证券代码:300309 证券简称:吉艾科技 公告编号:2016-052
吉艾科技(北京)股份公司
关于变更会计政策的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,公告
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
吉艾科技(北京)股份公司(以下简称“公司”)于 2016 年 8 月
16 日召开的第二届董事会第三十九次会议、第二届监事会第十九次
会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》,同意将孙公司中塔石
油有限责任公司(以下简称“中塔石油”)的记账本位币种由索莫尼
变更为美元核算,现将相关情况公告如下:
一、会计变更概述
1、变更原因
鉴于中塔石油业务情况,包括目前在建项目的结算及后续该项目
投产后所涉及的原油采购业务及成品油和沥青的销售业务主要来自
塔吉克斯坦以外的国家,其经营结算的币种主要为美元,原有记账本
位币索莫尼不能准确反映公司资产及业绩状况。为适应公司业务发展
规模,真实反映该公司经营业绩,为投资者提供更可靠、更准确的会
计信息。根据《企业会计准则》及结合公司目前的实际情况,决定将
中塔石油的记账本位币变更为美元。
2、变更日期:自 2016 年 1 月 1 日开始执行。
1
二、本次调整事项对公司的影响
本次会计政策变更对中塔石油单户及公司定期报告合并口径净
利润及所有者权益不产生重大影响。 根据《信息披露业务备忘录第
28 号——会计政策及会计估计变更》的规定, 本次会计政策变更属
于董事会决策权限,不需要提交股东大会审议。
三、董事会意见
公司第二届董事会第三十九次会议审议通过了公司《关于变更会
计政策的议案》,同意本次会计政策的变更。公司董事会审议认为:
本次公司对会计政策的修订和完善,不构成会计政策变更,能够更全
面、真实、准确、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关
法律法规的规定和公司实际生产经 营情况,不存在损害公司及股东
利益的情形。
四、独立董事意见
公司独立董事认为:公司本次会计政策变更,符合《信息披露业
务备忘录第 28 号——会计政策及会计估计变更》,决策程序符合有
关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情
形,本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》
的有关规定。我们同意公司实施本次会计政策变更。
五、监事会意见
公司监事会认为:本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情
况,其决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定,不
存在损害公司及全体股 东的利益的情形。
2
六、备查文件
1、第二届董事会第三十九次会议决议;
2、第二届监事会第十九次会议决议;
3、独立董事关于第二届董事会第三十九次会议相关事项的独立
意见。
特此公告。
吉艾科技(北京)股份公司
2016 年 8 月 16 日
3