执行正常,国内设备已全

部发货完成,收设备款近90%,7月收到土建服务款。已与业主签订延期合同,延期至9月30日。

3、公司于2015年4月4日公告了2015-012号《重大合同公告》,公司和北方国际电力工业有限公司组

成联合体与Kenya Electricity Transmission Co.,Ltd.(肯尼亚输配电公司)签署了Olkaria-Lessos-Kisumu

Transmission Lines Construction Project(Olkaria II期220kV与132kV电站改造与新建项目)。该合同为Olkaria

II期220kV与132kV电站改造与新建项目LOT3包段的EPC(设计、采购、工程安装)总包合同,总金额折合

美元约为1,620万美元,约为9,950万人民币元。截止本报告期末,项目执行正常,目前处于设备图纸审批

阶段。土建分包商已确定,预计八月初土建正常开工。

4、公司于2015年8月7日公告了2015-028号《重大合同中标的提示性公告》,公司及下属子公司中标

了国家电网公司酒泉-湖南±800kV特高压直流输电工程和山西晋北-江苏南京±800kV特高压直流输电工

程第一批设备,中标金额合计约为13,839万元。截止本报告期末,项目进展正常,已收到预付款。

十三、公司不存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或

到期未能全额兑付的公司债券。

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

发行

数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

新股

一、有限售条件股份 150,607,225 24.04% 30,129,525 387,800 30,517,325 181,124,550 23.97%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 150,607,225 24.04% 30,129,525 387,800 30,517,325 181,124,550 23.97%

其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

境内自然人持股 150,607,225 24.04% 30,129,525 387,800 30,517,325 181,124,550 23.97%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 475,779,040 75.96% 95,261,902 3,318,949 98,580,851 574,359,891 76.03%

1、人民币普通股 475,779,040 75.96% 95,261,902 3,318,949 98,580,851 574,359,891 76.03%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%

三、股份总数 626,386,265 100.00% 125,391,427 3,706,749 129,098,176 755,484,441 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司首期股票期权激励计划激励对象第二个行权期累计行权570,870份,公司总股本由

626,386,265股增至626,957,135股;

2、由于公司实施了2015年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东按每10股转增2股,总计转增

125,391,427股,公司总股本由626,957,135股增至752,348,562股;

3 、 公 司 首 期 股 票 期 权 激 励 计 划 激 励 对 象 第 三 个 行 权 期 累 计 行 权 3,135,879 份 , 公 司 总 股 本 由

752,348,562股增至755,484,441股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2015年度权益分派方案经公司第五届董事会第十七次会议、2015年年度股东大会审议通过;

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2、2012年第一次临时股东大会审议通过了公司首期股票期权激励计划,公司第五届董事会第四次会

议审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》,公司第五届董事会

第十一次会议审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件的决议》,公司第

五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划第三个行权期符合行权条件的决

议》。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司首期股票期权激励计划激励对象累计行权3,706,749份,对应标的股票为3,706,749股,

已于报告期内上市流通。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2016上半年年基本每股收益和稀释每股收益分别为0.1921元、0.1902元;2016年6月底归属于公司普

通股股东的每股净资产为5.24元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司2015年度权益分派方案,以截至2016年3月24日公司总股本626,957,135股为基数,每10

股转增2股,导致公司股份总数发生变动,转增后股本增至752,348,562股。该项变动属于所有者权益内部

调整,未导致公司资产和负债结构发生变动。

2、因公司首期股票期权激励计划第三个行权期激励对象行权,截止报告期末,累计行权3,135,879份,

行 权 股 份 来 源 为 公 司 向 激 励 对 象 定 向 发 行 思 源 电 气 股 票 , 故 公 司 总 股 本 由 752,348,562 股 增 加 至

755,484,441股。该项变动增加了公司股东权益2,126万元,对公司负债结构未发生变化。

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

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报告期末普通股股东总数 48,969 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 8) 0

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

质押或冻结

持有无限售条

报告期末持有 报告期内增减 持有有限售条件 情况

股东名称 股东性质 持股比例 件的普通股数

的普通股数量 变动情况 的普通股数量 股份

量 数量

状态

董增平 境内自然人 18.11% 136,797,820 22,799,636 102,598,364 34,199,456

陈邦栋 境内自然人 13.29% 100,398,040 16,733,007 75,298,529 25,099,511

李霞 境内自然人 6.82% 51,507,415 8,584,569 0 51,507,415

杨小强 境内自然人 3.37% 25,463,791 4,263,965 0 25,463,791

中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 3.06% 23,111,760 3,851,960 0 23,111,760

工银瑞信基金-农业银行-工银

境内非国有法人 1.00% 7,577,280 1,262,880 0 7,577,280

瑞信中证金融资产管理计划

南方基金-农业银行-南方中证

境内非国有法人 1.00% 7,577,280 1,262,880 0 7,577,280

金融资产管理计划

中欧基金-农业银行-中欧中证

境内非国有法人 1.00% 7,577,280 1,262,880 0 7,577,280

金融资产管理计划

博时基金-农业银行-博时中证

境内非国有法人 1.00% 7,577,280 1,262,880 0 7,577,280

金融资产管理计划

大成基金-农业银行-大成中证

境内非国有法人 1.00% 7,577,280 1,262,880 0 7,577,280

金融资产管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况(如有)(参见注 3) 无

1、上述自然人股东李霞、董增平、杨小强、陈邦栋之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持

上述股东关联关系或一致行动的 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

说明 2、公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规

定的一致行动人的情况。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售条 股份种类

股东名称

件普通股股份数量 股份种类 数量

李霞 51,507,415 人民币普通股 51,507,415

董增平 34,199,456 人民币普通股 34,199,456

杨小强 25,463,791 人民币普通股 25,463,791

陈邦栋 25,099,511 人民币普通股 25,099,511

中央汇金资产管理有限责任公司 23,111,760 人民币普通股 23,111,760

工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划 7,577,280 人民币普通股 7,577,280

南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划 7,577,280 人民币普通股 7,577,280

中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 7,577,280 人民币普通股 7,577,280

博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 7,577,280 人民币普通股 7,577,280

大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 7,577,280 人民币普通股 7,577,280

前 10 名无限售条件普通股股东之 1、公司前十名股东中的自然人股东李霞、董增平、杨小强、陈邦栋之间不存在关联关系,也不属于《上

间,以及前 10 名无限售条件普通 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

股股东和前 10 名普通股股东之间 2、公司未知公司其他前 10 名无限售流通股股东之间,以及其他前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

关联关系或一致行动的说明 股东之间是否存在关联关系,也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注 4) 无

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注:和第 10 名股东持股数量相同的股东还有:嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划、广发基金-农业银

行-广发中证金融资产管理计划、华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划、银华基金-农业银行-银华中证金融

资产管理计划、易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划等 5 家股东。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

根据相关规定,公司确认前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东中董增平、陈邦栋报

告期内未发生约定购回交易,公司未知其他股东是否进行约定购回交易。

三、公司报告期控股股东或实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予

任职 期初持股数 本期增持股 期末持股数

姓名 职务 股份数量 的股票期权 的股票期权 的股票期权

状态 (股) 份数量(股) (股)

(股) 数量(股) 数量(股) 数量(股)

董增平 董事长、总经理 现任 113,998,184 22,799,636 0 136,797,820 0 0 0

陈邦栋 副董事长 现任 83,665,033 16,733,007 0 100,398,040 0 0 0

董事;财务总监;副

林凌 现任 1,809,785 563,557 0 2,373,342 0 201,600 0

总经理;董事会秘书

郭振岩 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

章孝棠 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

赵世君 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

金之俭 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

江秀臣 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

姚联辉 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

陈海燕 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

杨帜华 副总经理 现任 126,000 378,000 0 504,000 126,000 201,600 0

何赵钢 副总经理 现任 847,980 169,596 0 1,017,576 0 201,600 201,600

刘才 副总经理 现任 186,000 176,400 0 362,400 66,000 201,600 141,600

合计 -- -- 200,632,982 40,820,196 0 241,453,178 192,000 806,400 343,200

上述人员本期增持股份数量增加的原因为报告期内公司实施了 2015 年度权益分派方案,以资本公积

金向全体股东按每 10 股转增 2 股及公司首期股票期权激励计划激励对象行权所致。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。

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第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:思源电气股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 716,512,783.13 1,149,033,285.63

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 162,844.50

衍生金融资产

应收票据 178,877,095.24 233,372,839.09

应收账款 2,064,648,130.70 1,916,757,686.64

预付款项 53,079,551.90 31,608,950.51

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 154,501,021.55 123,407,259.27

买入返售金融资产

存货 1,107,088,468.32 917,229,978.54

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 540,000,000.00 696,000,000.00

其他流动资产 171,664,176.88 160,617,734.15

流动资产合计 4,986,534,072.22 5,228,027,733.83

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 13,200,000.00 13,200,000.00

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持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 36,414,237.37 3,050,059.91

投资性房地产

固定资产 590,743,633.48 606,601,605.84

在建工程 8,491,161.20 6,860,777.56

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 203,044,405.70 188,802,807.61

开发支出

商誉 36,778,182.22 36,778,182.22

长期待摊费用

递延所得税资产 104,398,264.35 99,834,168.11

其他非流动资产 16,856,611.69 9,556,109.02

非流动资产合计 1,009,926,496.01 964,683,710.27

资产总计 5,996,460,568.23 6,192,711,444.10

流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 242,441,739.62 247,509,754.89

应付账款 1,071,699,369.25 1,145,113,150.03

预收款项 380,565,068.11 349,699,985.08

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 37,158,114.98 116,818,639.42

应交税费 47,384,240.31 93,983,034.53

应付利息

应付股利 7,500,000.00

其他应付款 65,088,650.06 88,445,080.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,851,837,182.33 2,041,569,644.77

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非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 6,717,675.54 6,717,675.54

专项应付款

预计负债

递延收益 33,902,192.78 31,443,316.78

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 40,619,868.32 38,160,992.32

负债合计 1,892,457,050.65 2,079,730,637.09

所有者权益:

股本 755,484,441.00 626,386,265.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 58,338,550.92 167,680,717.74

减:库存股

其他综合收益 546,248.58 209,046.46

专项储备

盈余公积 268,240,148.36 268,240,148.36

一般风险准备

未分配利润 2,879,390,829.62 2,860,297,331.19

归属于母公司所有者权益合计 3,962,000,218.48 3,922,813,508.75

少数股东权益 142,003,299.10 190,167,298.26

所有者权益合计 4,104,003,517.58 4,112,980,807.01

负债和所有者权益总计 5,996,460,568.23 6,192,711,444.10

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 368,685,454.05 313,845,765.22

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 162,844.50

衍生金融资产

应收票据 29,464,464.57 57,508,704.02

应收账款 492,162,136.17 483,553,019.47

预付款项 89,789,440.98 67,608,972.46

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应收利息

应收股利 112,500,000.00

其他应收款 618,616,247.22 424,153,103.98

存货 139,141,455.20 96,202,592.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 540,000,000.00 597,000,000.00

其他流动资产 152,479,471.90 139,642,795.67

流动资产合计 2,543,001,514.59 2,179,514,952.86

非流动资产:

可供出售金融资产 13,200,000.00 13,200,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 818,302,333.99 742,695,511.48

投资性房地产

固定资产 247,217,262.80 269,574,110.57

在建工程 841,557.27 841,557.27

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 111,584,155.87 117,707,688.90

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 35,020,837.47 34,854,576.88

其他非流动资产 451,908.69 1,296,264.02

非流动资产合计 1,226,618,056.09 1,180,169,709.12

资产总计 3,769,619,570.68 3,359,684,661.98

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 534,679,936.24 460,206,620.87

