内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 07 月
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘明胜、主管会计工作负责人温泉及会计机构负责人(会计主管
人员)潘利声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
世界经济增速继续放缓，我国经济结构改革继续深化，宏观经济增长进入
“新常态”模式，能源需求增长缓慢。随着国家煤炭去产能政策的推进，煤炭供
应量逐渐减少，煤炭市场有望筑底，煤炭价格有可能阶段性回升；但是受 GDP
增速下滑，“风、水、核”等新能源迅猛发展等影响，市场整体弱势局面短期内
难以改变。同时随着电力市场化改革的逐步深化，公司火电企业受电价下调、
产能过剩、区域电力市场供需矛盾加大等因素影响，2016 年大用户直供交易电
量在电量结构中所占的比例或将继续增大，电力业务效益或将受到进一步冲击。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 25
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 26
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 116
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
董事会 指 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司董事会
监事会 指 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 露天煤业 股票代码 002128
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 露天煤业
HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRY CORPORATION LIMITED OF INNER
公司的外文名称（如有）
MONGOLIA
公司的外文名称缩写（如有） --
公司的法定代表人 刘明胜
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 温泉 --
内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠 内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠
联系地址
斯花区） 斯花区）
电话 0475-2350921 --
传真 0475-2350579 0475-2350579
电子信箱 ltmy@vip.163.com ltmy@vip.163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照注册
项目 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
号
国税内字
内蒙古自治区工商行 152302733266340
报告期初注册 2015 年 02 月 09 日 150000000004468 73326634-0
政管理局 内地税字
150581733266340
通辽市工商行政管理 911505007332663 911505007332663
报告期末注册 2016 年 05 月 10 日 911505007332663405
局登记注册 405 405
注： 注册变更情况说明
报告期内根据自治区工商行政管理权限调整，公司注册登记机关由内蒙古自治区工商行政管理局调整至通辽市工商行政管理
局登记注册。报告期内公司实行“三证合一”，取消税务登记证、组织机构代码证，企业法人营业执照注册号变更为统一社会
信用代码911505007332663405。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,408,543,323.22 2,621,496,648.83 -8.12%
归属于上市公司股东的净利润（元） 348,047,573.86 394,576,049.62 -11.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
351,343,109.76 395,342,971.06 -11.13%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -31,218,078.95 425,594,151.12 -107.34%
基本每股收益（元/股） 0.21 0.24 -12.50%
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.24 -12.50%
加权平均净资产收益率 3.85% 4.57% 降低 0.72 个百分点
项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 14,213,224,805.83 14,079,989,995.00 0.95%
归属于上市公司股东的净资产（元） 9,097,916,482.68 8,828,388,981.44 3.05%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,591,344.24 ——
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 ——
970,943.44
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,863.48 ——
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,660,000.00 ——
减：所得税影响额 -721,965.11 ——
少数股东权益影响额（税后） 16,236.73 ——
合计 -3,295,535.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
财务公司分红 1,660,000.00 记入了利息收入但属于非经常业务活动
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司董事会严格执行上市公司的有关法律法规，全面落实股东大会决议，认
真履行职责，悉心督导和支持公司经理层工作，积极发挥董事会的决策和指导作用，促进了
公司生产经营管理工作的有序开展。公司经理层根据公司制定的2016年经营计划组织安排生
产，以“调结构、转方式、提高发展质量；保安全、拓市场、提高运营效益”为工作主线，以“求
变创新”为驱动，坚持发展第一要务、稳定第一责任不动摇，紧紧围绕“清洁发展、拓市增收、
提效降本、保安筑稳”的工作重点，大力推进企业转型、管理升级，稳步提升企业核心竞争力，
实现由单一能源向综合能源企业的转变。加强风险管控，夯实基础工作，严控费用支出，强
化成本管理，各项工作稳步推进。但是由于受煤炭市场影响，导致报告期煤炭售价较上年同
期出现一定幅度的降低，销售量同比增加，一定程度弥补了由于售价降低对利润的影响。同
时，上网电价同比降低，导致报告期利润较上年同期有所降低。
报告期内公司煤炭生产量和收购量2,160万吨，较上年同期提高10.15%，原煤销量2,144
万吨，较上年同期提高10.97%；火电板块发电量245,957万千瓦时，较上年同期提高1.05%，
售电量224,207万千瓦时，较上年同期提高0.81%；新能源板块发电量2788万千瓦时，售电量
1196万千瓦时，较上年同期增加100%。
本报告期利润总额为39,647万元,较上年同期降低12.19%。公司在2016年半年度业绩预告
修正公告中预计，1—6月份归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比变动幅度-15%——
-10%，实际为同比降低11.79%。归属于上市公司股东的净利润同比降低的主要原因是：煤炭
售价同比降价、上网电价同比下降。
经营活动产生的现金流量净额与上年同期比降低107.34%，主要原因是：本期收到的结算
款同比减少所致。
在国家煤炭去产能政策情况下，公司将继续采取积极的应对措施，进一步优化生产组织，
提高效率，压缩各项费用支出水平。
二、主营业务分析
概述
公司产品结构简单，主营业务收入构成包括煤炭产品与电力产品。
煤炭产品的销售收入占营业总收入的75.56%，煤炭产品主要销往内蒙古、吉林、辽宁地
区。电力产品的销售收入占营业总收入的23.12%，电力产品主要销售给国家电网东北分部。
本报告期实现营业收入比去年同期下降8.12%，营业成本与上年同期相比下降8.26%，费
用与上年同期相比下降13.59%，现金及现金等价物净增加额比上年同期降低10,427.74万元。
（1）报告期内主营业务收入237,686万元，同比降低21,046万元，降幅8.13%，主要原因
是煤炭售价降低影响。
（2）报告期内主营业务成本154,445万元，同比降低13,882万元，降幅8.25%，主要原因
是煤炭生产成本降低所致。
（3）报告期内财务费用6,807万元，同比降低4,661万元，降幅40.64%。主要原因是利用
票据支付功能，扩大票据支付范围；贷款利率同比降低所致。
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（4）报告期内管理费用17,194万元，同比提高825万元，涨幅5.04%。
（5）报告期内销售费用1,048万元，同比降低104万元，降幅9.03%，主要原因是铁路联
防治安费同比减少所致。
（6）报告期内所得税费用4,664万元，同比降低908万元，降幅16.29%，主要原因是利润
同比降低所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,408,543,323.22 2,621,496,648.83 -8.12% _______
营业成本 1,556,297,190.96 1,696,450,288.16 -8.26% _______
销售费用 10,477,000.78 11,516,502.97 -9.03% _______
管理费用 171,941,758.73 163,687,547.27 5.04% _______
扩大票据支付范围及贷款利率同比
财务费用 68,065,415.88 114,671,993.26 -40.64%
降低所致。
所得税费用 46,637,275.45 55,714,202.58 -16.29% _______
经营活动产生的现金流量净额 -31,218,078.95 425,594,151.12 -107.34% 销售商品收到的现金同比减少所致。
上期支付以前年度购置资产挂账款
投资活动产生的现金流量净额 -134,620,406.05 -196,425,742.74 31.46%
所致。
筹资活动产生的现金流量净额 -110,340,022.82 -401,069,471.88 72.49% 借款增加及收回票据保证金所致。
现金及现金等价物净增加额 -276,178,507.82 -171,901,063.50 -60.66% 经营活动收到现金减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
本报告期利润总额为39,647万元,较上年同期降低12.19%。
公司在2016年半年度业绩预告修正公告中预计，2016年1—6月份归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比变动幅度
-15%至-10%，实际为同比降低11.79%。
归属于上市公司股东的净利润同比降低的主要原因是：煤炭售价同比降价、上网电价同比下降。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业成
营业收入比上年 本比上
项目 营业收入 营业成本 毛利率 毛利率比上年同期增减
同期增减 年同期
增减
分行业
煤炭行业 1,851,494,682.34 1,235,377,846.39 33.28% -7.17% -8.43% 提高 0.92 个百分点
电力行业 557,048,640.88 320,919,344.57 42.39% -11.16% -7.60% 降低 2.22 个百分点
分产品
煤炭产品 1,819,889,471.93 1,223,538,896.09 32.77% -7.18% -8.41% 提高 0.90 个百分点
电力产品 556,972,504.92 320,909,294.57 42.38% -11.11% -7.60% 降低 2.19 个百分点
其他 31,681,346.37 11,849,000.30 62.60% -7.28% -10.14% 提高 1.19 个百分点
分地区
内蒙古自治区 1,177,067,808.78 820,366,359.41 30.30% 14.63% 28.16% 降低 7.36 个百分点
吉林省 406,830,571.13 249,947,721.35 38.56% 3.36% -2.27% 提高 3.54 个百分点
辽宁省 798,895,616.13 471,040,431.84 41.04% -26.71% -33.42% 提高 5.94 个百分点
华北 25,749,327.18 14,942,678.36 41.97% -76.79% -83.95% 提高 25.90 个百分点
四、核心竞争力分析
公司核心竞争力为公司煤炭生产经营所需的采矿权资产，报告期核心竞争力采矿权资产
未受到严重影响。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
28,000,000.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
锡林郭勒盟霍林河新能源有限公司 风力发电、太阳能发电等 100.00%
交口县棋盘山新能源有限公司 风力发电、太阳能发电等 100.00%
右玉县高家堡新能源有限公司 风力发电、太阳能发电等 100.00%
注：2015年第十次临时董事会会议审议通过了投资设立交口县棋盘山新能源有限公司、右玉县高家堡新能源有限公司事宜（详
见2015年12月01日巨潮资讯网2015054公告），每个项目公司注册资本为人民币400万元。其注册资金于本报告期内投资完毕。
2016年第二次临时董事会审议通过了投资设立锡林郭勒盟霍林河新能源有限公司事宜（详见2016年03月15日巨潮资讯网
2016007公告），其注册资金于本报告期内投资完毕。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
火力发电、
通辽霍林 热力产品
河坑口发 销售；废弃 1,566,490,0 3,634,054,6 2,297,880,7 549,102,30 135,208,2 115,790,156.
子公司 电力行业
电有限责 物综合利 00.00 62.74 13.01 1.82 41.09 52
任公司 用及经营；
设施租赁。
扎鲁特旗
扎哈淖尔 煤炭生产、 1,000,000,0 4,811,666,1 2,571,236,3 742,258,37 88,150,12 86,193,300.3
子公司 采掘业
煤业有限 销售等 00.00 84.11 00.01 0.20 2.27 1
公司
交口县棋
风力发电、
盘山新能 新能源行 4,000,036.3 4,000,000.0
子公司 太阳能发 4,000,000 —— —— ——
源有限公 业 0 0
电等
司
右玉县高
风力发电、
家堡新能 新能源行 4,000,030.7 4,000,000.0
子公司 太阳能发 4,000,000 —— —— ——
源有限公 业 0 0
电等
司
锡林郭勒
风力发电、
盟霍林河 新能源行 111,000,500 20,000,000.
子公司 太阳能发 20,000,000 —— —— ——
新能源有 业 .00 00
电等
限公司
霍林河露 煤炭项目
天煤業（香 投资、工程 投资、技术 $10,000,00
子公司 —— —— —— —— ——
港）投資有 技术服务 咨询服务、 0
限公司 工程承包
内蒙古霍
煤亿诚能 煤炭生产、 80,000,000. 559,450,09 434,297,68 52,639,353. 6,154,498
参股公司 采掘业 5,867,710.75
源有限公 销售 00 8.00 6.16 77 .37
司
内蒙古中
油霍煤石 石油化工 35,000,000. 109,614,84 81,305,701. 307,629,64 10,198,98
参股公司 商品流通 7,588,781.35
油有限公 产品 00 9.78 74 0.64 1.24
司
扎鲁特旗
4,310,219,3 673,456,51 1,380,920,6 943,984,27 33,899,35 30,195,823.3
铁进运输 参股公司 运输业 运输、装卸
0.00 9.07 02.24 9.91 6.71 8
有限公司
通辽市商
务培训有 营销策划、 10,000,000. 175,569,07 105,641,54 1,674,230.0 -247,224.
