成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
成都市新筑路桥机械股份有限公司
2016 年半年度财务报告
2016 年 07 月
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
目录
释义 ..................................................................................................................................................................................................3
一、审计报告 .................................................................................................................................................................................4
二、财务报表 .................................................................................................................................................................................4
三、公司基本情况 .......................................................................................................................................................................25
四、财务报表的编制基础 ...........................................................................................................................................................26
五、重要会计政策及会计估计 ...................................................................................................................................................26
六、税项 .......................................................................................................................................................................................39
七、合并财务报表项目注释 .......................................................................................................................................................40
八、合并范围的变更 ...................................................................................................................................................................83
九、在其他主体中的权益 ...........................................................................................................................................................84
十、与金融工具相关的风险 .......................................................................................................................................................88
十一、关联方及关联交易 ...........................................................................................................................................................89
十二、承诺及或有事项 ...............................................................................................................................................................95
十三、资产负债表日后事项 .......................................................................................................................................................96
十四、其他重要事项 ...................................................................................................................................................................97
十五、母公司财务报表主要项目注释........................................................................................................................................98
十六、补充资料 .........................................................................................................................................................................105
十七、财务报告的批准 .............................................................................................................................................................106
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
释义
释义项 指 释义内容
新筑股份、公司、本公司 指 成都市新筑路桥机械股份有限公司
新筑投资 指 新筑投资集团有限公司
聚英科技 指 新津聚英科技发展有限公司
新津新联 指 新津新联投资管理中心（普通合伙）
新筑混凝土机械 指 成都市新筑混凝土机械设备有限公司
眉山新筑 指 四川眉山市新筑建设机械有限公司
合肥新筑 指 合肥新筑机械有限责任公司
新筑精坯 指 四川新筑精坯锻造有限公司
新筑通工 指 四川新筑通工汽车有限公司
新途投资 指 成都市新途投资有限公司
长客新筑 指 成都长客新筑轨道交通装备有限公司
新途科技 指 成都新途科技有限公司
新途咨询 指 四川省新途轨道工程设计咨询有限公司
新筑路业 指 四川新筑路业发展有限公司
凯达绿色 指 都江堰市凯达绿色开发有限公司
瑞迪医疗 指 四川瑞迪医疗科技有限公司
西藏新筑 指 西藏新筑建设有限公司
新筑混凝土 指 成都市新筑混凝土有限公司
展博环保 指 成都新筑展博环保科技有限公司
奥威科技 指 上海奥威科技开发有限公司
新筑丝路 指 成都新筑丝路发展有限公司
润通电动车 指 上海润通电动车技术有限公司
XINZHU GmbH 指 新筑有限责任公司
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都市新筑路桥机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 850,802,215.92 641,225,294.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,998,616.20 11,002,174.70
应收账款 891,103,532.02 1,083,263,678.48
预付款项 98,328,698.84 171,859,099.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 376,402,923.20 38,172,001.45
买入返售金融资产
存货 616,880,321.00 574,207,774.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,720,253.50 44,187,252.33
流动资产合计 2,865,236,560.68 2,563,917,274.78
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 250,000.00 250,000.00
持有至到期投资
长期应收款 128,087,163.45 124,921,163.43
长期股权投资 6,058,602.37 6,000,000.00
投资性房地产 20,803,413.24 125,890,938.11
固定资产 1,429,402,874.86 1,519,092,858.35
在建工程 132,239,146.31 76,730,001.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 312,421,305.04 318,628,409.26
开发支出 78,221,006.51 75,481,430.35
商誉 85,809,605.90 85,809,605.90
长期待摊费用 14,543,380.74 15,157,458.62
递延所得税资产 75,355,844.40 87,149,697.11
其他非流动资产 101,785,727.82 119,883,615.26
非流动资产合计 2,384,978,070.64 2,554,995,177.58
资产总计 5,250,214,631.32 5,118,912,452.36
流动负债：
短期借款 501,040,000.00 643,330,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 142,595,503.73 143,372,591.51
应付账款 930,185,682.14 692,006,201.46
预收款项 7,628,829.98 16,957,623.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
应付职工薪酬 19,488,805.38 31,135,294.08
应交税费 8,174,095.44 4,031,284.85
应付利息 26,058,162.68 4,430,769.04
应付股利
其他应付款 21,640,746.55 47,820,618.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 636,324,104.13 618,612,646.66
其他流动负债 7,450,892.85 5,392,618.13
流动负债合计 2,300,586,822.88 2,207,090,447.91
非流动负债：
长期借款 465,000,000.00 330,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 42,003,533.25 93,801,397.34
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 35,871,699.37 36,745,083.10
递延所得税负债 21,435,143.93 21,999,199.90
其他非流动负债
非流动负债合计 564,310,376.55 482,545,680.34
负债合计 2,864,897,199.43 2,689,636,128.25
所有者权益：
股本 645,368,270.00 645,368,270.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,447,540,741.39 1,447,540,741.39
减：库存股
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其他综合收益 2,620,834.80 2,618,148.95
专项储备
盈余公积 54,748,191.57 54,748,191.57
一般风险准备
未分配利润 119,175,964.83 161,001,275.57
归属于母公司所有者权益合计 2,269,454,002.59 2,311,276,627.48
少数股东权益 115,863,429.30 117,999,696.63
所有者权益合计 2,385,317,431.89 2,429,276,324.11
负债和所有者权益总计 5,250,214,631.32 5,118,912,452.36
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：贾秀英 会计机构负责人：李建辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 753,518,518.78 578,830,231.94
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,200,000.00 3,202,036.50
应收账款 564,603,924.74 705,945,683.05
预付款项 79,483,531.85 137,312,462.66
应收利息
应收股利
其他应收款 943,172,474.19 730,609,972.68
存货 107,004,002.37 108,801,347.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,823,751.93 13,018,935.22
流动资产合计 2,456,806,203.86 2,277,720,669.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 127,097,163.45 123,931,163.43
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
长期股权投资 409,718,527.16 612,225,099.29
投资性房地产 535,078,798.63 545,961,396.59
固定资产 537,182,222.87 530,371,375.88
在建工程 83,509,709.33 41,494,945.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,916,450.63 65,560,953.05
开发支出 78,221,006.51 75,481,430.35
商誉
长期待摊费用 11,183,917.45 11,092,823.55
递延所得税资产 19,213,423.31 27,671,468.22
其他非流动资产 89,157,616.41 113,768,565.64
非流动资产合计 1,953,278,835.75 2,147,559,221.20
资产总计 4,410,085,039.61 4,425,279,890.68
流动负债：
短期借款 451,000,000.00 623,320,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 142,208,035.73 143,372,591.51
应付账款 239,497,024.13 193,905,412.86
预收款项 2,799,667.77 12,353,005.19
应付职工薪酬 12,164,130.25 16,058,544.00
应交税费 6,486,083.17 3,263,398.82
应付利息 25,391,020.57 4,366,920.55
应付股利
其他应付款 24,838,430.82 31,783,782.90
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 627,824,104.13 608,612,646.66
其他流动负债 120,300.00 120,300.00
流动负债合计 1,532,328,796.57 1,637,156,602.49
非流动负债：
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长期借款 465,000,000.00 330,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 42,003,533.25 93,801,397.34
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 601,500.00 661,650.00
递延所得税负债 8,790.36
其他非流动负债
非流动负债合计 507,613,823.61 424,463,047.34
负债合计 2,039,942,620.18 2,061,619,649.83
所有者权益：
股本 645,368,270.00 645,368,270.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,392,726,417.73 1,437,950,690.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 54,748,191.57 54,748,191.57
未分配利润 277,299,540.13 225,593,088.32
所有者权益合计 2,370,142,419.43 2,363,660,240.85
负债和所有者权益总计 4,410,085,039.61 4,425,279,890.68
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 654,876,753.50 640,267,100.74
其中：营业收入 654,876,753.50 640,267,100.74
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 746,473,942.80 680,664,080.22
其中：营业成本 535,734,438.08 500,823,257.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,011,602.68 5,411,194.47
销售费用 39,357,031.94 38,301,788.24
管理费用 114,346,097.83 113,788,808.96
财务费用 54,621,736.56 49,711,014.95
资产减值损失 -1,596,964.29 -27,371,984.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
45,827,533.70 3,166,000.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
58,602.37
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -45,769,655.60 -37,230,979.46
加：营业外收入 5,787,990.60 4,853,149.30
其中：非流动资产处置利得 1,113,674.55 298,007.20
减：营业外支出 220,572.39 2,833,993.92
其中：非流动资产处置损失 63,572.39 1,024,371.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -40,202,237.39 -35,211,824.08
减：所得税费用 3,759,340.68 -4,273,025.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,961,578.07 -30,938,798.79
归属于母公司所有者的净利润 -41,825,310.74 -22,991,100.02
少数股东损益 -2,136,267.33 -7,947,698.77
六、其他综合收益的税后净额 2,685.85
归属母公司所有者的其他综合收益
2,685.85
的税后净额
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（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
2,685.85
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 2,685.85
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -43,958,892.22 -30,938,798.79
归属于母公司所有者的综合收益
-41,822,624.89 -22,991,100.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,136,267.33 -7,947,698.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0648 -0.0356