预收款项 140,009,540.74 120,830,526.10

应付职工薪酬 9,906,773.08 34,778,623.76

应交税费 4,964,570.29 17,952,414.18

应付利息

应付股利

其他应付款 269,407,024.61 149,538,075.01

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

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流动负债合计 958,967,844.96 783,306,259.92

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 18,780,000.00 18,780,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 18,780,000.00 18,780,000.00

负债合计 977,747,844.96 802,086,259.92

所有者权益:

股本 755,484,441.00 626,386,265.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 72,118,225.64 183,591,186.74

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 268,240,148.36 268,240,148.36

未分配利润 1,696,028,910.72 1,479,380,801.96

所有者权益合计 2,791,871,725.72 2,557,598,402.06

负债和所有者权益总计 3,769,619,570.68 3,359,684,661.98

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,694,121,382.94 1,514,562,822.35

其中:营业收入 1,694,121,382.94 1,514,562,822.35

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,554,747,100.61 1,389,353,352.99

其中:营业成本 1,125,440,218.26 1,005,206,389.32

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

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提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,676,024.71 7,216,860.81

销售费用 222,941,340.24 197,667,845.86

管理费用 177,891,411.14 174,748,453.93

财务费用 -2,557,451.93 -1,113,162.49

资产减值损失 23,355,558.19 5,626,965.56

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -2,200.22

投资收益(损失以“-”号填列) 18,896,487.82 39,512,841.49

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -835,822.54 1,086,419.52

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 158,268,569.93 164,722,310.85

加:营业外收入 28,576,152.48 15,258,886.32

其中:非流动资产处置利得 1,752,424.16 604,558.41

减:营业外支出 2,907,853.16 948,828.17

其中:非流动资产处置损失 685,977.90 623,929.95

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 183,936,869.25 179,032,369.00

减:所得税费用 24,792,621.19 22,896,900.75

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 159,144,248.06 156,135,468.25

归属于母公司所有者的净利润 144,484,925.43 140,968,404.03

少数股东损益 14,659,322.63 15,167,064.22

六、其他综合收益的税后净额 337,202.12 -29,947.53

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 337,202.12 -29,947.53

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 337,202.12 -29,947.53

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 337,202.12 -29,947.53

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 159,481,450.18 156,105,520.72

归属于母公司所有者的综合收益总额 144,822,127.55 140,938,456.50

归属于少数股东的综合收益总额 14,659,322.63 15,167,064.22

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.19 0.19

(二)稀释每股收益 0.19 0.18

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本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:董增平 主管会计工作负责人:林凌 会计机构负责人:郑典富

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 488,262,327.16 462,398,750.57

减:营业成本 417,178,383.18 380,231,264.10

营业税金及附加 34,049.38 445,574.73

销售费用 53,576,533.95 35,476,848.88

管理费用 49,893,225.10 52,585,474.56

财务费用 -2,100,804.72 -440,651.62

资产减值损失 3,328,974.93 337,651.07

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -2,200.22

投资收益(损失以“-”号填列) 371,127,364.22 268,136,065.67

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -343,177.49 1,116,589.27

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 337,477,129.34 261,898,654.52

加:营业外收入 2,582,148.17 3,787,427.58

其中:非流动资产处置利得 1,573,292.94 222,766.49

减:营业外支出 592,744.52 510,683.48

其中:非流动资产处置损失 88,744.52 310,683.48

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 339,466,532.99 265,175,398.62

减:所得税费用 -2,573,002.77 3,508,962.19

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 342,039,535.76 261,666,436.43

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 342,039,535.76 261,666,436.43

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.45 0.35

(二)稀释每股收益 0.45 0.34

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,648,012,216.33 1,651,672,784.56

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 14,278,665.08 10,910,812.86

收到其他与经营活动有关的现金 25,355,798.66 9,795,208.62

经营活动现金流入小计 1,687,646,680.07 1,672,378,806.04

购买商品、接受劳务支付的现金 1,239,526,712.86 1,112,565,729.63

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 327,348,086.77 306,877,616.54

支付的各项税费 148,522,754.90 137,214,245.53

支付其他与经营活动有关的现金 328,839,147.78 243,918,383.91

经营活动现金流出小计 2,044,236,702.31 1,800,575,975.61

经营活动产生的现金流量净额 -356,590,022.24 -128,197,169.57

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 800,306,421.02 685,897,712.29

取得投资收益收到的现金 15,647,821.19 14,627,895.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 119,034.45 459,023.35

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,354,213.48

收到其他与投资活动有关的现金 698,458,876.00 890,000,000.00

投资活动现金流入小计 1,514,532,152.66 1,605,338,844.41

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,223,814.32 54,116,557.44

投资支付的现金 846,347,078.75 775,182,213.82

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 540,000,000.00 810,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,418,570,893.07 1,639,298,771.26

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 95,961,259.59 -33,959,926.85

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 17,542,380.30 11,077,078.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,336,956.09

筹资活动现金流入小计 18,879,336.39 11,077,078.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 194,038,548.79 87,462,303.50

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 68,647,121.79 26,631,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 194,038,548.79 87,462,303.50

筹资活动产生的现金流量净额 -175,159,212.40 -76,385,225.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,267,472.55 995,654.46

五、现金及现金等价物净增加额 -432,520,502.50 -237,546,667.46

加:期初现金及现金等价物余额 1,149,033,285.63 677,455,855.05

六、期末现金及现金等价物余额 716,512,783.13 439,909,187.59

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 495,103,993.75 522,123,264.65

收到的税费返还 7,949,709.83

收到其他与经营活动有关的现金 1,957,866.85 4,617,822.79

经营活动现金流入小计 505,011,570.43 526,741,087.44

购买商品、接受劳务支付的现金 381,671,480.45 438,391,390.99

支付给职工以及为职工支付的现金 76,415,871.91 71,956,480.10

支付的各项税费 3,982,400.53 3,991,173.85

支付其他与经营活动有关的现金 130,370,727.86 71,567,312.40

经营活动现金流出小计 592,440,480.75 585,906,357.34

经营活动产生的现金流量净额 -87,428,910.32 -59,165,269.90

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 800,306,421.02 685,897,712.29

取得投资收益收到的现金 114,894,052.54 53,194,672.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 290,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,353,213.48

收到其他与投资活动有关的现金 580,000,000.00 650,000,000.00

投资活动现金流入小计 1,495,200,473.56 1,403,735,598.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,095,109.44 26,848,762.11

投资支付的现金 884,147,078.75 775,182,213.82

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 540,000,000.00 660,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,426,242,188.19 1,462,030,975.93

投资活动产生的现金流量净额 68,958,285.37 -58,295,377.19

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 217,644,193.84 204,410,062.97

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 166,328,956.09 155,900,000.00

筹资活动现金流入小计 383,973,149.93 360,310,062.97

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 125,391,427.00 62,157,503.50

支付其他与筹资活动有关的现金 188,000,000.00 195,000,000.00

筹资活动现金流出小计 313,391,427.00 257,157,503.50

筹资活动产生的现金流量净额 70,581,722.93 103,152,559.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,728,590.85 1,097,044.25

五、现金及现金等价物净增加额 54,839,688.83 -13,211,043.37

加:期初现金及现金等价物余额 313,845,765.22 175,092,067.88

六、期末现金及现金等价物余额 368,685,454.05 161,881,024.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益 一

工具 专 般

项目 : 少数股东权 所有者权益合

其他综合 项 风

股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计

其 收益 储 险

先 续 存

他 备 准

股 债 股

一、上年期末余额 626,386,265.00 167,680,717.74 209,046.46 268,240,148.36 2,860,297,331.19 190,167,298.26 4,112,980,807.01

加:会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余额 626,386,265.00 167,680,717.74 209,046.46 268,240,148.36 2,860,297,331.19 190,167,298.26 4,112,980,807.01

三、本期增减变动

129,098,176.00 -109,342,166.82 337,202.12 19,093,498.43 -48,163,999.16 -8,977,289.43

金额(减少以

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

“-”号填列)

(一)综合收益总

337,202.12 144,484,925.43 14,659,322.63 159,481,450.18

(二)所有者投入

3,706,749.00 16,049,260.18 14,650,000.00 34,406,009.18

和减少资本

1.股东投入的普通

3,706,749.00 21,900,854.20 14,650,000.00 40,257,603.20

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

-7,982,388.30 -7,982,388.30

有者权益的金额

4.其他 2,130,794.28 2,130,794.28

(三)利润分配 -125,391,427.00 -77,473,321.79 -202,864,748.79

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

-125,391,427.00 -77,473,321.79 -202,864,748.79

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

125,391,427.00 -125,391,427.00

内部结转

1.资本公积转增资

125,391,427.00 -125,391,427.00

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 755,484,441.00 58,338,550.92 546,248.58 268,240,148.36 2,879,390,829.62 142,003,299.10 4,104,003,517.58

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

益工具 专 般

项目 : 少数股东权 所有者权益

其他综 项 风

股本 优永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 合计

其 合收益 储 险

先续 存

他 备 准

股债 股

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、上年期末余额 620,975,287.00 137,189,386.22 -288,231.47 240,272,568.43 2,568,306,622.72 201,074,584.04 3,767,530,216.94

加:会计政策变

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余额 620,975,287.00 137,189,386.22 -288,231.47 240,272,568.43 2,568,306,622.72 201,074,584.04 3,767,530,216.94

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号 5,410,978.00 30,491,331.52 497,277.93 27,967,579.93 291,990,708.47 -10,907,285.78 345,450,590.07

填列)

(一)综合收益总额 497,277.93 382,115,791.90 46,459,515.43 429,072,585.26

(二)所有者投入和

5,410,978.00 30,491,331.52 -20,735,801.21 15,166,508.31

减少资本

1.股东投入的普通

5,410,978.00 39,776,553.30 -20,735,801.21 24,451,730.09

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

12,821,477.01 12,821,477.01

有者权益的金额

4.其他 -22,106,698.79 -22,106,698.79

(三)利润分配 27,967,579.93 -90,125,083.43 -36,631,000.00 -98,788,503.50

1.提取盈余公积 27,967,579.93 -27,967,579.93

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

-62,157,503.50 -36,631,000.00 -98,788,503.50

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内

部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 626,386,265.00 167,680,717.74 209,046.46 268,240,148.36 2,860,297,331.19 190,167,298.26 4,112,980,807.01

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

其他权益

减: 专

工具 其他

项目 库 项 所有者权益合

股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润

其 存 储 计

先 续 收益

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 626,386,265.00 183,591,186.74 268,240,148.36 1,479,380,801.96 2,557,598,402.06

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 626,386,265.00 183,591,186.74 268,240,148.36 1,479,380,801.96 2,557,598,402.06

三、本期增减变动金额(减少以

129,098,176.00 -111,472,961.10 216,648,108.76 234,273,323.66

“-”号填列)

(一)综合收益总额 342,039,535.76 342,039,535.76

(二)所有者投入和减少资本 3,706,749.00 13,918,465.90 17,625,214.90

1.股东投入的普通股 3,706,749.00 21,900,854.20 25,607,603.20

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 -7,982,388.30 -7,982,388.30

4.其他

(三)利润分配 -125,391,427.00 -125,391,427.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配 -125,391,427.00 -125,391,427.00

3.其他

(四)所有者权益内部结转 125,391,427.00 -125,391,427.00

1.资本公积转增资本(或股本) 125,391,427.00 -125,391,427.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 755,484,441.00 72,118,225.64 268,240,148.36 1,696,028,910.72 2,791,871,725.72

上年金额

单位:元

上期

其他权益工 减: 其他 专

项目 所有者权益

股本 具 资本公积 库 综合 项 盈余公积 未分配利润

合计

优 永 其 存 收益 储

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

先 续 他 股 备

股 债

一、上年期末余额 620,975,287.00 130,993,156.43 240,272,568.43 1,289,830,086.08 2,282,071,097.94