参股公司 服务业 95,902.96
限责任公 营销培训 00 4.16 0.48 7 19
司
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5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
扎矿-扎哈淖尔 财务内部收益 巨潮资讯网公
2015 年 03 月
露天矿改扩建 443,646.00 95.62 414,688.87 93.47% 率 11.71% 司 2014 年年度
27 日
项目 （税前） 报告
合计 443,646.00 95.62 414,688.87 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -30.00% 至 20.00%
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 22,056.46 至 37,811.08
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 31,509.23
公司预计 2016 年 1-9 月份经营业绩与上年同期相比下降，主
业绩变动的原因说明
要是由于煤炭售价降低的影响。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实施了2015年度利润分配方案的分配工作，具体情况为：根据公司2016年4月21日召开
的2015年度股东大会决议，公司以2015年12月31日总股本1,634,378,473.00股为基数，向公司全体股东每10
股派1元人民币现金（含税）。报告期内上述利润分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
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相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
报告期内，无现金分红政策的调整或变更情形。
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
14
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
15
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可
是 获
关 否 得
联 占同类 获批的 超 的
关联 关联交 关联交
关联交易 关联关 关联交 交 交易金 交易额 过 关联交易 同 披露
交易 易定价 易金额 披露索引
方 系 易内容 易 额的比 度（万 获 结算方式 类 日期
类型 原则 （万元）
价 例 元） 批 交
格 额 易
度 市
价
内蒙古霍 2016 《内蒙古霍林河露天煤
网电价 银行存款
煤鸿骏铝 控股股 采购 采购商 年 04 业股份有限公司 2016 年
格、市场 -- 669.77 1.20% 2,700 否 或承兑汇 --
电有限责 东控制 商品 品 月 27 度日常关联交易预计公
价 票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
持股比
2016 《内蒙古霍林河露天煤
内蒙古霍 例超过 银行存款
采购 采购商 年 04 业股份有限公司 2016 年
煤实业有 5%的 市场价 -- 378.12 0.68% 1,500 否 或承兑汇 --
商品 品 月 27 度日常关联交易预计公
限公司 法人控 票
日 告》（公告编号：2016029）
制
依据通
辽市物
中电投蒙 2016 《内蒙古霍林河露天煤
价局批 银行存款
东能源集 控股股 采购 采购商 年 04 业股份有限公司 2016 年
复的工 -- 170 0.31% 500 否 或承兑汇 --
团有限责 东 商品 品（水） 月 27 度日常关联交易预计公
业供水 票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
销售价
格确定
国家电力
投资集团
物资装备
以"集中
分公司（报
招标、统 2016 《内蒙古霍林河露天煤
告期内更 实际控 银行存款
采购 采购商 一配送、 12,899. 年 04 业股份有限公司 2016 年
名，原名称 制人控 -- 2,421.18 4.35% 否 或承兑汇 --
商品 品 有偿服 89 月 27 度日常关联交易预计公
为“中国电 制 票
务"为定 日 告》（公告编号：2016029）
力投资集
价原则
团公司物
资装备分
公司”）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
北京中企 银行存款
控股股 采购 采购商 年 04 业股份有限公司 2016 年
时代科技 市场价 -- 25.72 0.05% 1,300 否 或承兑汇 --
东控制 商品 品 月 27 度日常关联交易预计公
有限公司 票
日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
北京中企 银行存款
控股股 接受 接受劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
时代科技 -- 182.2 1.18% 1,300 否 或承兑汇 --
东控制 劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
有限公司 票
日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
沈阳远达 实际控 银行存款
接受 接受劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
环保工程 制人控 -- 272.51 1.76% 650 否 或承兑汇 --
劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
有限公司 制 票
日 告》（公告编号：2016029）
中电投蒙 2016 《内蒙古霍林河露天煤
银行存款
东能源集 控股股 接受 接受劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
-- 176.83 1.14% 600 否 或承兑汇 --
团有限责 东 劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
16
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国电力 2016 《内蒙古霍林河露天煤
实际控 银行存款
投资集团 接受 接受劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
制人控 -- 0.21 0.00% 80 否 或承兑汇 --
公司高级 劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
制 票
培训中心 日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
蒙东协合 实际控 银行存款
接受 接受劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
新能源有 制人控 -- 22.5 0.15% 50 否 或承兑汇 --
劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
限公司 制 票
日 告》（公告编号：2016029）
电投(北京) 2016 《内蒙古霍林河露天煤
实际控 银行存款
碳资产经 接受 接受劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
制人控 -- 10 0.06% 50 否 或承兑汇 --
营管理有 劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
制 票
限公司 日 告》（公告编号：2016029）
中电投蒙 2016 《内蒙古霍林河露天煤
银行存款
东能源集 控股股 销售 销售商 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
-- 27.76 0.01% 50 否 或承兑汇 --
团有限责 东 商品 品 成 月 27 度日常关联交易预计公
票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
持股比
2016 《内蒙古霍林河露天煤
内蒙古霍 例超过 银行存款
销售 销售商 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
煤实业有 5%的 -- 0.13 0.00% 50 否 或承兑汇 --
商品 品 成 月 27 度日常关联交易预计公
限公司 法人控 票
日 告》（公告编号：2016029）
制
中电投东 2016 《内蒙古霍林河露天煤
实际控 银行存款
北电力燃 销售 销售商 18,670.8 54,989. 年 04 业股份有限公司 2016 年
制人控 市场价 -- 7.75% 否 或承兑汇 --
料有限公 商品 品 5 8 月 27 度日常关联交易预计公
制 票
司 日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
实际控 银行存款
通辽发电 销售 销售商 14,966.3 年 04 业股份有限公司 2016 年
制人控 市场价 -- 6.21% 34,791 否 或承兑汇 --
总厂 商品 品 6 月 27 度日常关联交易预计公
制 票
日 告》（公告编号：2016029）
吉林电力 2016 《内蒙古霍林河露天煤
实际控 银行存款
股份有限 销售 销售商 46,026. 年 04 业股份有限公司 2016 年
制人控 市场价 -- 9,658.82 4.01% 否 或承兑汇 --
公司燃料 商品 品 4 月 27 度日常关联交易预计公
制 票
分公司 日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
辽宁清河 实际控 银行存款
销售 销售商 29,107. 年 04 业股份有限公司 2016 年
发电有限 制人控 市场价 -- 4,711.52 1.96% 否 或承兑汇 --
商品 品 3 月 27 度日常关联交易预计公
责任公司 制 票
日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
通辽热电 实际控 银行存款
销售 销售商 年 04 业股份有限公司 2016 年
有限责任 制人控 市场价 -- 3,146.16 1.31% 9,648.7 否 或承兑汇 --
商品 品 月 27 度日常关联交易预计公
公司 制 票
日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
通辽盛发 银行存款
控股股 销售 销售商 14,945. 年 04 业股份有限公司 2016 年
热电有限 市场价 -- 5,040.3 2.09% 否 或承兑汇 --
东控制 商品 品 75 月 27 度日常关联交易预计公
责任公司 票
日 告》（公告编号：2016029）
2016 《内蒙古霍林河露天煤
通辽第二 银行存款
控股股 销售 销售商 24,171. 年 04 业股份有限公司 2016 年
发电有限 市场价 -- 8,405.09 3.49% 否 或承兑汇 --
东控制 商品 品 2 月 27 度日常关联交易预计公
责任公司 票
日 告》（公告编号：2016029）
内蒙古霍 2016 《内蒙古霍林河露天煤
销售商 市场价； 银行存款
煤鸿骏铝 控股股 销售 38,303.7 91,457. 年 04 业股份有限公司 2016 年
品（煤、成本加 -- 15.90% 否 或承兑汇 --
电有限责 东控制 商品 4 7 月 27 度日常关联交易预计公
电） 成 票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
持股比
内蒙古霍 2016 《内蒙古霍林河露天煤
例超过 银行存款
煤通顺碳 销售 销售商 年 04 业股份有限公司 2016 年
5%的 市场价 -- 329.04 0.14% 7,213.6 否 或承兑汇 --
素有限责 商品 品 月 27 度日常关联交易预计公
法人控 票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
制
通辽经济
2016 《内蒙古霍林河露天煤
技术开发 实际控 银行存款
销售 销售商 8,459.5 年 04 业股份有限公司 2016 年
区茂霖热 制人控 市场价 -- 463.56 0.19% 否 或承兑汇 --
商品 品 5 月 27 度日常关联交易预计公
电有限公 制 票
日 告》（公告编号：2016029）
司
内蒙古白 2016 《内蒙古霍林河露天煤
银行存款
音华蒙东 控股股 提供 提供劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
-- 1.82 0.06% 500 否 或承兑汇 --
露天煤业 东控制 劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
票
有限公司 日 告》（公告编号：2016029）
中电投蒙 控股股 提供 提供劳 成本加 -- 0.64 0.02% 10 否 银行存款 -- 2016 《内蒙古霍林河露天煤
17
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
东能源集 东 劳务 务 成 或承兑汇 年 04 业股份有限公司 2016 年
团有限责 票 月 27 度日常关联交易预计公
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
内蒙古霍 2016 《内蒙古霍林河露天煤
银行存款
煤鸿骏铝 控股股 提供 提供劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
-- 2,157.63 68.10% 5,510 否 或承兑汇 --
电有限责 东控制 劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
内蒙古锡
2016 《内蒙古霍林河露天煤
林郭勒白 实际控 银行存款
提供 提供劳 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
音华煤电 制人控 -- 13.75 0.43% 390 否 或承兑汇 --
劳务 务 成 月 27 度日常关联交易预计公
有限责任 制 票
日 告》（公告编号：2016029）
公司
中电投蒙 2016 《内蒙古霍林河露天煤
银行存款
东能源集 控股股 租赁 租赁房 成本加 年 04 业股份有限公司 2016 年
-- 5.33 0.26% 30 否 或承兑汇 --
团有限责 东 房屋 屋 成 月 27 度日常关联交易预计公
票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
中电投蒙 2016 《内蒙古霍林河露天煤
银行存款
东能源集 控股股 租赁 租赁土 年 04 业股份有限公司 2016 年
-- -- 1,637.71 81.16% 3,400 否 或承兑汇 --
团有限责 东 土地 地 月 27 度日常关联交易预计公
票
任公司 日 告》（公告编号：2016029）
111,869. 352,380
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
25 .89
大额销货退回的详细情况 本报告期未发生大额销售退回情况
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
18
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事 承诺 承诺期 履行情
承诺方 承诺内容
由 时间 限 况
股改承
——
诺
收购报
告书或
权益变
——
动报告
书中所
作承诺
资产重
组时所 ——
作承诺
中国电力 《关于避免同业竞争的承诺函》一、承诺内容：中电投集团公司承诺在中国境内褐煤
投资集团 市场将来不存在任何直接或间接与露天煤业的业务构成同业竞争的业务。二、履约能
9999-1
公司（2015 力及承诺的可实现性：中电投集团公司具有经营及重大事项的决策权，有能力履行和
2-31
年 7 月 15 实现避免同业竞争的承诺。三、履约风险：决策性风险。四、履约风险的对策：若中
（注：
日，中国电 电投集团公司及其下属公司的煤炭业务与露天煤业及其控股子公司的煤炭业务形成
2014 承诺期
力投资集 竞争的，承诺露天煤业有权按照自身情况和意愿采取法律和证监会允许的措施解决同 承诺履
年 04 限
团公司与 业竞争，包括但不限于：（一）采取优先收购与构成同业竞争业务有关的资产或中电 行情况
月 28 "9999-
国家核电 投集团在该子公司中拥有的全部股权；（二）要求将构成同业竞争的业务转让给无关 良好
日 12-31"
技术公司 联的第三方或者要求停止生产、经营构成同业竞争的业务；（三）以构成同业竞争的
意思为
重组组建 业务组建项目子公司，并由露天煤业控股；（四）采取其他有利于维护露天煤业利益
永久期
国家电力 的方式解决同业竞争问题。 五、不能履约时的制约措施：若因政策性原因或上述解
限。）
投资集团 决措施均不利于维护露天煤业利益，导致无法履约时，中电投集团公司同意将与露天
公司） 煤业构成煤炭同业竞争业务的煤炭经销权委托给露天煤业。
首次公
《关于避免同业竞争的承诺函》承诺内容：蒙东能源公司承诺在中国境内褐煤市场将
开发行
来不存在任何直接或间接与露天煤业的业务构成同业竞争的业务。履约能力及承诺的
或再融 9999-1
可实现性：蒙东能源公司具有经营及重大事项的决策权，有能力履行和实现该避免同
资时所 2-31
业竞争的承诺。履约风险：决策性风险。履约风险的对策：若蒙东能源公司及其下属
作承诺 （注：
子公司的煤炭业务与露天煤业及所控股子公司的煤炭业务形成竞争的，承诺露天煤业
中电投蒙 2014 承诺期
有权按照自身情况和意愿采取法律和证监会允许的措施解决同业竞争，包括但不限 承诺履
东能源集 年 04 限
于：（1）采取优先收购与构成同业竞争业务有关的资产或蒙东能源在该子公司中拥有 行情况
团有限责 月 28 "9999-
的全部股权；（2）要求将构成同业竞争的业务转让给无关联的第三方或者要求停止生 良好
任公司 日 12-31"
产、经营构成同业竞争的业务；（3）以构成同业竞争的业务组建项目子公司，并由露
意思为
天煤业控股；（4）采取其他有利于维护露天煤业利益的方式解决同业竞争问题。 不
永久期
能履约时的制约措施：若因政策性原因或上述解决措施均不利于维护露天煤业利益，
限。）
导致无法履约时，蒙东能源承诺将与露天煤业构成煤炭同业竞争业务的煤炭经销权委
托给露天煤业。
中电投蒙 2014
自内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2014 年度非公开发行股票发行结束之日（即 承诺履
东能源集 年 12 2017-1
新增股份上市首日）起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司本次认购的内蒙 行情况
团有限责 月 11 2-10
古霍林河露天煤业股票，也不由内蒙古霍林河露天煤业回购该部分股份。 良好
任公司 日
其他对
公司中
小股东 ——
所作承
诺
承诺是
否及时 是
履行
未完成
履行的
具体原
因及下 ——
一步计
划（如
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
19
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
20
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
项目 发行 送 其
数量 比例 金转 小计 数量 比例
新股 股 他
股
一、有限售条件股份 46,157,634 2.8242% 0 0 0 0 0 46,157,634 2.8242%
1、国家持股 46,153,847 2.8239% 0 0 0 0 0 46,153,847 2.8239%
3、其他内资持股 3,787 0.0002% 0 0 0 0 0 3,787 0.0002%
境内自然人持股 3,787 0.0002% 0 0 0 0 0 3,787 0.0002%
二、无限售条件股份 1,588,220,839 97.1758% 0 0 0 0 0 1,588,220,839 97.1758%
1、人民币普通股 1,588,220,839 97.1758% 0 0 0 0 0 1,588,220,839 97.1758%
三、股份总数 1,634,378,473 100.0000% 0 0 0 0 0 1,634,378,473 100.0000%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
中电投蒙东能源集
46,153,847 0 0 46,153,847 非公开发行认购股份限售 2017 年 12 月 11 日
团有限责任公司
何江超 3,787 0 0 3,787 董事锁定股 ——
合计 46,157,634 0 0 46,157,634 -- --
21
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 49,501 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例 股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
中电投蒙东能源集团有限责任公
国家 59.22% 967,861,119 46,153,847 921,707,272
司
内蒙古霍林河煤业集团有限责任
国家 6.43% 105,080,723 105,080,723 质押 87,540,362
公司
广发基金－招商银行－添翼定增
分级 1 号特定多客户资产管理计 其他 1.69% 27,542,309 27,542,309
划
境内自然
孙桂霞 1.51% 24,692,882 24,692,882
人
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.34% 21,970,200 21,970,200
境内自然
黄杰 0.83% 13,492,465 13,492,465
人
工银瑞信基金－农业银行－工银
其他 0.44% 7,269,000 7,269,000
瑞信中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证
其他 0.44% 7,269,000 7,269,000
金融资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证
其他 0.44% 7,269,000 7,269,000
金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证
其他 0.44% 7,269,000 7,269,000
金融资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
除了内蒙古霍林河煤业集团有限责任公司持有中电投蒙东能源集团有限责任公
上述股东关联关系或一致行动的说明 司 35%的股份外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否
属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件普通股股份数量 股份种类 数量
中电投蒙东能源集团有限责任公司 921,707,272 人民币普通股 921,707,272
内蒙古霍林河煤业集团有限责任公司 105,080,723 人民币普通股 105,080,723
广发基金－招商银行－添翼定增分级 1 号特定多客户资产管理计
27,542,309 人民币普通股 27,542,309
划
孙桂霞 24,692,882 人民币普通股 24,692,882
中央汇金资产管理有限责任公司 21,970,200 人民币普通股 21,970,200
黄杰 13,492,465 人民币普通股 13,492,465
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 7,269,000 人民币普通股 7,269,000
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 7,269,000 人民币普通股 7,269,000
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 7,269,000 人民币普通股 7,269,000
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 7,269,000 人民币普通股 7,269,000
除了内蒙古霍林河煤业集团有限责任公司持有中电投蒙东
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普 能源集团有限责任公司 35%的股份外，未知其他股东之间
通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司收
购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参 前 10 名无限售条件股东中：股东黄杰持有的股份来自其投
见注 4） 资者信用账户，其普通证券账户持本公司股数量为 0。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
22
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期
本期增 期末 期初被授 本期被授 期末被授
期初持 减持
持股份 持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股数 股份
数量 数 性股票数 性股票数 性股票数
（股） 数量
（股） （股） 量（股） 量（股） 量（股）
（股）
刘明胜 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘毅勇 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘晓辉 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
姚 敏 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
何宏伟 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
何江超 董事 现任 5,050 0 0 5,050 0 0 0