（二）稀释每股收益 -0.0648 -0.0356
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄志明 主管会计工作负责人：贾秀英 会计机构负责人：李建辉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 326,747,982.29 416,236,954.51
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减：营业成本 242,896,866.96 302,933,933.07
营业税金及附加 3,040,007.99 3,634,924.33
销售费用 21,278,248.74 24,219,172.24
管理费用 67,550,503.35 69,699,053.34
财务费用 53,426,895.40 46,604,511.22
资产减值损失 -5,818,783.46 -22,253,281.99
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
114,552,897.36 3,166,000.02
列）
其中：对联营企业和合营企
58,602.37
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,927,140.67 -5,435,357.68
加：营业外收入 1,260,469.04 1,777,064.25
其中：非流动资产处置利得 779,656.26 41,233.26
减：营业外支出 14,322.63 1,575,277.67
其中：非流动资产处置损失 12,422.63 272,810.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
60,173,287.08 -5,233,571.10
列）
减：所得税费用 8,466,835.27 -369,010.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,706,451.81 -4,864,560.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 51,706,451.81 -4,864,560.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0801 -0.0075
（二）稀释每股收益 0.0801 -0.0075
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 664,773,044.76 482,618,322.72
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 135,944.01 159,995.45
收到其他与经营活动有关的现金 11,122,304.28 11,524,185.33
经营活动现金流入小计 676,031,293.05 494,302,503.50
购买商品、接受劳务支付的现金 279,563,565.80 277,370,055.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
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支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
97,311,627.75 92,893,333.23
金
支付的各项税费 18,371,648.01 57,821,566.67
支付其他与经营活动有关的现金 65,634,938.25 58,512,836.24
经营活动现金流出小计 460,881,779.81 486,597,791.89
经营活动产生的现金流量净额 215,149,513.24 7,704,711.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
519,724.16 888,760.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
166,461,908.36
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 57,427.70
投资活动现金流入小计 176,981,632.52 946,187.70
购建固定资产、无形资产和其他
79,168,507.58 62,998,052.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
149,575,243.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,168,507.58 212,573,296.01
投资活动产生的现金流量净额 97,813,124.94 -211,627,108.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 49,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
49,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 577,880,000.00 563,320,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 57,114,064.14 21,089,706.57
筹资活动现金流入小计 634,994,064.14 633,409,706.57
偿还债务支付的现金 581,670,800.00 472,150,000.00
14
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
分配股利、利润或偿付利息支付
29,164,801.94 28,431,060.23
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 103,931,166.33 73,756,448.40
筹资活动现金流出小计 714,766,768.27 574,337,508.63
筹资活动产生的现金流量净额 -79,772,704.13 59,072,197.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,222.55 -31,662.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 233,193,156.60 -144,881,861.07
加：期初现金及现金等价物余额 508,183,223.39 483,991,667.13
六、期末现金及现金等价物余额 741,376,379.99 339,109,806.06
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 328,741,758.98 335,863,620.21
收到的税费返还 90,426.48 149,218.32
收到其他与经营活动有关的现金 88,599,479.88 61,511,893.03
经营活动现金流入小计 417,431,665.34 397,524,731.56
购买商品、接受劳务支付的现金 93,293,589.67 221,658,503.91
支付给职工以及为职工支付的现
48,989,551.69 52,650,040.93
金
支付的各项税费 12,994,664.66 32,217,101.17
支付其他与经营活动有关的现金 44,168,653.35 62,960,922.28
经营活动现金流出小计 199,446,459.37 369,486,568.29
经营活动产生的现金流量净额 217,985,205.97 28,038,163.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
429,772.25
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
172,070,000.00
的现金净额
15
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 57,427.70
投资活动现金流入小计 182,499,772.25 57,427.70
购建固定资产、无形资产和其他
52,852,668.55 51,227,630.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金 18,277,298.02 52,406,900.00
取得子公司及其他营业单位支付
50,000,000.00 153,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 54,847,980.95
投资活动现金流出小计 121,129,966.57 311,482,511.80
投资活动产生的现金流量净额 61,369,805.68 -311,425,084.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 541,000,000.00 563,320,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 44,732,304.14 21,000,000.00
筹资活动现金流入小计 585,732,304.14 584,320,000.00
偿还债务支付的现金 573,320,000.00 391,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
27,825,382.15 24,453,820.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 67,004,237.65 52,983,775.85
筹资活动现金流出小计 668,149,619.80 468,437,596.84
筹资活动产生的现金流量净额 -82,417,315.66 115,882,403.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 196,937,695.99 -167,504,517.67
加：期初现金及现金等价物余额 452,754,986.86 452,434,620.75
六、期末现金及现金等价物余额 649,692,682.85 284,930,103.08
16
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 645,368,270.00 1,447,540,741.39 2,618,148.95 54,748,191.57 161,001,275.57 117,999,696.63 2,429,276,324.11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 645,368,270.00 1,447,540,741.39 2,618,148.95 54,748,191.57 161,001,275.57 117,999,696.63 2,429,276,324.11
三、本期增减变动金额
2,685.85 -41,825,310.74 -2,136,267.33 -43,958,892.22
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,685.85 -41,825,310.74 -2,136,267.33 -43,958,892.22
（二）所有者投入和减
0.00 0.00
少资本
1．股东投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
17
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 645,368,270.00 1,447,540,741.39 2,620,834.80 54,748,191.57 119,175,964.83 115,863,429.30 2,385,317,431.89
18
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 645,368,270.00 1,447,540,741.39 2,590,498.95 54,748,191.57 319,021,393.28 18,333,269.95 2,487,602,365.14
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 645,368,270.00 1,447,540,741.39 2,590,498.95 54,748,191.57 319,021,393.28 18,333,269.95 2,487,602,365.14
三、本期增减变动金额
27,650.00 -158,020,117.71 99,666,426.68 -58,326,041.03
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 27,650.00 -158,020,117.71 -13,889,050.00 -171,881,517.71
（二）所有者投入和减
113,555,476.68 113,555,476.68
少资本
1．股东投入的普通股 113,555,476.68 113,555,476.68
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
19
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 645,368,270.00 1,447,540,741.39 2,618,148.95 54,748,191.57 161,001,275.57 117,999,696.63 2,429,276,324.11
20
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 645,368,270.00 1,437,950,690.96 54,748,191.57 225,593,088.32 2,363,660,240.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 645,368,270.00 1,437,950,690.96 54,748,191.57 225,593,088.32 2,363,660,240.85
三、本期增减变动金额
-45,224,273.23 51,706,451.81 6,482,178.58
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 51,706,451.81 51,706,451.81
（二）所有者投入和减少
-45,224,273.23 -45,224,273.23
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 -45,224,273.23 -45,224,273.23
（三）利润分配
1．提取盈余公积
21
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 645,368,270.00 1,392,726,417.73 54,748,191.57 277,299,540.13 2,370,142,419.43
22
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 645,368,270.00 1,437,950,690.96 54,748,191.57 296,633,235.60 2,434,700,388.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 645,368,270.00 1,437,950,690.96 54,748,191.57 296,633,235.60 2,434,700,388.13
三、本期增减变动金额
0.00 0.00 0.00 -71,040,147.28 -71,040,147.28
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -71,040,147.28 -71,040,147.28
（二）所有者投入和减少
0.00
资本
1．股东投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
23
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 645,368,270.00 1,437,950,690.96 54,748,191.57 225,593,088.32 2,363,660,240.85
24
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
三、公司基本情况
成都市新筑路桥机械股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）成立于2001年3月，系经四
川省人民政府以《关于设立成都市新筑路桥机械股份有限公司的批复》（川府函[2001]26号文）同意，由成都市新津新筑路
桥机械有限公司（现更名为新筑投资集团有限公司，以下简称新筑投资）、成都市新津县国有资产投资经营有限责任公司（以
下简称新津国投）、西安康柏自动化工程有限责任公司（以下简称西安康柏）、都江堰交大青城磁浮列车工程发展有限责任
公司（以下简称交大青城）、新津朗明电力有限责任公司（以下简称朗明电力）、西南交通大学（以下简称西南交大）和自
然人赵衡平共同发起设立的股份有限公司。本公司于2001年3月28日取得由四川省工商行政管理局核发的5100001813354号
《企业法人营业执照》（现已变更为91510000725526042X号）。注册地址为成都市新津县花桥工业区。
本公司成立时注册资本为3,000万元，经多次增资后，截至2010年8月本公司注册资本为人民币10,500万元，公司营业地
址变更为成都市四川新津工业园区。
2010年9月，经中国证券监督管理委员会以《关于核准成都市新筑路桥机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可[2010]1171号文）核准，本公司在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，发行后本公司注
册资本变更为人民币14,000万元。
2011年5月，根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本14,000万元，转增后本公司注册资本变更
为人民币28,000万元。
2014年年5月，根据本公司2013年度股东大会决议，本公司以资本公积转增股本28,000万元，转增后本公司注册资本变
更为人民币56,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2014］80号文核准，本公司向特定对象非公开发行不超过8,500万股人民币普通
股（A股）。根据2013年度股东大会审议通过的《关于公司2013年度利润分配方案的议案》，本公司以2013年12月31日总股
本28,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。公司2013年度权益分派方案实施后，根据相关规定，公司对
本次非公开发行股票的发行底价和发行数量进行相应调整，其中：发行数量调整为不超过17,000万股。本公司实际发行人民
币普通股（A股）85,368,270股（每股面值1元），发行后本公司注册资本变更为人民币645,368,270.00元。
本公司控股股东为新筑投资，实际控制人为自然人黄志明先生。
本公司属制造行业，经营范围包括：金属桥梁结构及桥梁零件的设计制造；建筑用金属结构、构件的设计制造；橡胶制
品的设计制造；铁路机车车辆配件和铁路专用设备及器材、配件的设计制造；环境污染防治专用设备的设计制造；工程设计、
工程咨询；环保工程、钢结构工程；交通器材及其他交通运输设备、交通安全及管制专用设备、水资源专用机械制造；商品
批发与零售；进出口业；特种专业工程专业承包；城市低地板车辆及配件的设计、制造，租赁及相关领域的技术服务；合成
材料制造；塑料制品业；石膏、水泥制品及类似制品制造；输配电及控制设备制造；软件和信息技术服务业；市政公用工程
总承包施工；公路工程总承包施工；建筑机电安装工程专业承包施工；公路交通工程专业承包施工；城市轨道交通运输；铁
路工程、隧道工程和桥梁工程；铁路铺轨架梁工程。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
本集团的主要产品包括：桥梁功能部件、轨道交通产品、超级电容系统及特种汽车等。
本公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、选举和更换非由职
工代表担任的董事及监事、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。
公司设总经理一名，由董事会决定聘任或者解聘；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的日常生产经
营管理工作。本公司设有企业管理总部、财务管理总部、审计监察部、人力资源管理总部、质量装备总部、法律事务总部、
设计研究总院、资产经营部、供应链管理总部、国际业务部、证券部、环保事业部、轨道产业事业部、型钢事业部、铁路后
市场事业部、工程构件事业部、重庆分公司、深圳分公司、北京分公司等部门。本公司的子公司包括合肥新筑机械有限责任
公司（以下简称合肥新筑）、四川新筑通工汽车有限公司（以下简称新筑通工）、四川新筑精坯锻造有限公司（以下简称新
筑精坯）、成都长客新筑轨道交通装备有限公司（以下简称长客新筑）、上海奥威科技开发有限公司(以下简称奥威科技)、
上海润通电动车技术有限公司（以下简称润通电动车）、成都市新途投资有限公司（以下简称新途投资）、成都新途科技有
限公司（以下简称新途科技）、四川省新途轨道工程设计咨询有限公司（以下简称新途咨询）、成都新筑丝路发展有限公司
（以下简称新筑丝路）和XINZHU GmbH 新筑有限责任公司（以下简称XINZHU GmbH）。
本财务报告批准报出日为2016年7月24日。