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 620,975,287.00 130,993,156.43 240,272,568.43 1,289,830,086.08 2,282,071,097.94

三、本期增减变动金额(减少以

5,410,978.00 52,598,030.31 27,967,579.93 189,550,715.88 275,527,304.12

“-”号填列)

(一)综合收益总额 279,675,799.31 279,675,799.31

(二)所有者投入和减少资本 5,410,978.00 52,598,030.31 58,009,008.31

1.股东投入的普通股 5,410,978.00 39,776,553.30 45,187,531.30

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额 12,821,477.01 12,821,477.01

4.其他

(三)利润分配 27,967,579.93 -90,125,083.43 -62,157,503.50

1.提取盈余公积 27,967,579.93 -27,967,579.93

2.对所有者(或股东)的分配 -62,157,503.50 -62,157,503.50

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 626,386,265.00 183,591,186.74 268,240,148.36 1,479,380,801.96 2,557,598,402.06

三、公司基本情况

1.历史沿革

思源电气股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系“上海思源电气有限公司”。2000年12月28日经批准改

制为股份有限公司,2004年8月5日在深圳证券交易所上市。

1993年12月,董增平、陈邦栋和李霞三位自然人分别以现金出资,投资设立上海思源电气有限公司,注册资金30万元。

三位股东的出资比例分别为:董增平占40%,陈邦栋和李霞各占30%。1996年9月、1998年6月上海思源电气有限公司分别

进行两次增资,注册资本由30万元增加到300万元,同时吸收杨小强为新的自然人股东,增资完成后,四位股东的持股

比例分别为:董增平占35.2%,李霞和陈邦栋各占26.4%,杨小强占12%。1999年1月、2000年11月上海思源电气有限公司

分别进行两次股东结构调整,注册资本金保持不变,股东结构调整后,各股东的持股比例变更为:董增平占29.16%,陈

邦栋和李霞各占21.87%,杨小强占9.94%,李锋占7.20%,上海联创创业投资有限公司占6.00%,王淳占1.12%,印勇占1.03%,

张晓国占0.75%,王建忠占0.56%,林凌占0.50%。2000年12月28日,根据上海市人民政府沪府体改审(2000)050号《关于

同意设立上海思源电气股份有限公司的批复》批准,上海思源电气有限公司以2000年11月30日经审计的净资产3,600万

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

元,按照1:1的比例折为发起人股份,由董增平、陈邦栋、李霞、杨小强、李锋、上海联创创业投资有限公司、王淳、

印勇、张晓国、王建忠和林凌共同发起设立股份有限公司,注册资本为3,600万元,工商注册登记号为3100001006592。

2003年公司根据2002年股东大会的决议,公司按每10股派发1股的比例,以2002年度未分配利润向全体股东转增股份总

额360万股,每股面值1元,计增加股本360万元,变更后注册资本为人民币3,960万元。

2004年7月21日,公司根据公司2003年5月5日召开的2002年度股东大会决议及2004年6月29日召开的二届二次董事会决议

和修改后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)113号文核准,向社会公众发行人民币普通股

1,340.00万股,每股面值人民币1.00元,计1,340.00万元,变更后注册资本为人民币5,300.00万元。根据公司2005年2

月28日第二届第八次董事会决议和2005年4月8日2004年度股东大会决议的规定,公司以2004年12月31日公司总股本

5,300万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增股本5,300万股。经本次转增股本后,增加注册资

本人民币5,300.00万元,变更后的注册资本为人民币10,600.00万元。2006年12月28日,公司召开2006年度第三次临时

股东大会,审议并通过了《变更公司注册名称》的议案并于2006年12月29日办理工商变更,公司名称变更为“思源电气

股份有限公司”。

2007年6月5日,根据公司2006年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]112号文核

准,公司以非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股850万股,每股面值人民币1.00元,计850.00万元,变更后

注册资本为人民币11,450.00万元。2007年9月18日,根据公司2007年第三次临时股东大会决议和修改后的章程的规定,

公司增加注册资本人民币5,725.00万元,由资本公积转增股本,变更后的注册资本为人民币17,175.00万元。2008年3

月28日,根据公司2007年度股东大会决议和修改后的章程的规定,公司增加注册资本人民币10,305.00万元,由资本公

积转增注册资本,变更后的注册资本为人民币27,480.00万元。根据公司于2009年4月10日召开的2008年度股东大会决议

和修改后的章程的规定,公司增加注册资本人民币16,488.00万元,全部由资本公积转增注册资本,变更后的注册资本

为人民币43,968.00万元。根据2014年4月16日公司2013年度股东大会决议和修改后的章程的规定,公司增加注册资本人

民币17,587.2万元,全部由资本公积转增注册资本,变更后的注册资本为61,555.2万元。

2012年9月20日,经公司2012年第一次临时股东大审议并通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划(草案

修订稿)》。2014年,公司首期股票期权激励计划第一个行权期激励对象累计行权5,423,287股。2015年,公司首期股

票期权激励计划第一个行权期激励对象累计行权599,748.00股,第二个行权期激励对象累计行权4,811,230.00股。截止

2016年6月30日,公司首期股票期权激励计划激励对象累计行权3,706,749份,其中,第二个行权期激励对象累计行权

570,870份,第三个行权期激励对象累计行权3,135,879份。

2.注册地、组织形式和总部地址、注册资本

本公司系在上海市工商行政管理局登记注册,并取得统一社会信用代码为91310000607671222U企业法人营业执照的股份

有限公司,企业注册地为上海市闵行区金都路4399号,总部地址为上海市闵行区华宁路3399号。

截止2016年6月30日,公司注册资本为75,234.8562万元人民币,本公司累计发行股本总数755,484,441股,其中,

3,135,879股为第三个行权期激励对象已行权的股票期权,尚未完成工商变更登记。

3.业务性质和主要经营活动

本公司所属行业为电气机械及器材制造业。

公司主要从事电力自动化保护设备,电气设备,电力监测设备,电力自动化实验设备,光电设备,仪器、仪表、软件的

研究、开发、生产和销售。目前公司主导产品是高压开关、高压互感器、电力电容器、电力电子成套设备、电抗器、中

性点接地产品、变电站自动化及继电保护系统、电力监测设备等。

公司经营范围为:电力自动化保护设备,电气设备,电力监测设备,电力自动化实验设备,光电设备,仪器、仪表、软

件的研究、开发、生产和销售,电力自动化和电力监测领域的“四技”服务,承包与其实力、规模、业绩相适应的国外

工程项目,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员,实业投资,企业管理服务,自有设备租赁,从事货物和技术的

进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

4.本公司实际控制人为第一大股东董增平。

5.本财务报告于2016年8月20日由公司第五届董事会第二十一次会议通过及批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司有21户。

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子公司名称 持股比例(%)

直接 间接

上海思源电力电容器有限公司 75.00%

上海思源光电有限公司 100.00%

江苏思源赫兹互感器有限公司 75.00%

上海思源输配电工程有限公司 100.00%

Sieyuan Electric M&E Co.,Ltd 100.00%

Sieyuan Electric (India) Private Limited 99.96%

Sieyuan Electric (Kenya) Co.,Ltd - 100.00%

Sieyuan Electric HK International Limited 100.00%

上海思源高压开关有限公司 100.00%

上海源一软件有限公司 100.00%

江苏聚源电气有限公司 100.00%

思源清能电气电子有限公司 100.00%

北京思源清能电气电子有限公司 100.00%

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 88.7984%

北京嘉合继控电气技术有限公司 88.7984%

上海思源弘瑞自动化有限公司 88.7984%

江苏省如高高压电器有限公司 95.48%

南通赫高精密机械制造有限公司 71.61%

江苏如高送变电工程有限公司 95.48%

上海思源储能技术工程有限公司 100.00%

上海思源驹电电气科技有限公司 60.00%

本期纳入合并财务报表范围的子公司和上期相比,增加了1户。

子公司名称 变更原因 直接持股比例

上海思源驹电电气科技有限公司 新设 60%

具体信息详见“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所

确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、持续经营

本公司报告期末起至少12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:无

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1、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、

完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并

以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制

本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付现金、转让非现金资产或

承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差

额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所

有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为

股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并

发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益

性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:

①一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

②通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;

③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并

对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额,确认为商誉。

对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:

对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。

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6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动

而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割

的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报

表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时

满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:

1.公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;

2.公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;

3.公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考虑和评价。

编制合并报表时,本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,

在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由本公司合并编制。本公司在报告期内

因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增

加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子

公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下

企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公

司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股

比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢

价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对

应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公

积不足冲减的,调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子

公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下

列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1.确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2.单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3.售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4.份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5.单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

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8、现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

(2)于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

①外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的

外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允

价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项

目采用发生时的即期汇率折算;

②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇

率近似的汇率折算);

按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的

即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者

权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损

益。

10、金融工具

(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法

①金融资产在初始确认时划分为下列四类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产;

2)持有至到期投资;

3)应收款项(如是金融企业应加贷款的内容);

4)可供出售金融资产。

②金融负债在初始确认时划分为下列两类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债;

2)其他金融负债。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债。

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交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所

作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入

当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收

益,同时调整公允价值变动损益。

④持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的

债券利息,应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投

资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票

面利率计算利息收入,计入投资收益。)

处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤贷款和应收款项

贷款主要是指金融企业发放的贷款,金融企业按当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始

确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,应当根据实际利率计算。实际利率应在取得贷款时确定,在该贷款预期存续期

间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的,也可按合同利率计算利息收入。

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认

金额。收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

⑥可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应

收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但

尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值

计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者

权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

⑦其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、因

购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

(2)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所

有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转

销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)

之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情

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况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项

金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为

一项金融负债。

(3)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次

输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债的交

易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

①对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额

计算确认减值损失。

②通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属

于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值

损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

(6)本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在 500 万元(包含 500 万元)以上的应收款项。

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 5.00%

2-3 年 30.00% 5.00%

3 年以上 50.00% 5.00%

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3-4 年 50.00% 5.00%

4-5 年 50.00% 5.00%

5 年以上 100.00% 5.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 估计难以收回的应收款项

单独进行减值损失的测试,对于有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值

坏账准备的计提方法

低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备

12、存货

(1)存货的分类

存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品以及周转材料。

(2)发出存货的计价方法

定制产成品发出时按个别计价法计价;其他产成品和原材料发出时按先进先出法或加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期

损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费

后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下:

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

③资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其

相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产,下同)应当确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此

类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股

东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤消的转让协议;该项资产转让将在1年内完成。

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(2)持有待售资产的会计处理方法

持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

14、长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资。

(1)投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直

接相关的费用、税金及其他必要支出;

②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定;

④通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2)后续计量及损益确认方法

①下列长期股权投资采用成本法核算:

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分

派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,

对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确

认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应

分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权

益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为

限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认

的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有

者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损

益。

对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,在扣

除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与

方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活

动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安

排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

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定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持

有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权

证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、

已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式

进行后续计量。

对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:

名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率

房屋及建筑物 20年 4.00% 4.80%

土地使用权 50年 - 2.00%

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满

足下列条件的,才能予以确认:① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20 年 4.00% 4.80%

机器设备(2013 年 10 月前新增) 年限平均法 8年 4.00% 12.00%

机器设备(2013 年 10 月后新增) 年限平均法 10 年 4.00% 9.60%

运输设备 年限平均法 5年 4.00% 19.20%

办公设备 年限平均法 5年 4.00% 19.20%

生产工具 年限平均法 5年 4.00% 19.20%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或

数项条件的:① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;② 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价

款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③ 即使

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资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当

于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤ 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价

方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。融资租入

固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17、在建工程

(1)包括公司基建、更新改造等发生的支出;

