证券代码:000693 证券简称:ST 华泽 公告编号:2016-060
成都华泽钴镍材料股份有限公司
关于对深交所问询函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、完整和准确,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
成都华泽钴镍材料股份有限公司(以下简称:“公司”)于 2016 年 5 月 6
日收到深圳证券交易所公司管理部问询函【2016】第 169 号,主要内容及回复如
下:
你公司于 2016 年 4 月 30 日披露了《2015 年年度报告》、《2015 年年度审计
报告》等系列文件,公告显示,你公司存在关联方非经营性资金占用的情况。但
我部在事后审查中发现,你公司在几个公告中关于关联方非经营性资金占用金额
披露不一致:其中,《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司关联方占用上市公司
资金情况的专项审核报告》显示,2015 年初占用资金余额为 138,225.77 万元,
2015 年末占用资金余额为 146,472.45 万元;《2015 年度审计报告》显示,你公
司实际控制人关联企业陕西星王企业集团有限公司(以下简称“星王集团”)占
用你公司资金并进行了追溯调整,调整后其他应收款—星王集团 2015 年度年初
余额 1,414,637,120.86 元,2015 年度年末余额 1,497,483,402.60 元;《2015
年年度报告》显示,星王集团资金占用 2013 年末余额为 1,081,283,249.73 元,
2014 年末余额为 1,402,251,800.85 元,2015 年末余额为 1,497,483,402.60 元;
《陕西华泽资金被实际控制人关联公司占用说明》显示,星王集团资金占用 2013
年末余额为 1,068,897,929.72 元,2014 年末余额为 1,381,525,293.18 元,2015
年度年末余额 1,497,483,402.60 元。
我部对此表示高度关注。请你公司及会计师事务所就上述事项进行核实,并
请会计师事务所提供你公司 2013 年度和 2014 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表。请于 2016 年 5 月 9 日前将有关说明材料报送我部,如涉
及补充更正的请及时履行信息披露义务。
公司回复:对于关联方非经营性资金占用的情况,经瑞华会计师事务所(特
殊普通合伙)审计复核,本着谨慎性原则,及期初期末连续性原则,2013 年至
2015 年资金占用如下表:
年份 资金占用 应承担财务费用 合计资金占用 备注
2013 年 1,071,555,320.01 9,727,929.72 1,081,283,249.73
2014 年 含 2013 年应承
1,382,257,677.67 10,266,193.46 1,414,637,120.86
担财务费用
2015 年 含 2013、2014
1,464,724,452.64 12,764,826.78 1,497,483,402.60 年应承担财务
费用
特此公告
成都华泽钴镍材料股份有限公司
董事会
二〇一六年五月十七日
附表
上市公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:成都华泽钴镍材料股份有限公司 金额单位:人民币元
占用方与上市
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算的 2013年初占用资金余 2013年度占用累计发生 2013年度占用资金 2013年度偿还累计发生 2013年末占用资金余
公司的关联关 占用形成原因 占用性质
用 名称 会计科目 额 金额(不含利息) 的利息(如有) 额 额
系
现大股东及其附 星王 其他应收款 1,747,808,978.60 666,525,728.87 1,081,283,249.73 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - 1,747,808,978.60 - 666,525,728.87 1,081,283,249.73 —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - 1,747,808,978.60 - 666,525,728.87 1,081,283,249.73 —— ——
往来方与上市
其它关联资金往 资金往来方 上市公司核算的 2014年初往来资金余 2014年度往来累计发生 2014年度往来资金 2014年度偿还累计发生 2014年末往来资金余
公司的关联关 往来形成原因 往来性质
来 名称 会计科目 额 金额(不含利息) 的利息(如有) 额 额
系
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
上市公司的子公 非经营性往来
司及其附属企业 非经营性往来
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
法定代表人:王涛 主管会计工作的负责人: 郭立红 会计机构负责人:郭立红
附表
上市公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:成都华泽钴镍材料股份有限公司 金额单位:人民币元
占用方与上市
非经营性资金占 资金占用方 上市公司核算的 2014年初占用资金余 2014年度占用累计发生 2014年度占用资金 2014年度偿还累计发生 2014年末占用资金余
公司的关联关 占用形成原因 占用性质
用 名称 会计科目 额 金额(不含利息) 的利息(如有) 额 额
系
现大股东及其附 星王 其他应收款 1,081,283,249.73 3,547,839,701.38 3,214,485,830.25 1,414,637,120.86 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— 1,081,283,249.73 3,547,839,701.38 - 3,214,485,830.25 1,414,637,120.86 —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 1,081,283,249.73 3,547,839,701.38 - 3,214,485,830.25 1,414,637,120.86 —— ——
往来方与上市
其它关联资金往 资金往来方 上市公司核算的 2014年初往来资金余 2014年度往来累计发生 2014年度往来资金 2014年度偿还累计发生 2014年末往来资金余
公司的关联关 往来形成原因 往来性质
来 名称 会计科目 额 金额(不含利息) 的利息(如有) 额 额
系
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
上市公司的子公 非经营性往来
司及其附属企业 非经营性往来
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
法定代表人:王涛 主管会计工作的负责人:郭立红 会计机构负责人:郭立红
附表
上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:成都华泽钴镍材料股份有限公司 金额单位:人民币元
非经营性资金占 资金占用方名 占用方与上市公 上市公司核算的 2015年初占用资金余 2015年度占用累计发生 2015年度占用资金 2015年度偿还累计发
2015年末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
用 称 司的关联关系 会计科目 额 金额(不含利息) 的利息(如有) 生额
现大股东及其附 星王 其他应收款 1,414,637,120.86 3,403,269,602.37 3,320,423,320.63 1,497,483,402.60 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— 1,414,637,120.86 3,403,269,602.37 - 3,320,423,320.63 1,497,483,402.60 —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - —— ——
总 计 —— —— —— 1,414,637,120.86 3,403,269,602.37 - 3,320,423,320.63 1,497,483,402.60 —— ——
其它关联资金往 资金往来方名 往来方与上市公 上市公司核算的 2014年初往来资金余 2014年度往来累计发生 2014年度往来资金 2014年度偿还累计发
2014年末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
来 称 司的关联关系 会计科目 额 金额(不含利息) 的利息(如有) 生额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
上市公司的子公 非经营性往来
司及其附属企业 非经营性往来
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
法定代表人:王涛 主管会计工作的负责人: 郭立红 会计机构负责人:郭立红