25
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
与上年相比本集团本年合并范围减少眉山新筑、新筑混凝土机械，合并财务报表包括本公司、合肥新筑、新筑通工、新筑精
坯、长客新筑、新途投资、新途科技、新途咨询、XINZHU GmbH、新筑丝路、奥威科技、润通电动车，共十二家单位。详
见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“重要会计政策、会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关
财务信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
26
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
对境外经营的财务报表进行折算时：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期内加权平均的
汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，
将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
27
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9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。这类资产
中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允
价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融
资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放
的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金
融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分
为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第
一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团
优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重
大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企业的应
其他方法
收款项
以分期收款方式结算的货款，产品质保金，押金、保证金、
以信用证方式结算、已购买保险的国际出口业务产生的应收 其他方法
款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收风险的款项
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并报表范围内子公司应收款项、母公
0.00% 0.00%
司及其附属企业的应收款项
以分期收款方式结算的货款，产品质保
金，押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收 1.00% 1.00%
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项（未到合同期）
以分期收款方式结算的货款，产品质保
金，押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收
5.00% 5.00%
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项（逾期 1 年以内，含 1
年，下同）
以分期收款方式结算的货款，产品质保
金，押金、保证金、以信用证方式结算、 15.00% 15.00%
已购买保险的国际出口业务产生的应收
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项（逾期 1-2 年）
以分期收款方式结算的货款，产品质保
金，押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收 35.00% 35.00%
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项（逾期 2-3 年）
以分期收款方式结算的货款，产品质保
金，押金、保证金、以信用证方式结算、
80.00% 80.00%
已购买保险的国际出口业务产生的应收
款项（逾期 3 年以上）
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应
收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例
单项计提坏账准备的理由
计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认
定法计提坏账准备
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
本集团存货主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、划分为持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
若本集团已就处置某项资产作出决议，并与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该
资产作为持有待售资产核算。
（2）持有待售资产的会计处理方法
持有待售资产在持有待售期间不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有
待售资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业
合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
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某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并
按照下列两项金额中较低者进行计量：1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为
持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；2）决定不再出售之日的可收回金额。
13、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本；
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会
计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期投资损益。
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14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率
投资性房产 年限平均法 10～35年 5.00%
投资性地产 年限平均法 法定使用年限 0.00%
15、固定资产
（1）确认条件
本集团公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值超过 2,000 元的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本
作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所
发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值
入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固
定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部
分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10～35 年 5.00% 2.714%～9.5%
机器设备 年限平均法 5～15 年 5.00% 6.333%～19%
电子设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
运输设备 年限平均法 5年 5.00% 19%
办公设备及其他 年限平均法 5年 5.00% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的
工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成
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本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始
计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、应用软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同
或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对
使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 法定使用年限 土地使用权证年限
专利权 5-10年 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
中最短者
应用软件 5-10年 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
中最短者
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本集团将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
4）无形资产减值准备的计提
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使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
19、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程项目进行检查，
当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资
产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的绿化费、装修费及其他
费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
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21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费等社会保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据
在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的
有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
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相对应的成本费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量
的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
3） 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增
加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工
的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，
公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少
了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行
权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予
的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内
确认的金额。
24、收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，即取得客户签收的交接单，确认销售商品收入的实现。
本集团在劳务已经提供，相关的收入、成本能够可靠计量，其经济利益已经流入或能够流入公司时确定提供劳务收入的
实现。
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
收入确认具体政策：
（1）桥梁支座：一般根据客户签收回单确认收入，但合同约定须计量的根据计量单确认收入。
（2）预应力锚具：一般根据客户签收回单确认收入，但合同约定须计量的根据计量单确认收入。
（3）桥梁伸缩装置：一般根据安装计量单确认收入，但合同约定指导安装的根据客户签收回单确认收入。
（4）路面施工机械：根据合同约定需安装验收的，安装验收确认收入；无需安装验收的，与所有权相关的主要风险和
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报酬转移时确认收入。
（5）搅拌设备：根据合同约定需安装验收的，安装验收确认收入；无需安装验收的，与所有权相关的主要风险和报酬
转移时确认收入。
（6）轨道交通业务：根据合同约定需安装验收的，安装验收确认收入；无需安装验收的，与所有权相关的主要风险和
报酬转移时确认收入。
（7）超级电容系统：一般根据客户签收回单确认收入。
（8）其他：一般根据客户签收回单确认收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
若政府补助的文件中规定用于购建固定资产、无形资产等长期资产补助金额的，按照文件规定确认与资产相关的补助，若文
件中未明确规定的，按照实际发生情况确认。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助外，其他均为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关
费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期营业外收入。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
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（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供应税劳务的金额 17%、6%
营业税 应税安装收入、租赁收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加费 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
合肥新筑 25%
新筑通工 25%
新筑精坯 25%
长客新筑 25%
新途投资 25%
新途科技 25%
新途咨询 25%
奥威科技 15%
润通电动车 25%
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2、税收优惠
（1）所得税
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）
规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
根据《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，本公司、
新筑混凝土机械和眉山新筑分别经成都市新津县地方税务局、成都市新津县国家税务局和眉山市彭山县国家税务局审核确
认，2015年度企业所得税按15%的优惠税率计算缴纳。本公司管理层认为，公司相关产业符合西部大开发税收优惠政策关于
鼓励类产业的相关规定，公司享受西部大开发税收优惠政策的可能性极大，故报告期仍按照15%计缴企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第93条、国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号的规定，奥威科技符合高新技术企业税收政策，上
海市浦东新区国家税务局第六税务所于2015年4月20日出具《企业所得税优惠事先备案结果通知书（编号：浦税三十五所备
（2015）第1503037033号）》，同意奥威科技享受高新技术企业所得税优惠政策，自2014年1月1日至2016年12月31日减按15%
税率征收企业所得税。
（2）房产税
根据《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》的若干配套政策，对符合条件的科技企业孵化器、国家
大学科技园自认定之日起，一定期限内免征房产税。上海张江高科技园区属于符合上述条件的科技园，奥威科技位于上海张
江高科技园区，享受免征房产税的优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 21,882.59 102,452.89
银行存款 663,757,826.84 494,614,548.88
其他货币资金 187,022,506.49 146,508,292.39
合计 850,802,215.92 641,225,294.16
其中：存放在境外的款项总额 3,209,239.01 2,584,809.41
其他说明
（1）润通电动车以定期存单560万元作为质押向中国工商银行上海市分行张江科苑支行借款。
（2）其他货币资金年末余额，主要系信用证保证金、银行承兑汇票保证金、投标保证金和履约保函保证金等保证金余
额。其中，到期日超过3个月的保证金合计为103,825,835.93元。年初金额中，到期日超过3个月的保证金合计为133,042,070.77
元。
（3）存放在境外的款项，主要系国外子公司XINZHU GmbH和新筑丝路的银行存款。
（4）货币资金期末余额较期初余额增加209,576,921.76元，增加32.68%，主要系报告期销售回款增加以及本期处置子公
司收到51%的股权转让款所致。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,489,861.00 9,800,138.20
商业承兑票据 1,508,755.20 1,202,036.50
合计 8,998,616.20 11,002,174.70
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 45,329,402.80
商业承兑票据 3,406,142.98
合计 48,735,545.78
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 931,646, 40,543,1 891,103,5 1,162,4 79,588,83 1,082,888,0
100.00% 4.35% 99.75% 6.85%
合计提坏账准备的 721.75 89.73 32.02 76,856. 0.76 25.58
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
应收账款 34
单项金额不重大但
2,866,2 2,490,606
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.25% 86.89% 375,652.90
59.49 .59
的应收账款
1,165,3
931,646, 40,543,1 891,103,5 82,079,43 1,083,263,6
合计 100.00% 4.35% 43,115. 100.00% 7.04%
721.75 89.73 32.02 7.35 78.48
83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 687,069,957.59 6,870,699.67 1.00%
1至2年 92,242,387.29 9,224,238.73 10.00%
2至3年 8,484,719.41 1,696,943.88 20.00%
3至4年 3,674,106.87 1,837,053.44 50.00%
4至5年 6,814,895.79 5,451,916.63 80.00%
5 年以上 8,790,543.40 8,790,543.40 100.00%
合计 807,076,610.35 33,871,395.75
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
以分期收款方式结算的货款，产品质保金，押金、保证 124,570,111.40 6,671,793.98
金、以信用证方式结算、已购买保险的国际出口业务产
生的应收款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收
风险的款项
未到合同回款期 66,241,164.69 662,411.63 1%
逾期1年以内(含1年,下同) 40,619,008.33 2,030,950.42 5%
逾期1-2年 13,528,912.97 2,029,336.95 15%
逾期2-3年 3,101,611.89 1,085,564.16 35%
逾期3年以上 1,079,413.52 863,530.82 80%
合计 124,570,111.40 6,671,793.98