(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、借款费用

(1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符

合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借

款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

(2)借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务

形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在

中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产

的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

(3)在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资

金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,

在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预

定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发

生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得

无形资产时分析判断其使用寿命。

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(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:

①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;

②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;

③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;

⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;

⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的

无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。

对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:

名称 使用年限 预计净残值率

土地使用权 50年 2.00%

软件 2年、10年 50.00%、10.00%

非专利技术 10年 10.00%

专利权 10年 10.00%

(4)对于使用寿命不确定的无形资产的无形资产不进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

①内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:

1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

2)开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等。

②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将

在内部使用的,应当证明其有用性;

4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、

无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况,将按照其差额计提减值准备,可收回金额根据资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,资产减值损失一经确认,在以后会计

期间不再转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益

期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

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22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

①职工薪酬的范围

职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职

后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也

属于职工薪酬。

②短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积

金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

①离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短

期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承

担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债,并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的

利息。

3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;第③项应计入其他综合收

益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

②在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:

1)修改设定受益计划时。

2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回

因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告

期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

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①服务成本。

②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

1.该义务是企业承担的现时义务;

2.履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

3.该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

24、股份支付

(1)股份支付的种类

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易,这里所指的权益工具是企业

自身权益工具。

以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交

易。

本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法。

①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件

之外的可行权条件)进行调整。

②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的

期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。选用的期权定价模型至少考虑以下因素:

1) 期权的行权价格;

2) 期权的有效期;

3) 标的股份的现行价格;

4) 股价预计波动率;

5) 股份的预计股利;

6) 期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据。

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益

工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相

应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表

日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用

和资本公积。

在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权

益工具数量。

对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。在行权日根据行权情况,

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确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。

②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负

债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,对可行

权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

25、收入

(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2)销售商品收入的确认

销售商品收入包括输配电设备销售。

销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:

①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入企业;

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(3)提供劳务收入的确认

提供劳务收入包括技术服务收入。

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

①收入的金额能够可靠地计量;

②相关的经济利益很可能流入企业;

③交易的完工进度能够可靠地确定;

④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:

1)已完工作的测量;

2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;

3)已经发生的成本占估计总成本的比例。

在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳

务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

<1>已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成

本;

<2>已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

提供劳务收入确认条件的具体应用:

1>安装费,在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的,安装费在确认商品销售实现时

确认收入。

2>宣传媒介的收费,在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作费,在资产负债表日根据制作广

告的完工进度确认收入。

3>为特定客户开发软件的收费,在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。

4>包括在商品售价内可区分的服务费,在提供服务的期间内分期确认收入。

5>艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费,在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动的,预收的款项应合理分配

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给每项活动,分别确认收入。

6>申请入会费和会员费只允许取得会籍,所有其他服务或商品都要另行收费的,在款项收回不存在重大不确定性时确认收入。

申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品,或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的,在整个受

益期内分期确认收入。

7>属于提供设备和其他有形资产的特许权费,在交付资产或转移资产所有权时确认收入;属于提供初始及后续服务的特许权

费,在提供服务时确认收入。

8>长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费,在相关劳务活动发生时确认收入。

(4)让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:

①相关的经济利益很可能流入企业;

②收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

26、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

根据政府补助文件的规定来划分。若政府文件未明确规定补助对象,根据政府补助的最终用途来划分。

与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

与资产相关的政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法:在相关资产使用寿命内平均分配。

政府补助的确认时点,实际收到政府补助时确认。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:

1.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;

2.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差

异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得

税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者

权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所

得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

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① 租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

④ 出租人提供激励措施的处理

出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期

内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的

租金费用余额在租赁期内进行分摊。

(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

② 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师

费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期

计入当期损益。

③ 租赁资产折旧的计提

对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

④ 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理

出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内

出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额

在租赁期内进行分配。

⑥经营租赁资产在财务报表中的处理

在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资

产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产

负债表有关流动资产项下。

29、其他重要的会计政策和会计估计

采用套期会计的依据、会计处理方法

(1)套期包括公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期。

(2)对于满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:

1)在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目

标和套期策略的正式书面文件;

2)该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;

3)对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险;

4)套期有效性能够可靠地计量;

5)持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。

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套期同时满足下列条件时,公司认定其高度有效:

1)在套期开始及以后期间,该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;

2)该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

(3)套期会计处理

1)公允价值套期

套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;套期工具为非衍生工具的,套期工具账面

价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。

被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。

2)现金流量套期

①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,无效部分计入当期损益。

②被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的,原直接确认为所有者权益的相关

利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果该预期交易使公司在随后确认一

项非金融资产或非金融负债的,将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务的应纳税额 17%,6%

消费税 不适用

营业税 应税营业额 3%,5%

城市维护建设税 流转税额 1%、5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 见下表

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

思源电气股份有限公司(注 1) 15.00%

上海思源电力电容器有限公司(注 1) 15.00%

上海思源光电有限公司(注 1) 15.00%

思源清能电气电子有限公司(注 1) 15.00%

江苏省如高高压电器有限公司(注 2) 15.00%

江苏思源赫兹互感器有限公司(注 2) 15.00%

北京嘉合继控电气技术有限公司(注 3) 25.00%

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北京思源清能电气电子有限公司 25.00%

上海思源高压开关有限公司(注 4) 15.00%

上海源一软件有限公司(注 5) 12.50%

上海思源输配电工程有限公司 25.00%

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 25.00%

上海思源弘瑞自动化有限公司(注 4) 25.00%

上海思源储能技术工程有限公司 25.00%

南通赫高精密机械制造有限公司(注 6) 20.00%

江苏聚源电气有限公司 25.00%

江苏如高送变电工程有限公司 25.00%

2、税收优惠

注1:公司及子公司上海思源电力电容器有限公司、上海思源光电有限公司、思源清能电气电子有限公司被上海市科学技术

委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2014年度至2016年度),本年

可减按15%计征企业所得税。

注2:子公司江苏省如高高压电器有限公司、江苏思源赫兹互感器有限公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国

家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业(有效期为2014年度至2016年度),本年可减按15%计征企业所得税。

注3:子公司北京思源清能电气电子有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税

务局认定为高新技术企业(有效期为2013年度至2015年度),2016年高新技术企业复审中,暂按25%计征企业所得税。

注4:子公司上海思源高压开关有限公司、上海思源弘瑞自动化有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市

国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业(有效期分别为2015年度至2017年度、2013年度至2015年度)。上海思源

高压开关有限公司本年可减按15%计征企业所得税,上海思源弘瑞自动化有限公司2016年高新技术企业复审中,暂按25%计征

企业所得税。

注5:子公司上海源一软件有限公司被上海市经济和信息化委员会认定为软件企业,根据国家税务总局发布的财税【2012】

27号文规定,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的

法定税率减半征收企业所得税;本年减半征企业所得税。

注6:子公司南通赫高精密机械制造有限公司本年被江苏省地方税务局认定为小型微利企业,本年可减按20%计征企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 248,198.51 686,190.16

银行存款 692,596,058.08 1,110,082,971.70

其他货币资金 23,668,526.54 38,264,123.77

合计 716,512,783.13 1,149,033,285.63

其中:存放在境外的款项总额 18,182,027.21 22,168,863.28

其他说明:期末本公司存放于境外的货币资金折合人民币 18,182,027.21 元,全部为本公司及其子公司和境外子公司拥有的

货币资金。

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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 162,844.50

其他 162,844.50

合计 162,844.50

其他说明:系公司使用自有资金开展铜期货套期保值业务。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 140,007,172.96 203,313,161.15

商业承兑票据 38,869,922.28 30,059,677.94

合计 178,877,095.24 233,372,839.09

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 64,640,453.35

商业承兑票据 5,621,880.00

合计 70,262,333.35

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 2,312,970,841.74 100.00% 248,322,711.04 10.74% 2,064,648,130.70 2,145,272,542.67 99.99% 228,514,856.03 10.65% 1,916,757,686.64

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 25,800.00 0.01% 25,800.00 100.00%

的应收账款

合计 2,312,970,841.74 100.00% 248,322,711.04 10.74% 2,064,648,130.70 2,145,298,342.67 100.00% 228,540,656.03 10.65% 1,916,757,686.64

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 1,490,981,507.12 74,957,027.74 5.00%

1 年以内小计 1,490,981,507.12 74,957,027.74 5.00%

1至2年 484,431,980.83 48,443,198.09 10.00%

2至3年 243,309,317.84 73,020,971.00 30.00%

3 年以上 94,248,035.95 51,901,514.21 50.00%

3至4年 68,450,210.50 34,225,105.26 50.00%

4至5年 16,242,833.01 8,121,416.50 50.00%

5 年以上 9,554,992.44 9,554,992.45 100.00%

合计 2,312,970,841.74 248,322,711.04

确定该组合依据的说明:

根据风险等级分别计提坏账准备。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 21,747,567.29 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,965,512.28

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

客户一 货款 446,240.75 无法收回 管理层已审批 否

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客户二 货款 122,315.42 无法收回 管理层已审批 否

客户三 货款 926,279.25 无法收回 管理层已审批 否

客户四 货款 236,844.00 无法收回 管理层已审批 否

客户五 货款 210,585.00 无法收回 管理层已审批 否

客户六 货款 23,247.86 无法收回 管理层已审批 否

合计 -- 1,965,512.28 -- -- --

应收账款核销说明:公司将预计无法收回并经过管理层审批的应收款予以核销。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例

第一名 非关联方 85,045,272.62 6,096,237.01 4-5年 3.68%

第二名 非关联方 71,163,777.76 8,663,116.20 3-4年 3.08%

第三名 非关联方 61,216,403.30 6,217,810.15 4-5年 2.65%

第四名 非关联方 57,964,073.30 5,514,102.97 3-4年 2.51%

第五名 非关联方 50,407,428.60 5,224,379.62 3-4年 2.18%

合计 325,796,955.58 31,715,645.95 -- 14.09%

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 52,689,798.90 99.27% 30,267,650.77 95.76%

1至2年 324,553.00 0.61% 1,283,599.74 4.06%

2至3年 65,200.00 0.12% 57,700.00 0.18%

3 年以上 0.00 0.00%

合计 53,079,551.90 100.00% 31,608,950.51 100.00%

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 预付款时间 未结算原因

第一名 非关联方 4,532,993.26 8.54% 1年以内 尚未收货

第二名 非关联方 3,000,000.00 5.65% 1年以内 尚未收货

第三名 非关联方 2,731,224.80 5.14% 1年以内 尚未收货

第四名 非关联方 2,000,000.00 3.77% 1年以内 尚未收货

第五名 非关联方 1,740,500.00 3.28% 1年以内 尚未收货

合计 14,004,718.06 26.38%

其他说明:无

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6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险特征

组合计提坏账准 162,642,760.40 100.00% 8,141,738.85 5.00% 154,501,021.55 129,902,378.18 100.00% 6,495,118.91 5.00% 123,407,259.27

备的其他应收款

合计 162,642,760.40 100.00% 8,141,738.85 5.00% 154,501,021.55 129,902,378.18 100.00% 6,495,118.91 5.00% 123,407,259.27

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 121,739,585.37 6,096,580.10 5.00%

1 年以内小计 121,739,585.37 6,096,580.10 5.00%

1至2年 16,918,007.70 845,900.39 5.00%

2至3年 11,314,841.52 565,742.07 5.00%

3 年以上 12,670,325.81 633,516.29 5.00%

3至4年 5,874,688.20 293,734.41 5.00%

4至5年 6,103,745.61 305,187.28 5.00%

5 年以上 691,892.00 34,594.60 5.00%

合计 162,642,760.40 8,141,738.85

确定该组合依据的说明:无

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,646,619.94 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

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(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工房贷款 55,116,846.51 57,475,488.50