张 遐 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁永平 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄子万 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王结义 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈海平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
程贤权 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘向杰 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
张晓东 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李爱群 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李国光 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曹广华 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
耿立君 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
田立新 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
何宏伟 总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵义群 常务副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
包建军 副总经理、总工程师 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐长友 副总经理 现任 750 0 0 750 0 0 0
孟祥春 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
温 泉 财务总监、董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0
王立春 副总经理、总工程师 离任 0 0 0 0 0 0 0
祖志忠 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
王 敏 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 5,800 0 0 5,800 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王立春 副总经理、总工程师 离职 2016 年 04 月 06 日 因工作单位变动原因，主动辞职
祖志忠 监事 离职 2016 年 04 月 06 日 因工作单位变动原因，主动离职
赵义群 常务副总经理 聘任 2016 年 04 月 11 日 新被聘任
孟祥春 副总经理 聘任 2016 年 04 月 11 日 新被聘任
包建军 副总经理、总工程师 聘任 2016 年 04 月 11 日 新被聘任（兼任总工程师）
曹广华 职工监事 被选举 2016 年 05 月 17 日 新被选举
王敏 董事 离职 2016 年 05 月 23 日 因工作调整原因，主动离职
丁永平 董事 被选举 2016 年 06 月 23 日 新被选举
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 887,438,931.61 1,186,617,439.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 803,905,038.98 667,351,838.73
应收账款 2,094,437,087.51 1,530,760,181.70
预付款项 146,003,226.68 236,903,340.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 58,128,774.60 58,128,774.60
其他应收款 17,278,301.25 48,704,138.07
买入返售金融资产
存货 429,658,958.63 371,674,570.16
划分为持有待售的资产
26
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,830,759.00 16,842,529.79
流动资产合计 4,449,681,078.26 4,116,982,813.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 400,000.00 400,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 712,057,917.85 698,084,868.02
投资性房地产 17,031,468.63 18,090,052.29
固定资产 7,239,720,597.64 7,579,914,047.21
在建工程 364,150,058.00 223,055,661.04
工程物资 2,909,330.04 2,909,330.04
固定资产清理 5,226,017.60 1,072,096.33
生产性生物资产
油气资产
无形资产 620,282,469.98 632,471,424.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 480,243,973.31 506,917,793.36
递延所得税资产 172,139,780.99 172,351,100.92
其他非流动资产 149,382,113.53 127,740,807.62
非流动资产合计 9,763,543,727.57 9,963,007,181.75
资产总计 14,213,224,805.83 14,079,989,995.00
流动负债：
短期借款 3,021,000,000.00 2,730,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 490,000,000.00 720,000,000.00
应付账款 716,584,691.71 722,921,172.17
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 110,509,579.93 65,343,064.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 68,322,287.26 36,312,735.02
应交税费 68,883,717.70 127,755,984.92
应付利息 4,227,395.86 4,845,166.67
应付股利 326,959.86 326,959.86
其他应付款 26,144,364.86 30,337,740.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 651,838.49 872,174.97
其他流动负债
流动负债合计 4,506,650,835.67 4,438,714,998.72
非流动负债：
长期借款 530,545,452.70 741,090,906.25
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 57,376.98 57,376.98
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 26,455,033.16 22,225,976.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 557,057,862.84 763,374,259.83
负债合计 5,063,708,698.51 5,202,089,258.55
所有者权益：
股本 1,634,378,473.00 1,634,378,473.00
其他权益工具
其中：优先股
28
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,255,322,589.50 1,255,322,589.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备 106,819,183.39 21,901,408.71
盈余公积 742,492,770.11 742,492,770.11
一般风险准备
未分配利润 5,358,903,466.68 5,174,293,740.12
归属于母公司所有者权益合计 9,097,916,482.68 8,828,388,981.44
少数股东权益 51,599,624.64 49,511,755.01
所有者权益合计 9,149,516,107.32 8,877,900,736.45
负债和所有者权益总计 14,213,224,805.83 14,079,989,995.00
法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：温泉 会计机构负责人：潘利
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 532,338,127.98 735,231,511.91
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 368,584,990.60 394,178,935.51
应收账款 1,824,028,991.38 1,431,536,211.22
预付款项 76,126,636.12 49,537,011.53
应收利息
应收股利 46,178,271.38 46,178,271.38
其他应收款 106,342,057.48 32,583,822.43
存货 261,870,287.89 234,574,776.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,427.54
流动资产合计 3,215,469,362.83 2,923,823,967.54
非流动资产：
29
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 300,000.00 300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,833,228,901.81 4,794,225,611.21
投资性房地产 16,383,048.14 15,610,694.52
固定资产 1,531,974,375.53 1,699,222,789.74
在建工程 107,437,523.68 32,512,935.31
工程物资 2,909,330.04 2,909,330.04
固定资产清理 1,419,297.31 877,133.34
生产性生物资产
油气资产
无形资产 304,452,138.80 310,148,913.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 281,149,772.06 301,832,428.31
递延所得税资产 30,772,031.13 18,216,549.33
其他非流动资产 131,905,687.02 113,336,145.22
非流动资产合计 7,241,932,105.52 7,289,192,530.21
资产总计 10,457,401,468.35 10,213,016,497.75
流动负债：
短期借款 1,160,000,000.00 950,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 350,000,000.00 350,000,000.00
应付账款 299,811,507.68 265,641,440.03
预收款项 80,381,456.39 39,268,378.11
应付职工薪酬 61,153,677.62 29,493,556.52
应交税费 45,093,253.32 100,531,434.82
应付利息 1,341,250.01 1,208,333.34
应付股利
其他应付款 13,058,294.91 17,123,407.77
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 651,838.49 872,174.97
30
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 2,011,491,278.42 1,754,138,725.56
非流动负债：
长期借款 545,452.70 1,090,906.25
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 57,376.98 57,376.98
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,623,363.00 12,004,105.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,226,192.68 13,152,388.23
负债合计 2,023,717,471.10 1,767,291,113.79
所有者权益：
股本 1,634,378,473.00 1,634,378,473.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,709,636,112.92 1,709,636,112.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备 86,796,887.39 16,804,926.52
盈余公积 742,492,770.11 742,492,770.11
未分配利润 4,260,379,753.83 4,342,413,101.41
所有者权益合计 8,433,683,997.25 8,445,725,383.96
负债和所有者权益总计 10,457,401,468.35 10,213,016,497.75
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,408,543,323.22 2,621,496,648.83
31
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业收入 2,408,543,323.22 2,621,496,648.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,020,386,998.28 2,217,699,158.27
其中：营业成本 1,556,297,190.96 1,696,450,288.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 205,608,334.10 222,503,693.57
销售费用 10,477,000.78 11,516,502.97
管理费用 171,941,758.73 163,687,547.27
财务费用 68,065,415.88 114,671,993.26
资产减值损失 7,997,297.83 8,869,133.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
13,973,049.83 49,577,202.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
13,973,049.83 49,577,202.19
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,129,374.77 453,374,692.75
加：营业外收入 1,016,053.82 1,882,450.02
其中：非流动资产处置利得 73,038.48
减：营业外支出 6,677,318.10 3,735,697.10
其中：非流动资产处置损失 6,591,344.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
396,468,110.49 451,521,445.67
列）
减：所得税费用 46,637,275.45 55,714,202.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 349,830,835.04 395,807,243.09
32
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 348,047,573.86 394,576,049.62
少数股东损益 1,783,261.18 1,231,193.47
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 349,830,835.04 395,807,243.09
归属于母公司所有者的综合收益
348,047,573.86 394,576,049.62
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,783,261.18 1,231,193.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.24
（二）稀释每股收益 0.21 0.24
法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：温泉 会计机构负责人：潘利
33
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,335,042,707.86 1,407,303,180.56
减：营业成本 892,905,247.42 925,113,359.70
营业税金及附加 128,726,096.37 133,503,033.14
销售费用 8,638,355.48 10,703,206.78
管理费用 116,146,503.54 107,518,249.97
财务费用 15,723,524.24 31,818,836.02
资产减值损失 83,779,777.18 6,952,972.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
12,003,790.60 40,868,323.95
填列）
其中：对联营企业和合营企
11,003,290.60 40,868,323.95
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,126,994.23 232,561,846.74
加：营业外收入 383,942.07 587,595.86
其中：非流动资产处置利得 20,253.86
减：营业外支出 6,591,344.24 265,000.00
其中：非流动资产处置损失 6,591,344.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号
94,919,592.06 232,884,442.60
填列）
减：所得税费用 13,515,092.34 29,934,464.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,404,499.72 202,949,978.53
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
34
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 81,404,499.72 202,949,978.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,389,953,844.96 2,004,594,042.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,542,270.53 11,071,203.81
经营活动现金流入小计 1,406,496,115.49 2,015,665,246.10
35
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 326,589,511.30 335,131,563.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
337,773,822.80 319,093,670.91
金
支付的各项税费 726,970,429.34 796,647,293.59
支付其他与经营活动有关的现金 46,380,431.00 139,198,566.79
经营活动现金流出小计 1,437,714,194.44 1,590,071,094.98
经营活动产生的现金流量净额 -31,218,078.95 425,594,151.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,126,753.00 1,949,508.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,126,753.00 1,949,508.00
购建固定资产、无形资产和其他
138,747,159.05 198,375,250.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 138,747,159.05 198,375,250.74
投资活动产生的现金流量净额 -134,620,406.05 -196,425,742.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,031,000,000.00 3,197,000,000.00
36
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 95,079,017.38
筹资活动现金流入小计 2,126,079,017.38 3,197,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,950,545,454.55 3,290,545,454.55
分配股利、利润或偿付利息支付
236,588,836.65 307,504,017.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 49,284,749.00 20,000.00
筹资活动现金流出小计 2,236,419,040.20 3,598,069,471.88
筹资活动产生的现金流量净额 -110,340,022.82 -401,069,471.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -276,178,507.82 -171,901,063.50
加：期初现金及现金等价物余额 1,087,716,340.43 697,038,775.06
六、期末现金及现金等价物余额 811,537,832.61 525,137,711.56
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 805,758,998.80 979,328,884.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,814,564.11 35,132,884.31
经营活动现金流入小计 848,573,562.91 1,014,461,768.70
购买商品、接受劳务支付的现金 208,767,765.97 151,275,597.24
支付给职工以及为职工支付的现
270,014,285.86 246,671,646.92
金
支付的各项税费 441,014,526.94 470,731,658.76
支付其他与经营活动有关的现金 25,156,586.41 32,016,223.54
经营活动现金流出小计 944,953,165.18 900,695,126.46
经营活动产生的现金流量净额 -96,379,602.27 113,766,642.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
37
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
531,480.00 1,800,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 531,480.00 1,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
16,887,260.36 44,864,342.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 28,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00
投资活动现金流出小计 134,887,260.36 44,864,342.34
投资活动产生的现金流量净额 -134,355,780.36 -43,064,342.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 860,000,000.00 1,534,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35,000,000.00
筹资活动现金流入小计 895,000,000.00 1,534,000,000.00
偿还债务支付的现金 650,545,454.55 1,480,545,454.55
分配股利、利润或偿付利息支付
181,327,797.75 195,425,196.29
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 35,284,749.00 20,000.00
筹资活动现金流出小计 867,158,001.30 1,675,990,650.84
筹资活动产生的现金流量净额 27,841,998.70 -141,990,650.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -202,893,383.93 -71,288,350.94
加：期初现金及现金等价物余额 687,147,856.91 355,851,343.86
六、期末现金及现金等价物余额 484,254,472.98 284,562,992.92
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
38
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,634, 1,255,3 5,174,2 8,877,9
21,901, 742,492 49,511,
一、上年期末余额 378,47 22,589. 93,740. 00,736.