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-5,243,776.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额405,415,136.38元，占应收账款年末余额合计数的比例43.52%，
相应计提的坏账准备年末余额汇总金额4,054,151.37元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 72,669,377.51 73.90% 132,410,827.80 77.05%
1至2年 4,413,455.47 4.49% 6,047,891.10 3.52%
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
2至3年 4,559,246.10 4.64% 5,364,486.72 3.12%
3 年以上 16,686,619.76 16.97% 28,035,893.48 16.31%
合计 98,328,698.84 -- 171,859,099.10 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
四川新津工业园区管委会 政府管理部门 16,010,560.00 3年以上 资产尚未移交
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额46,366,549.00元，占预付款项年末余额合计数的比例47.15%
其他说明：
预付款项期末余额较期初余额减少73,530,400.26元，减少42.79%，主要系报告期内收回四川新津工业园区管委会退回的履约
保证金1000万元，以及本期处置子公司合并范围减少所致。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
381,461, 5,058,48 376,402,9 42,761, 5,693,708 37,067,821.
合计提坏账准备的 100.00% 1.33% 95.09% 13.32%
404.02 0.82 23.20 529.96 .76 20
其他应收款
单项金额不重大但
2,208,3 1,104,180 1,104,180.2
单独计提坏账准备 4.91% 50.00%
60.55 .30 5
的其他应收款
381,461, 5,058,48 376,402,9 44,969, 6,797,889 38,172,001.
合计 100.00% 1.33% 100.00% 15.12%
404.02 0.82 23.20 890.51 .06 45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 22,272,202.97 222,721.99 1.00%
1至2年 2,410,391.61 241,039.16 10.00%
2至3年 178,588.73 35,717.75 20.00%
3至4年 514,020.73 257,010.37 50.00%
4至5年 160,500.00 128,400.00 80.00%
5 年以上 2,963,141.00 2,963,141.00 100.00%
合计 28,498,845.04 3,848,030.27
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企业 330,049,274.30
的应收款项
以分期收款方式结算的货款，产品质保金，押金、保证 22,913,284.68 1,210,450.55
金、以信用证方式结算、已购买保险的国际出口业务产
生的应收款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收
风险的款项
未到合同回款期 15,969,579.38 159,695.81 1%
逾期1年以内(含1年,下同) 4,505,918.60 225,295.93 5%
逾期1-2年 861,082.70 129,162.41 15%
逾期2-3年 1,255,704.00 439,496.40 35%
逾期3年以上 321,000.00 256,800.00 80%
合计 352,962,558.98 1,210,450.55
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 516,768.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
45
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 22,913,284.68 24,575,865.53
备用金 9,660,213.40 4,035,065.16
内部及关联方往来 330,049,274.30
往来款及其他 18,838,631.64 16,358,959.82
合计 381,461,404.02 44,969,890.51
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新筑投资 股权转让款 164,876,494.26 未到回收期 43.22%
新筑混凝土机械 往来款 90,844,065.57 未到回收期 23.81%
眉山新筑 往来款 74,328,714.47 未到回收期 19.49%
安徽中源建设有限
保证金 7,679,840.44 未到回收期 2.01% 76,798.40
公司
四川雅康高速公路
保证金 3,386,446.00 未到回收期 0.89% 33,864.46
有限责任公司
合计 -- 341,115,560.74 -- 89.42% 110,662.86
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
46
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款期末余额较期初余额增加336,491,513.51元，增加748.26%，主要系报告期内公司向控股股东新筑投资转让眉山新
筑和新筑混凝土机械100%股权，眉山新筑和新筑混凝土机械报告期末不在纳入合并范围，合并抵消减少，增加其他应收款
165,172,780.04元；根据《股权转让协议》约定，新筑投资在报告期内已向公司支付了51%的本次股权转让款，剩余
164,876,494.26元股权转让款，待2016年12月31日前支付。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 179,370,409.53 3,076,325.73 176,294,083.80 173,173,362.53 2,223,916.78 170,949,445.75
在产品 318,753,353.09 9,067,960.20 309,685,392.89 264,042,697.53 7,655,489.75 256,387,207.78
库存商品 45,176,726.42 2,606,971.51 42,569,754.91 71,126,378.30 3,651,608.74 67,474,769.56
发出商品 68,426,402.54 97,264.94 68,329,137.60 60,122,272.12 2,965,784.71 57,156,487.41
低值易耗品 20,235,502.92 617,669.88 19,617,833.04 22,857,533.94 617,669.88 22,239,864.06
委托加工物资 384,118.76 0.00 384,118.76 0.00 0.00
合计 632,346,513.26 15,466,192.26 616,880,321.00 591,322,244.42 17,114,469.86 574,207,774.56
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,223,916.78 947,969.27 95,560.32 3,076,325.73
在产品 7,655,489.75 1,412,470.45 0.00 9,067,960.20
库存商品 3,651,608.74 769,604.31 1,021,297.55 792,943.99 2,606,971.51
发出商品 2,965,784.71 0.00 420,765.83 2,447,753.94 97,264.94
低值易耗品 617,669.88 0.00 0.00 617,669.88
委托加工物资
合计 17,114,469.86 3,130,044.03 0.00 1,537,623.70 3,240,697.93 15,466,192.26
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 4,541,315.48 4,982,067.97
预缴及留底增值税 18,178,938.02 39,197,281.66
其他 0.00 7,902.70
合计 22,720,253.50 44,187,252.33
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
按成本计量的 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
西南交大
（上海）
轨道交通 250,000.00 250,000.00 10.00%
研究院有
限公司
合计 250,000.00 250,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
西南交大（上海）轨道交通研究院有限公司系新途投资2015年8月与成都西南交通大学产业（集团）有限公司、四川西南交
大铁路发展有限公司、成都运达创新科技有限公司共同设立的公司，其主要从事轨道交通科技领域的技术开发、咨询、服务
等，新途投资持股比例为10%
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
新津现代有轨电
车示范线项目资 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
本金
新津现代有轨电
车示范线项目投 16,885,333.42 16,885,333.42 13,719,333.40 13,719,333.40
资收益
保证金 31,517,000.03 315,170.00 31,201,830.03 31,517,000.03 315,170.00 31,201,830.03
128,402,333.4 128,087,163.4 125,236,333.4 124,921,163.4
合计 315,170.00 315,170.00 --
5 5 3 3
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
（1）为建设新津现代有轨电车示范线项目，2013年11月，本公司作为投资人，与新津县交通建设投资有限责任公司（以
下简称新津交投）签署了投资合作协议，成立项目公司，采用PPP模式实施项目建设。根据投资合作协议，本公司对投入该
项目的项目资本金系获得固定收益。截至报告期末，本公司已投入项目资本金8,000万元，截止报告期末按该项目预计内含
报酬率计算确认投资收益16,885,333.42元。
（2）保证金系收款期限在1年以上的保证金，主要系融资租赁保证金及新津现代有轨电车示范线项目保证金。
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都北车 6,000,000 6,058,602
58,602.37
有限公司 .00 .37
6,000,000 6,058,602
小计 0.00 0.00 58,602.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .37
6,000,000 6,058,602
合计 0.00 0.00 58,602.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .37
其他说明
2014年10月22日，公司召开第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于拟参与投资设立成都北车有限公司（筹）的的
议案》，公司拟与长春轨道客车股份有限公司（以下简称“长客公司”）共同出资设立成都北车有限公司（筹）（以下简称“成
都北车”）。成都北车已于2014年11月14日完成工商登记，根据成都北车公司章程，公司注册资本为15,000 万元，其中长客
公司出资12,000 万元（持股80%），本公司出资3,000 万元（持股20%），股东分两期出资，首期出资为注册资本的20%，
第二次出资的时间，根据实际需要，由董事会决定。全部投资在公司成立（获得营业执照签发日）2年内完成。截至本报告
日，本公司已完成首期出资600万元。
50
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 127,581,024.01 22,592,096.94 150,173,120.95
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 107,621,436.49 20,170,174.59 127,791,611.08
（1）处置
（2）其他转出
（3）存货\固定资产
\在建工程\无形资产转 107,621,436.49 20,170,174.59 127,791,611.08
出
4.期末余额 19,959,587.52 2,421,922.35 22,381,509.87
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 21,109,041.64 3,173,141.20 24,282,182.84
2.本期增加金额 1,037,193.48 125,070.12 1,162,263.60
（1）计提或摊销 792,124.08 125,070.12 917,194.20
（2）存货\固定资产
\在建工程\无形资产转 245,069.40 245,069.40
入
3.本期减少金额 20,923,067.72 2,943,282.09 23,866,349.81
（1）处置
（2）其他转出
（3）存货\固定资产\在
20,923,067.72 2,943,282.09 23,866,349.81
建工程\无形资产转出
4.期末余额 1,223,167.40 354,929.23 1,578,096.63
三、减值准备
51
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 18,736,420.12 2,066,993.12 20,803,413.24
2.期初账面价值 106,471,982.37 19,418,955.74 125,890,938.11
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
密练厂房 17,098,124.25 手续尚未完成
精坯厂区房产 1,638,295.87 手续尚未完成
合计 18,736,420.12
其他说明
投资性房地产账面原值期末余额较期初余额减少127,791,611.08元，减少85.10%，主要系眉山新筑青龙厂区房产于2016年3
月不在对外租赁，本期转回到固定资产及无形资产所致。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
办公设备及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 1,267,501,015.44 529,679,395.81 48,692,764.52 30,054,007.51 1,875,927,183.28
2.本期增加金额 108,202,069.69 6,630,046.76 707,671.98 848,946.13 116,388,734.56
52
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（1）购置 3,988,654.68 707,671.98 765,455.57 5,461,782.23
（2）在建工程
2,641,392.08 71,490.56 2,712,882.64
转入
（3）企业合并
增加
（4）投资性房
107,621,436.49 107,621,436.49
地产转入
（5）其他增加 580,633.20 12,000.00 592,633.20
3.本期减少金额 152,098,861.13 51,433,739.22 7,338,282.58 4,185,671.22 215,056,554.15
（1）处置或报
7,027,409.82 20,682,598.48 2,264,758.33 575,910.26 30,550,676.89
废
（2）转入在建
8,290,900.04 8,290,900.04
工程
（3）其他减少 136,780,551.27 30,751,140.74 5,073,524.25 3,609,760.96 176,214,977.22
4.期末余额 1,223,604,224.00 484,875,703.35 42,062,153.92 26,717,282.42 1,777,259,363.69
二、累计折旧
1.期初余额 146,615,715.71 156,516,813.75 34,580,002.76 16,180,700.60 353,893,232.82
2.本期增加金额 44,305,646.92 17,874,289.53 1,347,547.04 1,946,207.42 65,473,690.91
（1）计提 23,382,579.20 17,874,289.53 1,347,547.04 1,946,207.42 44,550,623.19
（2）投资性房
20,923,067.72 20,923,067.72
地产转入
3.本期减少金额 34,241,496.94 31,074,444.31 5,520,014.61 3,615,571.15 74,451,527.01
（1）处置或报
6,808,865.63 19,590,155.57 1,939,835.51 558,586.94 28,897,443.65
废
（2）其他减少 27,432,631.31 11,484,288.74 3,580,179.10 3,056,984.21 45,554,083.36
4.期末余额 156,679,865.69 143,316,658.97 30,407,535.19 14,511,336.87 344,915,396.72
三、减值准备
1.期初余额 2,299,251.15 641,840.96 2,941,092.11
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 0.00 2,299,251.15 641,840.96 0.00 2,941,092.11
53
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
四、账面价值
1.期末账面价值 1,066,924,358.31 339,259,793.23 11,012,777.77 12,205,945.55 1,429,402,874.86
2.期初账面价值 1,120,885,299.73 370,863,330.91 13,470,920.80 13,873,306.91 1,519,092,858.35
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 23,440,116.52 1,537,189.37 21,902,927.15
机械设备 301,419,126.57 82,133,504.78 219,285,621.79
合计 324,859,243.09 83,670,694.15 241,188,548.94
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
合肥新筑金属结构车间 4,439,711.46 手续尚未完成
中心实验室 3,524,600.78 手续尚未完成
员工活动中心（展厅） 17,498,375.36 手续尚未完成
新办公楼 50,709,333.94 手续尚未完成
新筑混凝土 5#车间 3,557,188.41 手续尚未完成
表面处理车间 70,192,564.88 手续尚未完成
车体车间 101,186,471.53 手续尚未完成
联合库 1 182,035,878.69 手续尚未完成
新筑精坯 3 号厂房 9,739,547.66 手续尚未完成
新筑精坯 2 号厂房 10,064,069.55 手续尚未完成
新筑精坯新办公楼 3,349,396.26 手续尚未完成
合计 456,297,138.52
54
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其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
落石冲击试验场
8,012,737.99 8,012,737.99
改造
新筑通工技术改
33,491,972.56 33,491,972.56 31,613,802.99 31,613,802.99
造投资
员工倒班楼 48,540,102.97 48,540,102.97 35,135,989.48 35,135,989.48
在安装调试设备
42,883,032.79 688,700.00 42,194,332.79 10,668,908.72 688,700.00 9,980,208.72
及其他
合计 132,927,846.31 688,700.00 132,239,146.31 77,418,701.19 688,700.00 76,730,001.19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
落石冲
10,000,0 8,290,90 8,012,73
击试验 278,162. 80.13% 80.13% 其他
00.00 0.04 7.99
场 05
新筑通
工技术 100,000, 31,613,8 2,428,16 550,000. 33,491,9
35.92% 35.92% 其他
改造投 000.00 02.99 9.57 00 72.56
资
员工倒 40,000,0 35,135,9 13,404,1 48,540,1
121.35% 99% 其他
班楼 00.00 89.48 13.49 02.97
在安装
调试设 10,668,9 34,377,0 2,162,88 42,883,0
其他
备及其 08.72 06.71 2.64 32.79
