华龙证券股份有限公司
关于厦门吉宏包装科技股份有限公司使用银行承兑汇票支付
募投项目资金并以募集资金等额置换事项的核查意见
华龙证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为厦门吉宏包装科技股份
有限公司（以下简称“吉宏股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》等规定，对吉宏股份拟使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以
募集资金等额置换事项进行了核查，具体情况如下：
一、公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的基
本情况及操作流程
为了提高募集资金的使用效率以及公司资产的流动性，降低资金使用成本，
在募集资金投资项目实施期间，公司预先使用银行承兑汇票支付募投项目涉及的
应付款项，并再按照公司制定的标准和流程以募集资金进行等额置换。为加强募
集资金使用管理，确保募集资金运用的合规性，公司拟定了相关操作流程，具体
如下：
1、公司供应链管理部或设备工程部根据募集资金投资项目中基础设施建设
进度、设备采购计划，在签订合同前征得财务部门意见，确认可以采取银行承兑
汇票方式进行款项支付后，履行相关的审批手续后签订相关合同。
2、履行上述合同时，供应链管理部或设备工程部提请付款申请单，并根据
公司《募集资金管理制度》规定的资金使用审批程序逐级进行审批，财务部门按
审批完毕的付款申请单及合同中约定支付银行承兑汇票的比例，办理银行承兑汇
票支付（或背书转让支付）。
3、公司对银行承兑汇票的收付实行专人专账管理，日常收到、背书转让时，
制作备查账并签字确认。月底账务处理时，会计凭证后附的原始凭证与承兑原件、
发票、合同必须保持一致且要一一对应，会计账与备查账内容须保持一一对应，
做到银行承兑汇票的收付有据可循，有底可查，实现收付流的闭环。
4、财务部门根据银行承兑汇票支付项目台账，逐笔统计当月以银行承兑汇
票支付募集资金投资项目的资金额并编制募集资金置换申请表，月末报董事长审
批并抄送保荐代表人。经审批且保荐代表人无异议后，财务部门依据《募集资金
管理制度》相关规定，向募集资金专户监管银行提报置换以背书转让形式支付的
银行承兑汇票等额的募集资金的书面申请。
5、募集资金专户监管银行审核批准后从募集资金专用账户划转等额资金到
公司基本账户。非背书转让支付的银行承兑汇票到期时，公司以自有资金支付,
不再动用募集资金账户的任何资金。
6、保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对公司使用
银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的情况进行监督，公司与募集资金存储
银行应当配合保荐机构的调查与查询。
二、本事项对吉宏股份的影响
吉宏股份预先使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目涉及的款项，再以募
集资金进行等额置换，将有利于提高募集资金的使用效率以及公司资产的流动性，
降低资金使用成本，符合公司及股东的利益，与募集资金的使用计划不相冲突，
不影响公司募投项目的正常进行，不存在变相改变募集投资金投向和损害股东利
益的情形。
三、吉宏股份使用银行承兑汇票支付募投项目资金的审批程序
吉宏股份召开第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用银行承兑
汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，独立董事及监事会发表
了同意意见。
四、保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：
1、吉宏股份使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金，是以真实交易
为背景，不违反票据使用的相关规定。
2、吉宏股份以承兑汇票支付募投项目款项，有利于提高募集资金的使用效
率，确保公司资产结构最佳配置，符合公司及股东利益；不会影响募集资金投资
计划的正常进行，亦不存在变相改变募集资金用途的情形。
3、吉宏股份为此制定了相应的操作流程，本事项已经公司董事会审议通过，
独立董事和监事会对该事项发表了同意意见，履行了必要的程序，符合《深圳证
券交易所股票上市规则》、 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等有关法律法规的要求。
综上所述，保荐机构对吉宏股份使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资
金并以募集资金等额置换事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华龙证券股份有限公司关于厦门吉宏包装科技股份有限公司
使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换事项的核查意见》之
签章页）
保荐代表人：
陆燕蔺 刘晓勇
华龙证券股份有限公司
2016 年 7 月 21 日
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