408.71 ,770.11 755.01
3.00 50 12 45
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,634, 1,255,3 5,174,2 8,877,9
21,901, 742,492 49,511,
二、本年期初余额 378,47 22,589. 93,740. 00,736.
408.71 ,770.11 755.01
3.00 50 12 45
三、本期增减变动
84,917, 184,609 2,087,8 271,615
金额（减少以“－”
774.68 ,726.56 69.63 ,370.87
号填列）
（一）综合收益总 348,047 1,783,2 349,830
额 ,573.86 61.18 ,835.04
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-163,43 -163,43
（三）利润分配 7,847.3 7,847.3
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
39
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
准备
-163,43 -163,43
3．对所有者（或
7,847.3 7,847.3
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
84,917, 304,608 85,222,
（五）专项储备
774.68 .45 383.13
314,047 2,396,5 316,443
1．本期提取
,103.34 18.41 ,621.75
229,129 2,091,9 231,221
2．本期使用
,328.66 09.96 ,238.62
（六）其他
1,634, 1,255,3 5,358,9 9,149,5
106,819 742,492 51,599,
四、本期期末余额 378,47 22,589. 03,466. 16,107.
,183.39 ,770.11 624.64
3.00 50 68 32
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,634, 1,224,2 4,786,4 8,431,5
33,877, 702,240 50,402,
一、上年期末余额 378,47 08,205. 44,200. 50,714.
394.06 ,254.45 186.98
3.00 21 71 41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
40
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
1,634, 1,224,2 4,786,4 8,431,5
33,877, 702,240 50,402,
二、本年期初余额 378,47 08,205. 44,200. 50,714.
394.06 ,254.45 186.98
3.00 21 71 41
三、本期增减变动
96,410, 231,138 1,854,1 329,402
金额（减少以“－”
281.28 ,214.43 30.73 ,626.44
号填列）
（一）综合收益总 394,576 1,231,1 395,807
额 ,049.62 93.47 ,243.09
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-163,43 -163,43
（三）利润分配 7,835.1 7,835.1
9 9
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-163,43 -163,43
3．对所有者（或
7,835.1 7,835.1
股东）的分配
9 9
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
41
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
96,410, 622,937 97,033,
（五）专项储备
281.28 .26 218.54
285,090 2,235,1 287,325
1．本期提取
,643.47 40.24 ,783.71
188,680 1,612,2 190,292
2．本期使用
,362.19 02.98 ,565.17
（六）其他
1,634, 1,224,2 5,017,5 8,760,9
130,287 702,240 52,256,
四、本期期末余额 378,47 08,205. 82,415. 53,340.
,675.34 ,254.45 317.71
3.00 21 14 85
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
4,342,4
1,634,37 1,709,636 16,804,92 742,492,7 8,445,725
一、上年期末余额 13,101.
8,473.00 ,112.92 6.52 70.11 ,383.96
41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
4,342,4
1,634,37 1,709,636 16,804,92 742,492,7 8,445,725
二、本年期初余额 13,101.
8,473.00 ,112.92 6.52 70.11 ,383.96
41
三、本期增减变动
69,991,96 -82,033, -12,041,3
金额（减少以“－”
0.87 347.58 86.71
号填列）
（一）综合收益总 81,404, 81,404,49
额 499.72 9.72
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
42
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-163,43
-163,437,
（三）利润分配 7,847.3
847.30
0
1．提取盈余公积
-163,43
2．对所有者（或 -163,437,
7,847.3
股东）的分配 847.30
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
69,991,96 69,991,96
（五）专项储备
0.87 0.87
196,617,7 196,617,7
1．本期提取
01.38 01.38
126,625,7 126,625,7
2．本期使用
40.51 40.51
（六）其他
4,260,3
1,634,37 1,709,636 86,796,88 742,492,7 8,433,683
四、本期期末余额 79,753.
8,473.00 ,112.92 7.39 70.11 ,997.25
83
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
43
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4,143,5
1,634,37 1,693,139 27,893,30 702,240,2 8,201,229
一、上年期末余额 78,295.
8,473.00 ,658.32 6.12 54.45 ,987.50
61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
4,143,5
1,634,37 1,693,139 27,893,30 702,240,2 8,201,229
二、本年期初余额 78,295.
8,473.00 ,658.32 6.12 54.45 ,987.50
61
三、本期增减变动
65,886,35 39,512, 105,398,4
金额（减少以“－”
5.37 143.34 98.71
号填列）
（一）综合收益总 202,949 202,949,9
额 ,978.53 78.53
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-163,43
-163,437,
（三）利润分配 7,835.1
835.19
9
1．提取盈余公积
-163,43
2．对所有者（或 -163,437,
7,835.1
股东）的分配 835.19
9
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
44
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
65,886,35 65,886,35
（五）专项储备
5.37 5.37
175,568,7 175,568,7
1．本期提取
71.45 71.45
109,682,4 109,682,4
2．本期使用
16.08 16.08
（六）其他
4,183,0
1,634,37 1,693,139 93,779,66 702,240,2 8,306,628
四、本期期末余额 90,438.
8,473.00 ,658.32 1.49 54.45 ,486.21
95
三、公司基本情况
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经内蒙古自治区
人民政府内政股批字[2001]60号文批准成立，企业法人营业执照号为150000000004468。
2007 年3 月28 日中国证监会以证监发行字（2007）61 号文件批准公司公开发行普通股
A 股7800 万股，公司股票于2007 年4 月18日正式在深圳证券交易所挂牌上市。
2014 年中国证监会以（证监许可[2014]1045号文）文件核准公司非公开发行普通股A 股，
公司非公开发行普通股A 股307,692,307股，本公司注册资本增加30,769.2307万元，变更后认
缴的注册资本为人民币163,437.8473万元。
本公司注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。
法定代表人：刘明胜。
经营范围：煤炭产品生产、销售；土石方剥离；地质勘探；工程与地籍测绘测量，煤炭经
营；道路普通货物运输；矿山设备、工程机械、发动机、电机、建材、化工产品（危险化学
品除外），金属材料（除专营）销售；电器安装与维修；普通机械制造；机电 、机械配件加
工及经销；疏干及防排水设计及施工；仓储；房屋、机电产品、机械设备租赁；技术服务、
信息咨询；腐植酸生产与销售；分布式光伏发电；风力发电、太阳能发电、风电供热等清洁
能源项目的开发、投资、建设、运营、管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
本公司及各子公司主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售；火力发电等。主要产品
是煤炭、火力发电等，所采煤炭及发电量分别向内蒙古、吉林、辽宁及华北地区输送。
本财务报表业经本公司董事会决议于2016年7月28日批准报出。
公司本报告期纳入合并范围的子公司共5户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定
编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
2、持续经营
本集团会计确认、计量和报告以持续、正常的生产经营为前提，将会按当前的规模和状态
继续经营下去，不会停业，也不会大规模削减业务。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事煤炭系列产品的研制、生产和销售；火力发电；热力产品销售；废
弃物综合利用及经营；设施租赁等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相
关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注五、21“收入”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月
30日的财务状况及2016年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本
公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公
司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以
人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、11“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
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理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资
收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
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该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、11“长
期股权投资”或本附注五、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，
对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
投资”（详见本附注五、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限
短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小的投资。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还
的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
（3）金融资产减值
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除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
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行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财
务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事
项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计
摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
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具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认
权益工具的公允价值变动额。
9、应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款
项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如
偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表
明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币 1,000.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险
特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的
合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项 目 确定组合的依据
1 年以内(含 1 年,下同) 账龄段
1-2 年 账龄段
2-3 年 账龄段
3-4 年 账龄段
4-5 年 账龄段
5 年以上 账龄段
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特
征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项
组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
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煤炭板块应收账款
项 目 电力板块应收账款 电力板块其他应收款
（含其他应收款）
1 年以内(含 1 年,下同) 账龄分析法、2% 账龄分析法、0% 账龄分析法、10%
1-2 年 账龄分析法、4% 账龄分析法、10% 账龄分析法、30%
2-3 年 账龄分析法、8% 账龄分析法、20% 账龄分析法、50%
3-4 年 账龄分析法、100% 账龄分析法、50% 账龄分析法、80%
4-5 年 账龄分析法、100% 账龄分析法、50% 账龄分析法、80%
5 年以上 账龄分析法、100% 账龄分析法、100% 账龄分析法、100%
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显
迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定
不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
10、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售
的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注五、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权
投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不
进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成
本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投
资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
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价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
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处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧
失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先
确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
12、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权
一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、17“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后计入当期损益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）煤炭板块各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法（除井巷建筑物之外）在使
用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 6-40 3 16.17-2.43
生产设备 年限平均法 3-14 3 32.33-6.93
运输工具 年限平均法 6-12 3 16.17-8.08
通用设备 年限平均法 4-28 3 24.25-3.46
井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.50元/吨。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本
公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）电力板块各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各
类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-35 0-3 12.50-2.77
机器设备 年限平均法 7-20 0-3 14.29-4.85
运输设备 年限平均法 6 3 16.17
电子设备及其他 年限平均法 5 0-3 20.00-19.40
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本
公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、17“长期资产减值”。
（5）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（6）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
14、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、17“长期资产减值”。
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15、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销（采矿权除外）。本公司采矿权按
产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作
为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有
证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用
寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括土地使用费、征地补偿费等。长期待摊费用在预计受益期间
按直线法摊销。
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19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工
伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公
司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险
以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，
和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工
薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条
件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会
计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
20、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
62
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
21、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
其中：
售煤收入的确认： 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入
的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
售电收入的确认：发电企业于月末，根据购售电双方共同确认的上网电量和电价确认电
力产品销售收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
22、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余
政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式
将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助
所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入
当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体
意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发
生时计入当期损益。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
26、其他
根据财政部、国家安全生产监督管理总局于2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提
取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）号文件和财政部、国家发展改革委、国家煤矿安
全监察局财建［2004］119号“关于印发《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”
及煤炭工业部、财政部关于颁发《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》的通知(1986年1
月31日)规定，本公司提取的安全生产费用（吨煤5元提取）、维简费（吨煤9.5元提取）和造
林育林费（吨煤0.15元提取）在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。
根据《企业会计准则解释第3号》财会[2009]8号，按规定标准提取安全生产费用等时，计
入相关产品的成本或当期损益，同时记入“ 专项储备”科目。
企业使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用
提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项
目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储
备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、13%、11%、6%的税
增值税 率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 17%、13%、11%、6%
的进项税额后的差额计缴增值税。
5 月 1 日前按应税营业额的 3%、5%计缴
营业税 3%、5%
营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7%
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴。 15%（详见税收优惠及批文）。
资源税 按应税收入的 9%计缴。 9%
一类区三等土地 7 元/平方米，二类区二
土地使用税 7 元/平方米、5 元/平方米
等土地 5 元/平方米。
其他税费 按照相关规定计缴。
2、税收优惠
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》[财税(2011)58号]、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问
题的公告》（2012年第12号）的规定，本公司及控股子公司扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司、
全资子公司通辽霍林河坑口发电有限责任公司自2011年1月1日至2020年12月31日企业所得税
执行15%的优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 811,537,832.61 1,087,716,340.43
其他货币资金 75,901,099.00 98,901,099.00
合计 887,438,931.61 1,186,617,439.43
其他说明
截止2016年6月30日，其他货币资金为75,901,099.00元，包括矿山地质环境治理保证金、安全生产风险抵押金、土地复垦保
证金、签发银行承兑汇票保证金。其使用权受限情况见附注七、52。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 803,905,038.98 667,351,838.73
合计 803,905,038.98 667,351,838.73
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行承兑票据 695,814,254.70
合计 695,814,254.70
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,560,9
2,134,31 39,876,3 2,094,437 30,151,32 1,530,760,1
合计提坏账准备的 100.00% 1.87% 11,505. 100.00% 1.93%
3,455.67 68.16 ,087.51 3.47 81.70
应收账款 17
1,560,9
2,134,31 39,876,3 2,094,437 30,151,32 1,530,760,1
合计 100.00% 1.87% 11,505. 100.00% 1.93%
3,455.67 68.16 ,087.51 3.47 81.70
17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,115,752,230.66 38,659,429.36 0.00%、2.00%
1至2年 15,669,773.18 626,790.92 4.00%
2至3年 2,501,417.33 200,113.38 8.00%
5 年以上 390,034.50 390,034.50 100.00%
合计 2,134,313,455.67 39,876,368.16
确定该组合依据的说明：
账龄组合中，1年以内的应收账款中包含电力板块的应收电费及其他款项182,780,762.43
元，扣除电力板块后的应收账款余额1,932,971,468.23元，按照2%的比例计提坏账。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,725,044.69 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余 坏账准备
额合计数的比例 期末余额
（%）
内蒙古霍煤鸿骏铝 煤款及其他 380,549,912.31 1年以内 17.83 7,099,471.00
电有限责任公司
通辽发电总厂 煤款 278,394,577.73 1年以内 13.04 5,567,891.55
中电投东北电力燃 煤款 229,880,077.36 1年以内 10.77 4,597,601.55
料有限公司
大唐吉林电力燃料 煤款 208,111,671.93 1年以内 9.75 4,162,233.44
有限公司
国家电网公司东北 电费 148,262,000.00 1年以内 6.95
分部
合计 1,245,198,239.33 58.34 21,427,197.54
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 146,003,226.68 100.00% 236,903,340.77 100.00%
合计 146,003,226.68 -- 236,903,340.77 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占预付账款期末余
额合计数的比例
（%）
沈阳铁路局 代垫运费 74,239,461.32 1年以内 50.85
扎鲁特旗铁进运输有限公司 代垫运费 67,264,669.46 1年以内 46.07
通辽铁盛商贸（集团）有限公司 代垫抑尘 1,969,919.00 1年以内 1.35
费
麦尼拓(北京)国际贸易有限公司 材料费 1,216,771.79 1年以内 0.83
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内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 材料费 1,154,485.16 1年以内 0.79
合 计 145,845,306.73 99.89
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
扎鲁特旗铁进运输有限公司 58,128,774.60 58,128,774.60
合计 58,128,774.60 58,128,774.60
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
18,739,4 1,461,19 17,278,30 51,893, 3,188,942 48,704,138.