他
150,000, 77,418,7 58,500,1 2,712,88 132,927,
合计 -- -- --
000.00 01.19 89.81 2.64 278,162. 846.31
55
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05
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
在建工程期末余额较期初余额增加，主要系公司员工培训楼、奥威科技技改投入增加所致。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 300,537,710.80 15,514,366.56 42,187,103.00 358,239,180.36
2.本期增加金
20,170,174.59 244,171.89 20,414,346.48
额
（1）购置 244,171.89 244,171.89
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）投资性
20,170,174.59 20,170,174.59
房地产转入
3.本期减少金额 20,170,174.59 60,000.00 87,286.32 20,317,460.91
（1）处置
（2）其他减少 20,170,174.59 60,000.00 87,286.32 20,317,460.91
4.期末余额 300,537,710.80 15,454,366.56 42,343,988.57 358,336,065.93
二、累计摊销
1.期初余额 21,254,255.69 1,679,724.43 16,676,790.98 39,610,771.10
2.本期增加金
6,320,605.52 756,203.41 2,418,600.15 9,495,409.08
额
（1）计提 3,377,323.43 756,203.41 2,418,600.15 6,552,126.99
（2）投资性
2,943,282.09 2,943,282.09
房地产转入
3.本期减少金 3,044,132.97 60,000.00 87,286.32 3,191,419.29
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额
（1）处置
（2）其他减少 3,044,132.97 60,000.00 87,286.32 3,191,419.29
4.期末余额 24,530,728.24 2,375,927.84 19,008,104.81 45,914,760.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
276,006,982.56 13,078,438.72 23,335,883.76 312,421,305.04
值
2.期初账面价
279,283,455.11 13,834,642.13 25,510,312.02 318,628,409.26
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
15、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
100%低地板 75,481,430.3 78,221,006.5
2,739,576.16
有轨电车 5 1
75,481,430.3 78,221,006.5
合计 2,739,576.16
5 1
其他说明
100%低地板城市有轨电车整车开发项目系根据公司发展轨道交通业务的发展战略，采用技术引进加自主研发模式开发，研
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发完成后，本公司将具备100%低地板城市有轨电车的整车的研究、设计及生产能力。该项目于2015年1月进入开发阶段，现
已初步完成设计阶段工作，进入调试及试制阶段。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
奥威科技 85,809,605.90 85,809,605.90
合计 85,809,605.90 85,809,605.90
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
①商誉减值测试的方法：根据相关子公司未来预计现金流量的现值对公司整体资产评估作值与公司现有账面价值及还原少数
股东的商誉后的价值之和进行比较。 经测试，本期不存在减值。
②商誉减值测试的计提：按测算的可收回现金现值低于公司现有账面价值及还原少数股东的商誉后的价值之和的差额计提商
誉减值准备。
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
绿化费 7,600,267.63 1,216,396.08 6,383,871.55
装修费 1,206,877.67 348,632.58 858,245.09
其他 6,350,313.32 1,963,361.76 1,012,410.98 7,301,264.10
合计 15,157,458.62 1,963,361.76 2,577,439.64 14,543,380.74
其他说明
58
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18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 61,374,442.34 11,577,932.76 106,128,630.93 18,276,845.93
内部交易未实现利润 4,962,115.59 744,317.34
可抵扣亏损 255,175,589.86 52,233,252.00 305,295,136.32 58,217,549.92
视同销售已缴税差异 1,369,438.46 205,415.77
递延收益（含其他流动
负债——政府补助、递 40,144,729.71 8,250,652.25 42,137,701.23 8,681,508.51
延收益、专项应付款）
以后年度可抵税的费用 16,350,750.80 2,549,690.05 11,350,423.79 1,768,376.98
合计 378,007,628.30 75,355,844.40 466,281,330.73 87,149,697.11
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
142,337,181.96 21,426,353.57 146,661,332.67 21,999,199.90
产评估增值
投资收益 58,602.37 8,790.36
合计 142,395,784.33 21,435,143.93 146,661,332.67 21,999,199.90
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 75,355,844.40 87,149,697.11
递延所得税负债 21,435,143.93 21,999,199.90
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
59
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可抵扣亏损 38,507,114.00 51,404,605.53
资产减值准备 3,638,382.58 3,808,127.45
合计 42,145,496.58 55,212,732.98
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 4,084,194.98
2020 年 10,766,116.97 29,715,713.30
2019 年 8,018,123.05 10,828,653.45
2018 年 13,904,637.68 7,517,674.66
2017 年 1,556,249.59 1,625,334.81
2016 年 177,791.73 1,717,229.31
合计 38,507,114.00 51,404,605.53 --
其他说明：
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁资产 47,178,301.57 50,317,295.65
预付购房款 16,563,869.62 18,494,249.62
预付工程款及其他 38,043,556.63 51,072,069.99
合计 101,785,727.82 119,883,615.26
其他说明：
2014、2015年度，本公司与三家融资租赁公司签订《融资租赁合同》，将本公司机器设备以2.4亿元转让给融资租赁公司，
再由融资租赁公司租赁给本公司使用，租赁期3年，租赁期满后，本公司分别以1000元或100元的名义价格予以回购，设备转
让价与资产账面价值差异5,551.96万元，按资产折旧年限进行分摊。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 5,040,000.00 10,800.00
抵押借款 366,000,000.00 383,320,000.00
60
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保证借款 130,000,000.00 260,000,000.00
合计 501,040,000.00 643,330,800.00
短期借款分类的说明：
（1）本集团报告期末质押借款504万元，系润通电动车以三个月定期存单作为质押向中国工商银行上海市分行张江科苑
支行借款。
（2）本集团报告期末抵押借款36,600万元，其中：本集团以部分房屋建筑物和土地使用权作为抵押物，向平安银行股
份有限公司成都分行借款3,200万元，该借款同时由新筑投资、黄志明及吴金秀提供保证担保；向中国农业银行股份有限公
司新津支行借款8,400万元，该借款同时由新筑投资提供保证担保；向上海银行股份有限公司成都分行借款14,000万元，该借
款同时由新筑投资、黄志明及吴金秀提供保证担保；向光大银行蜀汉路支行借款10,000万元，该借款同时由新筑投资、黄志
明及吴金秀提供保证担保；奥威科技向中国民生银行上海市分行借款1,000万元，该借款同时由上海浦东融资担保有限公司
提供保证担保。
（3）本集团报告期末保证借款13,000.00万元，明细如下：
借款主体 贷款单位 金额（万元） 担保人
奥威科技 南京银行上海市分行 500.00 华黎
奥威科技 宁波银行上海静安支行 1,000.00 上海浦东融资担保有限公司
本公司 兴业银行股份有限公司成都分行 3,500.00 新筑投资、黄志明
本公司 中信银行股份有限公司成都分行 6,000.00 新筑投资、黄志明、吴金秀
合肥新筑 中信银行合肥分行 2,000.00 本公司
合计 13,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 142,595,503.73 143,372,591.51
合计 142,595,503.73 143,372,591.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 930,185,682.14 692,006,201.46
合计 930,185,682.14 692,006,201.46
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
资阳晨风天勤科技有限公司 7,569,161.00 对方未催收暂未付款
中国通号万全信号设备有限公司 4,435,906.02 对方未催收暂未付款
武汉艾尔格桥梁新技术开发有限公司 2,020,579.92 对方未催收暂未付款
合计 14,025,646.94 --
其他说明：
应付账款期末金额较年初金额增加238,179,480.68元，增加34.42%，主要系长客新筑采购轨道交通车辆等生产材料应付
供应商款项增加所致。
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 7,628,829.98 16,957,623.54
合计 7,628,829.98 16,957,623.54
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
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其他说明：
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 31,082,026.14 82,823,274.40 94,328,034.64 19,577,265.90
二、离职后福利-设定提
53,267.94 10,164,790.52 10,306,518.98 -88,460.52
存计划
三、辞退福利 634,586.52 634,586.52
四、一年内到期的其他
50,579.00 50,579.00
福利
五、其他
合计 31,135,294.08 93,673,230.44 105,319,719.14 19,488,805.38
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
18,075,058.00 68,800,951.48 76,297,632.54 10,578,376.94
补贴
2、职工福利费 -3,290.00 3,615,357.99 3,617,307.99 -5,240.00
3、社会保险费 13,867.26 4,647,546.52 4,665,624.51 -4,210.73
其中：医疗保险费 7,423.82 4,015,864.19 4,029,076.53 -5,788.52
工伤保险费 4,728.08 394,740.17 396,294.91 3,173.34
生育保险费 1,715.36 236,942.16 240,253.07 -1,595.55
4、住房公积金 13,190.00 3,716,354.00 3,826,339.32 -96,795.32
5、工会经费和职工教育
12,983,200.88 2,043,064.41 5,921,130.28 9,105,135.01
经费
合计 31,082,026.14 82,823,274.40 94,328,034.64 19,577,265.90
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 53,295.47 9,547,556.38 9,688,211.83 -87,359.98
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2、失业保险费 -27.53 617,234.14 618,307.15 -1,100.54
合计 53,267.94 10,164,790.52 10,306,518.98 -88,460.52
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 580,208.93 23,543.54
营业税 434,973.65 1,133,107.32
个人所得税 1,070,362.69 1,097,636.70
城市维护建设税 2,086,743.30 1,287,871.52
房产税 -539,729.37 -2,303,304.60
土地使用税 944,586.87 465,670.00
印花税 200,708.02 240,800.00
教育费附加 1,260,824.83 780,850.01
地方教育附加费 788,102.48 468,017.81
其他税费 1,347,314.04 837,092.55
合计 8,174,095.44 4,031,284.85
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 733,800.00 531,958.85
企业债券利息 24,044,520.57 2,794,520.55
短期借款应付利息 1,279,842.11 1,104,289.64
合计 26,058,162.68 4,430,769.04
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
应付利息期末余额较期初余额增加21,627,393.64元，主要系本期计提的尚未到支付期的债券利息增加所致。
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27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 8,494,053.83 10,318,459.86
代理手续费 1,036,692.22 3,397.41
往来款及其他 12,110,000.50 37,498,761.37
合计 21,640,746.55 47,820,618.64
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都亚克力板业有限公司 2,000,000.00 保证金
成都正祥铸造有限责任公司 1,000,000.00 押金
合计 3,000,000.00 --
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 33,500,000.00 30,000,000.00
一年内到期的应付债券 499,471,242.94 498,568,039.65
一年内到期的长期应付款 103,352,861.19 90,044,607.01
合计 636,324,104.13 618,612,646.66
其他说明：
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 4,273,030.34 5,392,618.13
其他 3,177,862.51
合计 7,450,892.85 5,392,618.13
短期应付债券的增减变动：
65
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
（1）政府补助明细
与资产相
递延收益转 本期计入营业
项目 期初余额 其他减少 期末余额 关/与收益相
入 外收入金额
关
基础设施建设资金补助 349,250.00 174,625.00 174,625.00 349,250.00 与资产相关
产品检验试验场补贴资金 150,000.00 75,000.00 75,000.00 -150,000.00 与资产相关
生产线扩建项目配套补助资金 345,000.00 172,500.00 172,500.00 -345,000.00 与资产相关
技术改造项目补助资金 120,300.00 60,150.00 60,150.00 120,300.00 与资产相关
关键技术产业项目 2,281,401.46 1,121,559.22 1,144,480.34 2,258,480.34 与资产相关
工程中心能力提升 666,666.67 333,333.34 333,333.33 与收益相关
基于超级电容器的大型机械能
646,666.67 301,666.67 345,000.00 与资产相关
回收与利用技术开发及示范
客车运营系统输出转化合作 533,333.33 266,666.66 266,666.67 与收益相关
节能港口轮胎起重机电源系统 300,000.00 300,000.00 - 与收益相关
二代有机混合型超级电容器 600,000.00 600,000.00 与收益相关
合计 5,392,618.13 2,203,834.22 2,828,422.01 -495,000.00 4,273,030.34 ——
（2）其他系新筑通工应付嘉德国际融资租赁有限公司为期6个月的售后回租款。
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 415,000,000.00 330,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
合计 465,000,000.00 330,000,000.00
长期借款分类的说明：
（1）报告期末抵押借款41,500万元，其中：本集团以部分土地使用权及房产作为抵押物，向工商银行成都金牛支行借款26,500
万元，该借款同时由黄志明提供保证担保；向成都农村商业银行股份有限公司西区支行借款15,000万元，该借款同时由新筑
投资、黄志明及吴金秀提供保证担保。
（2）报告期末保证借款系本公司向华夏银行新津支行借款5,000万元，该借款同时由新筑投资、黄志明及吴金秀、眉山新筑
提供担保。
66
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其他说明，包括利率区间：
31、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付租赁本金 42,003,533.25 93,463,515.83
应付租赁利息 1,351,459.62 3,743,857.09
减：未确认融资费用 1,351,459.62 3,405,975.58
合计 42,003,533.25 93,801,397.34
其他说明：
2014、2015年度，本公司与三家融资租赁公司签订《融资租赁合同》，将本公司机器设备2.4亿元转让给融资租赁公司，再
由融资租赁公司租赁给本公司使用，租赁期3年，租赁期满后，本公司分别以1000元、100元的名义价格予以回购。截至本报
告日，未确认融资费用的余额为680.93万元（含将于一年内予以摊销的金额545.78万元）。
67
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
33、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 36,745,083.10 6,100,000.00 6,973,383.73 35,871,699.37
合计 36,745,083.10 6,100,000.00 6,973,383.73 35,871,699.37 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
基础设施建设资
5,052,350.00 174,625.00 4,877,725.00 与资产相关
金补助
产品检验试验场
2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
补贴资金
生产线扩建项目
1,725,000.00 1,725,000.00 与资产相关