备用金借款 18,970,306.72 4,657,810.65

投标保证金 58,377,054.36 50,693,036.93

外部单位往来 8,298,431.53 4,957,727.13

押金 2,992,825.06 3,100,410.01

应收出口退税款 1,769,596.88 1,357,103.31

中标费 6,986,254.88 2,588,579.92

其他 10,131,444.46 5,072,221.73

合计 162,642,760.40 129,902,378.18

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 投标保证金 18,759,650.00 5 年内 11.53% 937,982.50

第二名 借料 4,743,152.37 1 年内 2.92% 237,157.62

第三名 代扣代缴税款 3,487,560.28 2 年内 2.14% 174,378.01

第四名 代扣代缴税款 1,855,057.68 2 年内 1.14% 92,752.88

第五名 出口退税款 1,769,596.88 1 年内 1.09% 88,479.84

合计 -- 30,615,017.21 -- 18.82% 1,530,750.85

7、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 227,767,663.02 0.00 227,767,663.02 240,405,916.06 240,405,916.06

在产品 172,926,087.77 0.00 172,926,087.77 183,190,410.13 183,190,410.13

库存商品 222,787,425.34 2,963,850.93 219,823,574.41 152,398,777.04 3,002,479.97 149,396,297.07

工程施工 31,552,330.03 0.00 31,552,330.03 12,083,851.41 12,083,851.41

发出商品 350,442,512.62 70,341.88 350,372,170.74 284,259,577.26 70,341.88 284,189,235.38

半成品 93,170,375.42 0.00 93,170,375.42 28,601,246.05 28,601,246.05

委托加工物资 11,476,266.93 0.00 11,476,266.93 19,363,022.44 19,363,022.44

合计 1,110,122,661.13 3,034,192.81 1,107,088,468.32 920,302,800.39 3,072,821.85 917,229,978.54

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(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 0.00

在产品 0.00

库存商品 3,002,479.97 38,629.04 2,963,850.93

发出商品 70,341.88 70,341.88

合计 3,072,821.85 38,629.04 3,034,192.81

根据成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。

8、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 540,000,000.00 696,000,000.00

合计 540,000,000.00 696,000,000.00

其他说明:

9、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税 25,189,732.16 20,443,400.70

预缴所得税 3,053,480.69 531,537.78

银行货币基金 143,420,964.03 139,642,795.67

合计 171,664,176.88 160,617,734.15

其他说明:无

10、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00

按成本计量的 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00

合计 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

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账面余额 减值准备 在被投资

本期现

被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股

期初 期末 期初 期末 金红利

增加 减少 增加 减少 比例

深圳泰昂能

源科技股份 13,200,000.00 13,200,000.00

有限公司

合计 13,200,000.00 13,200,000.00 --

11、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动 减值

被投资单 权益法下确 宣告发放 准备

期初余额 减少 其他综合 其他权 计提减 期末余额

位 追加投资 认的投资损 现金股利 其他 期末

投资 收益调整 益变动 值准备

益 或利润 余额

一、合营企业

二、联营企业

上海速限

开关有限 3,050,059.91 -36,540.23 3,013,519.68

公司

上海方融

电力科技 0.00 27,200,000.00 -343,177.49 26,856,822.51

有限公司

上海申色

电气有限 0.00 7,000,000.00 -456,104.82 6,543,895.18

公司

小计 3,050,059.91 34,200,000.00 0.00 -835,822.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,414,237.37

合计 3,050,059.91 34,200,000.00 0.00 -835,822.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,414,237.37

其他说明:无

12、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 476,649,998.66 369,175,098.96 138,429,133.97 30,282,404.73 1,014,536,636.32

2.本期增加金额 11,464,694.47 18,909,179.31 5,251,985.45 1,527,060.56 37,152,919.79

(1)购置 11,464,694.47 18,611,059.66 4,749,892.28 1,490,308.42 36,315,954.83

(2)在建工程转入 298,119.65 502,093.17 36,752.14 836,964.96

(3)企业合并增加

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3.本期减少金额 1,777,758.35 16,020,766.19 1,651,972.52 457,148.55 19,907,645.61

(1)处置或报废 1,777,758.35 16,020,766.19 1,651,972.52 457,148.55 19,907,645.61

4.期末余额 486,336,934.78 372,063,512.08 142,029,146.90 31,352,316.74 1,031,781,910.50

二、累计折旧

1.期初余额 122,375,487.22 191,701,643.21 74,278,312.75 19,579,587.30 407,935,030.48

2.本期增加金额 11,429,846.53 17,257,166.80 9,408,375.07 1,789,747.72 39,885,136.12

(1)计提 11,429,846.53 17,257,166.80 9,408,375.07 1,789,747.72 39,885,136.12

3.本期减少金额 886,388.72 4,658,710.00 1,026,797.05 209,993.81 6,781,889.58

(1)处置或报废 886,388.72 4,658,710.00 1,026,797.05 209,993.81 6,781,889.58

4.期末余额 132,918,945.03 204,300,100.01 82,659,890.77 21,159,341.21 441,038,277.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 353,417,989.75 167,763,412.07 59,369,256.13 10,192,975.53 590,743,633.48

2.期初账面价值 354,274,511.44 177,473,455.75 64,150,821.22 10,702,817.43 606,601,605.84

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

金都路 4399 号电抗车间 13,056,044.11 目前正在办理规划土地核验手续,待取得批复后即可办理房产证。

正在办理城建档案竣工验收、质监站竣工验收;之后办理规划竣工验收。待以上事

华宁路清能厂房 40,506,771.25

项办理完毕,方可办理房产证。

目前同步办理城建档案竣工验收、质监站竣工验收;之后办理规划竣工验收。待以

GIS 仓库扩建 25,467,137.42

上事项办理完毕后方可办理房产证。

目前同步办理城建档案竣工验收、质监站竣工验收;之后办理规划竣工验收。待以

华宁路综合办公楼 46,952,235.90

上事项办理完毕后方可办理房产证。

目前正在同步办理环保验收、防雷验收、消防验收、规划土地核验、城建档案验收

如皋聚源厂房 87,204,113.35

等一系列手续中,待验收后即可办理房产证。

其他说明:无

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13、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

在建工程 8,491,161.20 0.00 8,491,161.20 6,860,777.56 6,860,777.56

合计 8,491,161.20 0.00 8,491,161.20 6,860,777.56 6,860,777.56

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期 工程累 工 其中:本 本期

预 利息资

本期转入固 其他 计投入 程 期利息 利息 资金

项目名称 算 期初余额 本期增加金额 期末余额 本化累

定资产金额 减少 占预算 进 资本化 资本 来源

数 计金额

金额 比例 度 金额 化率

待安装机器

2,523,408.98 446,986.36 836,964.96 2,133,430.38 其他

设备

新建综合楼

315,384.48 315,384.48 其他

项目

待调试软件

487,360.91 487,360.91 其他

系统

高压电器零

部件生产基 515,888.00 1,069,200.00 1,585,088.00 其他

地厂房

高压电器零

部件生产基 3,334,119.67 635,777.76 3,969,897.43 其他

地设备

合计 6,860,777.56 2,467,348.60 836,964.96 8,491,161.20 -- -- --

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 175,790,960.48 20,707,505.00 10,323,300.00 36,448,220.64 243,269,986.12

2.本期增加金额 0.00 15,600.00 20,000,000.00 24,271.84 20,039,871.84

(1)购置 0.00 15,600.00 0.00 24,271.84 39,871.84

(2)内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(3)企业合并增加 0.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00

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3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.期末余额 175,790,960.48 20,723,105.00 30,323,300.00 36,472,492.48 263,309,857.96

二、累计摊销

1.期初余额 18,178,411.78 12,078,308.63 9,972,308.33 14,238,149.77 54,467,178.51

2.本期增加金额 1,760,421.96 1,206,641.59 333,333.34 2,497,876.86 5,798,273.75

(1)计提 1,760,421.96 1,206,641.59 333,333.34 2,497,876.86 5,798,273.75

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4.期末余额 19,938,833.74 13,284,950.22 10,305,641.67 16,736,026.63 60,265,452.26

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 155,852,126.74 7,438,154.78 20,017,658.33 19,736,465.85 203,044,405.70

2.期初账面价值 157,612,548.70 8,629,196.37 350,991.67 22,210,070.87 188,802,807.61

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

15、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

上海思源光电有限公司 23,510,403.19 23,510,403.19

北京思源清能电气电子有限公司 13,267,779.03 13,267,779.03

北京嘉合继控电气技术有限公司 12,222,094.29 12,222,094.29

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 12,181,605.13 12,181,605.13

合计 61,181,881.64 61,181,881.64

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(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

上海思源光电有限公司

北京思源清能电气电子有限公司

北京嘉合继控电气技术有限公司 12,222,094.29 12,222,094.29

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 12,181,605.13 12,181,605.13

合计 24,403,699.42 24,403,699.42

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:商誉于每年年度终了进行减值测试,如存在可收回金额低于其账

面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间较高者确定。

其他说明:无

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 239,247,118.93 36,427,612.83 224,614,304.53 34,153,738.41

内部交易未实现利润 5,480,832.87 895,372.24

可抵扣亏损 161,837,462.51 34,898,749.91 147,786,333.44 30,992,310.86

累计折旧 25,817,451.36 3,872,617.71 21,210,190.56 3,181,528.58

存货跌价准备 2,963,850.92 740,962.73 3,072,821.85 761,171.27

商誉减值准备 24,403,699.42 4,882,764.34 24,403,699.42 4,882,764.34

权益结算的股份支付 53,990,578.53 8,098,586.78 53,990,578.53 8,098,586.78

递延收益 18,934,403.33 4,106,492.18 12,663,316.78 3,165,829.20

应付工资 57,796,066.81 11,122,620.49 82,716,254.81 13,455,009.05

无形资产摊销 1,652,382.53 247,857.38 1,652,382.53 247,857.38

合计 586,643,014.34 104,398,264.35 577,590,715.32 99,834,168.11

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 104,398,264.35 99,834,168.11

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(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 12,133,389.13 12,133,389.13

坏账准备 1,564,626.72 1,564,626.72

累计折旧 4,138.01 4,138.01

应付工资 963,449.88 963,449.88

内部交易未实现利润 72,559.16

合计 14,665,603.74 14,738,162.90

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 0.00 0.00

2016 年 5,525,714.36 5,525,714.36

2017 年 175,162.68 175,162.68

2018 年 5,425,552.34 5,425,552.34

2019 年 28,771.62 28,771.62

2020 年 978,188.13 978,188.13

合计 12,133,389.13 12,133,389.13 --

其他说明:无

17、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付固定资产款 16,856,611.69 8,056,109.02

预付股权款 1,500,000.00

合计 16,856,611.69 9,556,109.02

其他说明:无

18、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 752,520.00

银行承兑汇票 241,689,219.62 247,509,754.89

合计 242,441,739.62 247,509,754.89

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

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19、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应付账款 1,071,699,369.25 1,145,113,150.03

合计 1,071,699,369.25 1,145,113,150.03

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

一年以上应付款余额(不含关联交易) 38,087,015.72 未到付款期

合计 38,087,015.72 --

其他说明:无

20、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 380,565,068.11 349,699,985.08

合计 380,565,068.11 349,699,985.08

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

一年以上预收款余额 114,381,300.72 尚未达到收入确认条件

合计 114,381,300.72 --

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 116,194,364.47 224,334,649.56 304,227,292.64 36,301,721.39

二、离职后福利-设定提存计划 0.00 41,348,368.02 40,704,485.38 643,882.64

三、辞退福利 624,274.95 671,152.19 1,082,916.19 212,510.95

合计 116,818,639.42 266,354,169.77 346,014,694.21 37,158,114.98

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(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 111,929,421.10 178,160,893.63 258,515,621.11 31,574,693.62