合计提坏账准备的 100.00% 7.80% 100.00% 6.15%
97.12 5.87 1.25 080.80 .73 07
其他应收款
18,739,4 1,461,19 17,278,30 51,893, 3,188,942 48,704,138.
合计 100.00% 7.80% 100.00% 6.15%
97.12 5.87 1.25 080.80 .73 07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,122,237.82 24,569.21 2.00%、10.00%
1至2年 277,952.21 11,118.09 4.00%
2至3年 17,297,607.09 1,383,808.57 8.00%
5 年以上 41,700.00 41,700.00 100.00%
70
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 18,739,497.12 1,461,195.87
确定该组合依据的说明：
账龄分析法是按照其他应收款发生的时间划分账龄，其中1年以内的其他应收款中包含电力板
块的余额为26,555.60元，按照10%的比例计提坏账，扣除电力板块的余额为1,095,682.22元，
按照2%比例计提坏账。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回或转回坏账准备金额 1,727,746.86 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
安全保护文明措施费 41,700.00 41,700.00
备用金 369,187.55 29,700.00
工伤借款 836,460.47 795,018.01
民工工资保证金 93,700.00 93,700.00
社会保障费 200,174.00 200,174.00
福利费 16,955,003.76 32,806,253.76
个人所得税 243,271.34 47,517.65
应收回多分配的股利 17,879,017.38
合计 18,739,497.12 51,893,080.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
福利费 福利费 16,955,003.76 2-3 年 90.48% 1,356,400.30
1 年以内、1-2 年-2-3
苏洪霞 工伤借款 359,806.68 1.92% 11,211.19
年
个人所得税 个人所得税 235,543.04 1 年以内 1.26% 4,710.86
李文卓 备用金 228,513.67 1 年以内 1.22% 4,570.27
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
霍林郭勒市建设工
社会保障费 200,174.00 2-3 年 1.07% 16,013.92
程社会保障费
合计 -- 17,979,041.15 -- 95.95% 1,392,906.54
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 407,759,299.74 3,373,993.12 404,385,306.62 363,031,371.10 3,373,993.12 359,657,377.98
库存商品 25,273,652.01 25,273,652.01 12,017,192.18 12,017,192.18
合计 433,032,951.75 3,373,993.12 429,658,958.63 375,048,563.28 3,373,993.12 371,674,570.16
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,373,993.12 3,373,993.12
合计 3,373,993.12 3,373,993.12
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 12,000,000.00 12,000,000.00
增值税进项税款 830,758.92 4,839,102.17
预缴营业税金 3,427.54
多缴耕地占用税 0.08 0.08
合计 12,830,759.00 16,842,529.79
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
72
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
按成本计量的 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
合计 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京霍林
河投资股
400,000.00 400,000.00 0.80%
份有限公
司
合计 400,000.00 400,000.00 --
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古霍
煤亿诚能 192,709,4 2,640,469 195,349,9
源有限公 56.80 .84 26.64
司
扎鲁特旗
441,779,2 9,093,472 450,872,6
铁进运输
09.29 .22 81.51
有限公司
通辽市商
务培训有 42,218,25 42,256,61
38,361.18
限责任公 5.01 6.19
司
内蒙古中
21,377,94 2,200,746 23,578,69
油霍煤石
6.92 .59 3.51
油有限责
73
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
任公司
698,084,8 13,973,04 712,057,9
小计
68.02 9.83 17.85
698,084,8 13,973,04 712,057,9
合计
68.02 9.83 17.85
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,984,420.63 28,984,420.63
2.本期增加金额 2,073,936.46 2,073,936.46
（1）外购
（2）存货\固定资产
2,073,936.46 2,073,936.46
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,601,980.00 2,601,980.00
（1）处置
（2）其他转出 2,601,980.00 2,601,980.00
4.期末余额 28,456,377.09 28,456,377.09
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 10,894,368.34 10,894,368.34
2.本期增加金额 1,340,264.51 1,340,264.51
（1）计提或摊销 564,090.64 564,090.64
（2）其他转入 776,173.87 776,173.87
3.本期减少金额 809,724.39 809,724.39
（1）处置
（2）其他转出 809,724.39 809,724.39
4.期末余额 11,424,908.46 11,424,908.46
74
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,031,468.63 17,031,468.63
2.期初账面价值 18,090,052.29 18,090,052.29
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
生产设备及机器设 通用设备及电子设
项目 房屋及建筑物 运输设备 合计
备 备及其他
一、账面原值：
1.期初余额 3,635,940,016.07 8,114,838,293.13 103,855,415.02 715,329,165.65 12,569,962,889.87
2.本期增加金额 10,319,980.18 859,581.20 75,996,612.54 87,176,173.92
（1）购置 197,795.63 859,581.20 431,510.43 1,488,887.26
（2）在建工程
7,520,204.55 75,565,102.11 83,085,306.66
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他 2,601,980.00 2,601,980.00
3.本期减少金额 23,933,320.63 131,122,812.21 2,403,058.57 157,459,191.41
（1）处置或报
21,835,795.17 10,035,965.45 1,087,635.25 32,959,395.87
废
75
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）技改转入
114,169,359.53 1,203,981.32 115,373,340.85
在建工程
（3） 转入投
资性房地产 /无形 2,073,936.46 2,073,936.46
资产
（4）工程审计
751,276.76 751,276.76
减少原值
（5）其他 23,589.00 6,166,210.47 111,442.00 6,301,241.47
4.期末余额 3,622,326,675.62 7,984,575,062.12 103,855,415.02 788,922,719.62 12,499,679,872.38
二、累计折旧
1.期初余额 1,374,644,509.34 3,245,715,060.11 71,229,162.18 293,812,973.85 4,985,401,705.48
2.本期增加金额 73,529,701.11 254,765,155.02 3,907,199.47 26,931,977.39 359,134,032.99
（1）计提 72,719,976.72 254,765,155.02 3,907,199.47 26,931,977.39 358,324,308.60
（2）其他 809,724.39 809,724.39
3.本期减少金额 12,196,902.69 75,585,602.31 1,441,095.91 89,223,600.91
（1）处置或报
11,420,728.82 9,734,886.47 1,056,750.96 22,212,366.25
废
（2）技改转入
65,850,715.84 384,344.95 66,235,060.79
在建工程
（3）转入投资
性房地产/无 形资 776,173.87 776,173.87
产
（4）工程审计
减少原值
4.期末余额 1,435,977,307.76 3,424,894,612.82 75,136,361.65 319,303,855.33 5,255,312,137.56
三、减值准备
1.期初余额 672,293.22 592,036.72 17,481.55 3,365,325.69 4,647,137.18
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值 672,293.22 592,036.72 17,481.55 3,365,325.69 4,647,137.18
76
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期末账面价值 2,185,677,074.64 4,559,088,412.58 28,701,571.82 466,253,538.60 7,239,720,597.64
2.期初账面价值 2,260,623,213.51 4,868,531,196.30 32,608,771.29 418,150,866.11 7,579,914,047.21
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输设备 296,251.00 81,419.80 214,831.20
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
生产设备及机器设备 55,007,545.48
运输设备 1,611,511.20
通用设备及电子设备及其他 3,377,667.32
合 计 59,996,724.00
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
扎哈淖尔露天矿
93,914,661.35 93,914,661.35 92,958,411.20 92,958,411.20
改扩建项目
扎矿扎鲁特旗阿
日昆都楞 10MW 54,296,054.18 54,296,054.18
光伏发电项目
扎矿子公司技改
33,980,332.76 33,980,332.76 26,841,374.73 26,841,374.73
工程
露天煤业母公司
107,437,523.68 107,437,523.68 32,512,935.31 32,512,935.31
技改工程
坑口电厂二期工
15,426,130.90 15,426,130.90 15,426,130.90 15,426,130.90
程
坑口电厂技改工
3,366,534.27 3,366,534.27 1,020,754.72 1,020,754.72
程
交口新能源发电 2,076,669.70 2,076,669.70
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项目前期费用
右玉新能源发电
1,940,521.31 1,940,521.31
项目前期费用
锡盟新能源发电
106,007,684.03 106,007,684.03
项目前期费用
合计 364,150,058.00 364,150,058.00 223,055,661.04 223,055,661.04
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
扎矿-扎
哈淖尔 贷款及
4,436,46 92,958,4 956,250. 93,914,6 51,632,8
露天矿 93.47% 93.47% 自有资
0,000.00 11.20 15 61.35 68.92
改扩建 金
项目
扎矿-扎
哈淖尔
煤业扎
鲁特旗
97,509,4 54,296,0 28,266,9 82,562,9 自有资
阿日昆 0.00 84.67% 98.50
00.00 54.18 26.47 80.65 金
都楞
10MW
光伏发
电项目
露天煤
业-南矿
三号煤 91,639,5 15,576,4 8,691,62 24,268,1 自有资
26.48% 98.00
破碎站 00.00 99.79 4.81 24.60 金
移设项
目
露天煤
业-南矿
一号剥
82,835,3 9,296,15 55,644,1 64,940,2 自有资
离半连 27.98% 27.98
00.00 5.42 00.61 56.03 金
续系统
移设项
目
78
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坑口电
厂-1 号
机组超 53,980,0 652,654. 652,654. 自有资
1.21% 1.21
低排放 00.00 97 97 金
改造项
目
扎矿
-2016 年
扎矿一 19,909,6 251,651. 251,651. 自有资
1.26% 1.26
号煤破 00.00 90 90 金
碎站移
设项目
露天煤
业-2015
年露天
煤业职 9,760,00 3,524,99 845,028. 4,370,02 自有资
44.77% 44.77
工培训 0.00 7.00 17 5.17 金
中心新
建学员
宿舍楼
露天煤
业-2016
年南矿
WK-10B 6,500,00 2,483,95 2,483,95 自有资
0.00 33.40% 33.40
电铲 0.00 0.31 0.31 金
1408 挖
掘机技
改
露天煤
业-2016
年南矿
WK-10B 6,500,00 7,046,73 7,046,73 自有资
0.00 98.94% 98.94
电铲 0.00 9.51 9.51 金
1406 挖
掘机技
改
交口新 贷款及
能源发 自有资
2,076,66 2,076,66
电项目 金
9.70 9.70
前期费
用
右玉新 1,940,52 1,940,52 贷款及
79
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能源发 1.31 1.31 自有资
电项目 金
前期费
用
锡盟新
能源发 贷款及
106,007, 106,007,
电项目 自有资
684.03 684.03
前期费 金
用
4,805,09 175,652, 214,863, 82,562,9 307,952, 51,632,8
合计 0.00 -- -- --
3,800.00 117.59 801.94 80.65 938.88 68.92
14、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 1,448,228.32 1,448,228.32
专用设备 1,461,101.72 1,461,101.72
合计 2,909,330.04 2,909,330.04
15、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 5,226,017.60 1,072,096.33
合计 5,226,017.60 1,072,096.33
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 49,760,870.21 8,036,983.60 730,203,945.00 18,272,959.58 806,274,758.39
2.本期增加