配套补助资金
技术改造项目补
661,650.00 60,150.00 601,500.00 与资产相关
助资金
关键技术产业项
15,925,531.76 1,121,559.22 14,803,972.54 与资产相关
目
国家工程中心项
2,943,798.43 50,991.45 2,892,806.98 与资产相关
目
工程中心能力提
1,866,917.21 53,653.48 1,813,263.73 与收益相关
升
高能量超级电容
用于城市客车关 1,482,558.05 92,097.23 1,390,460.82 与资产相关
键技术研究
储能用高比能量
低成本超级电容
1,110,534.54 55,085.39 1,055,449.15 与收益相关
器及节能电梯示
范应用
基于超级电容器
的大型机械能回
850,000.00 500,000.00 500,000.00 850,000.00 与资产相关
收与利用技术开
发及示范
功率型超级电容
器产业化技术攻 1,023,050.52 83,132.50 939,918.02 与资产相关
关
大功率化学电源 349,648.99 27,854.63 321,794.36 与资产相关
68
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
技术服务平台建
设
超级电容储能的
高效节能电梯研 202,223.08 11,858.76 190,364.32 与资产相关
制
小巨人项目 245,153.85 17,376.07 227,777.78 与资产相关
客车运营系统输
266,666.67 266,666.67 与收益相关
出转化合作
国家会展中心客
640,000.00 640,000.00 与资产相关
流疏散子系统
二代有机混合型
5,600,000.00 600,000.00 5,000,000.00 与资产相关
超级电容器
合计 36,745,083.10 6,100,000.00 892,049.51 6,081,334.22 35,871,699.37 --
其他说明：
“其他变动”系预计一年内结转利润表的政府补助款转入“其他流动负债”2,203,834.22元，以及本期处置子公司，合并范围减少，
减少递延收益3,877,500元。
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 645,368,270.00 645,368,270.00
其他说明：
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,427,667,099.23 1,427,667,099.23
其他资本公积 19,873,642.16 19,873,642.16
合计 1,447,540,741.39 1,447,540,741.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 2,620,834
2,618,148.95 2,685.85 0.00 0.00 2,685.85
合收益 .80
外币财务报表折算差额 27,650.00 2,685.85 2,685.85 30,335.85
2,590,498
其他 2,590,498.95
.95
2,620,834
其他综合收益合计 2,618,148.95 2,685.85 2,685.85
.80
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 54,748,191.57 54,748,191.57
合计 54,748,191.57 54,748,191.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 161,001,275.57 319,021,393.28
调整后期初未分配利润 161,001,275.57 319,021,393.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -41,825,310.74 -22,991,100.02
期末未分配利润 119,175,964.83 296,030,293.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
主营业务 639,416,950.22 523,859,508.58 627,656,068.73 489,588,566.80
其他业务 15,459,803.28 11,874,929.50 12,611,032.01 11,234,690.82
合计 654,876,753.50 535,734,438.08 640,267,100.74 500,823,257.62
40、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,756,076.06 924,508.30
城市维护建设税 1,133,804.59 2,244,468.23
教育费附加 671,967.55 1,322,959.41
其他附加税费 449,754.48 919,258.53
合计 4,011,602.68 5,411,194.47
其他说明：
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,351,435.04 12,961,818.61
运输费 8,235,140.35 5,777,408.27
差旅费 4,848,651.18 4,501,427.39
售后安装服务及维修费 5,168,592.16 3,635,462.75
业务招待费 3,924,708.56 3,469,171.90
办公费及其他费用 6,828,504.65 7,956,499.32
合计 39,357,031.94 38,301,788.24
其他说明：
42、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,870,141.02 34,425,954.27
技术研究费 20,403,415.40 27,593,704.43
折旧费用及无形资产摊销 24,773,463.62 17,402,728.06
税金 8,834,125.31 9,487,297.88
业务招待费 2,523,198.83 2,395,672.80
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
办公费及其他费用 22,941,753.65 22,483,451.52
合计 114,346,097.83 113,788,808.96
其他说明：
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 56,393,330.24 52,233,758.70
减：利息收入 3,727,224.93 3,624,061.55
加：汇兑损失 7,245.02 -8,333.47
加：其他支出 1,948,386.23 1,109,651.27
合计 54,621,736.56 49,711,014.95
其他说明：
44、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,727,008.32 -27,371,984.02
二、存货跌价损失 3,130,044.03
合计 -1,596,964.29 -27,371,984.02
其他说明：
45、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 58,602.37
处置长期股权投资产生的投资收益 42,602,931.31
持有长期债权投资取得的投资收益 3,166,000.02 3,166,000.02
合计 45,827,533.70 3,166,000.02
其他说明：
46、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
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额
非流动资产处置利得合计 1,113,674.55 298,007.20 1,113,674.55
其中：固定资产处置利得 1,113,674.55 298,007.20 1,113,674.55
政府补助 4,307,041.52 4,092,406.32 4,307,041.52
其他 367,274.53 462,735.78 367,274.53
合计 5,787,990.60 4,853,149.30 5,787,990.60
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
成都市知识
技术更新及
专利资助款 产权服务中 补助 是 否 63,250.00 与收益相关
改造等获得
心
的补助
因符合地方
外经贸补助 政府招商引
新津县商务
资金（德国分 补助 资等地方性 是 否 116,800.00 与收益相关
局
公司投资） 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
新津县经济
技术更新及
专利资助款 发展和科学 补助 是 否 23,900.00 与收益相关
改造等获得
技术局
的补助
因符合地方
政府招商引
外经贸促进 新津县商务
补助 资等地方性 是 否 70,000.00 与收益相关
资金 局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
成都市知识
技术更新及
专利资助款 产权服务中 补助 是 否 37,850.00 与收益相关
改造等获得
心
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
四川雅安经 特定行业、产
关键技术产
济开发区财 补助 业而获得的 是 否 1,144,480.34 与资产相关
业项目
政局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
二十强企业 长丰县财政 奖励 因符合地方 是 否 50,000.00 与收益相关
73
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财政奖励 中心 政府招商引
资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
服务业扶持 新津县商务
补助 资等地方性 是 否 24,430.00 与收益相关
资金 局
扶持政策而
获得的补助
上海知识产 因研究开发、
权局/浦东生 技术更新及
专利资助款 补助 是 否 30,340.00 与收益相关
产力促进中 改造等获得
心 的补助
因研究开发、
上海浦东新
标准化推进 技术更新及
区市场监督 补助 是 否 40,000.00 与收益相关
资金 改造等获得
管理局
的补助
因研究开发、
节能技术标 上海市科学 技术更新及
补助 是 否 80,000.00 与收益相关
准 技术委员会 改造等获得
的补助
因研究开发、
创新驱动奖 彭山县青龙 技术更新及
奖励 是 否 50,000.00 与收益相关
励 经济开发区 改造等获得
的补助
重大技术装 因研究开发、
新津县经济
备创新研制 技术更新及
发展和科学 补助 是 否 450,000.00 与收益相关
和产业化专 改造等获得
技术局
项资金 的补助
因符合地方
政府招商引
外经贸发展 新津县商务
补助 资等地方性 是 否 220,000.00 与收益相关
促进资金 局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
职务发明专 成都市科学 技术更新及
补助 是 否 70,000.00 与收益相关
利资助 技术局 改造等获得
的补助
因研究开发、
863 科委匹 上海市科学
补助 技术更新及 是 否 56,200.00 与收益相关
配 技术委员会
改造等获得
74
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
的补助
因研究开发、
市知识产权 技术更新及
专利资助款 补助 是 否 23,955.00 与收益相关
局 改造等获得
的补助
因研究开发、
四川省知识 技术更新及
专利资助金 补助 是 否 11,133.00 与收益相关
产权局 改造等获得
的补助
因研究开发、
职务发明专 成都市科学 技术更新及
补助 是 否 7,000.00 与收益相关
利资助 技术局 改造等获得
的补助
因研究开发、
职务发明专 成都市科学 技术更新及
补助 是 否 6,000.00 与收益相关
利资助 技术局 改造等获得
的补助
因符合地方
安徽长丰县 政府招商引
基层党支部
经济开发区 补助 资等地方性 是 否 3,000.00 与收益相关
组织补助
管理委员会 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
纳税大户 现金 补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
鼓励企业引 新津县人力 政府招商引
进高层次人 资源和社会 补助 资等地方性 是 否 690,000.00 与收益相关
才 保障局 扶持政策而
获得的补助
储能用高比
因研究开发、
能量低成本
上海市科学 技术更新及
超级电容器 奖励 是 否 400,000.00 与资产相关
技术委员会 改造等获得
及节能电梯
的补助
示范应用
因符合地方
安徽长丰县
基础设施建 政府招商引
经济开发区 补助 是 否 174,625.00 174,625.00 与资产相关
设资金补助 资等地方性
管理委员会
扶持政策而
75
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获得的补助
因研究开发、
技术改造项 成都市财政 技术更新及
补助 是 否 60,150.00 60,150.00 与资产相关
目补助资金 局 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
生产线扩建 特定行业、产
四川省发改
项目配套补 补助 业而获得的 是 否 172,500.00 172,500.00 与资产相关
委
助资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
产品检验试 特定行业、产
彭山县经济
验场补贴资 补助 业而获得的 是 否 75,000.00 75,000.00 与资产相关
和信息化局
金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
功率型超级
中华人民共 技术更新及
电容器产业 补助 是 否 83,132.50 84,767.26 与资产相关
和国财政部 改造等获得
化技术攻关
的补助
因研究开发、
大功率化学
上海市科学 技术更新及
电源技术服 补助 是 否 27,854.63 27,854.64 与资产相关
技术委员会 改造等获得
务平台建设
的补助
因研究开发、
超级电容储
上海市科学 技术更新及
能的高效节 奖励 是 否 11,858.76 13,835.22 与资产相关
技术委员会 改造等获得
能电梯研制
的补助
因研究开发、
上海市财政 技术更新及
小巨人项目 补助 是 否 17,376.07 17,376.06 与资产相关
局 改造等获得
的补助
高能量超级 因研究开发、
上海市财政
电容用于城 技术更新及
局（通过主课 补助 是 否 92,097.23 104,813.28 与资产相关
市客车关键 改造等获得
题单位拨款）
技术研究 的补助
因研究开发、
节能港口轮 上海市财政
补助 技术更新及 是 否 300,000.00 250,000.00 与收益相关
胎起重机电 局（通过主课
改造等获得
76
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
源系统 题单位拨款） 的补助
基于超级电
因研究开发、
容器的大型
科学技术部 技术更新及
机械能回收 补助 是 否 801,666.67 398,726.79 与资产相关
条财司 改造等获得
与利用技术
的补助
开发及示范
因研究开发、
国家工程中 上海市财政 技术更新及
补助 是 否 50,991.45 与资产相关
心项目 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
工程中心能 上海市财政 技术更新及
补助 是 否 333,333.34 与收益相关
力提升 局 改造等获得
的补助
上海超级电
因研究开发、
容器工程技
上海市科学 技术更新及
术研究中心 补助 是 否 53,653.48 60,992.10 与资产相关
技术委员会 改造等获得
综合能力提
的补助
升建设研究
储能用高比
因研究开发、
能量低成本
上海市科学 技术更新及
超级电容器 补助 是 否 55,085.39 427,083.33 与收益相关
技术委员会 改造等获得
及节能电梯
的补助
示范应用
因研究开发、
客车运营系
上海市科学 技术更新及
统输出转化 补助 是 否 266,666.66 222,222.23 与收益相关
技术委员会 改造等获得
合作
的补助
因研究开发、
产业技术创 上海市科学 技术更新及
补助 是 否 55,172.41 与收益相关
新战略联盟 技术委员会 改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 4,307,041.52 4,092,406.32 --
其他说明：
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 63,572.39 1,024,371.88 63,572.39
77
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其中：固定资产处置损失 63,572.39 1,024,371.88 63,572.39
对外捐赠 1,300,000.00
滞纳金 501,153.11
其他 157,000.00 8,468.93 157,000.00
合计 220,572.39 2,833,993.92 220,572.39
其他说明：
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 339,149.83 1,150,108.40
递延所得税费用 3,420,190.85 -5,423,133.69
合计 3,759,340.68 -4,273,025.29
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -40,202,237.39
按法定/适用税率计算的所得税费用 -6,030,335.61
子公司适用不同税率的影响 -2,540,208.45
调整以前期间所得税的影响 59,763.47
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 965,562.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
995,754.56
损的影响
其他 10,308,804.55
所得税费用 3,759,340.68
其他说明
其他系合并抵消处置子公司投资收益所对应的所得税费用。
49、其他综合收益
详见附注七、36。
78
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,376,570.00 7,434,288.00
利息收入 2,520,364.25 3,624,061.55
罚款收入及其他 1,225,370.03 465,835.78
合计 11,122,304.28 11,524,185.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、备用金等往来款 8,087,657.08 8,986,114.39
运输费 8,298,400.11 6,083,228.37
办公费 5,871,511.53 1,030,337.85
差旅费 7,996,055.55 7,249,549.86
咨询顾问及聘请中介机构费 3,719,606.15 4,441,300.73
业务招待费 6,447,907.39 5,864,844.70
研发支出 9,984,546.02 9,556,595.36
广告宣传费 2,409,541.48 1,454,430.07
售后安装服务及其他费用 12,819,712.94 13,846,434.91
合计 65,634,938.25 58,512,836.24
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 10,000,000.00 57,427.70
合计 10,000,000.00 57,427.70
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
79
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 8,000,000.00 20,000,000.00
按揭保证金 89,706.57
票据保证金 44,732,304.14
保函保证金 920,000.00
融资租赁保证金 1,000,000.00
往来款及其他 3,461,760.00
合计 57,114,064.14 21,089,706.57
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 0.00 16,601,489.63
保函保证金 22,482,894.99 9,705,523.38
融资租赁保证金 102,000.00 1,000,000.00
融资租赁租金 48,639,604.67 25,250,834.96
融资租赁服务费及其他 1,106,666.67 669,667.88
质押银行存款及往来款 31,600,000.00 20,528,932.55
合计 103,931,166.33 73,756,448.40
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
80
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -43,961,578.07 -30,938,798.79
加：资产减值准备 -3,134,587.99 -27,371,984.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
45,467,817.39 50,327,131.98
物资产折旧
无形资产摊销 6,552,126.99 6,962,921.53
长期待摊费用摊销 2,577,439.64 3,291,578.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,050,102.16 726,364.68