2、职工福利费 0.00 8,826,941.90 8,826,941.90 0.00

3、社会保险费 0.00 18,261,373.35 18,055,293.99 206,079.36

其中:医疗保险费 0.00 15,690,826.36 15,539,275.87 151,550.49

工伤保险费 0.00 1,587,017.12 1,542,972.93 44,044.19

生育保险费 0.00 983,529.87 973,045.19 10,484.68

4、住房公积金 0.00 16,709,311.00 16,704,031.00 5,280.00

5、工会经费和职工教育经费 4,264,943.37 2,376,129.68 2,125,404.64 4,515,668.41

6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00

7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 116,194,364.47 224,334,649.56 304,227,292.64 36,301,721.39

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 0.00 39,248,675.04 38,665,383.56 583,291.48

2、失业保险费 0.00 2,099,692.98 2,039,101.82 60,591.16

合计 0.00 41,348,368.02 40,704,485.38 643,882.64

其他说明:无

22、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 16,483,002.20 40,030,356.58

营业税 0.00 385,696.61

企业所得税 22,606,700.59 30,524,510.58

个人所得税 5,644,664.93 16,681,218.37

城市维护建设税 983,993.34 2,263,746.88

房产税 368,073.78 1,139,944.38

土地使用税 299,247.99 672,595.68

教育费附加 889,003.34 2,020,802.66

河道管理费 109,554.14 264,162.79

合计 47,384,240.31 93,983,034.53

其他说明:无

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23、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 7,500,000.00

合计 7,500,000.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无

24、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他应付款 65,088,650.06 88,445,080.82

合计 65,088,650.06 88,445,080.82

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

一年以上其他应付款余额 4,086,886.24 未到付款期

合计 4,086,886.24 --

其他说明:无

25、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

三、其他长期福利 6,717,675.54 6,717,675.54

合计 6,717,675.54 6,717,675.54

26、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 31,443,316.78 2,458,876.00 33,902,192.78 项目补助

合计 31,443,316.78 2,458,876.00 33,902,192.78 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/

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额 外收入金额 动 与收益相关

数字化变电站及高压动态无功

补偿系统装置产业化项目专项 10,240,000.00 10,240,000.00 与资产相关

经费(注 1)

国家高技术研究发展计划(863

7,730,000.00 7,730,000.00 与资产相关

计划)项目专项经费(注 2)

低压有源滤波设备项目专项经

810,000.00 810,000.00 与资产相关

费(注 3)

土地返还款(注 4) 12,663,316.78 2,458,876.00 15,122,192.78 与资产相关

合计 31,443,316.78 2,458,876.00 33,902,192.78 --

其他说明:

注1:根据上海市经济和信息化委员会2009年10月30日发布的沪经信技(2009)654号文,公司“数字化变电站及高压动态无

功补偿系统装置产业化”项目获列“2009年度上海市第一批高新技术产业化重大项目”,上海市经济及信息化委员会给予总

额2,280万元的专项资金补助,用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。截至2013年12月31日公司共收到补贴款2,048

万元。该项目相关的资产已于2012年开始使用,相关资产性政府补贴按相关资产折旧期限进行分摊。

注2:根据国家科技部2012年4月28日发布的国科发【2012】315号文,公司所承担的“大型风电场群故障穿越能力的综合解

决方案及示范应用”课题获得国家高技术研究发展计划(863计划)先进能源技术领域智能电网高级分析与优化运行关键技

术重大项目专项经费720万元,用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。2012年实际收到首期拨款283万元,2013年收到

216万元,2014年收到274万元,该课题于2016年完成技术评审。

注3:根据国家财政部、工业和信息化部2012年5月28日发布的财建【2012】257号文和上海市经济和信息化委员会2012年6

月28日发布的沪经信技(2012)384号文,公司所承担的“低压有源滤波设备”项目获得2012年第二批国家重大科技成果转

化项目补助资金300万元,用于该项目的固定资产投资和研发费用投入。2012年实际收到首期拨款100万元,2014年收到款项

200万元,该项目相关资产本年已达到可使用状态,按照该项目费用与资产实际实际投入比,300万中64%即192万元直接进入

营业外收入,其余108万是与资产相关的,按照8年摊销,每年摊销13.5万。

注4:根据江苏省如皋经济开发区管委会2012年7月3日发布的皋开发【2012】45号文关于土地返还金结算办法的函,公司招

拍挂的R2011179号地块面积共计185,212.00平方米,根据投资协议,文革河及文革河以南距金轮路土地不纳入项目范围,实

际征用面积168,026.00平方米,在公司缴纳剩余土地款43,862,752.00元,契税1,644,682.60元之后,开发区按协议对土地

款及契税超额部分予以财政补贴,共计财政补贴32,525,931.70元,在土地的摊销期内分期结转营业外收入。

27、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 626,386,265.00 125,391,427.00 3,706,749.00 129,098,176.00 755,484,441.00

其他说明:

1、报告期内,公司实施了 2015 年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股,总计转增 125,391,427

股;

2、截止报告期末,公司首期股票期权激励计划激励对象累计行权 3,706,749 份,其中,第二个行权期激励对象累计行权

570,870 份,第三个行权期激励对象累计行权 3,135,879 份。

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28、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 139,712,436.96 21,900,854.20 125,391,427.00 36,221,864.16

其他资本公积 -5,910,469.00 892,490.28 6,744,084.30 -11,762,063.02

期权成本摊销 19,945,818.80 0.00 0.00 19,945,818.80

股份支付的递延所得税 13,932,930.98 0.00 0.00 13,932,930.98

合计 167,680,717.74 22,793,344.48 132,135,511.30 58,338,550.92

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:股本溢价本期增加21,900,854.20元系公司首期股票期权激励计划第二、三个行权期激励对象累计行权3,706,749股所

致;本期减少125,391,427.00元系报告期内公司实施了2015年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东按每10股转增2股。

29、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

减:前期计入

项目 期初余额 本期所得税 减:所得 税后归属于 税后归属于少 期末余额

其他综合收益

前发生额 税费用 母公司 数股东

当期转入损益

二、以后将重分类进损益的其

209,046.46 337,202.12 337,202.12 546,248.58

他综合收益

外币财务报表折算差额 209,046.46 337,202.12 337,202.12 546,248.58

其他综合收益合计 209,046.46 337,202.12 337,202.12 546,248.58

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无

30、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 268,240,148.36 268,240,148.36

合计 268,240,148.36 268,240,148.36

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无

31、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 2,860,297,331.19 2,568,306,622.72

调整后期初未分配利润 2,860,297,331.19 2,568,306,622.72

加:本期归属于母公司所有者的净利润 144,484,925.43 382,115,791.90

减:提取法定盈余公积 27,967,579.93

应付普通股股利 125,391,427.00 62,157,503.50

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期末未分配利润 2,879,390,829.62 2,860,297,331.19

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

32、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,675,279,731.72 1,119,055,046.53 1,510,484,581.59 984,406,640.83

其他业务 18,841,651.22 6,385,171.73 4,078,240.76 20,799,748.49

合计 1,694,121,382.94 1,125,440,218.26 1,514,562,822.35 1,005,206,389.32

33、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 103,536.28 413,656.63

城市维护建设税 4,072,556.05 3,654,070.30

教育费附加 3,499,932.38 3,149,133.88

合计 7,676,024.71 7,216,860.81

其他说明:无

34、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 41,624,019.75 43,375,289.96

运输安装费 43,521,486.89 37,808,745.12

差旅费 38,333,050.96 34,574,121.15

车辆使用费 30,629,689.38 20,639,799.20

代理咨询费 17,694,529.10 13,750,138.02

中投标费 10,772,357.98 10,419,252.82

办公费 10,617,585.99 10,198,024.42

业务招待费 7,479,901.15 8,230,231.81

其他 22,268,719.04 18,672,243.36

合计 222,941,340.24 197,667,845.86

其他说明:无

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35、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 94,173,684.84 86,674,899.92

技术开发费 30,054,267.97 33,368,987.28

折旧费 12,898,678.13 11,480,489.67

差旅费 7,590,108.45 4,995,091.61

无形资产摊销 5,346,133.70 4,757,837.44

税费 4,734,753.51 3,722,425.73

办公费 2,590,644.22 3,168,201.69

认证/服务费 1,457,637.56 2,632,149.06

权益结算的股份支付的成本摊销 0.00 2,478,759.12

水电气费 453,562.35 2,208,719.79

其他 18,591,940.41 19,260,892.62

合计 177,891,411.14 174,748,453.93

其他说明:无

36、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 0.00

利息收入 -2,619,719.44 -2,581,480.30

汇兑收益 -2,897,354.52 -1,110,223.98

其他 2,959,622.03 2,578,541.79

合计 -2,557,451.93 -1,113,162.49

其他说明:无

37、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 23,394,187.23 5,176,742.95

二、存货跌价损失 -38,629.04 450,222.61

合计 23,355,558.19 5,626,965.56

其他说明:无

38、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -2,200.22

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合计 -2,200.22

其他说明:系报告期内公司铜期货套期保值产生的损益。

39、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -835,822.54 7,446,315.97

处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,853,213.48

理财产品及基金收益 19,732,310.36 20,213,312.04

合计 18,896,487.82 39,512,841.49

其他说明:无

40、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 1,752,424.16 604,558.41 1,752,424.16

其中:固定资产处置利得 1,752,424.16 604,558.41 1,752,424.16

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 19,267,151.47 4,621,671.34 19,267,151.47

软件企业增值税退税 5,777,805.75 7,148,423.92 5,777,805.75

罚款净收益 680,690.75 359,244.80 680,690.75

其他 1,098,080.35 2,524,987.85 1,098,080.35

合计 28,576,152.48 15,258,886.32 28,576,152.48

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是

发放 否影响 是否特 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型 本期发生金额 上期发生金额

原因 当年盈 殊补贴 与收益相关

因从事国家鼓励和扶持

上海市、如皋 特定行业、产业而获得

高新成果转化 补助 是 否 7,620,000.00 0.00 与收益相关

市财政局 的补助(按国家级政策

规定依法取得)

因符合地方政府招商引

紫江产业园区 上海市紫江

补助 资等地方性扶持政策而 是 否 3,545,393.18 0.00 与收益相关

补贴款 产业园区

获得的补助

市经委项目补 上海市经委 补助 因研究开发、技术更新 是 否 1,626,000.00 0.00 与收益相关

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贴 及改造等获得的补助

上海市闵行区 上海市闵行 因符合地方政府招商引

江川路街道税 区江川路街 补助 资等地方性扶持政策而 是 否 0.00 2,690,000.00 与收益相关

收财政扶持 道 获得的补助

因符合地方政府招商引

莘庄工业区扶 上海市莘庄

补助 资等地方性扶持政策而 是 否 1,258,867.79 0.00 与收益相关

持资金 工业区

获得的补助

财政局研发机 上海市科学 因研究开发、技术更新

补助 是 否 360,000.00 270,000.00 与收益相关

构资助款 技术委员会 及改造等获得的补助

上海市科学技

上海市科学 因研究开发、技术更新

术委员会科研 奖励 是 否 100,000.00 0.00 与收益相关

技术委员会 及改造等获得的补助

项目经费

财政局知识产 上海市财政 因研究开发、技术更新

奖励 是 否 0.00 300,000.00 与收益相关

权优势企业 局 及改造等获得的补助

上海市财政 因研究开发、技术更新

其他 补助 是 否 4,756,890.50 1,361, 671.34 与收益相关

局等 及改造等获得的补助

合计 -- -- -- -- -- 19,267,151.47 4,621,671.34 --

其他说明:无

41、营业外支出

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 685,977.90 623,929.95 685,977.90

