思美传媒：关于本次交易的评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价公允性的说明_股票频道

思美传媒股份有限公司

关于本次交易的评估机构独立性、评估假设前提合理性、评

估方法与评估目的的相关性以及评估定价公允性的说明

思美传媒股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份及支付现金方

式收购张子钢、张瑾等 9 名交易对方合计持有的杭州掌维科技股份有限公司（以

下简称“掌维科技”）100%的股权和舟山青春旋风股权投资合伙企业、上海鹿捷

企业管理咨询合伙企业等 4 名交易对方合计持有的上海观达影视文化有限公司

（以下简称“观达影视”）100%的股权，拟通过发行股份收购陆慧斐、邓翀合计

持有的上海科翼文化传播有限公司（以下简称“科翼传播”）20%的股权（以下

简称“本次交易”）。

本次交易构成重大资产重组，同时也构成关联交易。

根据《重组管理办法》、《格式准则第 26 号》的有关规定，董事会在认真审

阅了公司所提供的本次交易相关评估资料后，就评估机构的独立性、评估假设前

提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表意见如下：

一、本次评估机构具备独立性

公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称“中企华”）承担此

次交易的评估工作，并签署了相关协议，选聘程序合规。中企华作为本次交易的

评估机构，具有从事评估工作丰富的业务经验，能胜任本次评估工作。中企华及

其评估人员与公司、交易对方、标的公司无其他关联关系，具有独立性。

二、本次评估假设前提合理

本次评估假设的前提均按照国家有关法规与规定进行，遵循了市场的通用惯

例或准则，符合评估对象的实际情况，未发现与评估假设前提相悖的事实存在，

评估假设前提合理。

三、评估方法与评估目的的相关性一致

根据评估方法的适用性及评估对象的具体情况，本次评估采收益法、资产基

础法两种方法对标的公司的权益进行了评估，根据两种方法的适用性及评估对象

的具体情况，评估机构最终参考收益法评估结果得出本次交易标的最终评估结论。

鉴于本次评估的目的系确定标的资产于评估基准日的公允价值，为公司本次

交易提供价值参考依据，本次评估机构所选评估方法恰当，评估结果客观、公正

地反映了评估基准日评估对象的实际状况，评估方法与评估目的的相关性一致。

四、本次评估定价具备公允性

本次评估实施了必要的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性

等原则，评估结果客观、公正地反映了评估基准日评估对象的实际状况，各类资

产的评估方法适当，本次评估结论具有公允性。本次拟交易标的资产均以评估结

果作为定价的基础，交易价格公平、合理，不会损害公司及广大中小股东利益。

综上所述，董事会认为：公司本次交易所选聘的评估机构具有独立性，评估

假设前提合理，评估方法与评估目的相关性一致，资产评估报告的评估结论合理，

评估定价公允。

思美传媒股份有限公司董事会

2016 年 8 月 3 日