232,615.71 232,615.71
金额
（1）购置 232,615.71 232,615.71
（2）内部
80
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研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 49,760,870.21 8,036,983.60 730,203,945.00 18,505,575.29 806,507,374.10
二、累计摊销
1.期初余额 8,007,127.65 8,031,807.34 146,491,932.36 11,272,466.12 173,803,333.47
2.本期增加
564,525.18 326.94 10,459,760.77 1,396,957.76 12,421,570.65
金额
（1）计提 564,525.18 326.94 10,459,760.77 1,396,957.76 12,421,570.65
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 8,571,652.83 8,032,134.28 156,951,693.13 12,669,423.88 186,224,904.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
41,189,217.38 4,849.32 573,252,251.87 5,836,151.41 620,282,469.98
价值
2.期初账面
41,753,742.56 5,176.26 583,712,012.64 7,000,493.46 632,471,424.92
价值
81
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17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
中河村＼东河村土
258,798,160.21 2,786,569.42 21,953,448.24 239,631,281.39
地使用费
土地使用权（征地补
205,085,365.05 5,991,163.80 199,094,201.25
偿费）
边墙片区土地使用
37,161,414.98 1,410,036.83 2,337,663.78 36,233,788.03
费
西河村土地使用费 2,992,853.12 528,150.48 2,464,702.64
光伏电站土地租赁
2,880,000.00 60,000.00 2,820,000.00
费
合计 506,917,793.36 4,196,606.25 30,870,426.30 480,243,973.31
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 49,358,694.33 7,403,804.15 41,361,396.50 6,204,209.47
内部交易未实现利润 4,772,844.18 715,926.63 3,772,344.15 565,851.63
采矿权摊销 47,727,184.18 7,159,077.62 45,057,759.10 6,758,663.87
递延收益 26,455,033.16 3,968,254.98 22,225,976.60 3,333,896.49
同一控制下企业合并
687,604,494.58 150,499,959.65 702,668,252.16 152,759,523.29
（资产评估增值）
其他 15,951,719.71 2,392,757.96 18,193,041.13 2,728,956.17
合计 831,869,970.14 172,139,780.99 833,278,769.64 172,351,100.92
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 205,064,606.43 304,818,666.95
固定资产折旧 11,242,180.99 5,640,158.17
合计 216,306,787.42 310,458,825.12
82
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（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 21,920,052.52
2019 年 99,487,256.10 177,321,264.10
2020 年 105,577,350.33 105,577,350.33
合计 205,064,606.43 304,818,666.95 --
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 49,382,113.53 27,740,807.62
拆迁补偿费（含土地出让金） 100,000,000.00 100,000,000.00
减：一年内到期部分
合计 149,382,113.53 127,740,807.62
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 31,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 2,990,000,000.00 2,630,000,000.00
合计 3,021,000,000.00 2,730,000,000.00
短期借款分类的说明：
质押借款为有追索权的国内保理贷款，质押借款的抵押资产为应收账款，全部是应收煤款，
金额为35,136,144.00元。
21、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
83
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行承兑汇票 490,000,000.00 720,000,000.00
合计 490,000,000.00 720,000,000.00
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料费 254,547,642.25 259,504,682.03
工程、设备款 204,850,770.84 194,989,119.12
外购煤款 17,459.47 17,459.47
修理费 10,485,553.33 7,967,681.73
剥离、采装、运费 131,255,668.38 179,993,442.81
租赁费 30,887,328.36 33,956,416.60
服务费 76,686,702.98 38,136,536.22
其他 7,853,566.10 8,355,834.19
合计 716,584,691.71 722,921,172.17
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中电投远达环保工程有限公司 37,400,454.76 尚未结算完毕
中电投电力工程有限公司 24,123,600.00 尚未结算完毕
中国电能成套设备有限公司 6,719,035.35 尚未结算完毕
塔克拉夫特诺恩采矿技术（北京）有限
5,280,258.90 尚未结算完毕
公司
中国华电工程(集团)有限公司 4,309,956.52 尚未结算完毕
哈尔滨锅炉厂有限责任公司 3,613,650.00 尚未结算完毕
哈尔滨博深科技发展有限公司 3,286,756.29 尚未结算完毕
永清环保股份有限公司 2,302,786.28 尚未结算完毕
成都凯凯凯电站风机有限公司 1,458,000.00 尚未结算完毕
辽宁东科电力有限公司 1,304,800.00 尚未结算完毕
吉林吉化华强建设有限责任公司 1,094,764.65 尚未结算完毕
霍林郭勒市诚信劳务有限责任公司 1,039,322.43 尚未结算完毕
合计 91,933,385.18 --
84
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收房屋租赁费 47,690.14
预收腐植酸款 143,048.40
预收煤款及运费 109,998,547.69 64,730,979.94
预收其他款项 463,342.10 469,036.18
合计 110,509,579.93 65,343,064.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
吴玉军 1,460,227.35 业务未全部结算
大连锡蒙能源发展有限公司 754,395.40 业务未全部结算
白城市鹤城热力有限公司 531,949.00 业务未全部结算
大连吉铁经贸有限公司 93,277.70 业务未全部结算
营口福泰昌经贸有限公司 88,473.00 业务未全部结算
沈阳沈水湾清洁能源有限公司 86,854.30 业务未全部结算
合计 3,015,176.75 --
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 33,072,525.27 337,795,263.51 304,873,875.94 65,993,912.84
二、离职后福利-设定提
3,240,209.75 57,310,928.22 58,222,763.55 2,328,374.42
存计划
合计 36,312,735.02 395,106,191.73 363,096,639.49 68,322,287.26
（2）短期薪酬列示
单位： 元
85
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
211,282,141.33 183,302,579.35 27,979,561.98
补贴
2、职工福利费 16,092,824.27 16,092,824.27
3、社会保险费 30,982,223.99 28,271,698.09 2,710,525.90
其中：医疗保险费 25,823,081.59 23,271,758.31 2,551,323.28
工伤保险费 4,133,278.15 4,133,278.15
生育保险费 1,025,864.25 866,661.63 159,202.62
4、住房公积金 38,577.89 24,916,825.00 24,916,825.00 38,577.89
5、工会经费和职工教育
33,033,947.38 8,377,361.74 6,146,062.05 35,265,247.07
经费
8、外部劳务费 46,143,887.18 46,143,887.18
合计 33,072,525.27 337,795,263.51 304,873,875.94 65,993,912.84
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 64,794.85 43,315,201.32 43,188,432.40 191,563.77
2、失业保险费 3,076,023.37 2,598,698.19 477,325.18
3、企业年金缴费 3,175,414.90 10,919,703.53 12,435,632.96 1,659,485.47
合计 3,240,209.75 57,310,928.22 58,222,763.55 2,328,374.42
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，另外本公司根据企业年金
计划，按员工上年月平均工资的5%向年金计划缴存费用。除上述计划每月缴存费用外，本公
司不再承担进一步支付义务。与上述计划相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成
本。
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,395,755.63 25,675,337.52
企业所得税 17,824,400.13 22,110,255.75
个人所得税 441,408.79 6,259,989.92
城市维护建设税 2,533,343.30 2,470,284.86
资源税 23,071,229.18 68,190,948.17
86
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
车船使用税 0.00 462.00
印花税 214,458.16 398,451.44
教育费附加 1,955,775.54 1,942,231.68
水利建设基金 447,346.97 690,650.61
房产税 17,372.97
合计 68,883,717.70 127,755,984.92
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 653,750.00 1,234,775.00
短期借款应付利息 3,573,645.86 3,610,391.67
合计 4,227,395.86 4,845,166.67
28、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 326,959.86 326,959.86
合计 326,959.86 326,959.86
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金及保修费 13,432,646.26 14,704,564.11
安全保证金 4,693,885.00 4,127,571.00
履约保证金及招标押金 1,426,971.50 4,552,612.30
征地补偿费
应付其他款项 6,590,862.10 6,952,993.18
合计 26,144,364.86 30,337,740.59
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
87
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江双箭橡胶股份有限公司 1,031,901.00 质保金未到期
上海强控设备工程有限公司 799,600.00 质保金未到期
运行人员保险费 821,139.63 待上缴
农民工保证金 700,912.55 工程未结束
沈阳矿山机械有限公司 698,842.06 质保金未到期
辽宁城建集团有限公司 609,560.70 质保金未到期
国家电力投资集团公司物资装备分公司 587,601.20 质保金未到期
中铁九局集团有限公司 548,854.00 质保金未到期
通辽市电力建筑安装有限责任公司 525,257.57 质保金未到期
合计 6,323,668.71 --
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 545,454.55 545,454.55
一年内到期的长期应付款 106,383.94 326,720.42
合计 651,838.49 872,174.97
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 531,090,907.25 741,636,360.80
减：一年内到期的长期借款 545,454.55 545,454.55
合计 530,545,452.70 741,090,906.25
长期借款分类的说明：
长期借款531,090,907.25元，明细如下：530,000,000.00元为发电机组基建项目贷款；
1,090,907.25元为通辽市财政局的国债转贷项目贷款，其中545,454.55元重分类至一年内到期
的长期借款。
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
88
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 175,436.94 475,195.00
减：未确认融资费用 26,685.08 91,097.60
减：一年内到期部分（附注七、29） 91,374.88 326,720.42
其中：长期应付款 106,383.94 406,142.00
减：未确认融资费用 15,009.06 79,421.58
合计 57,376.98 57,376.98
33、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,225,976.60 5,200,000.00 970,943.44 26,455,033.16
合计 22,225,976.60 5,200,000.00 970,943.44 26,455,033.16 --
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
低氮燃烧器改造
加选择性催化还 9,814,371.32 395,209.56 9,419,161.76 与资产相关
原脱硝工艺
地面生产除尘消
8,160,000.00 204,000.00 7,956,000.00 与资产相关
防系统改造
土地出让金返还 2,939,105.00 34,242.00 2,904,863.00 与资产相关
霍林河一号露天
矿采煤机及机选 675,000.00 112,500.00 562,500.00 与资产相关
工艺
提高煤炭回采率
和煤质的技术及
180,000.00 120,000.00 60,000.00 与资产相关
装备改进项目资
金
污水处理项目环
230,000.00 30,000.00 200,000.00 与资产相关
保补助
污染源环境治理 227,500.28 8,749.98 218,750.30 与资产相关
大气污染防治专
5,200,000.00 66,241.90 5,133,758.10 与资产相关
项资金
合计 22,225,976.60 5,200,000.00 970,943.44 26,455,033.16 --
89
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,634,378,473. 1,634,378,473.