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 57,249,996.91 52,433,758.70
投资损失（收益以“－”号填列） -45,827,533.70 -3,166,000.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,984,246.82 -5,423,133.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 8,790.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -131,880,735.92 -4,317,921.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-11,886,180.03 -100,979,543.85
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
337,049,813.00 66,160,338.48
列）
经营活动产生的现金流量净额 215,149,513.24 7,704,711.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 741,376,379.99 339,109,806.06
减：现金的期初余额 508,183,223.39 483,991,667.13
现金及现金等价物净增加额 233,193,156.60 -144,881,861.07
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
81
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 172,070,000.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 5,608,091.64
其中： --
眉山新筑 2,589,651.20
新筑混凝土机械 3,018,440.44
其中： --
处置子公司收到的现金净额 166,461,908.36
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 741,376,379.99 508,183,223.39
其中：库存现金 21,882.59 102,452.89
可随时用于支付的银行存款 658,157,826.84 494,614,548.88
可随时用于支付的其他货币资金 83,196,670.56 13,466,221.62
三、期末现金及现金等价物余额 741,376,379.99 508,183,223.39
其他说明：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 109,425,835.93 三个月以上的保证金、质押存款
固定资产 653,397,950.91 抵押担保
无形资产 249,990,676.83 抵押担保
合计 1,012,814,463.67 --
其他说明：
82
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 5,077,890.60
其中：美元 498,449.54 6.5909 3,285,249.23
欧元 246,114.33 7.2838 1,792,641.37
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
收到
新筑混 2016 年
99,555,1 51%的 4,444,69
凝土机 100.00% 出售 06 月 27
03.56 股权转 9.34
械 日
让款
2016 年 收到
眉山新 237,391, 38,158,2
100.00% 出售 06 月 27 51%的
筑 390.70 31.97
日 股权转
83
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
让款
其他说明：
经公司2016年第一次临时股东大会批准，本公司决定向控股股东新筑投资转让持有的新筑混凝土机械100%股权和眉山新筑
100%股权，眉山新筑和新筑混凝土机械分别于2016年6月20日完成工商变更登记，本公司已于2016年6月27日收到了新筑投
资支付的本次股权转让51%的股权转让价款，因此眉山新筑和新筑混凝土机械报告期末不纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
合肥新筑 合肥长丰 合肥长丰 制造业 100.00% 新设
新筑精坯 眉山青龙 眉山青龙 制造业 100.00% 新设
长客新筑 成都新津 成都新津 制造业 80.00% 新设
新途投资 成都新津 成都新津 投资管理 100.00% 新设
非同一控制下企
新筑通工 雅安名山 雅安名山 制造业 100.00%
业合并
新途咨询 成都市 成都市 投资管理 90.00% 新设
新途科技 成都市 成都新津 建筑施工 65.00% 新设
上海自由贸易试 上海自由贸易试 非同一控制下企
奥威科技 制造业 51.00%
验区 验区 业合并
非同一控制下企
润通电动车 上海浦东新区 上海浦东新区 制造业 51.00%
业合并
XINZHU GmbH 德国杜塞尔多夫 德国杜塞尔多夫 咨询、贸易 100.00% 新设
白俄罗斯中白工 白俄罗斯中白工
新筑丝路 制造业 99.99% 新设
业园 业园
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
84
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
长客新筑 20.00% -59,873.78 7,611,184.02
新途咨询 10.00% -14,869.84 172,870.00
新途科技 35.00% -409,325.33 2,315,422.91
奥威科技(合并) 49.00% -1,652,198.38 105,763,952.37
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
长客新 752,213, 65,976,1 818,190, 780,134, 780,134, 480,605, 65,545,9 546,151, 507,796, 507,796,
0.00
筑 994.41 63.25 157.66 237.59 237.59 784.36 98.00 782.36 493.37 493.37
新途咨 5,097,31 150,952. 5,248,26 3,519,56 3,519,56 5,225,87 171,094. 5,396,96 3,519,56 3,519,56
0.00
询 5.97 57 8.54 8.52 8.52 2.83 10 6.93 8.52 8.52
新途科 26,043,6 12,130,3 38,174,0 31,558,5 31,558,5 23,226,9 12,352,8 35,579,8 27,794,8 27,794,8
技 82.27 33.81 16.08 22.06 22.06 61.99 61.31 23.30 28.33 28.33
奥威科 77,227,2 269,778, 347,005, 94,146,2 37,014,8 131,161, 45,834,3 270,956, 316,790, 64,594,5 32,979,7 97,574,2
技(合并) 99.73 620.93 920.66 64.51 55.40 119.91 59.56 545.16 904.72 19.30 51.24 70.54
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
253,361,537. 38,182,314.8 87,416,557.2 -10,465,520.0 -10,465,520.0
长客新筑 -299,368.92 -299,368.92 3,282,638.87
14 1 6 4 4
新途咨询 0.00 -148,698.39 -148,698.39 -411,914.98 0.00 -2,487.03 -2,487.03 -277,568.69
新途科技 6,779,815.37 -1,169,500.95 -1,169,500.95 2,030,988.42 3,564,270.89 -3,104,249.14 -3,104,249.14 -1,983,278.62
奥威科技（合 21,923,858.2 -3,371,833.43 -3,371,833.43 -3,961,513.00 12,635,059.9 -9,730,324.21 -9,730,324.21 -7,361,397.18
85
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
并） 1 3
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
成都北车公司 成都新津 成都新津 制造业 20.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 205,362,578.02 6,000,000.00
其中：现金和现金等价物 6,792,724.30 6,000,000.00
资产合计 205,362,578.02 6,000,000.00
流动负债 199,069,566.18
负债合计 199,069,566.18
86
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
归属于母公司股东权益 6,293,011.84 6,000,000.00
按持股比例计算的净资产份额 6,293,011.84 6,000,000.00
营业收入 114,653,250.75
财务费用 -24,096.24
所得税费用 120,488.81
净利润 293,011.84
综合收益总额 293,011.84
其他说明
2014年10月22日，公司召开第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于拟参与投资设立成都北车有限公司（筹）的的议案》，
公司拟与长春轨道客车股份有限公司（以下简称“长客公司”）共同出资设立成都北车有限公司（筹）（以下简称“成都北车”）。
成都北车已于2014年11月14日完成工商登记，根据成都北车公司章程，公司注册资本为15,000 万元，其中长客公司出资12,000
万元，本公司出资3,000 万元，股东分两期出资，首期出资为注册资本的20%，第二次出资的时间，根据实际需要，由董事
会决定。全部投资在公司成立（获得营业执照签发日）2年内完成。截至本报告日，本公司已完成首期出资600万元
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本集团很少有外汇销售的情况，汇率风险很小。
（2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率
的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利
率，以消除利率变动的公允价值风险。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为高风险的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批
准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3、流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到
期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
为控制该项风险，本集团不断强化现金流管理,合理把握固定资产投资节奏,持续拓宽融资渠道、丰富融资手段。本集团注重
各项经营活动与融资方式的风险匹配，根据内外环境的变化不断优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公
司已从多家金融机构取得授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年06月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
长期应收款 32,000,000.00 48,000,000.00 31,517,000.03 111,517,000.03
金融负债
短期借款 501,040,000.00 501,040,000.00
应付票据 142,595,503.73 142,595,503.73
长期借款 40,000,000.00 380,000,000.00 45,000,000.00 465,000,000.00
长期应付款 38,445,362.78 3,558,170.47 42,003,533.25
一年内到期的非流动负债 636,324,104.13 636,324,104.13
金融负债合计 1,279,959,607.86 78,445,362.78 383,558,170.47 45,000,000.00 1,786,963,141.11
88
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新筑投资 新津工业园 投资 6,180 万元 24.76% 24.76%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄志明。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
成都市新筑混凝土有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
成都新筑展博环保科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
眉山新筑 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新筑混凝土机械 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
吴金秀 本公司最终控制人配偶
新津聚英科技发展有限公司 控股股东一致行动人
新津新联投资管理中心（普通合伙） 控股股东一致行动人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
成都新筑展博环保
维修 500,000.00 否 47,863.25
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
成都市新筑混凝土有限公司 销售商品 410.26
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
合肥新筑 20,000,000.00 2015 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 08 日 否
新筑通工 3,177,862.51 2016 年 01 月 28 日 2016 年 07 月 23 日 否
90
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新筑投资 44,000,000.00 2016 年 03 月 09 日 2017 年 03 月 08 日 否
新筑投资 40,000,000.00 2016 年 03 月 10 日 2017 年 03 月 09 日 否
新筑投资、黄志明、吴
60,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 10 月 29 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
50,000,000.00 2016 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 04 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
50,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 2017 年 01 月 07 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
10,000,000.00 2016 年 02 月 24 日 2016 年 08 月 15 日 否
金秀、新筑通工
新筑投资、黄志明、吴
70,000,000.00 2016 年 02 月 24 日 2016 年 08 月 24 日 否
金秀、新筑通工
新筑投资、黄志明、吴
60,000,000.00 2016 年 05 月 04 日 2016 年 11 月 04 日 否
金秀、新筑通工
新筑投资、黄志明、吴
32,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 04 月 10 日 否
金秀
新筑投资、黄志明 25,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 06 日 否
新筑投资、黄志明 10,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 19 日 否
新筑投资、黄志明、吴
100,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2018 年 01 月 31 日 否
金秀、新筑精坯
新筑投资、黄志明、吴
50,000,000.00 2016 年 02 月 19 日 2018 年 02 月 18 日 否
金秀、新筑精坯
新筑投资、黄志明、吴
50,000,000.00 2015 年 09 月 22 日 2017 年 09 月 22 日 否
金秀、眉山新筑
黄志明 100,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2019 年 04 月 28 日 否
黄志明 69,000,000.00 2015 年 09 月 23 日 2020 年 04 月 28 日 否
黄志明 121,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2021 年 10 月 28 日 否
新筑投资 80,000,000.00 2014 年 06 月 25 日 2017 年 06 月 25 日 否
新筑投资、黄志明、吴
20,000,000.00 2015 年 05 月 26 日 2018 年 05 月 26 日 否
金秀
新筑投资、黄志明 100,000,000.00 2014 年 10 月 30 日 2017 年 10 月 30 日 否
新筑投资 500,000,000.00 2011 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日 否
新筑投资、黄志明、吴
5,000,000.00 2016 年 01 月 15 日 2016 年 07 月 15 日 否
金秀
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成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
新筑投资、黄志明、吴
5,000,000.00 2016 年 01 月 28 日 2016 年 07 月 28 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
1,600,000.00 2016 年 04 月 01 日 2016 年 10 月 01 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
17,818,035.73 2016 年 04 月 27 日 2016 年 10 月 27 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
1,500,000.00 2016 年 05 月 30 日 2016 年 11 月 30 日 否
金秀
新筑投资、黄志明、吴
18,080,000.00 2016 年 02 月 04 日 2016 年 08 月 03 日 否
金秀、新筑精坯
新筑投资、黄志明、吴
4,400,000.00 2016 年 03 月 08 日 2016 年 09 月 07 日 否
金秀、新筑精坯
新筑投资、黄志明、吴
1,750,000.00 2016 年 03 月 31 日 2016 年 09 月 30 日 否
金秀、新筑精坯
新筑投资、黄志明、吴
75,000,000.00 2016 年 05 月 18 日 2016 年 11 月 17 日 否
金秀、新筑精坯
新筑投资、黄志明 12,060,000.00 2016 年 06 月 08 日 2016 年 12 月 08 日 否
新筑投资 35,597,700.00 否
新筑投资、黄志明、眉
54,964,500.00 否
山新筑
新筑投资 33,009,700.00 否
新筑投资 24,555,800.00 否
新筑投资、黄志明、吴
2,899,900.00 否
金秀
关联担保情况说明
注：关联方为本公司开具保函担保，尚未结清的保函的总笔数为251笔。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
92
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 1,043,518.62 1,132,169.98
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 新筑混凝土机械 90,844,065.57
其他应收款 眉山新筑 74,328,714.47
其他应收款 新筑投资 164,876,494.26
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 展博环保 2,800.00 2,800.00
其他应付款 展博环保 1,100.00
7、关联方承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
首次公开发行或再 新筑投资集团 自新筑股份2013年非公开发行股票新增股份上市首日 2014年07 三十六个月 正在履行
融资时所作承诺 有限公司 （2014年7月21日）起三十六个月内不转让所认购的 月09日