其中:固定资产处置损失 685,977.90 623,929.95 685,977.90

无形资产处置损失 0.00

债务重组损失 76,817.70 10,000.00 76,817.70

非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00

对外捐赠 550,000.00 250,000.00 550,000.00

罚款支出 74,823.96 5,176.98 74,823.96

其他 1,520,611.84 59,721.24 1,520,611.84

合计 2,907,853.16 948,828.17 2,907,853.16

其他说明:无

42、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 28,495,410.90 25,088,955.22

递延所得税费用 -3,702,789.71 -2,192,054.47

合计 24,792,621.19 22,896,900.75

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(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 183,936,869.25

按法定/适用税率计算的所得税费用 80,994,801.15

子公司适用不同税率的影响 292,888.05

调整以前期间所得税的影响 502,780.97

非应税收入的影响 -52,848,194.44

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 141.72

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,149,796.27

所得税费用 24,792,621.19

其他说明:无

43、其他综合收益

详见附注 29。

44、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

补贴收入 19,267,151.47 4,621,671.34

利息收入 2,619,719.44 2,581,480.30

其他营业外收入 3,468,927.75 2,592,056.98

合计 25,355,798.66 9,795,208.62

收到的其他与经营活动有关的现金说明:无

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 45,923,159.41 39,569,212.76

运输安装费 43,521,486.89 37,808,745.12

技术开发费 30,054,267.97 33,368,987.28

车辆使用费 30,629,689.38 22,291,487.98

咨询费 17,694,529.10 15,417,662.32

办公费 13,208,230.21 13,366,226.11

中投标费 10,772,357.98 10,419,252.82

业务招待费 7,479,901.15 9,569,071.90

租赁费 9,005,611.31 8,786,824.64

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会务费用 4,527,429.84 6,012,129.16

其他 116,022,484.54 47,308,783.82

合计 328,839,147.78 243,918,383.91

支付的其他与经营活动有关的现金说明:无

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

银行理财产品到期收回本金 696,000,000.00 890,000,000.00

1 月份收到土地返还款 2,458,876.00

合计 698,458,876.00 890,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:无

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买银行理财产品 540,000,000.00 810,000,000.00

合计 540,000,000.00 810,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:无

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

期权行权代扣代缴个税 1,336,956.09

合计 1,336,956.09

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无

45、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

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1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 159,144,248.06 156,135,468.25

加:资产减值准备 23,355,558.19 5,626,965.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,885,136.12 36,520,260.40

无形资产摊销 5,798,273.75 4,961,275.43

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -1,066,446.26 -45,317.90

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 11,720.81 25,946.36

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 2,200.22

财务费用(收益以“-”号填列) -2,897,354.52 -1,110,223.98

投资损失(收益以“-”号填列) -18,896,487.82 -39,512,841.49

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,564,096.24 -1,745,748.95

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -189,819,860.74 -173,448,731.18

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 211,916,459.25 388,481,203.35

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -579,459,373.06 -506,564,184.54

其他 2,478,759.12

经营活动产生的现金流量净额 -356,590,022.24 -128,197,169.57

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- --

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额

减:现金的期初余额

加:现金等价物的期末余额 716,512,783.13 439,909,187.59

减:现金等价物的期初余额 1,149,033,285.63 677,455,855.05

现金及现金等价物净增加额 -432,520,502.50 -237,546,667.46

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 716,512,783.13 1,149,033,285.63

其中:库存现金 248,198.51 686,190.16

可随时用于支付的银行存款 692,596,058.08 1,110,082,971.70

可随时用于支付的其他货币资金 23,668,526.54 38,264,123.77

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额 716,512,783.13 1,149,033,285.63

其他说明:无

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46、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:无

47、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

其他说明:无

48、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 182,811,263.40

其中:美元 26,480,118.95 6.6312 175,594,964.78

欧元 121,177.63 7.3750 893,685.02

港币 996,907.30 0.8547 852,056.67

英镑 535.00 8.9200 4,772.84

印度卢比 28,144,425.05 0.0982 2,763,782.54

肯尼亚先令 1,257,434.20 0.0656 82,487.68

巴基斯坦卢比 41,382,525.63 0.0633 2,619,513.87

应收账款 -- -- 123,475,583.30

其中:美元 18,288,041.42 6.6312 121,271,660.30

肯尼亚先令 33,596,387.13 0.0656 2,203,923.00

预付账款 -- 6,786,923.92

其中:美元 114,714.70 6.6312 760,696.12

欧元 28,000.00 7.3750 206,500.00

巴基斯坦卢比 71,611,268.00 0.0633 4,532,993.26

瑞士法郎 189,980.00 6.7730 1,286,734.54

其他应收款 -- 8,295,715.42

其中:美元 929,968.02 6.6312 6,166,803.93

肯尼亚先令 1,407,853.26 0.0656 92,355.17

巴基斯坦卢比 32,173,085.58 0.0633 2,036,556.32

应付账款 -- 8,103,226.56

其中:欧元 15,300.72 7.3750 112,842.81

巴基斯坦卢比 93,608,647.11 0.0633 5,925,427.36

美元 112,964.70 6.6312 749,091.52

印度卢比 296,642.90 0.0982 29,130.33

瑞士法郎 189,980.00 6.7730 1,286,734.54

预收账款 -- 90,910,422.50

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其中:美元 12,614,613.20 6.6312 83,650,023.05

巴基斯坦卢比 11,490,900.00 0.0633 727,373.97

肯尼亚先令 99,588,803.02 0.0656 6,533,025.48

其他应付款 -- 2,636,388.96

其中:美元 50,000.00 6.6312 331,560.00

巴基斯坦卢比 36,411,200.00 0.0633 2,304,828.96

其他说明:无

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

SIEYUAN ELECTRIC M&E, Co.,LTD 美国 美元 为经营地主要使用货币

SIEYUAN ELECTRIC (India) Private Limited 印度 印度卢比 为经营地主要使用货币

SIEYUAN ELECTRIC (KENYA) CO. LIMITED 肯尼亚 肯尼亚先令 为经营地主要使用货币

SIEYUAN ELECTRIC HK International Limited 中国香港 港元 为经营地主要使用货币

49、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

公司为了规避经营风险,公司运用了套期保值的方法,其套期保值业务情况:

被套期风险 材料价格波动风险

套期保值分类 公允价值套期

套期工具 远期铜期货合同

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于合资设立上海思源驹电电气科技有限公司的决议》,已于2016年1月23日

签署正式的投资协议。项目公司总投资4,000万元,公司将使用自有资金2,500万元,最终获得项目公司60%的股份。截止报

告期末,公司已实际出资1,500万元。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

主要经 持股比例

子公司名称 注册地 业务性质 取得方式

营地 直接 间接

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上海思源电力电容器有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 75.00% 设立

上海思源光电有限公司 上海市 上海市浦东新区 工业制造 100.00% 设立

江苏思源赫兹互感器有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造 75.00% 设立

上海思源输配电工程有限公司 上海市 上海市闵行区 货物贸易 100.00% 设立

Sieyuan Electric M&E Co.,Ltd 美国 美国 货物贸易 100.00% 设立

Sieyuan Electric (India) Private Limited 印度 印度 货物贸易 99.96% 设立

SIEYUAN ELECTRIC (KENYA) CO. LIMITED 肯尼亚 肯尼亚 货物贸易 100.00% 设立

Sieyuan Electric HK International Limited 香港 香港 货物贸易 100.00% 设立

上海思源高压开关有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 100.00% 设立

江苏聚源电气有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造 100.00% 设立

上海源一软件有限公司 上海市 上海市闵行区 软件开发 100.00% 设立

思源清能电气电子有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 100.00% 设立

非同一控制下

北京思源清能电气电子有限公司 北京市 北京市海淀区 软件开发 100.00%

企业合并取得

非同一控制下

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 上海市 上海市浦东新区 软件开发 88.80%

企业合并取得

非同一控制下

北京嘉合继控电气技术有限公司 北京市 北京市海淀区 工业制造 88.80%

企业合并取得

上海思源弘瑞自动化有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 88.80% 设立

上海思源储能技术工程有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 100.00% 设立

非同一控制下

江苏省如高高压电器有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造 95.48%

企业合并取得

南通赫高精密机械制造有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工业制造 71.61% 设立

江苏如高送变电工程有限公司 江苏省 江苏省如皋市 工程施工 95.48% 设立

上海思源驹电电气科技有限公司 上海市 上海市闵行区 工业制造 60.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无

确定公司是代理人还是委托人的依据:无

其他说明:无

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股 本期向少数股东宣告

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

东的损益 分派的股利

上海思源电力电容器有限公司 25.00% 2,927,885.35 25,000,000.00 40,029,846.14

江苏思源赫兹互感器有限公司 25.00% 7,765,593.10 45,842,321.79 40,304,549.75

江苏省如高高压电器有限公司 4.52% 3,227,802.39 6,631,000.00 27,939,891.07

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 11.20% 526,282.67 16,204,571.55

上海思源驹电电气科技有限公司 40.00% -138,240.88 14,861,759.12

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无

其他说明:无

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(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

上海思源电力电容器

364,604,208.81 53,006,187.15 417,610,395.96 256,750,145.08 256,750,145.08 430,321,214.97 50,937,872.51 481,259,087.48 232,851,244.30 232,851,244.30

有限公司

江苏思源赫兹互感器

372,827,779.22 27,522,973.60 400,350,752.82 232,877,477.83 6,255,076.00 239,132,553.83 453,819,431.25 23,785,106.00 477,604,537.25 157,824,347.50 6,255,076.00 164,079,423.50

有限公司

江苏省如高高压电器

986,238,972.96 59,793,349.65 1,046,032,322.61 423,813,623.73 462,599.54 424,276,223.27 1,027,868,997.83 58,331,955.57 1,086,200,953.40 389,644,525.28 462,599.54 390,107,124.82

有限公司

上海思弘瑞电力控制

323,509,876.18 30,388,495.85 353,898,372.03 207,520,799.70 207,520,799.70 304,807,666.26 19,580,374.50 324,388,040.76 185,758,668.32 185,758,668.32

技术有限公司

上海思源驹电电气科

9,996,172.74 19,667,795.70 29,663,968.44 9,570.63 9,570.63

技有限公司

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

上海思源电力电容器有限公司 106,105,692.00 11,711,541.39 11,711,541.39 -49,065,859.35 96,981,638.35 8,912,574.87 8,912,574.87 1,163,519.40

江苏思源赫兹互感器有限公司 199,943,483.11 31,062,372.40 31,062,372.40 8,340,923.56 195,193,077.74 33,247,471.07 33,247,471.07 -3,405,921.57

江苏省如高高压电器有限公司 454,506,631.02 71,155,706.16 71,155,706.16 -12,804,412.92 375,452,873.07 61,223,175.35 61,223,175.35 16,775,667.50

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 151,270,902.35 7,748,199.89 7,748,199.89 -33,289,058.13 118,974,685.56 7,378,383.09 7,378,383.09 -16,156,605.25

上海思源驹电电气科技有限公司 -345,602.19 -345,602.19 -123,027.99

其他说明:无

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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司于2016年2月收购子公司上海思弘瑞电力控制技术有限公司(以下简称“思弘瑞”)少数股东权益。公司决定使用自有资