股份总数
00 00
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,043,477,196.32 1,043,477,196.32
其他资本公积 211,845,393.18 211,845,393.18
合计 1,255,322,589.50 1,255,322,589.50
36、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 107,182,326.88 80,235,543.91 26,946,782.97
维简费 203,646,421.08 148,853,451.41 54,792,969.67
造育林费 21,901,408.71 3,218,355.38 40,333.34 25,079,430.75
合计 21,901,408.71 314,047,103.34 229,129,328.66 106,819,183.39
37、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 742,492,770.11 742,492,770.11
合计 742,492,770.11 742,492,770.11
38、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,174,293,740.12 4,786,444,200.71
调整后期初未分配利润 5,174,293,740.12 4,786,444,200.71
90
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
加：本期归属于母公司所有者的净利润 348,047,573.86 394,576,049.62
应付普通股股利 163,437,847.30 163,437,835.19
期末未分配利润 5,358,903,466.68 5,017,582,415.15
39、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,376,861,976.85 1,544,448,190.66 2,587,326,355.84 1,683,264,021.88
其他业务 31,681,346.37 11,849,000.30 34,170,292.99 13,186,266.28
合计 2,408,543,323.22 1,556,297,190.96 2,621,496,648.83 1,696,450,288.16
40、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 498,654.25 599,705.30
城市维护建设税 20,598,521.96 20,519,769.98
教育费附加 8,916,403.59 8,834,976.46
资源税 167,577,340.88 184,398,972.72
地方教育费附加 5,944,269.06 5,889,984.31
水利建设基金 2,073,144.36 2,260,284.80
合计 205,608,334.10 222,503,693.57
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,969,583.16 5,766,259.65
铁路联防治安费 221,333.52 1,903,502.80
业务招待费 655,403.40 915,203.45
其他 3,630,680.70 2,931,537.07
合计 10,477,000.78 11,516,502.97
42、管理费用
单位： 元
91
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
税金 99,551,114.97 101,398,263.10
职工薪酬 34,952,438.91 33,304,955.70
折旧费 5,279,940.03 5,605,188.11
租赁费 16,511,568.63 11,834,187.37
其他 15,646,696.19 11,544,952.99
合计 171,941,758.73 163,687,547.27
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 72,579,332.09 117,162,543.03
减：利息收入 4,977,555.33 2,710,302.12
手续费 463,639.12 219,752.35
合计 68,065,415.88 114,671,993.26
44、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,997,297.83 8,869,133.04
合计 7,997,297.83 8,869,133.04
45、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 13,973,049.83 49,577,202.19
合计 13,973,049.83 49,577,202.19
46、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 73,038.48
其中：固定资产处置利得 73,038.48
92
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
政府补助 970,943.44 1,164,701.54
罚款收入 45,110.00 642,200.00
违约金收入 1,790.00
其他 0.38 720.00
合计 1,016,053.82 1,882,450.02
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
环保技术改
造财政奖励 补助 否 395,209.56 395,209.56 与资产相关
资金
通辽市财政
局拨环境治 补助 否 204,000.00 204,000.00 与资产相关
理资金
通辽财政局
拨地面生产
补助 否 34,242.00 34,242.00 与资产相关
除尘消防系
统专项资金
通辽财政局
拨露天矿杂
补助 否 112,500.00 112,500.00 与资产相关
煤干选专项
资金
提高煤炭回
采率和煤质
补助 否 120,000.00 120,000.00 与资产相关
的技术及装
备改进
通辽财政局
拨采煤机及
补助 否 180,000.00 与资产相关
机选工艺专
项资金
通辽财政局
拨土地出让 补助 否 30,000.00 30,000.00 与资产相关
金返还
污染源环境
补助 否 8,749.98 8,749.98 与资产相关
治理
在线监控设
补助 否 80,000.00 与资产相关
施第三方运
93
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维补助资金
大气污染防
补助 否 66,241.90 与资产相关
治专项资金
合计 -- -- -- -- -- 970,943.44 1,164,701.54 --
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 6,591,344.24 6,591,344.24
其中：固定资产处置损失 6,591,344.24 6,591,344.24
罚款支出 85,973.86 2,632,627.10 85,973.86
其他 1,103,070.00
合计 6,677,318.10 3,735,697.10 6,677,318.10
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 46,425,955.52 54,316,251.68
递延所得税费用 211,319.93 1,397,950.90
合计 46,637,275.45 55,714,202.58
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 396,468,110.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 59,470,216.57
非应税收入的影响 -2,095,957.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,377,470.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-14,122,805.66
损的影响
视同销售收入 8,351.51
所得税费用 46,637,275.45
94
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49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁收入 4,975,473.04 1,495,398.05
投标保证金/安全抵押金 5,141,993.64 4,212,168.00
利息收入 4,977,555.33 2,710,302.12
其他 1,447,248.52 2,653,335.64
合计 16,542,270.53 11,071,203.81
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代垫运费及抑尘费 110,709,838.44
差旅费 2,093,614.99 1,179,230.29
租赁费 20,788,451.45 1,085,483.00
治安联防费 1,903,502.80
办公费 728,686.85 593,312.71
保险费 118,855.31 57,777.21
往来款及其他 22,650,822.40 23,669,422.34
合计 46,380,431.00 139,198,566.79
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回承兑汇票保证金 72,000,000.00
收回多分配的股利 17,879,017.38
大气污染防治专项资金 5,200,000.00
合计 95,079,017.38
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
95
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验资费 20,000.00
应付票据保证金 49,000,000.00
融资租赁固定资产付现额 284,749.00
合计 49,284,749.00 20,000.00
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 349,830,835.04 395,807,243.09
加：资产减值准备 7,997,297.83 8,869,133.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
358,888,399.24 386,583,260.89
物资产折旧
无形资产摊销 12,421,570.65 11,556,767.92
长期待摊费用摊销 30,870,426.30 29,985,657.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
6,591,344.24 -73,038.48
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 72,579,332.09 111,388,770.77
投资损失（收益以“－”号填列） -13,973,049.83 -49,577,202.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
211,319.93 1,397,950.90
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,984,388.47 -78,928,911.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-593,284,253.52 -321,513,597.32
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-290,589,295.58 -166,935,102.27
填列）
其他 85,222,383.13 97,033,218.54
经营活动产生的现金流量净额 -31,218,078.95 425,594,151.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 811,537,832.61 525,137,711.56
减：现金的期初余额 1,087,716,340.43 697,038,775.06
现金及现金等价物净增加额 -276,178,507.82 -171,901,063.50
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 811,537,832.61 1,087,716,340.43
可随时用于支付的银行存款 811,537,832.61 1,087,716,340.43
三、期末现金及现金等价物余额 811,537,832.61 1,087,716,340.43
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 214,831.20 融资租入资产尚未到期
本公司与中国银行股份有限公司通辽分
行签订《TL2016 年国内商贴请申字 0007
应收账款 35,136,144.00
号》，将应收账款转让给银行办理保理贷
款 31,000,000.00 元。
矿山地质环境治理保证金、安全生产风
其他货币资金 75,901,099.00 险抵押金、土地复垦保证金、银行承兑
汇票保证金
合计 111,252,074.20 --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2015年第十次临时董事会会议审议通过了投资设立交口县棋盘山新能源有限公司、右玉县高家堡新能源有限公司事宜
（详见2015年12月01日巨潮资讯网2015054公告），每个项目公司注册资本为人民币400万元。其注册资本于本报告期内投资
完毕；2016年第二次临时董事会审议通过了投资设立锡林郭勒盟霍林河新能源有限公司事宜（详见2016年03月15日巨潮资讯
网2016007公告），注册资本为人民币2000万元，其注册资本于本报告期内投资完毕。
本报告期公司合并范围由期初的扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司、通辽霍林河坑口发电有限责任公司两家控股子公司
变动为扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司、通辽霍林河坑口发电有限责任公司、交口县棋盘山新能源有限公司、右玉县高家堡
新能源有限公司、锡林郭勒盟霍林河新能源有限公司五家控股子公司。
97
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2、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
扎鲁特旗扎哈淖
扎鲁特旗 扎鲁特旗 采掘业 98.00% 设立
尔煤业有限公司
通辽霍林河坑口
同一控制下企业
发电有限责任公 霍林郭勒 霍林郭勒 火力发电 100.00%
合并
司
右玉县高家堡新
右玉 右玉 新能源 100.00% 设立
能源有限公司
交口县棋盘山新
交口 交口 新能源 100.00% 设立
能源有限公司
锡林郭勒盟霍林
河新能源有限公 锡林郭勒 锡林郭勒 新能源 100.00% 设立
司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
扎鲁特旗扎哈淖尔煤业
2.00% 1,783,261.18 51,599,624.64
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
扎鲁特
旗扎哈 1,413,59 3,398,06 4,811,66 2,240,15 278,750. 2,240,42 1,314,38 3,493,78 4,808,17 2,337,95 407,500. 2,338,35
淖尔煤 9,248.66 6,935.45 6,184.11 1,133.80 30 9,884.10 1,157.25 9,242.01 0,399.26 0,321.54 28 7,821.82
业有限
98
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
扎鲁特旗扎
742,258,370. 86,193,300.3 86,193,300.3 -212,855,829. 849,610,375. 61,559,673.4 61,559,673.4
哈淖尔煤业 -4,222,761.79
20 1 1 46 00 8 0
有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
扎鲁特旗铁进运
扎鲁特旗 扎鲁特旗 运输、装卸 20.28% 9.84% 权益法
输有限公司
内蒙古霍煤亿诚
扎鲁特旗 扎鲁特旗 煤炭开采 45.00% 权益法
能源有限公司
内蒙古中油霍煤
产品油、石化产
石油有限责任公 霍林郭勒 霍林郭勒 29.00% 权益法
品
司
通辽市商务培训
通辽 通辽 培训 40.00% 权益法
有限责任公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,529,667,389.84 1,747,958,205.52
非流动资产 988,423,151.17 1,002,620,977.76
资产合计 2,518,090,541.01 2,750,579,183.28
流动负债 365,308,711.51 658,049,333.64
非流动负债 150,616,010.88 126,896,547.88
负债合计 515,924,722.39 784,945,881.52
按持股比例计算的净资产份额 2,002,165,818.62 1,965,633,301.76
--商誉 40.00
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对联营企业权益投资的账面价值 712,057,917.85 698,084,868.02
营业收入 1,305,927,504.39 1,178,467,905.40
净利润 43,748,218.44 94,981,015.63
综合收益总额 43,748,218.44 94,981,015.63
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风
险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能
产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独
立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
本公司的借款是以人民银行同期贷款利率为基础计算的，存在利率变动的风险。
2、信用风险
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。
（二）金融资产转移
本年度，本公司未向银行贴现银行承兑汇票（2015年同期：人民币317,454,951.84元）。
2016年6月30日，无已贴现未到期的银行承兑汇票（2015年6月30日：人民币317,454,951.84元）。
（三）金融资产与金融负债的抵销
本公司本期无金融资产与金融负债的抵销的项目。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中电投蒙东能源集 通辽市科尔泌区霍 煤炭、电力、铝业、3,300,000,000.00 59.22% 59.22%
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
团有限责任公司 林河大街西段 2080 铁路、煤化工、水库
号 开发投资等。
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是国家电力投资集团公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 联营企业
扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京中企时代科技有限公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制
中国电能成套设备有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制
通辽热电有限责任公司 同受国家电力投资集团公司控制
通辽发电总厂 同受国家电力投资集团公司控制
中电投东北电力燃料有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
通辽盛发热电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制
辽宁清河发电有限责任公司 同受国家电力投资集团公司控制
通辽第二发电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制
吉林电力股份有限公司燃料分公司 同受国家电力投资集团公司控制
内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 同受国家电力投资集团公司控制
通化热电有限责任公司 同受国家电力投资集团公司控制
白山热电有限责任公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投电力工程有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投信息技术有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
电能（北京）工程监理有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
沈阳远达环保工程有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
101
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
苏州天河中电电力工程技术有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投东北电力有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投河南电力检修工程有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投远达环保工程有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中国电力投资集团公司高级培训中心 同受国家电力投资集团公司控制
通辽经济技术开发区茂霖热电有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
国家电力投资集团公司物资装备分公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投财务有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
北京霍林河投资股份有限公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制
内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制
电投(北京)碳资产经营管理有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投科学技术研究院有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
上海发电设备成套设计研究院 同受国家电力投资集团公司控制
重庆远达催化剂制造有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
中电投保险经纪有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
蒙东协合新能源有限公司 同受国家电力投资集团公司控制
内蒙古霍煤实业有限公司 本公司重要股东的控股子公司
内蒙古霍煤通顺碳素有限责任公司 本公司重要股东的控股子公司
内蒙古霍煤双兴煤气化有限责任公司 本公司重要股东的控股子公司
其他说明
本公司的重要股东内蒙古霍林河煤业集团有限责任公司持有本公司6.43%的股份，持有流通股
105,080,723股。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
内蒙古霍煤鸿骏铝
采购商品 6,697,740.29 27,000,000.00 否 7,428,734.00
电有限责任公司
内蒙古霍煤实业有
采购商品 3,781,201.31 15,000,000.00 否 4,027,695.93
限公司
中电投蒙东能源集
采购商品 1,699,974.48 5,000,000.00 否 680,472.44
团有限责任公司
北京中企时代科技 采购商品 257,193.15 13,000,000.00 否 172,312.99
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司
内蒙古中油霍煤石
采购商品 173,886,293.59 176,637,748.70
油有限责任公司
国家电力投资集团
公司物资装备分公 采购商品 24,211,823.73 128,998,900.00 否 8,624,367.53
司
小计 210,534,226.55 188,998,900.00 否 197,571,331.59
北京中企时代科技
接受劳务 1,822,033.76 13,000,000.00 否 2,100,963.63
有限公司
电投(北京)碳资产
接受劳务 100,000.00 500,000.00 否
经营管理有限公司
沈阳远达环保工程
接受劳务 2,725,077.89 6,500,000.00 否 1,952,283.99
有限公司
扎鲁特旗通霍铁路