1,416.4305万股新股
新筑投资集团 2009年12月，控股股东新筑投资出具《承诺函》承诺：2009年12 长期有效 正在履行
有限公司 如果社会保险及住房公积金主管部门要求公司及子公 月01日
司对以前年度的员工社会保险及住房公积金进行补缴，
新筑投资将按主管部门核定的金额无偿代其补缴；如果
因以前年度未缴纳社会保险或住房公积金而给公司及
子公司带来任何其他费用支出和经济损失，新筑投资将
93
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
无偿代其承担。
新筑投资集团 1、本企业及本企业高级管理人员及本企业下属企业目 2009年11 长期有效 正在履行
有限公司及其 前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、月18日
一致行动人新 合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任
津聚英科技发 何对新筑股份构成竞争的业务及活动或拥有与新筑股
展有限公司 份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权
益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理
人员或核心技术人员。2、本企业保证将采取合法及有
效的措施，促使本企业、本企业拥有控制权的其他公司、
企业与其他经济组织及本企业的关联企业，不以任何形
式直接或间接从事与新筑股份相同或相似的、对新筑股
份业务构成或可能构成竞争的业务，并且保证不进行其
他任何损害新筑股份及其他股东合法权益的活动3、本
企业将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司
治理准则》等规定，避免与新筑股份发生关联交易，自
觉维护新筑股份及其全体股东的利益，将不利用本企业
与新筑股份的关联关系在关联交易中谋取不正当利益。
如新筑股份必须与本企业控制的企业进行其他关联交
易，则本企业承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市
场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议
条款和交易条件公平合理，不会要求新筑股份给予与第
三人的条件相比更优惠的条件。本企业愿意承担因违反
上述承诺而给新筑股份造成的全部经济损失。本承诺持
续有效且不可变更或撤销。
新津新联投资 1、本企业及本企业高级管理人员及本企业下属企业目 2013年05 长期有效 正在履行
管理中心（普 前没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、月09日
通合伙） 合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从事或参与任
何对新筑股份构成竞争的业务及活动或拥有与新筑股
份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权
益，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理
人员或核心技术人员。2、本企业保证将采取合法及有
效的措施，促使本企业、本企业拥有控制权的其他公司、
企业与其他经济组织及本企业的关联企业，不以任何形
式直接或间接从事与新筑股份相同或相似的、对新筑股
份业务构成或可能构成竞争的业务，并且保证不进行其
他任何损害新筑股份及其他股东合法权益的活动3、本
企业将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司
治理准则》等规定，避免与新筑股份发生关联交易，自
觉维护新筑股份及其全体股东的利益，将不利用本企业
与新筑股份的关联关系在关联交易中谋取不正当利益。
如新筑股份必须与本企业控制的企业进行其他关联交
易，则本企业承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市
场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议
94
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
条款和交易条件公平合理，不会要求新筑股份给予与第
三人的条件相比更优惠的条件。本企业愿意承担因违反
上述承诺而给新筑股份造成的全部经济损失。本承诺持
续有效且不可变更或撤销。
实际控制人 1、本人目前没有在中国境内或境外单独或与其他自然 2009年11 长期有效 正在履行
人、法人、合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从 月18日
事或参与任何对新筑股份构成竞争的业务及活动或拥
有与新筑股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经
济组织的权益，或在该经济实体、机构、经济组织中担
任高级管理人员或核心技术人员。2、本人保证将采取
合法及有效的措施，促使本人、本人拥有控制权的其他
公司、企业与其他经济组织及本人的关联企业，不以任
何形式直接或间接从事与新筑股份相同或相似的、对新
筑股份业务构成或可能构成竞争的业务，并且保证不进
行其他任何损害新筑股份及其他股东合法权益的活动。
3、本人将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市
公司治理准则》等规定，避免与新筑股份发生关联交易，
自觉维护新筑股份及其全体股东的利益，将不利用本人
与新筑股份的关联关系在关联交易中谋取不正当利益。
如新筑股份必须与本人控制的企业进行其他关联交易，
则本企业承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公
平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款
和交易条件公平合理，不会要求新筑股份给予与第三人
的条件相比更优惠的条件。本人愿意承担因违反上述承
诺而给新筑股份造成的全部经济损失。本承诺持续有效
且不可变更或撤销。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出及发包合同具体情况如下：
单位：万元
投资人 投资项目名称 约定投资额 已付投资额 未付投资额 约定投资期间
本公司 新途投资 20,000 4,000 16,000 2017 年 3 月前
本公司 新途咨询 900 270 630 2016 年 12 月 29 日前
本公司 成都北车 3000 600 2,400 2016 年 11 月 14 日前
本公司 宜宾电车公司 300 300
95
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
本公司 新津现代有轨电车示 约 51,600 8,000 约 43,600
范线项目
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2015年7月，新筑混凝土机械与嘉德国际融资租赁有限公司（以下简称嘉德租赁）签订了《租赁业务合作协议》，
约定嘉德租赁以融资租赁的方式为新筑混凝土机械产品销售提供融资配套服务，融资租赁合作额度为5000万元，额度有效期
为一年。协议约定嘉德租赁向新筑混凝土机械购买设备并以融资租赁的方式出租给承租人，新筑混凝土机械为承租人的全部
债务向嘉德租赁提供连带责任保证。截至2016年6月30日，承租人尚未支付的剩余租金余额为1,208,106.50元 ，新筑混凝土
机械为上述租赁合作协议下融资租赁业务所提供连带担保债务余额为1,208,106.50元。本公司也为上述债务提供保证担保，
新筑投资为本公司提供反担保。
2、2015年7月，新筑通工与嘉德租赁签订了《租赁业务合作协议》，约定嘉德租赁以融资租赁的方式为新筑通工产品
销售提供融资配套服务，融资租赁合作额度为1亿元，额度有效期为一年。协议约定嘉德租赁向新筑通工购买设备并以融资
租赁的方式出租给承租人，新筑通工为承租人的全部债务向嘉德租赁提供连带责任保证。截至2016年6月30日，承租人尚未
支付的剩余租金余额为14,235,027.11元 ，新筑通工为上述租赁合作协议下融资租赁业务所提供连带担保债务余额为
14,235,027.11元。本公司也为上述债务提供保证担保。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
不适用
96
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十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指
集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。
根据公司的产品特点，公司分为桥梁功能部件分部、轨道交通业务分部、路面施工机械分部、搅拌设备分部、超级电容系统
分部5个分部，并执行统一会计政策。
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
桥梁功能部件 轨道交通业 路面施工机械 超级电容系统
项目 搅拌设备分部 分部间抵销 合计
分部 务分部 分部 分部
营业收入 326,627,726.59 253,361,537.14 28,816,795.22 91,972,933.44 21,923,858.21 -67,826,097.10 654,876,753.50
其中：对外交
298,250,183.12 253,172,477.31 28,008,770.01 58,490,763.99 16,954,559.07 0.00 654,876,753.50
易收入
分部间
28,377,543.47 189,059.83 808,025.21 33,482,169.45 4,969,299.14 -67,826,097.10
交易收入
营业费用 318,643,135.69 316,139,296.02 31,431,623.32 117,194,313.23 30,283,753.23 -67,218,178.69 746,473,942.80
营业利润（亏
11,644,999.03 -62,777,758.88 885,995.93 -25,221,379.79 -8,359,895.02 38,058,383.13 -45,769,655.60
损）
4,151,361,904. 2,495,354,295. -2,168,676,736. 5,250,214,631.
资产总额 0.00 397,618,015.30 374,557,153.54
24 08 84 32
2,500,850,675. 1,970,563,404. -2,129,370,871. 2,864,897,199.
负债总额 0.00 391,692,871.04 131,161,119.91
84 53 89 43
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
586,391, 21,787,6 564,603,9 734,022 28,077,08 705,945,68
合计提坏账准备的 100.00% 3.72% 100.00% 3.83%
571.40 46.66 24.74 ,765.59 2.54 3.05
应收账款
586,391, 21,787,6 564,603,9 734,022 28,077,08 705,945,68
合计 100.00% 3.72% 100.00% 3.83%
571.40 46.66 24.74 ,765.59 2.54 3.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
98
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 366,996,472.09 3,669,964.81 1.00%
1至2年 82,962,887.02 8,296,288.70 10.00%
2至3年 8,142,679.41 1,628,535.88 20.00%
3至4年 3,657,786.87 1,828,893.44 50.00%
4至5年 1,528,995.79 1,223,196.63 80.00%
5 年以上 939,123.40 939,123.40 100.00%
合计 464,227,944.58 17,586,002.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
合并报表范围内子公司应收款项、母公司及 30,025,994.29
其附属企业的应收款项
以分期收款方式结算的货款，产品质保金， 92,137,632.53 4,201,643.80
押金、保证金、以信用证方式结算、已购买
保险的国际出口业务产生的应收款项、出口
退税及其他政府垫款等无显著回收风险的
款项
其中：未到合同回款期 59,978,901.73 599,788.99 1%
逾期1年以内(含1年,下同) 21,419,487.33 1,070,974.37 5%
逾期1-2年 8,014,009.93 1,202,101.49 15%
逾期2-3年 1,892,017.52 662,206.13 35%
逾期3年以上 833,216.02 666,572.82 80%
合计 122,163,626.82 4,201,643.80 —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-6,289,435.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
99
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额166,316,244.21元，占应收账款年末余额合计数的比例28.36%，相应
计提的坏账准备年末余额汇总金额1,371,422.28元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
944,770, 1,597,90 943,172,4 731,737 1,127,249 730,609,97
合计提坏账准备的 100.00% 0.17% 100.00% 0.15%
375.93 1.74 74.19 ,222.00 .32 2.68
其他应收款
944,770, 1,597,90 943,172,4 731,737 1,127,249 730,609,97
合计 100.00% 0.17% 100.00% 0.15%
375.93 1.74 74.19 ,222.00 .32 2.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
100
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,879,993.02 88,799.90 1.00%
1至2年 766,279.86 76,627.99 10.00%
2至3年 102,311.31 20,462.26 20.00%
3至4年 171,716.73 85,858.37 50.00%
4至5年 50,500.00 40,400.00 80.00%
5 年以上 143,941.00 143,941.00 100.00%
合计 10,114,741.92 456,089.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
合并报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企业的 916,208,182.11
应收款项
以分期收款方式结算的货款，产品质保金，押金、保证金、 18,447,451.90 1,141,812.22
以信用证方式结算、已购买保险的国际出口业务产生的应
收款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收风险的款
项
其中：未到合同回款期 12,103,246.60 121,032.48 1%
逾期1年以内(含1年,下同) 3,906,418.60 195,320.93 5%
逾期1-2年 861,082.70 129,162.41 15%
逾期2-3年 1,255,704.00 439,496.40 35%
逾期3年以上 321,000.00 256,800.00 80%
合计 934,655,634.01 1,141,812.22 —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 470,652.42 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
101
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部及关联方往来 916,208,182.11 711,367,706.33
保证金及押金 18,447,451.90 16,602,455.81
备用金 7,194,369.27 1,979,352.48
往来款及其他 2,920,372.65 1,787,707.38
合计 944,770,375.93 731,737,222.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新筑通工 往来款 323,828,118.53 2 年以内 34.27%
新筑投资 往来款 164,876,494.26 1 年以内 17.45%
长客新筑 往来款 134,020,018.05 2 年以内 14.19%
新筑混凝土机械 往来款 90,844,065.57 3 年以内 9.62%
新筑精坯 往来款 77,313,807.84 1-4 年 8.18%
合计 -- 790,882,504.25 -- 83.71%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
102
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 403,659,924.79 403,659,924.79 606,225,099.29 606,225,099.29
对联营、合营企
6,058,602.37 6,058,602.37 6,000,000.00 6,000,000.00
业投资
合计 409,718,527.16 409,718,527.16 612,225,099.29 612,225,099.29
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
四川眉山新筑建
150,618,199.29 150,618,199.29
设机械有限公司
成都市新筑混凝
土机械设备有限 75,000,000.00 75,000,000.00
公司
合肥新筑机械有
26,000,000.00 26,000,000.00
限责任公司
四川新筑精坯锻
30,000,000.00 17,477,298.02 47,477,298.02
造有限公司
成都长客新筑轨
道交通装备有限 80,000,000.00 80,000,000.00
公司
成都市新途投资
39,200,000.00 800,000.00 40,000,000.00
有限公司
上海奥威科技开
204,000,000.00 204,000,000.00
发有限公司
XINZHU GmbH 1,406,900.00 1,406,900.00
四川新筑通工汽
4,775,726.77 4,775,726.77
车有限公司
103
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
合计 606,225,099.29 23,053,024.79 225,618,199.29 403,659,924.79
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
成都北车 6,000,000 6,058,602
58,602.37
有限公司 .00 .37
6,000,000 6,058,602
小计 58,602.37
.00 .37
6,000,000 6,058,602
合计 58,602.37
.00 .37
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 295,301,278.65 215,393,453.89 369,036,346.38 257,624,475.56
其他业务 31,446,703.64 27,503,413.07 47,200,608.13 45,309,457.51
合计 326,747,982.29 242,896,866.96 416,236,954.51 302,933,933.07
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 58,602.37
权益法核算的长期股权投资收益 111,328,294.97
长期债权投资收益 3,166,000.02 3,166,000.02
合计 114,552,897.36 3,166,000.02
104
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 43,653,033.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,307,041.52
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 210,274.53
减：所得税影响额 18,057,339.61
少数股东权益影响额 850,823.70
合计 29,262,186.21 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.83% -0.0648 -0.0648
扣除非经常性损益后归属于公司
-3.10% -0.1102 -0.1102
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
105
成都市新筑路桥机械股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
十七、财务报告的批准
本财务报告已于 2016 年 7 月 24 日经公司第五届董事会第三十五次会议批准。
成都市新筑路桥机械股份有限公司
2016年7月24日
106
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