金人民币35万元收购思弘瑞自然人股东共1人,合计持有思弘瑞0.1079%的股权。本次收购完成后,公司对思弘瑞持有88.7984%

的股权。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

购买成本/处置对价 350,000.00

--现金 350,000.00

购买成本/处置对价合计 350,000.00

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 148,851.20

差额 204,148.80

调整未分配利润 204,148.80

其他说明:无

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

主要经 持股比例 对合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质

营地 直接 间接 投资的会计处理方法

上海市闵行区剑川路 951 号 5 幢

上海速限开关有限公司 上海市 制造业 49.00% 49.00%

2 层 2002 室

上海市嘉定区恒永路 328 弄 10 号

上海方融电力科技有限公司 上海市 技术服务 25.37% 25.37%

407 室

上海市闵行区金都路 4399 号 2 幢

上海申色电气有限公司 上海市 技术服务 44.62% 44.62%

101 室

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

上海速限开关 上海方融电力 上海申色电气 上海速限开关 上海方融电力 上海申色电

有限公司 科技有限公司 有限公司 有限公司 科技有限公司 气有限公司

流动资产 1,196,808.42 26,351,704.50 5,771,975.39 1,227,242.94

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非流动资产 395,818.74 45,747.81 9,131.49 436,522.68

资产合计 1,592,627.16 26,397,452.31 5,781,106.88 1,663,765.62

流动负债 -62,346.49 21,052.18 -88,094.68 -65,779.92

负债合计 -62,346.49 21,052.18 -88,094.68 -65,779.92

归属于母公司股东权益 1,654,973.65 26,376,400.13 5,869,201.56 1,729,545.54

按持股比例计算的净资产份额 810,937.09 6,691,692.71 2,618,837.74 847,477.31

--商誉 2,202,582.60

对联营企业权益投资的账面价值 3,013,519.68 26,856,822.51 6,543,895.18 3,050,059.91

营业收入 257,032.89

净利润 -74,571.89 -1,352,690.18 -1,030,798.44 -131,523.46

综合收益总额 -74,571.89 -1,352,690.18 -1,030,798.44 -131,523.46

其他说明:无

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产包括公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款和可

供出售金融资产等,本公司的金融负债包括应付票据、应付账款和其他应付款,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相

关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险,董事会全权负责建立

并监督本公司的风险管理架构,以及制定和监察本公司的风险管理政策。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使

股东及其其他权益投资者的利益最大化。

(1) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要来自应收客户款项。对于应

收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取

担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用

记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体

信用风险在可控的范围内。

(2) 流动性风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;

或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之

间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。公司自有资金充裕,流动性风险对

公司影响较小。

(3) 市场风险

① 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产

和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本

公司主要业务在中国内地经营,且其主要活动以人民币计价,外币货币性资产于本公司总资产所占比例较小。因此,本公司

所承担的外汇变动市场风险不重大。

资产负债表日的外币货币性项目,详见第九节、七-48。

② 利率风险

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利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司期末没有对外借款,无人民

币基准利率变动风险。

③ 商品价格风险

公司主导产品如中性点接地产品、高压开关、电力电容器、互感器等产品经过十余年的发展,技术和市场都相对成熟,主要

客户招标采取招标方式,市场竞争激烈。

公司将继续通过改进工艺流程、提高零配件标准化率、存货管理等方式实现降本增效;与主要原材料供应商建立长期合作关

系,保证原料供应及时和充足,同时降低采购成本,以营业收入增长弥补毛利率下降对净利润造成的不利影响。

2、金融资产转移:无 。

3、金融资产与金融负债的抵销:无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目

第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

1.交易性金融资产 162,844.50 162,844.50

(3)衍生金融资产 162,844.50 162,844.50

持续以公允价值计量的资产总额 162,844.50 162,844.50

二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

按照铜期货报告期期末最后一个交易日的市场价格确定。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例 的表决权比例

思源电气股份有限公司 上海市闵行区金都路 4399 号 制造业 752,348,562.00 100.00% 100.00%

本企业的母公司情况的说明:无

本企业最终控制方是董增平。

其他说明:无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

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3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海速限开关有限公司 联营企业

上海方融电力科技有限公司 联营企业

上海申色电气有限公司 联营企业

其他说明:无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

深圳泰昂能源科技股份有限公司 公司参股 4.59%

其他说明:无

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明:无

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6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其他应收款 上海速限开关有限公司 42,980.79 10,246.83

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 深圳市泰昂能源科技股份有限公司 0.00 2,500.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额 7,865,760.00

公司本期行权的各项权益工具总额 3,706,749.00

公司本期失效的各项权益工具总额 663,800.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格为 6.78 元,最晚行

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

权时间为 2017 年 3 月 24 日

其他说明:经公司 2012 年第一次临时股东大审议并通过了《思源电气股份有限公司首期股票期权激励计划》,2016 年公司

发行在外有效期权数量共计为 7,865,760 份股票期权(考虑到报告期内股份转增的因素)。报告期内,已行权 3,706,749

份,由于员工离职等原因,有 663,800 份期权失效。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

根据 Black-Scholes 期权定价模型确定授予日股票期权的公允价

授予日权益工具公允价值的确定方法

可行权权益工具数量的确定依据 预计所有激励对象都会足额行权

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,918,465.90

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00

其他说明:按照《企业会计准则第 11 号-股份支付》和《企业会计准则第 22 号-金融工具计量和确认》的规定,由于公司

实施激励计划中的股票期权没有现行市价,也没有相同交易条件的期权市场价格,所以公司采用国际通行的 Black-Scholes

期权定价模型估计公司股票期权的公允价值。根据股票期权授予日的公司当前股价、年波动率、年股息率、无风险利率、行

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权价格、到期时间计算出公司各次股票期权在授予日的公允价值分别为:第一批每份 1.92 元、第二批每份 2.44 元、第三批

每份 2.82 元。公司根据每次期权等待期长短确认各会计期间分配的股票期权股份支付费用,该项费用计入公司管理费用,

同时增加资本公积。

3、股份支付的修改、终止情况

本报告期未发生股份支付修改、终止情况。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺:无

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

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十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险特征

组合计提坏账准 565,586,469.43 100.00% 73,424,333.26 12.98% 492,162,136.17 550,045,807.63 98.90% 72,583,596.41 13.20% 477,462,211.22

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账 6,090,808.25 1.10% 6,090,808.25

准备的应收账款

合计 565,586,469.43 100.00% 73,424,333.26 12.98% 492,162,136.17 556,136,615.88 100.00% 72,583,596.41 13.05% 483,553,019.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 316,771,926.56 15,449,419.44 5.00%

1 年以内小计 316,771,926.56 15,449,419.44 5.00%

1至2年 141,153,887.16 14,115,388.72 10.00%

2至3年 62,328,567.03 18,726,745.75 30.00%

3 年以上 45,332,088.68 25,132,779.35 50.00%

3至4年 29,149,564.78 14,574,782.39 50.00%

4至5年 11,249,053.90 5,624,526.95 50.00%

5 年以上 4,933,470.00 4,933,470.01 100.00%

合计 565,586,469.43 73,424,333.26

确定该组合依据的说明:根据风险等级分别计提坏账准备。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无

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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,783,001.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,942,264.42

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

客户一 货款 446,240.75 无法收回 管理层已审批 否

客户二 货款 122,315.42 无法收回 管理层已审批 否

客户三 货款 926,279.25 无法收回 管理层已审批 否

客户四 货款 236,844.00 无法收回 管理层已审批 否

客户五 货款 210,585.00 无法收回 管理层已审批 否

合计 -- 1,942,264.42 -- -- --

应收账款核销说明:无

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例

第一名 非关联方 33,315,016.18 1,665,750.81 1 年内 5.89%

第二名 非关联方 23,739,457.21 2,373,945.72 1-2 年 4.20%

第三名 非关联方 13,432,760.15 695,005.39 1-2 年 2.38%

第四名 非关联方 10,772,530.00 3,231,759.00 2-3 年 1.90%

第五名 非关联方 10,149,623.87 507,481.19 1 年内 1.79%

合计 91,409,387.41 8,473,942.11 16.16%

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别 期末余额 期初余额

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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险特征

组合计提坏账准 621,050,165.49 100.00% 2,433,918.27 5.00% 618,616,247.22 426,041,048.59 100.00% 1,887,944.61 5.00% 424,153,103.98

备的其他应收款

合计 621,050,165.49 100.00% 2,433,918.27 5.00% 618,616,247.22 426,041,048.59 100.00% 1,887,944.61 5.00% 424,153,103.98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 621,050,165.49 2,433,918.27 5.00%

1 年以内小计 621,050,165.49 2,433,918.27 5.00%

1至2年 0.00 0.00

2至3年 0.00 0.00

3 年以上 0.00 0.00

3至4年 0.00 0.00

4至5年 0.00 0.00

5 年以上 0.00 0.00

合计 621,050,165.49 2,433,918.27 5.00%

确定该组合依据的说明:根据风险等级分别计提坏账准备。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 545,973.66 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

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项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:无

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工房贷款 23,361,622.06 21,309,399.92

备用金借款 2,255,065.52 686,502.01

投标保证金 12,140,670.13 9,598,661.45

外部单位往来 579,549,485.40 392,717,596.37

押金 1,462,343.30 1,458,576.34

中标费 780,979.08

其他 1,500,000.00 270,312.50

合计 621,050,165.49 426,041,048.59

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 往来款 165,361,224.76 1 年以内 26.63%

第二名 往来款 121,475,263.43 1 年以内 19.56%

第三名 往来款 110,728,099.90 1 年以内 17.83%

第四名 往来款 78,316,354.50 1 年以内 12.61%

第五名 往来款 31,825,570.15 1 年以内 5.12%

合计 -- 507,706,512.74 -- 81.75%

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 791,445,511.48 791,445,511.48 742,695,511.48 742,695,511.48

对联营、合营企业投资 26,856,822.51 26,856,822.51

合计 818,302,333.99 818,302,333.99 742,695,511.48 742,695,511.48

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(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

上海思源电力电容器有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

上海思源光电有限公司 31,530,000.00 31,530,000.00

江苏省如高高压电器有限公司 97,376,225.00 97,376,225.00

江苏思源赫兹互感器有限公司 25,284,306.48 25,284,306.48

上海思弘瑞电力控制技术有限公司 208,504,980.00 350,000.00 208,854,980.00

思源清能电气电子有限公司 75,000,000.00 33,400,000.00 108,400,000.00

上海思源高压开关有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00

上海思源输配电工程有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

上海思源储能技术工程有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

上海思源驹电电气科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

合计 742,695,511.48 48,750,000.00 791,445,511.48

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

期初 其他 宣告发放 减值准备

投资单位 减少 权益法下确认 其他综合 计提减 期末余额

余额 追加投资 权益 现金股利 其他 期末余额

投资 的投资损益 收益调整 值准备

变动 或利润

一、合营企业

二、联营企业

上海方融电力

27,200,000.00 -343,177.49 26,856,822.51

科技有限公司

小计 27,200,000.00 -343,177.49 26,856,822.51

合计 27,200,000.00 -343,177.49 26,856,822.51

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 463,429,697.65 396,731,059.16 437,491,510.63 367,868,468.41

其他业务 24,832,629.51 20,447,324.02 24,907,239.94 12,362,795.69

合计 488,262,327.16 417,178,383.18 462,398,750.57 380,231,264.10

其他说明:无

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 352,518,965.37 229,992,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -343,177.49 7,510,762.47

处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,853,213.48

理财产品及基金收益 18,951,576.34 16,487,564.72

子公司委贷利息收入 2,292,525.00

合计 371,127,364.22 268,136,065.67

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,066,446.26 为公司处理固定资产净收益

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按

19,267,151.47 财政扶持等各项补贴

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -443,104.16 违约金支出等

其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,732,310.36 投资银行理财产品及货币基金收益

减:所得税影响额 6,364,857.91 按照公司税率计算

少数股东权益影响额 2,578,291.58 按照少数股东占比计算

合计 30,679,654.44 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收 每股收益

报告期利润

益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 3.66% 0.19 0.19

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.88% 0.15 0.15

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

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思源电气股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

一、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的2016年半年度报告文本原件。

思源电气股份有限公司

2016年8月19日

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