接受劳务 845,754.90
运输有限公司
中电投蒙东能源集
接受劳务 1,768,280.29 6,000,000.00 否 1,067,664.98
团有限责任公司
中国电力投资集团
接受劳务 2,140.00 800,000.00 否
公司高级培训中心
中电投保险经纪有
接受劳务 45,240.18
限公司
蒙东协合新能源有
接受劳务 225,000.00 500,000.00 否
限公司
小计 6,687,772.12 27,300,000.00 否 5,966,667.50
合计 217,221,998.67 203,298,900.00 203,537,999.09
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中电投蒙东能源集团有限责任
煤款及电费 277,579.37 272,830.10
公司
内蒙古中油霍煤石油有限责任
电费 17,976.41 150,688.09
公司
中电投电力工程有限公司 电费 234,366.45
内蒙古霍煤实业有限公司 粉煤灰 1,333.33 12,325.64
中电投东北电力燃料有限公司 煤款 186,708,472.29 240,085,388.14
通辽发电总厂 煤款 149,663,580.73 158,521,036.74
吉林电力股份有限公司燃料分
煤款 96,588,181.63 159,215,281.11
公司
103
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
辽宁清河发电有限责任公司 煤款 47,115,168.01 117,939,863.25
通辽热电有限责任公司 煤款 31,461,637.15 37,565,415.82
通辽盛发热电有限责任公司 煤款 50,402,956.43 63,990,612.81
通辽第二发电有限责任公司 煤款 84,050,949.17 112,273,679.06
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任
煤款及电费 383,037,352.75 449,699,197.66
公司
通化热电有限责任公司 煤款 573,973.57
白山热电有限责任公司 煤款 24,282.09
通辽经济技术开发区茂霖热电
煤款 4,635,579.92 6,345,099.57
有限公司
内蒙古霍煤通顺碳素有限责任
煤款 3,290,415.39 3,894,665.38
公司
小计 1,037,251,182.58 1,350,798,705.48
内蒙古白音华蒙东露天煤业有
提供劳务 18,179.70
限公司
中电投蒙东能源集团有限责任
提供劳务 6,388.89 6,388.89
公司
内蒙古中油霍煤石油有限责任
提供劳务 2,500.00 6,388.89
公司
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任
提供劳务 21,576,278.66 21,939,509.56
公司
内蒙古锡林郭勒白音华煤电有
提供劳务 137,506.55
限责任公司
小计 21,740,853.80 21,952,287.34
合计 1,058,992,036.38 1,372,750,992.82
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
内蒙古中油霍煤石油有限责
设备和房屋 220,710.00 105,100.00
任公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中电投蒙东能源集团有限责
房屋 53,330.00 80,000.00
任公司
104
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中电投蒙东能源集团有限责
土地 16,377,067.11 16,377,067.26
任公司
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,451,130.80 1,260,287.60
（4）其他关联交易
①购买固定资产
2016年向北京中企时代科技有限公司采购便携式计算机。交易额为 149,299.56元。
2016 年 向 中 电 投 电 力 工 程 有 限 公 司 采 购 10MWp 分 布 式 光 伏 发 电 设 备 等 , 交 易 额
为 14,762,607.59 元。
2016年向国家电力投资集团公司物资装备分公司采购输送胶带,交易额为 15,399,609.54
元。
②贷款
2016年上半年在中电投财务有限公司日存款最高余额为1,138,379,016.12元。
2015年上半年在中电投财务有限公司日存款最高余额为649,038,367.61元。2015年上半年
本公司偿还中电投财务有限公司短期借款200,000,000.00元。2015年上半年本公司向中电投财
务有限公司取得短期借款200,000,000.00元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
白山热电有限责任
应收账款 1,099,999.99 22,000.00 1,999,999.99 40,000.00
公司
吉林电力股份有限
应收账款 80,231,043.44 1,604,620.87 42,953,953.21 859,079.06
公司燃料分公司
辽宁清河发电有限
应收账款 34,848,842.32 696,976.85 20,607,856.04 412,157.12
责任公司
内蒙古白音华蒙东
应收账款 7,269,080.00 145,381.60 8,430,313.77 168,606.28
露天煤业有限公司
内蒙古霍煤鸿骏铝
应收账款 380,549,912.31 7,099,471.00 389,312,686.50 7,274,726.48
电有限责任公司
105
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
内蒙古锡林郭勒白
应收账款 音华煤电有限责任 5,956,769.36 119,135.39 5,819,262.81 116,385.26
公司
通化热电有限责任
应收账款 2,271,897.60 45,437.95 3,801,897.60 76,037.95
公司
通辽第二发电有限
应收账款 91,769,599.04 1,835,391.98 103,617,991.29 2,072,359.83
责任公司
应收账款 通辽发电总厂 278,394,577.73 5,567,891.55 238,028,975.28 4,760,579.51
通辽经济技术开发
应收账款 区茂霖热电有限公 1,384,052.90 27,681.06 2,091,369.70 41,827.39
司
通辽热电有限责任
应收账款 73,545,478.50 1,470,909.57 23,617,659.00 472,353.18
公司
通辽盛发热电有限
应收账款 79,748,094.20 1,594,961.88 52,495,901.48 1,049,918.03
责任公司
中电投东北电力燃
应收账款 229,880,077.36 4,597,601.55 88,109,936.43 1,762,198.73
料有限公司
扎鲁特旗铁进运输
应收账款 3,595,273.00 143,810.92
有限公司
中电投蒙东能源集
应收账款 531,480.00 10,629.60
团有限责任公司
合 计 1,266,949,424.75 24,827,461.25 985,014,556.10 19,260,669.34
内蒙古霍煤鸿骏铝
应收票据 314,339,092.04 145,116,304.87
电有限责任公司
通辽第二发电有限
应收票据 23,333,750.31 5,378,762.50
责任公司
辽宁清河发电有限
应收票据 59,000,000.00 83,000,000.00
责任公司
应收票据 通辽发电总厂 9,597,579.45 19,000,000.00
吉林电力股份有限
应收票据 40,301,754.19 133,594,987.30
公司燃料分公司
通辽盛发热电有限
应收票据 22,138,999.22 3,000,000.00
责任公司
中电投东北电力燃
应收票据 63,670,000.00 18,250,000.00
料有限公司
内蒙古霍煤通顺碳
应收票据 1,500,000.00 1,000,000.00
素有限责任公司
合计 533,881,175.21 408,340,054.67
106
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中电投蒙东能源集
其他应收款 17,879,017.38
团有限责任公司
合计 17,879,017.38
中国电能成套设备
预付账款 26,024,755.97 23,722,991.86
有限公司
扎鲁特旗铁进运输
预付账款 67,264,669.46 185,298,504.27
有限公司
内蒙古中油霍煤石
预付账款 1,154,485.16 897,686.10
油有限责任公司
合计 94,443,910.59 209,919,182.23
扎鲁特旗铁进运输
应收股利 58,128,774.60 58,128,774.60
有限公司
合计 58,128,774.60 58,128,774.60
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中国电能成套设备有限公司 7,396,505.28 7,396,505.28
国家电力投资集团公司物资
应付账款 33,618,117.59 8,924,654.28
装备分公司
应付账款 中电投电力工程有限公司 36,831,365.00 34,520,665.00
应付账款 北京中企时代科技有限公司 947,615.90 1,299,918.80
应付账款 沈阳远达环保工程有限公司 1,323,857.42 1,997,024.61
中电投远达环保工程有限公
应付账款 37,400,454.76 37,703,904.76
司
苏州天河中电电力工程技术
应付账款 684,750.00
有限公司
中电投蒙东能源集团有限责
应付账款 24,545,374.02 32,790,135.00
任公司
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责
应付账款 3,139,157.52 1,163,881.76
任公司
应付账款 内蒙古霍煤实业有限公司 936,121.00 1,355,489.64
重庆远达催化剂制造有限公
应付账款 615,825.00 615,825.00
司
中电投科学技术研究院有限
应付账款 8,431,125.00 12,279,125.00
公司
应付账款 上海发电设备成套设计研究 823,500.00 823,500.00
107
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
院
合计 156,009,018.49 141,555,379.13
预收款项 沈阳远达环保工程有限公司 5,000.00 5,000.00
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责
预收款项 5,960.00
任公司
内蒙古霍煤通顺碳素有限责
预收款项 1,254,336.03 1,596,932.43
任公司
中电投科学技术研究院有限
预收款项 3,414.30 3,414.30
公司
合计 1,268,710.38 1,605,346.78
应付股利 国家电力投资集团公司 326,959.86 326,959.86
合计 326,959.86 326,959.86
其他应付款 北京中企时代科技有限公司 56,470.90 56,470.90
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责
其他应付款 195,500.00 195,500.00
任公司
北京霍林河投资股份有限公
其他应付款 400,000.00 400,000.00
司
中电投远达环保工程有限公
其他应付款 403,098.05 403,098.05
司
其他应付款 沈阳远达环保工程有限公司 30,000.00 72,550.00
其他应付款 内蒙古霍煤实业有限公司 23,000.00 23,000.00
国家电力投资集团公司物资
其他应付款 587,601.20 587,601.20
装备分公司
中电投科学技术研究院有限
其他应付款 50,000.00 420,125.00
公司
中电投蒙东能源集团有限责
其他应付款 40,000.00 40,000.00
任公司
上海发电设备成套设计研究
其他应付款 2,000.00 2,000.00
院
合计 1,787,670.15 2,200,345.15
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2016年第一次临时董事会会议审议通过了投资设立霍林河露天煤业（香港）投资有限公司事宜（详见2016
年01月13日巨潮资讯网2016002公告），注册资本为1000万美元，分四次注资，首次投资款300万美元。本
报告期末至本报告批准报出日前已注资首次投资款。
108
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、其他重要事项
1、年金计划
本公司按照国家电力投资集团公司及中电投蒙东能源集团有限责任公司的《中电投蒙东能源
集团有限责任公司企业年金方案实施细则》的相关规定，制定了本公司的《企业年金管理办
法》，本公司按照上年度职工月平均工资的8.33%计提，其中5%直接在成本中列支，另外3.33%
的部分由工资总额中列支，员工上缴的部分按照职工个人上年度月平均工资的2%计算。一并
上缴至国家电力投资集团公司企业年金计划开立的银行账户内。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为煤炭
板块和电力板块两个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其
分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了两个报告分部，分别为电力分部
和煤炭分部。这些报告分部是以各分部主营业务收入的性质不同为基础确定的。本公司电力
分部主要从事：火力发电；风力发电；太阳能发电；热力产品销售；废弃物综合利用及经营；
设施租赁。主要产品为火力发电，所发电量向辽宁地区、蒙东地区及华北地区供电；煤炭分
部主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售，主要产品是煤炭等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础
与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。除本附注五、9应收款项和附注五、13固定资
产的会计估计不同之外，其他会计政策和会计估计均保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电力分部 煤炭分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 556,972,504.92 1,991,843,897.33 -171,954,425.40 2,376,861,976.85
主营业务成本 382,789,659.77 1,334,263,777.99 -172,605,247.10 1,544,448,190.66
资产总额 3,753,055,229.74 15,269,067,652.46 -4,808,898,076.37 14,213,224,805.83
负债总额 1,427,174,516.73 4,264,147,355.20 -627,613,173.42 5,063,708,698.51
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
109
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,473,6
1,948,08 124,055, 1,824,028 42,152,06 1,431,536,2
合计提坏账准备的 100.00% 6.37% 88,280. 100.00% 2.86%
4,423.09 431.71 ,991.38 9.28 11.22
应收账款 50
1,473,6
1,948,08 124,055, 1,824,028 42,152,06 1,431,536,2
合计 100.00% 6.37% 88,280. 100.00% 2.86%
4,423.09 431.71 ,991.38 9.28 11.22
50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,595,684,203.74 31,913,684.07 2.00%
1至2年 137,872,683.60 5,514,907.34 4.00%
2至3年 139,022,495.05 11,121,799.60 8.00%
3至4年 75,115,006.20 75,115,006.20 100.00%
5 年以上 390,034.50 390,034.50 100.00%
合计 1,948,084,423.09 124,055,431.71
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 81,903,362.43 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 坏账准备
合计数的比例（%） 期末余额
扎鲁特旗扎哈淖尔 材料及其他款 1年以内、 23.79 93,660,914.13
煤业有限公司 项 463,485,140.72 1-2年、2-3
年及3年以
110
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上
内蒙古霍煤鸿骏 煤款及其他 254,343,986.43 1年以内 13.06 5,086,879.73
铝电有限责任公司
大唐吉林电力燃料 煤款 1年以内 10.68 4,162,233.44
有限公司 208,111,671.93
通辽发电总厂 煤款 1年以内 9.45 3,681,445.39
184,072,269.72
中电投东北电力 煤款 1年以内 8.73 3,399,999.10
燃料有限公司 169,999,954.83
合 计 1,280,013,023.6 65.71 109,991,471.79
3
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
109,618, 3,276,65 106,342,0 33,984, 1,400,240 32,583,822.
合计提坏账准备的 100.00% 2.98% 100.00% 4.12%
713.22 5.74 57.48 063.42 .99 43
其他应收款
109,618, 3,276,65 106,342,0 33,984, 1,400,240 32,583,822.
合计 100.00% 2.98% 100.00% 4.12%
713.22 5.74 57.48 063.42 .99 43
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 92,001,453.92 1,840,029.08 2.00%
1至2年 277,952.21 11,118.09 4.00%
2至3年 17,297,607.09 1,383,808.57 8.00%
5 年以上 41,700.00 41,700.00 100.00%
111
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 109,618,713.22 3,276,655.74
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,876,414.75 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
安全保护文明措施费 41,700.00 41,700.00
备用金 275,631.95 29,700.00
工伤借款 816,460.47 765,018.01
民工工资保证金 93,700.00 93,700.00
社会保障费 200,174.00 200,174.00
福利费 16,955,003.76 32,806,253.76
个人所得税 235,543.04 47,517.65
往来款 91,000,500.00
合计 109,618,713.22 33,984,063.42
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
锡林郭勒盟霍林河新
往来款 91,000,500.00 1 年以内 83.02% 1,820,010.00
能源有限公司
福利费 福利费 16,955,003.76 2-3 年 15.47% 1,356,400.30
1 年以内、1-2 年、
苏洪霞 工伤借款 359,806.68 0.33% 11,211.19
2-3 年
个人所得税 个人所得税 235,543.04 1 年以内 0.21% 4,710.86
李文卓 备用金 228,513.67 1 年以内 0.21% 4,570.27
合计 -- 108,779,367.15 -- 99.24% 3,196,902.62
112
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,268,407,796.03 4,268,407,796.03 4,240,407,796.03 4,240,407,796.03
对联营、合营企
564,821,105.78 564,821,105.78 553,817,815.18 553,817,815.18
业投资
合计 4,833,228,901.81 4,833,228,901.81 4,794,225,611.21 4,794,225,611.21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
扎鲁特旗扎哈淖
2,345,880,412.50 2,345,880,412.50
尔煤业有限公司
通辽霍林河坑口
发电有限责任公 1,894,527,383.53 1,894,527,383.53
司
锡林郭勒盟霍林
河新能源有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
右玉县高家堡新
4,000,000.00 4,000,000.00
能源有限公司
交口县棋盘山新
4,000,000.00 4,000,000.00
能源有限公司
合计 4,240,407,796.03 28,000,000.00 4,268,407,796.03
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
内蒙古霍 192,709,4 2,640,469 195,349,9
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
煤亿诚能 56.80 .84 26.64
源有限公
司
内蒙古中
油霍煤石 21,377,94 2,200,746 23,578,69
油有限责 6.92 .59 3.51
任公司
通辽市商
务培训有 42,218,25 42,256,61
38,361.18
限责任公 5.01 6.19
司
扎鲁特旗
297,512,1 6,123,712 303,635,8
铁进运输
56.45 .99 69.44
有限公司
553,817,8 11,003,29 564,821,1
小计
15.18 0.60 05.78
553,817,8 11,003,29 564,821,1
合计
15.18 0.60 05.78
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,279,494,468.97 856,489,342.10 1,341,261,764.65 881,783,015.29
其他业务 55,548,238.89 36,415,905.32 66,041,415.91 43,330,344.41
合计 1,335,042,707.86 892,905,247.42 1,407,303,180.56 925,113,359.70
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,003,290.60 40,868,323.95
利息收入 1,000,500.00
合计 12,003,790.60 40,868,323.95
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -6,591,344.24
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 970,943.44
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,863.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,660,000.00
减：所得税影响额 -721,965.11
少数股东权益影响额 16,236.73
合计 -3,295,535.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
财务公司分红 1,660,000.00 记入了利息收入但属于非经常业务活动
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.85% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司
3.88% 0.21 0.21
普通股股东的净利润
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内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有董事长签署的公司2016年半年度报告全文、摘要；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
董事长：刘明胜
二〇一六年七月二十七日
116
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